Държавен вестник, бр. 82, 2007 г., стр. 46

С Т Р .  46
Д Ъ Р Ж А В Е Н   В Е С Т Н И К
Б Р О Й  82
(волатилност) поради състава или техниките
за управление на портфейла им—посочване на
това обстоятелство. 
3. Икономическа информация:
3.1. Данъчен режим.
3.2. Такси (комисиони) при покупка и про-
дажба на акции и дялове.
3.3. Други възможни разходи или такси, раз-
граничени между дължимите от акционерите и
притежателите на дялове, и тези, които следва
да бъдат изплатени със средства на инвестици-
онното дружество и договорния фонд.
3.4. Данни за разходите на инвестиционното
дружество и договорния фонд за последните 3 г.,
предхождащи годината на издаване или актуали-
зиране на проспекта, а в случай че още не са из-
минали 3 г.—за съответния период, представени
като обща сума и като процентно отношение
спрямо средната нетна балансова стойност на
активите за съответната година и включващи:
а) годишно възнаграждение на управлява-
щото дружество;
б) изплатени комисиони на инвестиционни
посредници;
в) годишно възнаграждение на банката де-
позитар;
г) годишно възнаграждение на членовете на
управителните и на контролните органи на
инвестиционното дружество;
д) годишно възнаграждение на одитора, за-
верил годишния финансов отчет;
е) други разходи на инвестиционното дру-
жество;
ж) обща сума на всички разходи по предход-
ните подточки.
3.5. Ако инвестиционното дружество и до-
говорния фонд инвестират съществена част от
своите активи по реда на чл. 197, ал. 3 ЗППЦК—
максималния размер на възнаграждението за
управление на управляващото дружество и/или
другото дружество, което се заплаща от инвес-
тиционното дружество и договорния фонд, и
колективната инвестиционна схема, в която
инвестиционното дружество и договорният
фонд имат намерение да инвестират. 
4. Търговска информация:
4.1. Условия и ред за издаване и продажба на
акции и дялове;
4.2. Условия и ред за обратно изкупуване на
акции и дялове и обстоятелства, при които об-
ратното изкупуване може да бъде временно
спряно, както и:
а) посочване на фондовите борси или пазари
(ако са налице такива), на които акциите на
инвестиционното дружество и дяловете на до-
говорния фонд са приети за търговия;
б) ред за прехвърляне на акции и дялове.
4.3. Условия и ред за изчисляване на емиси-
онната стойност и на цената за обратно изкупу-
ване на акциите и дяловете и по-конкретно:
a) метод и честота на изчисляване на тези
цени;
б) информация относно разходите по изда-
ването и по обратното изкупуване на акциите и
дяловете;
в) честота, място и начин на публикуване на
тези цени.
4.4. В случай на инвестиционни дружества с
различни инвестиционни отдели—условия и ред
за преминаване от един инвестиционен отдел
към друг и дължими такси.
4.5. Описание на правилата за определяне на
дохода. Условия и ред за разпределение на ди-
видентите от акции на инвестиционното дру-
жество (ако е приложимо).  
5. Информация за достъп до отчетите:
Подробна информация за местата, в които
са достъпни годишните и междинните финан-
сови отчети, доклади за дейността и одиторски
доклади (в това число адрес, телефон, работно
време и лице за контакти), включително по-
сочване съответните регистри и адреси на стра-
ниците в интернет, на които са публикувани или
достъпни отчетите.
6. Допълнителна информация:
6.1. Надзорна държавна институция; номер
и дата на лиценза за извършване на дейност
като инвестиционно дружество и разрешение-
то за организиране и управление на договорния
фонд.
6.2. Номер и партида на вписване в търгов-
ския регистър, единен идентификационен код
и данъчен номер; мястото, където уставът и
другите устройствени актове на инвестицион-
ното дружество, съответно правилата на дого-
ворния фонд, са достъпни за инвеститорите.
6.3. Информация относно капитала и акции-
те и дяловете:
a) размер на капитала, с който инвестицион-
ното дружество и договорният фонд са учредени;
б) начини за увеличаване или намаляване на
капитала, ако е имало такова, кворум и мно-
зинство за вземане на решение в този смисъл
съгласно устава на инвестиционното дружест-
во и правилата на договорния фонд;
в) брой и номинална стойност на акциите и
дяловете при учредяване на инвестиционното
дружество и договорния фонд;
г) обстоятелства, при които може да се взе-
ме решение за прекратяване на инвестицион-
ното дружество и договорния фонд, както и
ред при прекратяване, разгледани във връзка
с правата на акционерите и притежателите на
дялове.
6.4. Посочване на централния ежедневник,
който инвестиционното дружество ще използ-
ва за публикуване на поканата за свикване на
общо събрание на акционерите, включително
централния ежедневник по чл. 190 ЗППЦК за
инвестиционното дружество и договорния фонд.