Държавен вестник, бр. 36, 2006 г., стр. 132

С Т Р .  132
Д Ъ Р Ж А В Е Н   В Е С Т Н И К
Б Р О Й  36
(4) Управляващото дружество и инвестици-
онният посредник по чл. 5, ал. 1, т. 3 ЗППЦК
извършват оповестяването по ал. 2 и 3 по под-
ходящ начин на всички места, където се извърш-
ва издаването (продажбата) и обратното изку-
пуване на акции на инвестиционното дружест-
во от отворен тип, съответно на дялове на дого-
ворния фонд.
Чл. 40. (1) Ако е допусната грешка при изчис-
ляване на нетната стойност на активите на една
акция, в резултат на която е завишена емисион-
ната стойност или е занижена цената на обратно
изкупуване с над 0,5 на сто от нетната стойност на
активите на една акция, банката депозитар или
управляващото дружество са длъжни да възста-
новят разликата на акционера, закупил акции по
завишена емисионна стойност, съответно продал
обратно акциите си по занижена цена, от средст-
вата на инвестиционното дружество в 10-дневен
срок от констатирането на грешката, освен ако
акционерът е бил недобросъвестен.
(2) Ако е допусната грешка при изчисляване
на нетната стойност на активите на една акция,
в резултат на която е занижена емисионната
стойност или е завишена цената на обратно
изкупуване с над 0,5 на сто от нетната стойност
на активите на една акция, банката депозитар
или управляващото дружество са длъжни да
възстановят на инвестиционното дружество
дължимата сума за собствена сметка в 10-дне-
вен срок от констатирането на грешката.
(3) Ако допуснатата грешка при изчислява-
не на нетната стойност на активите на една
акция не превишава 0,5 на сто от нетната стой-
ност на активите на една акция, банката депо-
зитар или управляващото дружество предпри-
емат необходимите мерки за избягване на греш-
ки при изчисляването на нетната стойност на
активите на една акция и за санкциониране на
виновните лица.
(4) Разпоредбите на ал. 1—3 се прилагат съ-
ответно при допуснати грешки в изчисляване-
то на нетната стойност на активите на един дял
на договорен фонд.
(5) При изчисляване на нетната стойност на
активите на една акция на инвестиционно дру-
жество, съответно на един дял на договорен
фонд, емисионната стойност или цената на об-
ратно изкупуване се закръглят до четвъртото
число след десетичния знак.
Г л а в а  п е т а
ПОДДЪРЖАНЕ И СЪХРАНЯВАНЕ НА
ОТЧЕТНОСТ
Чл. 41. (1) Инвестиционното дружество е длъж-
но да съхранява цялата документация и инфор-
мация, свързани с дейността му, включително:
1. устава на дружеството и другите учреди-
телни и устройствени актове, измененията и
допълненията в тях, съдебните решения за ре-
гистрация и за промени по партидата на дру-
жеството;
2. протоколите от общото събрание на акци-
онерите на дружеството, номерирани и подре-
дени в хронологичен ред, във форма, която из-
ключва заличаване или подмяна на страници
или на отделни части от тях;
3. протоколите от заседанията на управител-
ните и на контролните органи на дружеството
във форма, която изключва заличаване или
подмяна на страници или отделни части от тях;
4. проспекта за публично предлагане на ак-
ции на дружеството, както и всички негови
актуализации за инвестиционно дружество от
отворен тип;
5. счетоводните документи;
6. входящата и изходящата кореспонденция,
подредена по начин, който изключва заличава-
не или подмяна на страници или на отделни
части от тях;
7. актуализиран към последното число на
всеки месец списък на лицата, свързани по
смисъла на § 1, т. 12 от допълнителната разпо-
редба на ЗППЦК със:
а) инвестиционното дружество и членовете
на неговия управителен или контролен орган;
б) управляващото дружество и членовете на
неговия управителен или контролен орган, как-
то и основанията за свързаност;
8. договорите с управляващото дружество или
с лицето по чл. 61 ЗППЦК, с банката депозитар
и с инвестиционния посредник по чл. 5, ал. 1,
т. 3 ЗППЦК, ако има такъв;
9. договорите с инвестиционните посредни-
ци, чрез които се сключват и изпълняват инвес-
тиционните сделки;
10. правилата за оценка на активите, прави-
лата за личните сделки и правилата за вътреш-
ната организация;
11. информация и документи, подписани от
лицата, упълномощени съгласно договора с
управляващото дружество и/или договора с бан-
ката депозитар да определят нетната стойност
на активите на една акция, емисионната стой-
ност и цената на обратно изкупуване на акции-
те на инвестиционно дружество от отворен тип;
12. месечните счетоводни баланси;
13. отчетите от управляващото дружество и
от банката депозитар.
14. рекламните материали и публикациите,
свързани с издаването (продажбата) на акции
на инвестиционното дружество.
(2)Управляващото дружество, което управ-
лява договорен фонд, е длъжно да съхранява
цялата документация и информация, свързани
с дейността на фонда, включително:
1. правилата на договорния фонд;
2. протоколите от заседанията на управи-
телните и контролните органи на управлява-
щото дружество с взети решения, касаещи дей-
ността на фонда, във форма, която изключва
заличаване или подмяна на страници или от-
делни части от тях;
3. съответните документи и информация по
ал. 1, т. 4—14.