Държавен вестник, бр. 106, 2000 г., стр. 11

Б Р О Й  106
Д Ъ Р Ж А В Е Н   В Е С Т Н И К
С Т Р .  11
(5) Управляващото дружество предава на ин-
вестиционното дружество документите по ал. 1,
т. 5 и 11 след изтичането на финансовата година
и изготвянето и заверяването на годишния счето-
воден отчет на инвестиционното дружество.
(6) Управляващото дружество, членовете на
управителния и на контролния орган на инвес-
тиционното дружество и на управляващото дру-
жество са длъжни да уведомят инвестиционно-
то дружество за наличието на свързаност по
смисъла на § 1, т. 11 от допълнителната разпо-
редба на ЗППЦК в 3-дневен срок от настъпване
на съответното основание.
Чл. 37. (1) Управителният орган на инвести-
ционното дружество разглежда поне два пъти
месечно отчетите по чл. 36, ал. 1, т. 13 и всички
документи и информация, свързани с изпълнени-
ето на договорите с управляващото дружество или
с лицето по чл. 61 ЗППЦК и с банката депозитар.
(2) При изпълнение на задължението по ал. 1
управителният орган на инвестиционното дру-
жество може да поиска от управляващото дру-
жество или от лицето по чл. 61 ЗППЦК и от
банката депозитар допълнителни документи,
сведения и разяснения, включително информа-
ция относно нетната стойност на активите към
даден момент и броя на издадените (продаде-
ните) и изкупените обратно акции, но без с това
да пречи на оперативността на тези лица.
(3) Управителният орган на инвестиционно-
то дружество е длъжен да уведоми незабавно
комисията при непредставяне на поисканите
допълнителни документи, сведения и разясне-
ния от управляващото дружество, от лицето по
чл. 61 ЗППЦК или от банката депозитар.
Чл. 38. Управителният орган на инвестици-
онното дружество е длъжен ежемесечно да одоб-
рява разходите, свързани с дейността на инвес-
тиционното дружество, с оглед спазване изиск-
ванията на чл. 171 ЗППЦК.
Чл. 39. Инвестиционното дружество е длъж-
но да заплати на комисията в срок годишната
такса за обработка на задължителната перио-
дична и текуща информация, както и за упраж-
няване на общ контрол съгласно тарифата за
таксите, събирани от комисията.
Г л а в а  ш е с т а
ДРУГИ ИЗИСКВАНИЯ КЪМ ДЕЙНОСТТА
НА ИНВЕСТИЦИОННИТЕ ДРУЖЕСТВА
Раздел I
Изисквания към структурата на активите и
пасивите и ликвидността на инвестиционните
дружества
Чл. 40. (1) Инвестиционното дружество е
длъжно да поддържа такава структура на акти-
вите и пасивите, която да му позволява да осъ-
ществява безпрепятствено дейността си, като
погасява своевременно задълженията си на
разумна цена, без да се налага прибързана про-
дажба на доходоносни активи.
(2) Управляващо дружество, на което е въз-
ложено управлението на дейността на инвести-
ционното дружество, е длъжно да спазва изис-
кването по ал. 1, както и да не излага инвести-
циионното дружество на прекомерни пазарни и
кредитни рискове.
Чл. 41. (1) Инвестиционното дружество при-
ема правила за поддържане и управление на
ликвидните си средства, в които се посочват
методите и принципите на управление, както и
правата и задълженията на лицата, отговорни
за управлението, отчетността и вътрешния кон-
трол върху ликвидността. Правилата се предс-
тавят в комисията в 7-дневен срок от приемане-
то им, съответно от тяхната промяна.
(2) Ако представените правила по ал. 1 не
гарантират поддържането на минимални лик-
видни средства, комисията и инвестиционно-
то дружество провеждат консултации относ-
но спорните моменти, след което комисията
може да даде задължителни указания за про-
мяна на правилата.
(3) Информацията за правилата за оценка
на активите по чл. 50 и други данни, въз основа
на които се отчита ликвидността, се съхраня-
ват при условията и по реда на глава шеста от
Закона за счетоводството.
Чл. 42. Инвестиционното дружество е длъж-
но постоянно да следи за своята ликвидност.
Когато установи, че тя не отговаря на изисква-
нията на наредбата, дружеството е длъжно да
уведоми незабавно комисията и да предложи
мерки за привеждането є в съответствие с изис-
кванията на наредбата в 14-дневен срок от уста-
новяване на нарушението.
Чл. 43. (1) Инвестиционното дружество или
управляващото дружество от името на инвес-
тиционното дружество е длъжно да представи в
комисията отчет за ликвидността до 15-о число
на месеца, следващ тримесечието, съгласно
приложение № 3.
(2) Отчетът за ликвидността за четвъртото
тримесечие се представя в комисията в срока
по ал. 1, а годишният отчет се представя в срока
по чл. 43, ал. 1 от Закона за счетоводството.
(3) Инвестиционното дружество от затворен
тип обявява в комисията и в един централен
ежедневник нетната стойност на активите си за
всяко тримесечие в срока по ал. 1.
Чл. 44. Комисията може да поиска от инвес-
тиционно дружество допълнителни сведения и
разяснения по отчета за ликвидността, вклю-
чително аналитични справки по всяка позиция.
Чл. 45. Длъжностните лица от административ-
ната служба на комисията извършват проверки,
включително на място, за спазване на изисквани-
ята за поддържане на минимални ликвидни сред-
ства от инвестиционното дружество.
Чл. 46. (1) Инвестиционното дружество пос-
тоянно трябва да разполага с минимални лик-
видни средства, както следва: