Държавен вестник, бр. 56, 2000 г., стр. 13

Б Р О Й  56
Д Ъ Р Ж А В Е Н   В Е С Т Н И К
С Т Р .  13
ционерите по чл. 216 от Търговския закон, общ
брой на гласовете в общото събрание на акци-
онерите след превръщането на облигациите в
акции, дела на новите акции в гласовете в об-
щото събрание и декларация за размера на учас-
тието на държавата в капитала на емитента;
ц) ред за обратно изкупуване по искане на
емитента и/или на облигационера, условия и
срокове за изплащане, начин на определяне на
цената и на премията, ако има такава, при об-
ратно изкупуване на облигациите;
ч) ред и краен срок за погасяване на облига-
циите, както и начин за удостоверяване на из-
вършено плащане по облигациите;
ш) при лихвоносни облигации—срок до па-
дежа на облигациите, схема за погасяване на
облигационния заем, включително гратисен
период, ако има такъв, лихвени плащания, на-
чин на изчисляването им и периодичност на
плащанията, а при облигации с друга форма на
доход—начин на образуване на дохода и паде-
жи на плащанията;
щ) задължени за изплащането на заема лица;
ю) данъчно облагане на доходите на инвес-
титорите от настоящата емисия съгласно да-
нъчното законодателство;
2. място, където са достъпни за инвестито-
рите годишните счетоводни отчети на емитен-
та за последните 3 години, решението на общо-
то събрание за обявяване на заема и друга ин-
формация за емитента и за емисията;
3. планирани направления, в които ще се из-
ползва набраният чрез емисията заем, както и
приоритети, ако не бъде реализирана цялата
емисия;
4. прогноза за равнището и изменението на
финансовите резултати на емитента вследствие
на разходването на набрания чрез емисията заем;
5. прогноза за паричните потоци на емитен-
та за периода на облигационния заем, включва-
ща набраните чрез заема средства и извърше-
ните по него плащания;
6. описание на кредитния, инфлационния,
лихвения и ликвидния риск, свързан с облига-
ционния заем;
7. наличие на представител на емитента по
отношение на облигационерите;
8. ако се предвижда—трите имена или наи-
менованието на лицето, което ще следи за целе-
вото използване на средствата, както и негови-
те права и правата на облигационерите в слу-
чай на нецелево използване на средствата;
9. начин на оповестяване на задължителни-
те отчети по чл. 97, ал. 1 ЗППЦК;
10. срок и място на провеждане на първото
общо събрание на облигационерите съгласно
чл. 208 от Търговския закон;
11. предвидени в устава условия за провеж-
дане на общи събрания на облигационерите и
представителството им в общото събрание на
акционерите;
12. възнаграждение на представителите на
облигационерите по чл. 213 от Търговския закон;
13. информация, че доходността по облига-
циите не зависи от финансовите резултати от
дейността на емитента, както и че облигацио-
нерите не участват в разпределянето на печал-
бата на емитента.
(2) Когато се предвижда издаване на повече
от една емисия облигации от същия клас в срок
до една година, в проспекта за първично пуб-
лично предлагане се посочва общият размер на
заявения заем. Този проспект може да не съ-
държа данните по:
1. ал. 1, т. 1, буква “д”—относно емисионна-
та стойност и цената на продажба, и букви “ж”,
“п” и “р”—относно банката;
2. член 6, ал. 1, т. 12 и т. 13, букви “а” и “б”.
(3) Ако някои от данните по ал. 2 не се съ-
държат в проспекта, преди публикуването на
съобщение за публично предлагане по чл. 32
емитентът или инвестиционният посредник
представят в комисията допълнение към про-
спекта, съдържащо тези данни относно всяка
отделна емисия. В допълнението към проспек-
та изрично се посочва, че съдържащите се в
него данни се отнасят за отделната емисия.
Чл. 15. (1) Емитентът на облигации е длъ-
жен да представи на комисията:
1. годишен отчет със съдържанието и в сро-
ковете по чл. 7, ал. 1 и 2, както и данни за обрат-
но изкупените облигации;
2. шестмесечен отчет със съдържанието и в
сроковете по чл. 7, ал. 3 и 4;
3. тримесечни отчети до 15-о число на месе-
ца, от който започва да тече ново тримесечие.
(2) Тримесечният отчет по ал. 1, т. 3 съдържа:
1. отчет за изразходване на средствата от
заема;
2. тримесечни отчет за приходите и разходи-
те и отчет за паричния поток на емитента.
(3) Емитентът на облигации публикува съ-
общение в един централен ежедневник за пред-
ставянето на годишния, 6-месечния и 3-месеч-
ния отчет, както и за мястото, времето и начи-
на на запознаване с тях в 7-дневен срок от пред-
ставянето на отчета в комисията. Съобщение-
то по изречение първо се публикува и в офици-
алния бюлетин на комисията.
(4) За емитента на облигации се прилагат
съответно чл. 8 и 9.
Раздел V
Проспект за първично публично предлагане на
общински облигации и разкриване на инфор-
мация от емитентите на общински облигации
Чл. 16. (1) Проспектът за първично публич-
но предлагане на общински облигации трябва
да съдържа най-малко следните данни:
1. за общината:
а) наименование и адрес, на който се намира
общинската администрация;
б) код по Единния класификатор на адми-
нистративно-териториалните и териториални-
те единици (ЕКАТТЕ);
в) код по БУЛСТАТ и данъчен номер;