Държавен вестник, бр. 36, 2006 г., стр. 149

Б Р О Й  36
Д Ъ Р Ж А В Е Н   В Е С Т Н И К
С Т Р .  149
ния капитал по счетоводния баланс, намале-
на със стойността на невнесения капитал на
управляващото дружество, е по-ниска от
250 хил. лв.;
2. сумата, представляваща 0,40 на сто от
общата стойност на управляваните от дружест-
вото активи на колективните инвестиционни
схеми и на лицата, чиято дейност или портфейл
управлява—ако стойността на собствения ка-
питал по счетоводния баланс, намалена със
стойността на невнесения капитал на управля-
ващото дружество, надвишава 250 хил. лв., но е
по-ниска от 350 хил. лв.;
3. сумата, представляваща 0,30 на сто от
общата стойност на управляваните от дружест-
вото активи на колективните инвестиционни
схеми и на лицата, чиято дейност или портфейл
управлява—ако стойността на собствения ка-
питал по счетоводния баланс, намалена със
стойността на невнесения капитал на управля-
ващото дружество, надвишава 350 хил. лв., но е
по-ниска от 450 хил. лв.;
4. сумата, представляваща 0,20 на сто от
общата стойност на управляваните от дружест-
вото активи на колективните инвестиционни
схеми и на лицата, чиято дейност или портфейл
управлява—ако стойността на собствения ка-
питал по счетоводния баланс, намалена със
стойността на невнесения капитал на управля-
ващото дружество, надвишава 450 хил. лв., но е
по-ниска от 550 хил. лв.;
5. сумата, представляваща 0,10 на сто от
общата стойност на управляваните от дружест-
вото активи на колективните инвестиционни
схеми и на лицата, чиято дейност или портфейл
управлява—ако стойността на собствения ка-
питал по счетоводния баланс, намалена със
стойността на невнесения капитал на управля-
ващото дружество, надвишава 550 хил. лв.
(3) Независимо от изискването на ал. 2 стой-
ността на собствения капитал по счетоводния
баланс, намалена със стойността на невнесе-
ния капитал на управляващото дружество, не е
необходимо да надвишава 20 млн. лв.
Чл. 23. Паричните средства на каса, по без-
срочни и срочни влогове в банка, която не е в
производство по несъстоятелност, и държав-
ни ценни книжа, които имат пазарна цена,
трябва по всяко време да са в размер не по-
малък от 50 на сто от изискуемия собствен
капитал съгласно чл. 22.
Чл. 24. (1) Управляващото дружество е длъж-
но да поддържа по всяко време парични средс-
тва на каса, по безсрочни и срочни влогове в
банка, която не е в производство по несъстоя-
телност, и държавни ценни книжа, които имат
пазарна цена, в размер не по-малък от 50 на сто
от текущите си задължения.
(2) Най-малко 90 на сто от паричните сред-
ства по ал. 1 трябва да са по безсрочни и срочни
влогове в банка.
Чл. 25. Управляващото дружество е длъж-
но в 7-дневен срок да уведоми заместник-пред-
седателя, в случай че бъдат нарушени изисква-
нията на чл. 22, 23 или 24, като посочи причи-
ните за нарушението и предложи конкретни
мерки за отстраняването му. Дружеството е
длъжно в едномесечен срок да отстрани допус-
натото нарушение.
Чл. 26. Управляващото дружество е длъжно
да изготвя тримесечен отчет за капиталовата
си адекватност и ликвидност съгласно прило-
жението.
Г л а в а  п е т а
ВОДЕНЕ НА ОТЧЕТНОСТ И ВЪТРЕШНА
ОРГАНИЗАЦИЯ
Раздел I
Водене на отчетност и съхраняване на
информация
Чл. 27. (1) Управляващото дружество е длъж-
но да води отчетността по този раздел ежеднев-
но и по начин, който изключва заличаване или
подмяна на данни.
(2) Управляващото дружество е длъжно да
поддържа отделна отчетност за всяка колек-
тивна инвестиционна схема и лице, чиято дей-
ност или портфейл управлява.
Чл. 28. (1) За дейността по издаване (про-
дажба) и обратно изкупуване на акции на ин-
вестиционно дружество от отворен тип, съот-
ветно на дялове на договорен фонд, управлява-
щото дружество е длъжно да води отделен днев-
ник за всяко инвестиционно дружество, съот-
ветно за всеки договорен фонд.
(2) В дневника по ал. 1 се включват най-малко
следните данни:
1. трите имена и ЕГН, съответно наимено-
вание, седалище и код БУЛСТАТ на лицето,
дало поръчката;
2. вид, номер на поръчката и дата и час на
приемането є;
3. брой акции или дялове или стойност на
поръчката при покупка, съответно при обратно
изкупуване на акции или дялове;
4. име и подпис на лицето, вписало поръчка-
та в дневника;
5. брой на закупените акции или дялове и
емисионната цена, съответно брой обратно из-
купени акции или дялове и цената за обратно
изкупуване, по която е изпълнена поръчката;
6. обща стойност на изпълнената поръчка;
7. дата на сетълмента;
8. име и подпис на лицето, вписало сделката
в дневника.
Чл. 29. За дейността си по управление на
портфейли управляващото дружество е длъжно
да води отделен дневник за всяко лице, който
съдържа най-малко следните данни:
1. наименование на инвестиционния посред-
ник, до който е подадена поръчката;