Държавен вестник, бр. 34, 2016 г., стр. 29

БРОЙ  34	
Д Ъ Р Ж А В Е Н  В Е С Т Н И К 	
СТР.  29  
(f) изготвяне и представяне на оконча-
телните годишни доклади на Оперативния 
комитет за одобрение до 15 юни, след което 
се представят на Съвета на Доверителния 
фонд, на Европейския парламент и на Съвета 
на Европейския съюз, в съответствие с член 
8.3.4(c);
(g) изготвяне на шестмесечни и годишни 
финансови отчети в съответствие с член 
8.3.4(a);
(h) предоставяне на всеки донор на копия 
от годишния доклад, годишни финансови 
отчети и веднага след като станат готови, на 
финансовите отчети за дейностите, финанси-
рани от Доверителния фонд;
(i) изготвяне на годишни или шестмесечни 
прогнозни разпределения за Доверителния 
фонд;
(j) предоставяне на донорите, в отговор 
на разумни искания, на цялата необходима 
информация; ако донор поиска значително 
количество финансова информация, Упра-
вителят има право да поиска от искащия 
донор да заплати разходите в съответствие с 
договореното; 
(k) вземане на решения за финансиране на 
дейности под прага, установен в съответствие 
с член 6.6.1.
7.3. Разходи за управление
Комисията има право да си приспадне сума 
от 2,75 % от направените приноси на Евро-
пейския съюз в Доверителния фонд и 5 % от 
сумите, внесени от други донори, за покриване 
на разходи за управление в съответствие с 
член 187(7) от Финансовия регламент, при-
ложим по силата на член 42 от Финансовия 
регламент за 11-ия ЕФР.
Комисията представя документ с подро-
бен административен бюджет на Съвета на 
Доверителния фонд всяка година. Този доку-
мент определя бюджетните тавани за целия 
Доверителен фонд за предстоящата година 
и предложените примерни разпределения за 
всяко от направленията. Документът следва 
да включва също така примерни бюджети за 
следващите години и отчети за преразходи в 
предходни години. 
7.4. Отговорност на Комисията
7.4.1. В ролята си на Управител или Сче-
товодител на Доверителния фонд Комисията 
упражнява същото ниво на грижа по Учре-
дителното споразумение, каквото упражнява 
при управлението на бюджетите, за които є 
се предоставя управленска отговорност по 
Договорите. Тя поема своята управленска и 
доверителна отговорност като част от изпъл-
нението на задълженията в съответствие с 
член 187(10) от Финансовия регламент, при-
ложим по силата на член 42 от Финансовия 
регламент за 11-ия ЕФР. 
7.4.2. Задълженията на Комисията по от-
ношение на Доверителния фонд и донорите 
се ограничават до изрично предвидените в 
Учредителното споразумение.
Ч а с т  I I I   –   Ф и н а н с о в и  р а з п о р е д б и 
и  р а з п о р е д б и ,  о т н а с я щ и  с е  з а  и з ­
п ъ л н е н и е т о
Член 8
Финансово управление на Доверителния фонд
8.1. Финансово управление на Доверител-
ния фонд
8.1.1. Счетоводителят води редовна и точна 
отчетност на Доверителния фонд и дейности-
те, които той финансира, в съответствие със 
съответните разпоредби в настоящия член. 
Счетоводителят урежда съответните банко-
ви въпроси (банкова сметка на Доверителния 
фонд), включително откриването на една смет-
ка или подсметка на прозорец и счетоводен 
механизъм, даващ възможност на Управителя 
да намери отличителния знак на средствата, 
определени от всеки донор (прозорци).
8.1.2. Управителят изпълнява и други зада-
чи, които са му определени от Учредителното 
споразумение или се считат необходими за 
ефикасното и ефективното управление на 
Доверителния фонд.
8.1.3. Управителят изпълнява тази роля, 
като:
(a) въвежда ефективни и ефикасни системи 
за вътрешен контрол през цялото съществу-
ване на Доверителния фонд;
(b) предоставя ресурсите, необходими за 
административното управление на Довери-
телния фонд;
(c) информира донорите като част от своите 
управителни функции;
(d) осигурява целесъобразно финансово 
управление, включително възстановяване на 
средства, където е необходимо;
(e) съставя годишен отчет за дейностите, 
финансирани от Доверителния фонд (член 
7.2(е), за одобрение от Оперативния комитет.
8.2. Управление на касовите операции
8.2.1. Счетоводителят отговаря за управле-
нието на касовите операции и за управлението 
на банковите сметки на Доверителния фонд. 
Приходите от инвестициите на ликвидните 
активи на Доверителния фонд се определят 
два пъти годишно и съставляват единстве-
ното възнаграждение за всички средства по 
сметките на Доверителния фонд. Това възна-
граждение включва ликвидността и риска по 
прехвърлянето, поет от Комисията в нейната 
инвестиционна дейност, така че по всяко време 
да покрие изискването за ликвидност за уп-
равление на сметките на Доверителния фонд.
8.2.2. Всички приходи, произтичащи от 
средствата, депозирани по сметките на До-
верителния фонд, са неразделна част от До-
верителния фонд.