Държавен вестник, бр. 32, 2008 г., стр. 43

Б Р О Й  32
Д Ъ Р Ж А В Е Н   В Е С Т Н И К
С Т Р .  43
2. В т. 2 думите “Фондът за компенсиране на
инвеститорите в ценни книжа” се заменят с
“Фондът за компенсиране на инвеститорите”.
§ 2. В чл. 2 се правят следните изменения и
допълнения:
1. Алинея първа се изменя така:
“(1) По реда на наредбата се оценяват фи-
нансовите инструменти и другите активи, кои-
то инвестиционният посредник държи, адми-
нистрира или управлява за сметка на свои кли-
енти във връзка с предоставяните от него услу-
ги по чл. 5, ал. 2 и 3 от Закона за пазарите на
финансови инструменти (ЗПФИ), включител-
но лихвите, дивидентите и други подобни пла-
щания, с изключение на влоговете по смисъла
на § 1, т. 1 от допълнителните разпоредби на
Закона за гарантиране на влоговете в банките
при инвестиционните посредници-банки.”
2. В ал. 3 се правят следните изменения и
допълнения:
а) точка 2 се изменя така:
“2. лицата, които притежават пряко или не-
пряко 5 или над 5 на сто от гласовете в общото
събрание на инвестиционния посредник или
могат да го контролират, както и на лицата,
принадлежащи към същата група, към която
принадлежи и инвестиционният посредник, за
която се изготвят консолидирани отчети;”;
б) точка 6 се изменя така:
“6. кредитните институции;”;
в) точка 9 се изменя така:
“9. инвестиционните дружества от затворен
тип, колективните инвестиционни схеми и дру-
жествата със специална инвестиционна цел;”;
г) в т. 12 думите “в ценни книжа” се зали-
чават.
§ 3. В чл. 3 се правят следните изменения:
1. Алинея първа се изменя така:
“(1) Инвестиционните посредници са длъж-
ни ежемесечно да оценяват към последно чис-
ло на месеца финансовите инструменти и дру-
гите активи на своите клиенти по пазарна стой-
ност и да представят на хартиен и/или електро-
нен носител до 10-о число на всеки месец в
Комисията за финансов надзор и Фонда за ком-
пенсиране на инвеститорите справка за клиент-
ските активи към последното число на пред-
ходния месец.”
2. В ал. 3 думите “чл. 54, ал. 2 и/или ал. 3, т. 1
ЗППЦК” се заменят с “чл. 5, ал. 2 и 3 ЗПФИ”.
§ 4. Членове 4, 5 и 6 се изменят така:
“Чл. 4. (1) Пазарната стойност на акции,
допуснати до търговия на регулиран пазар, се
определя по цена на затваряне на регулирания
пазар, към последното число на месеца, за кой-
то се изготвя оценката, съответно към деня, в
който е постановено решението по чл. 77б, ал. 1
ЗППЦК. В случай че няма сключени сделки през
този ден, пазарната стойност се определя по
цена на затваряне на регулирания пазар за най-
близкия ден от двумесечния период, предхож-
дащ деня по изречение първо.
(2) В случаите, когато акциите по ал. 1 са
допуснати до търговия и на друг регулиран
пазар или с тях се извършва търговия и на
друго място за търговия, пазарната стойност
на акциите се определя по цена на затваряне
или друг аналогичен показател, оповестяван
публично от мястото за търговия, на което за
съответния ден е изтъргуван най-голям обем
от акциите.
(3) Пазарната стойност на облигации и дру-
ги финансови инструменти, допуснати до тър-
говия на регулиран пазар, се определя съгласно
ал. 1 и 2, ако за сключените сделки със съответ-
ния финансов инструмент се публикува инфор-
мация при условия и по ред, аналогични на тези,
предвидени за акциите.
(4) Регулираните пазари, многостранните
системи за търговия и систематичните участ-
ници, извършващи дейност на територията на
Република България, обявяват ежедневно след
приключване на търговската сесия по подхо-
дящ начин информация за цената на затваряне
на търгуваните чрез техните системи финансо-
ви инструменти, допуснати до търговия на ре-
гулиран пазар, както и изтъргуваните обеми.
(5) Пазарната стойност на акции или дялове
на колективни инвестиционни схеми е послед-
ната обявена цена на обратно изкупуване. Ко-
гато дяловете на договорните фондове не са
достигнали минимално изискуемата нетна стой-
ност на активите 500 000 лв., за пазарна стой-
ност се приема нетната стойност на активите
на един дял.
(6) Пазарната стойност на държавни ценни
книжа, издадени от Република България, е це-
ната, определена като средноаритметична от
цените “купува”, обявени от двама първични
дилъри към последното число на месеца, за
който се изготвя оценката, съответно към деня,
в който е постановено решението по чл. 77б,
ал. 1 ЗППЦК.
Чл. 5. Когато акции са били предмет на пуб-
лично предлагане в Република България и не са
допуснати до търговия на регулиран пазар, те
се оценяват по цената на придобиване за пери-
ода от придобиването до публикуване на съот-
ветния финансов отчет на дружеството—еми-
тент, съдържащ данните по чл. 6, ал. 1, т. 1.
Чл. 6. (1) При невъзможност да се формира
пазарната стойност на финансовите инструмен-
ти съгласно чл. 4, включително когато финан-
совите инструменти не са допуснати до търго-
вия на регулиран пазар, пазарната стойност се
определя, както следва:
1. за акциите на публично дружество, кои-
то са били предмет на публично предлагане в
Република България, или акции на дружест-
во, допуснати до търговия на регулиран па-
зар, от деня на публикуване на съответния
финансов отчет на дружеството—по метода
на нетната балансова стойност на активите;
стойността на една акция по този метод се