Държавен вестник, бр. 102, 2010 г., стр. 67

БРОЙ  102	
Д Ъ Р Ж А В Е Н  В Е С Т Н И К 	
СТР.  67  
Рисково претеглените размери на експо­
зициите се изчисляват по следната формула: 
Рисково претеглен размер на експозиция­
та = 100% * стойността на експозицията. В 
случаите, когато експозицията представлява 
остатъчна стойност на отдадени на лизинг 
имоти, рисково претегленият размер на екс­
позицията се изчислява по следния начин: 
1/t * 100% * стойността на експозицията, 
където t е по-голямата стойност между 1 
и броя на оставащите години по лизинговия 
договор.“
3. В раздел II, т. 1.13, буква „в“ накрая 
се добавя: „За репо сделки или сделки по 
предоставяне или получаване на заем в 
ценни книжа или стоки, които са предмет 
на рамково споразумение за нетиране, М е 
равно на среднопретегления остатъчен срок 
до падежа на сделките, като М е най-малко 
5 дни. За претеглянето на остатъчния срок 
до падежа се използва условната стойност на 
всяка сделка;“. 
4. В раздел IV, т. 2.6.1 след думите „цен­
трални банки“ се добавя „и търговски пред­
приятия, които отговарят на изискванията на 
т. 19.7 от приложение № 6,“.
§ 42. В приложение № 6 към глава дванаде­
сета, раздел III, се правят следните промени:
1. Създава се т. 9.4:
„9.4. Ако предприятието за колективно 
инвестиране не е ограничено до инвестиране 
в инструменти, които са приемливи за призна­
ване по т. 8.1 – 8.6, 9.1 и 9.2, дяловите единици 
могат да бъдат признавани за обезпечение 
със стойността на приемливите активи, ако 
предприятието за колективно инвестиране е 
инвестирало в неприемливи активи в най-ви­
соката разрешена от правомощията му степен. 
Когато неприемливите активи могат да имат 
отрицателна стойност поради задължения или 
условни задължения, произтичащи от собстве­
ност, инвестиционният посредник изчислява 
общата стойност на неприемливите активи и 
намалява стойността на приемливите активи 
със стойността на неприемливите активи, ако 
последната е отрицателна като общ сбор;“.
2. Създава се т. 10.3:
„10.3. Ако предприятието за колективно 
инвестиране не е ограничено до инвестиране 
в инструменти, които са приемливи за призна­
ване по точки 8.1 – 8.6, 9.1 и 9.2 и позициите 
по т. 10.1, дяловите единици могат да бъдат 
признавани за обезпечение със стойността 
на приемливите активи, ако предприятието 
за колективно инвестиране е инвестирало в 
неприемливи активи в най-високата разрешена 
от правомощията му степен. Когато непри­
емливите активи могат да имат отрицателна 
стойност поради задължения или условни 
задължения, произтичащи от собственост, 
инвестиционният посредник изчислява об­
щата стойност на неприемливите активи и 
намалява стойността на приемливите активи 
със стойността на неприемливите активи, ако 
последната е отрицателна като общ сбор.“
3. Точка 13.2.1 се изменя така:
„13.2.1. застрахователят, издал животоза­
страхователната полица, отговаря на изисква­
нията на попада в обхвата на разпоредбите на 
Директива 2002/83/ЕО и Директива 2001/17/
ЕО на Европейския парламент и на Съвета 
или е обект на надзор от страна на компе­
тентен орган на трета държава, прилагащ 
надзорни изисквания, равностойни на тези 
в Общността“.
4. Точка 13.2.7 се изменя така:
„13.2.7. кредитната защита трябва да е 
предоставена най-малко за срока на пога­
сяване на заема; когато това е невъзможно 
поради прекратяване на застрахователното 
правоотношение преди крайния срок на 
заема, инвестиционният посредник трябва 
да осигури сумата, която ще се получи по 
застрахователния договор, да продължи да 
служи като гаранция до изтичането на срока 
за погасяване на заема.“
5. Точка 13.3 се заличава.
§ 43. В приложение № 7 към глава дванаде­
сета, раздел IV, се правят следните промени:
1. Точки 2, 2.1, 2.2, 2.3 и 2.4 се изменят така:
„2. Минимални изисквания за признаване 
на значително прехвърляне на кредитния риск 
при традиционна секюритизация.
Инвестиционният посредник инициатор на 
традиционна секюритизация може да изключи 
секюритизирани експозиции от изчислението 
на размера на рисково претеглените експо­
зиции и размера на очакваната загуба, ако е 
изпълнено едно от следните условия: 
а) значителен кредитен риск, свързан със 
секюритизираните експозиции, е прехвърлен 
на трети страни;
б) инвестиционният посредник инициатор 
прилага рисково тегло 1 250 на сто спрямо 
всички секюритизиращи позиции, които 
държи в тази секюритизация, или с тяхната 
стойност намалява собствения капитал по 
чл. 7, ал. 5, т. 6.
2.1. Прехвърляне на значителен кредитен 
риск има в случаите, посочени по-долу, освен 
в случаите, когато заместник-председателят 
прецени, че постигнатото вероятно намаление 
на рисково претеглените от инвестиционния 
посредник инициатор не е обосновано със 
съответстващо прехвърляне на кредитен риск 
на трети страни:
а) рисково претеглените размери на екс­
позициите на секюритизиращите позиции 
тип „мецанин“, държани от инвестиционния 
посредник инициатор в тази секюритизация, 
не надхвърлят 50 на сто от рисково претег­