Държавен вестник, бр. 67, 2007 г., стр. 65

Б Р О Й  67
Д Ъ Р Ж А В Е Н   В Е С Т Н И К
С Т Р .  65
ти на всеки клиент, с оглед коректното разпре-
деляне на евентуални загуби.
Чл. 31. (1) Инвестиционен посредник, кой-
то държи финансови инструменти и парични
средства на клиенти, поддържа отчетност и
води сметки за държаните клиентски активи
по начин, който му позволява във всеки мо-
мент незабавно да разграничи държаните за
един клиент активи от активите на останалите
клиенти на инвестиционния посредник и от
собствените си активи.
(2) Отчетността и сметките по ал. 1 се под-
държат по начин, който осигурява тяхната точ-
ност и съответствието им с държаните за кли-
ентите финансови инструменти и парични
средства.
(3) Инвестиционният посредник редовно
съгласува отчетността и сметките по ал. 1, во-
дени от него, с тези, водени от трети лица, при
които се съхраняват клиентски активи.
Чл. 32. (1) Инвестиционният посредник уве-
домява непрофесионалните си клиенти или
потенциалните непрофесионални клиенти от
кое трето лице и къде могат да бъдат съхраня-
вани предоставените на посредника пари и/или
финансови инструменти. Уведомлението по
изречение първо включва и посочване на отго-
ворността на инвестиционния посредник по
националното законодателство за всяко дейст-
вие или бездействие на лицето, което държи
клиентските пари и/или финансови инструмен-
ти, и последиците за клиента от несъстоятел-
ност на това лице.
(2) Инвестиционният посредник уведомява
непрофесионалните си клиенти или потенци-
алните непрофесионални клиенти за възмож-
ността финансовите му инструменти да бъдат
съхранявани в обща сметка при трето лице,
когато националното законодателство допус-
ка такава възможност. Инвестиционният пос-
редник уведомява непрофесионалните си кли-
енти или потенциалните непрофесионални
клиенти за случаите, когато националното за-
конодателство не позволява финансовите инс-
трументи на клиента, държани от трето лице,
да бъдат отделени от финансовите инструмен-
ти на това трето лице или на инвестиционния
посредник. Уведомленията трябва да съдър-
жат и изрично посочване на рисковете за кли-
ента, произтичащи от обстоятелствата по пред-
ходните изречения.
(3) Инвестиционният посредник изрично
уведомява клиента или потенциалния клиент,
когато сметките, които съдържат негови пари
и финансови инструменти, подлежат или ще
подлежат на уредба от правото на държава,
която не е държава членка. Уведомлението
трябва да посочва, че правата на клиента, свър-
зани с финансовите инструменти или парични-
те средства, могат да се различават поради при-
ложимостта на правото на трета държава.
(4) Инвестиционният посредник изрично
уведомява клиента за:
1. наличието на право на обезпечение или
право на задържане върху клиентските пари или
финансови инструменти за инвестиционния
посредник и за условията, при които възниква
или може да възникне такова право;
2. наличието на право на прихващане върху
клиентските пари или финансови инструменти
за инвестиционния посредник и за условията,
при които възниква или може да възникне та-
кова право;
3. съществуването и условията, при които
инвестиционният посредник има или може да
има право на прихващане по отношение на кли-
ентските финансови инструменти или пари;
4. възможността депозитарната институция
да има право на обезпечение, право на задър-
жане или на прихващане върху клиентските
финансови инструменти или пари, когато това
е приложимо.
(5) Преди да сключи сделка за финансиране
на ценни книжа с предмет финансови инстру-
менти, държани за сметка на непрофесионален
клиент, или преди да използва по какъвто и да
е друг начин тези финансови инструменти за
своя сметка или за сметка на друг клиент, ин-
вестиционният посредник предоставя на непро-
фесионалния клиент на траен носител и в разу-
мен срок преди използването на финансовите
инструменти ясна, пълна и точна информация
за задълженията и отговорностите на посред-
ника във връзка с използването на финансови-
те инструменти, включително условията за тях-
ното връщане и свързаните с това рискове.
Чл. 33.  Регистрираният одитор на инвести-
ционния посредник включва в доклада си, из-
готвян при проверката на годишния финансов
отчет на инвестиционния посредник, информа-
ция относно съответствието на създадената и
прилаганата от инвестиционния посредник ор-
ганизация във връзка със съхраняването на кли-
ентски активи с изискванията по чл. 28—31.
Чл. 34. (1) За извършване на сделки с финан-
сови инструменти клиентите на инвестицион-
ния посредник подават нареждания със следно-
то минимално съдържание:
1. имена (наименование) и уникален клиент-
ски номер на клиента и на неговия представи-
тел, а ако такива номера не са присвоени—съ-
ответните идентификационни данни по чл. 66;
2. вид, емитент, уникален код на емисия или
наименование на инструмента, съответно ха-
рактеристики на деривативния финансов инст-
румент и брой на финансовите инструменти, за
които се отнася нареждането;
3. вид на нареждането;
4. същност на нареждането (покупка, про-
дажба, замяна и др.);
5. единична цена и обща стойност на нареж-
дането;
6. срок на валидност на нареждането;
7. място на изпълнение, на което да бъде
изпълнено нареждането, ако клиентът опреде-
ли такова;