Държавен вестник, бр. 106, 2006 г., стр. 86

С Т Р .  86
Д Ъ Р Ж А В Е Н   В Е С Т Н И К
Б Р О Й  106
правата за размяна) са под формата на парични
средства или инструменти, които могат да бъдат
включени в търговския портфейл. Независимо
къде се отчитат, всички видове репо-сделки под-
лежат на капиталово изискване за кредитен риск
към контрагента.
Изключения при изчисляване на капиталови
изисквания за пазарен риск в търговския
портфейл
Чл. 21. (1) Банката може да изчислява капита-
ловите изисквания за инструментите в търговс-
кия портфейл в съответствие с изискванията, при-
ложими за банковия портфейл, когато са изпълне-
ни едновременно следните условия:
1. обемът на дейността в търговския портфейл
обичайно не превишава 5 % и никога не превиша-
ва 6 % от цялостната дейност;
2. позициите в търговския портфейл обичайно
не превишават 30 млн. лв. и никога не превишават
40 млн. лв.
(2) Обемът на дейността в търговския порт-
фейл е сумата от дългите и късите позиции (ба-
лансови и задбалансови), които са поети в търгов-
ския портфейл независимо от знака им. Обемът на
цялостната дейност е сумата от балансовите акти-
ви и задбалансовите ангажименти.
(3) По смисъла на ал. 1 за обичайно се счита,
когато банката не превишава повече от три пъти в
месеца лимита от 5 % и 30 млн. лв., но не достига
лимита 6 % и 40 млн. лв.
(4) Банка, която повече от три пъти в месеца
превиши лимита от 5 % или 30 млн. лв., но не е
достигнала лимита от 6 % или 40 млн. лв., изпра-
ща в БНБ в рамките на три работни дни, следващи
края на отчетния месец, уведомление за ежеднев-
ните и средномесечните стойности на операциите
в търговския портфейл и общата им стойност като
съотношение от цялостната дейност. Уведомле-
нието трябва да съдържа и обяснение за превише-
нието на лимита.
(5) В 10-дневен срок от получаване на уведом-
лението БНБ уведомява банката дали и от кога
трябва да започне да изчислява капиталови изис-
квания за дейността си в търговския портфейл по
отношение на пазарния риск.
(6) Банка, която превиши лимита от 6 % и 40
млн. лв., уведомява БНБ за превишението и при-
чините за него не по-късно от деня, следващ пре-
вишението на лимита.
(7) Българската народна банка определя дата-
та, от която банката по ал. 6 започва да изчислява
капиталови изисквания за дейността си в търгов-
ския портфейл по отношение на пазарния риск.
(8) Капиталовите изисквания за валутен и сто-
ков риск се прилагат, независимо че банката попа-
да в изключението по ал. 1.
Раздел VII
Изчисляване на капиталовата адекватност
Отношения на капиталова адекватност
Чл. 22. (1) Банката установява отношението на
обща капиталова адекватност като процентно съ-
отношение между собствения капитал и рисково-
претеглените активи.
(2) Банката установява отношението на адек-
ватност на капитала от първи ред като процентно
съотношение между капитала от първи ред и рис-
ково-претеглените активи.
(3) Рисково-претеглените активи представля-
ват сумата от рисково-претеглените активи за
кредитен, пазарен и операционен риск,  като:
1. рисково-претеглените активи за кредитен
риск включват:
а) рисково-претеглените активи за кредитен
риск и риск от разсейване в банковия портфейл;
б) рисково-претеглените активи за риск от кон-
трагента за цялостна дейност;
в) рисково-претеглените активи за сетълмент
риск в търговския портфейл.
2. рисково-претеглените активи за пазарен риск
включват:
а) рисково-претеглените активи за позиционен
риск в търговския портфейл;
б) рисково-претеглените активи за валутен риск
за цялостна дейност;
в) рисково-претеглените активи за стоков риск
за цялостна дейност;
3. рисково-претеглените активи за операцио-
нен риск се изчисляват за цялостна дейност на
банката.
(4) Отношението на обща капиталова адекват-
ност не може да бъде по-малко от 12 на сто.
(5) Отношението на адекватност на капитала
от първи ред не може да бъде по-малко от 6 на сто.
(6) Еквивалентът на рисково-претеглените
активи по ал. 3, т. 1, буква “в”, т. 2 и 3, се получава
като капиталовото изискване за съответния риск,
преди прилагането на корекцията по чл. 7, се ум-
ножава по 12,5.
(7) Отношението на обща капиталова адекват-
ност и отношението на адекватност на капитала от
първи ред трябва да бъдат спазени както на инди-
видуална база, така и на консолидирана основа.
ЧАСТ ВТОРА
КАПИТАЛОВИ ИЗИСКВАНИЯ ЗА КРЕДИТЕН
РИСК
Г л а в а  т р е т а
КРЕДИТЕН РИСК—ОБЩИ ПОЛОЖЕНИЯ
Чл. 23. (1) За изчисляване на рисково-претег-
лените активи за кредитен риск, банката използва
стандартизирания подход по чл. 24—56 или при
получено разрешение от БНБ—вътрешно-рейтин-
говия подход по чл. 57—126.
(2) За целите на настоящата част експозиции
към инвестиционни посредници, лицензирани в
трети държави, които са обект на равностоен над-
зор, както и признати борси и признати клиринго-
ви къщи, се претеглят с рисковите тегла за инсти-
туции.
Г л а в а  ч е т в ъ р т а
СТАНДАРТИЗИРАН ПОДХОД
Раздел I
Сума на рисковите експозиции
Чл. 24. (1) За изчисляване на капиталовите
изисквания за кредитен риск по стандартизирания
подход банката определя сумата на рисково-пре-
теглените балансови и задбалансови позиции.
(2) Банка, която прилага капиталови изисква-
ния за позициите в търговския си портфейл по
отношение на пазарния риск, установява сумата
на рисковите си експозиции за кредитен риск, като