Държавен вестник, бр. 97, 2006 г., стр. 83

Б Р О Й  97
Д Ъ Р Ж А В Е Н   В Е С Т Н И К
С Т Р .  83
2.4.13. Всяка краткосрочна кредитна оценка се
използва само за позицията, за която е направена
съответната оценка, и не може да се ползва за
определяне на рискови тегла за която и да е друга
позиция.
2.4.14. Независимо от третирането по т. 2.4.13,
ако финансов инструмент с присъден краткосро-
чен рейтинг получава 150 % рисково тегло, тогава
всички нерейтинговани необезпечени експозиции
към същия емитент независимо дали са кратко-
срочни или дългосрочни получават също 150 % рис-
ково тегло.
2.4.15. Независимо от третирането по т. 2.4.13,
ако финансов инструмент с присъден краткосро-
чен рейтинг получава 50 % рисково тегло, тогава
нерейтингованите краткосрочни експозиции по-
лучават 100 % рисково тегло.
2.4.16. Кредитна оценка, присъдена на позиция в
националната валута на длъжника, не може да се
ползва за определяне на рисковите тегла за друга
експозиция към същия длъжник, но в чужда валута.
2.4.17. Независимо от третирането по т. 2.4.16,
когато експозиция възниква от участието на ин-
вестиционния посредник в кредит, който е бил
продължен от Международна банка за развитие,
чието кредитно качество е признато на пазара,
комисията може да разреши кредитната оценка на
позиция на длъжника в национална валута да бъде
използвана за определяне на рисково тегло.
Приложение № 5
към глава дванадесета,
раздел II
Метод на вътрешния рейтинг
Раздел I
Рискови тегла на експозицията и очаквана за-
губа
1. Изчисляване на рисковите тегла за креди-
тен риск
1.1. Рисково претегленият размер на експози-
ции към търговски предприятия, институции, на-
ционални правителства и централни банки
1.1.1. Рисково претегленият размер на експози-
ции към търговски предприятия, институции, на-
ционални правителства и централни банки се из-
числява съгласно следните формули:
Корелационен коефициент (R) = 0.12 Ч (1-EXP
(-50*PD))/(1-EXP(-50))+0.24*[1-(1-EXP(-50*PD))/
(1-EXP(-50))]
Матуритетен фактор (b) = (0.11852—0.05478*ln(PD))2
Рисково тегло RW = (LGD*N[(1-R)-0.5*G(PD)+(R/
(1-R))0.5*G(0.999)]-PD*LGD)*(1-1.5*b)-1*(1+(M-
2.5)*b)*12.5*1.06
Ако PD = 0, и RW ще е равно на 0.
Ако PD = 1:
—за просрочени експозиции, спрямо които ин-
вестиционният посредник прилага стойностите на
LGD, определени в т. 2.1.7 на раздел II, RW ще е
равно на 0;
—за просрочени експозиции, спрямо които
инвестиционният посредник използва собстве-
ни оценки на параметъра LGD, RW ще бъде
Max {0, 12.5*(LGD-ELBE)},
където:
ELBE е най-добрата оценка на инвестиционния
посредник за очакваните загуби за про-
срочените експозиции съгласно т. 2.4.10 на
раздел IV.
Рисково претегленият размер на експозициите
е равен на рисковото тегло, умножено по стойност-
та на експозицията.
1.1.2. Рисково претегленият размер на всяка
експозиция, който отговаря на условията по т. 18
и 27 от приложение № 6, може да бъде коригиран
по следната формула:
Рисково претеглен размер на експозиции = RW *
стойност на експозицията * (0,15 + 160*PDpp),
където:
PDpp = PD на продавача на защита.
При изчисляването на рисковото тегло (RW)
на експозицията се използва формулата по т. 1.1.1.
Рисково претеглената стойност се изчислява с из-
ползване на PD на длъжника и LGD на сравнима
директна експозиция към продавача на защита.
Матуритетният фактор (b) се изчислява, като се
използва по-ниската стойност от PD на продавача
и PD на длъжника.
1.1.3. За експозиции към търговски предприя-
тия, при които годишните продажби на консолиди-
рана основа са по-малко от левовата равностойност
на 50 млн. евро, инвестиционният посредник може
да използва следната корелационна формула:
Correlation (R) = 0.12 Ч (1-EXP(-50*PD))/1-EXP
(-50))+0.24*[1-(1-EXP(-50*PD))/1-EXP(-50))]
-0.04*(1-(S-5)/45),
където:
S представлява годишните продажби в млн. евро
(като стойността на S e между левовите равно-
стойности на 5 млн. евро и 50 млн. евро). Ако от-
четените продажби са по-малки от левовата рав-
ностойност на 5 млн. евро, се приема, че са равни
на левовата равностойност на 5 млн. евро; при за-
купените вземания общите годишни продажби са
среднопретеглената на индивидуална основа.
Инвестиционният посредник заменя параметъ-
ра общи продажби на консолидирана основа с па-
раметъра общо активи на консолидирана основа,
когато вторият е по-значим индикатор.
1.1.4. За експозиции по специализирано кре-
дитиране, при условие че оценката на инвести-
ционния посредник за параметъра PD не отгова-
ря на минималните изисквания от раздел IV, за
рискови тегла се прилагат теглата, посочени в
табл. № 1.
Таблица № 1
Оста-
Катего- Катего- Катего-
Катего-
Катего-
тъчен
рия 1
рия 2
рия 3
рия 4
рия 5
падеж
По-мал-
ко от 2,5
години
50 %
70 %
115 %
250 %
0 %
2,5 или
повече
години
70 %
90 %
115 %
250 %
0 %
Заместник-председателят може да разреши на
инвестиционния посредник да прилага 50 % пре-
ференциално рисково тегло за всички експозиции
в категория 1 и 70 % рисково тегло за експозици-
ите в категория 2, при условие че инвестиционни-
ят посредник притежава добри характеристики на
защита и риск за съответната категория.