Държавен вестник, бр. 5, 2005 г., стр. 57

Б Р О Й  5
Д Ъ Р Ж А В Е Н   В Е С Т Н И К
С Т Р .  57
(4) По смисъла на ал. 1 за обичайно се счита,
когато банката не превишава повече от три пъти
в месеца лимита от 5 % и 30 млн. лв., но не
достига лимита от 6 % и 40 млн. лв.
(5) Банка, която повече от три пъти в месеца
превиши лимита от 5 % и 30 млн. лв., но не е
достигнала лимита от 6 % и 40 млн. лв., изпра-
ща в БНБ в рамките на три работни дни, след-
ващи края на отчетния месец, уведомление за
ежедневните и средномесечните стойности на
операциите в търговския портфейл и общата
им стойност като пропорция от цялостната дей-
ност. Уведомлението трябва да съдържа и обяс-
нение за превишението на лимита.
(6) В 10-дневен срок от получаване на уве-
домлението БНБ уведомява банката дали и от
кога трябва да започне да изчислява капитало-
ви изисквания за дейността си в търговския
портфейл по отношение на пазарния риск.
(7) Банка, която превиши лимита от 6 % и
40 млн. лева, уведомява БНБ за превишението
и причините за него не по-късно от деня, след-
ващ превишението на лимита.
(8) Българската народна банка определя да-
тата, от която банката започва да изчислява ка-
питалови изисквания за дейността си в търгов-
ския портфейл по отношение на пазарния риск.
(9) Капиталовите изисквания за валутен и
стоков риск се прилагат, независимо че банка-
та попада в изключението по ал. 1.
Г л а в а  т р е т а
КАПИТАЛОВИ ИЗИСКВАНИЯ
ЗА КРЕДИТЕН РИСК
Раздел I
Общи положения
Чл. 11. (1) За изчисляване на капиталовите
изисквания за кредитен риск банките опреде-
лят сумата на рисково-претеглените активи.
(2) Банки, които прилагат капиталови изиск-
вания за позициите в търговския си портфейл по
отношение на пазарния риск, установяват сумата
на рисково-претеглените си активи за кредитен
риск, като включват позициите си в банковия
портфейл, умножени по съответното рисково
тегло по начина, определен в тази глава.
(3) За банките по ал. 2 рисково-претеглени-
те активи за кредитен риск са:
1. активите от банковия портфейл, претег-
лени за кредитен риск;
2. приравнените задбалансови позиции към
активите по т. 1;
3. извънборсовите дериватни инструменти,
претеглени за риск от контрагента;
4. позициите в търговския портфейл, претег-
лени за риск от контрагента и за сетълмент риск.
(4) Банки, които не прилагат капиталови
изисквания за позициите в търговския си порт-
фейл по отношение на пазарния риск, установя-
ват сумата на рисково-претеглените си активи
за кредитен риск, като включват към позиции-
те си от банковия портфейл и позициите си от
търговския портфейл чрез прилагане на съот-
ветните рискови тегла и конверсионни факто-
ри по начина, определен в тази глава.
(5) За банките по ал. 4 рисково-претеглени-
те активи за кредитен риск са:
1. балансовите активи, претеглени за креди-
тен риск;
2. приравнените задбалансови позиции към
активите по т. 1;
3. извънборсовите дериватни инструменти,
претеглени за риск от контрагента.
(6) Когато активите и задбалансовите пози-
ции са частично обезпечени или гарантирани с
активите или от лицата, посочени в чл. 13 и 14,
за обезпечената част се прилагат съответните
по-ниски рискови тегла.
(7) Капиталовото изискване за кредитен риск
е 12 %.
Раздел II
Установяване на рисковия компонент
на балансовите позиции
Определяне на рисково-претеглената
стойност на активите
Чл. 12. За установяване рисковия компонент
на балансовите позиции балансовата стойност
на всеки актив се умножава по съответното
рисково тегло, за да се получи рисково-претег-
лената стойност на актива. Общата сума на
рисково-претеглените активи на балансовите
позиции се получава чрез сумирането на всич-
ки претеглени активи.
Активи с нулево рисково тегло
Чл. 13. (1) Активите с нулево рисково тегло са:
1. касовата наличност;
2. вземанията срещу правителството на Ре-
публика България или БНБ, както и вземани-
ята, пряко, безусловно и изцяло гарантирани
от тях;
3. вземанията срещу правителства и цент-
рални банки на държави съгласно приложение
№ 1 или вземания, пряко, безусловно и изцяло
гарантирани от тях;
4. вземанията срещу правителства и цент-
рални банки, различни от тези по т. 3, както и
вземания, пряко, безусловно и изцяло гаранти-
рани от тях, деноминирани и финансирани в
националната им валута;
5. вземанията, изцяло обезпечени с ценни
книжа, емитирани от правителството на Репуб-
лика България, от БНБ, както и от посочените
в т. 3 правителства и централни банки;
6. вземанията, изцяло обезпечени със залог
на злато;
7. вземанията, изцяло обезпечени със залог
на вземане към банката под формата на блоки-
ран депозит в левове или чуждестранна валута,
за която БНБ обявява ежедневен обменен курс.
(2) Активите с нулево рисково тегло се
включват в рисковия компонент на балансови-
те позиции на банката с нулева стойност.
Активи с рисково тегло 20 на сто
Чл. 14. (1) Активите с рисково тегло 20 на
сто са:
1. вземанията срещу местни банки или взе-
мания, пряко, безусловно и изцяло гарантира-
ни от тях;