Държавен вестник, бр. 106, 2006 г., стр. 140

С Т Р .  140
Д Ъ Р Ж А В Е Н   В Е С Т Н И К
Б Р О Й  106
3. банката разполага с процедури съгласно ал. 1,
т. 4, удостоверяващи, че всички сделки, включени
в нетиращата съвкупност, са покрити в правното
становище;
4. банката спазва изискванията за признаване
на двустранно нетиране и изискванията на глава
шеста “Редуциране на кредитния риск” за редуци-
ране на кредитния риск, по отношение на всяко
включено отделно двустранно рамково споразу-
мение и сделка.
(3) За да бъде издадено разрешение по ал. 1,
БНБ се уверява в правната валидност на нетира-
щото споразумение по приложимото законодател-
ство и когато е необходимо, се консултира със съ-
ответните компетентни надзорни органи.
Ефекти от признаване на нетиращите
споразумения по метода на пазарната оценка
Чл. 261. Отразяването на нетиращите споразу-
мения при установяване стойността на експозици-
ите по метода на пазарната оценка се извършва,
както следва:
1. при договори за новация разменната стой-
ност по чл. 238 се изчислява спрямо нетните суми
на сделките, обхванати от нетиращите споразуме-
ния. Не се позволява нетиране на условните стой-
ности на сделките;
2. при други нетиращи споразумения стойност-
та на експозицията е сумата от:
а) сбора от текущите разменни стойности на
договорите, включени в нетиращото споразуме-
ние. Когато сборът е отрицателно число, текуща-
та разменна стойност е нула;
б) потенциалната бъдеща кредитна експозиция
за всички договори, включени в нетиращото спо-
разумение, която банката може да намали съглас-
но формула № 6 по приложение № 7 “Кредитен риск
от контрагента”. Напълно съчетани договори,
включени в нетиращото споразумение, се отчитат
като един договор с условна стойност, равна на
размера на нетното вземане. За напълно съчетани
се считат валутни форуърдни договори или подоб-
ни на тях, когато паричните потоци стават дължи-
ми на една и съща дата, деноминирани са изцяло
или частично в една валута и главниците са равни
на съответните парични потоци.
Г л а в а  д е в е т а
СЕТЪЛМЕНТ РИСК
Общи положения
Чл. 262. (1) В случай на сделки с предмет на
доставка дългови, капиталови, валутни и стокови
инструменти (с изключение на репо-сделките,
обратните репо-сделки и сделките по предоставя-
не/получаване в заем на ценни книжа или стоки),
които са останали неуредени след датите на дос-
тавка на инструментите, банката изчислява цено-
вата разлика между договорената сетълмент цена
за съответния инструмент и неговата текуща па-
зарна стойност, когато разликата може да доведе
до загуба за банката.
(2) Сделки, обект на сетълмент риск, се включ-
ват винаги в търговския портфейл.
(3) Капиталовото изискване е ценовата разли-
ка по ал. 1, умножена по съответния фактор за
потенциална загуба от колона 2 на таблица № 1 от
приложение № 8 “Сетълмент риск”.
(4) При настъпване на пълен срив на система за
сетълмент или клиринг БНБ може да освободи
напълно или частично банките от капиталовите
изисквания за сетълмент риск по ал. 3 и по чл. 263
до нормализиране на пазарната ситуация. При
настъпване на такъв срив неуреждане на сделка от
контрагент не се счита за неизпълнение по смисъ-
ла на настоящата част.
Сетълмент риск при свободни доставки
Чл. 263. (1) Банката изчислява капиталово изис-
кване за сетълмент риск при свободни доставки
съгласно ал. 2, ако:
1. е платила за ценни книжа, валута или стоки
преди получаването им или е доставила ценни кни-
жа, валута или стоки, преди да є е заплатено за тях;
2. в случай на трансгранични транзакции са
изминали един или повече работни дни от момен-
та на плащането или доставката.
(2) Третирането на експозиции към сетълмент
риск при свободни доставки се извършва, както
следва:
1. до първото договорно плащане или доставка
не се изчислява капиталово изискване;
2. от първото договорно плащане или доставка
до четири дни след второто договорно плащане
или доставка експозицията се счита за експозиция
към кредитен риск;
3. от пет работни дни след второто договорно
плащане или доставка до приключване на тран-
закцията прехвърлената стойност плюс текущата
положителна експозиция се намалява от капита-
ловата база.
(3) При прилагане на рисковите тегла за експо-
зиции към свободни доставки, третирани съглас-
но ал. 2, т. 2, банка, използваща вътрешнорейтин-
гов подход, може да приложи оценка за вероят-
ност от неизпълнение към контрагентите, към
които няма експозиции в банковия портфейл, из-
ползвайки външния рейтинг на контрагента. Бан-
ка, използваща собствени оценки за параметъра
LGD, може да прилага стойностите по чл. 75, като
следва да ги прилага за всички такива експозиции.
(4) Банка, използваща вътрешнорейтингов под-
ход, може да прилага рисковите тегла по стандар-
тизирания подход за кредитен риск, при положение
че ги прилага за всички такива експозиции.
(5) Банка по ал. 4 може да прилага 100 % рис-
ково тегло за всички посочени експозиции към
сетълмент риск от свободни доставки.
(6) За несъществени положителни експозиции,
породени от транзакции по свободни доставки, се
прилага 100 % рисково тегло.
ЧАСТ ТРЕТА
КАПИТАЛОВИ ИЗИСКВАНИЯ ЗА ПАЗАРЕН
РИСК
Г л а в а  д е с е т а
ПАЗАРЕН РИСК—ОБЩИ ПОЛОЖЕНИЯ
Чл. 264. (1) Пазарен риск е рискът от загуби,
възникващи от движенията в пазарните цени на
дълговите (лихвените) и капиталовите инструмен-
ти от търговския портфейл и на валутните и сто-
ковите инструменти от търговския и банковия
портфейл.