Държавен вестник, бр. 97, 2006 г., стр. 38

С Т Р .  38
Д Ъ Р Ж А В Е Н   В Е С Т Н И К
Б Р О Й  97
лява съгласно т. 1, раздел I от приложение № 5,
освен ако с тези експозиции не се намалява
собственият капитал.
(2) Стойността на рисковопретеглените екс-
позиции за риск от разсейване по изкупени взе-
мания се изчислява съгласно т. 2, раздел I от
приложение № 5. Ако инвестиционният посред-
ник има право на регресен иск срещу продавача
на вземанията, за установяване стойността на
риска от неизпълнение и от разсейване, тези
експозиции се третират като обезпечени.
(3) Стойността на рисковопретеглените екс-
позиции се изчислява на база рискови парамет-
ри PD, LGD, падеж (M) и стойност на експози-
цията. Параметрите PD и LGD могат да бъдат
взети под внимание заедно или поотделно, в
съответствие с изискванията по раздел II от
приложение № 5.
(4) Изчисляването на стойността на риско-
вопретеглените експозиции за кредитен риск
за всички експозиции по класове, определени
по чл. 113, ал. 1, трябва да бъде направено съг-
ласно правилата по т. 1.3, раздел I от приложе-
ние № 5 след получаване на разрешение от за-
местник-председателя. Заместник-председа-
телят издава разрешение за използване на мо-
делите в т. 1.3.3 от раздел I на приложение № 5,
ако те отговарят на минималните изисквания
по т. 4 от раздел IV от приложение № 5.
(5) Изчисляването на стойността на риско-
вопретеглените експозиции за класа експози-
ции “специализирано кредитиране” се извър-
шва съгласно т. 1.1.4, раздел I от приложение
№ 5, като комисията издава указания за при-
писване на рискови тегла на тези експозиции.
Методологията за приписване на рискови тег-
ла на отделните експозиции се одобрява от за-
местник-председателя.
(6) За рисково претегляне на експозициите
по чл. 113, ал. 1, т. 1—4 инвестиционният пос-
редник използва собствени оценки за параме-
търа PD при спазване на изискванията по чл. 111
и раздел IV от приложение № 5.
(7) За рисково претегляне на експозициите
по чл. 113, ал. 1, т. 4 инвестиционният посред-
ник използва собствени оценки за параметъра
LGD и за конверсионните коефициенти съг-
ласно изискванията на чл. 111 и раздел IV от
приложение № 5.
(8) За рисково претегляне на експозициите
по чл. 113, ал. 1, т. 1—3 инвестиционният пос-
редник прилага стойностите на параметъра
LGD, определени съгласно т. 1.7 и 1.8, раздел II
от приложение № 5, както и за конверсионните
коефициенти, определени съгласно т. 1.9, раз-
дел III от приложение № 5.
(9) С разрешение на заместник-председателя
инвестиционният посредник може да използва
собствени оценки на параметъра LGD за всички
експозиции, принадлежащи към класовете по
чл. 113, ал. 1, т. 1—3, при спазване на изисквани-
ята на чл. 111 и раздел IV от приложение № 5.
(10) За рисково претегляне на експозициите
по чл. 113, ал. 1, т. 6 и секюритизираните екс-
позиции се прилагат разпоредбите на глава
дванадесета, раздел IV.
(11) За експозиции към предприятие за ко-
лективно инвестиране, които отговарят на ус-
ловията по т. 1.15.4 и 1.15.5 от приложение № 4
и инвестиционният посредник има информация
за всички базови експозиции на предприятието
за колективно инвестиране, рисковопретегле-
ната стойност на експозицията и размерът на
очакваната загуба се установяват чрез прилага-
не на метода на вътрешния рейтинг спрямо
базовите експозиции.
(12) В случаите, когато инвестиционният
посредник не отговаря на условията за прила-
гане на метода на вътрешния рейтинг по ал. 11,
рисковопретеглената стойност на експозиции
в предприятие за колективно инвестиране и
стойността на очакваната загуба се извършва,
както следва:
1. за експозиции, принадлежащи към клас в
чл. 113, ал. 1, т. 5, се прилага методът по т. 1.3.1
от раздел I на приложение № 5; когато инвести-
ционният посредник не може да направи раз-
граничение между акции от извънборсово тър-
гувани предприятия, борсово търгувани акции
и други експозиции към акции, тези експози-
ции се отнасят към категорията други експози-
ции към акции;
2. за всички други базови експозиции се при-
лага методът, посочен в глава дванадесета, раз-
дел I, като се извършват следните промени:
a) експозициите се класифицират в съответ-
ния клас и им се приписва рисково тегло с една
степен по-неблагоприятно от рисковото тегло,
което тези експозиции биха получили, ако се
третират нормално;
б) експозициите с по-висока степен риско-
во тегло, на които нормално се приписва рис-
ково тегло 150 %, получават рисково тегло
200 %.
(13) Когато експозиции към предприятие
за колективно инвестиране не отговарят на
изискванията, посочени в т. 1.15.4 и 1.15.5 от
приложение № 4, или инвестиционният посред-
ник няма информация за всички базови експо-
зиции на предприятието, той изчислява риско-
вопретеглената стойност на експозициите към
предприятие за колективно инвестиране и стой-
ността на очакваната загуба съгласно т. 1.3.1,
раздел I от приложение № 5. Ако инвестици-
онният посредник не е в състояние да направи
разграничение между акции от извънборсово
търгувани предприятия, борсово търгувани ак-
ции и други експозиции към акции, тези екс-
позиции се отнасят към категорията други ек-
спозиции към акции.
Чл. 115. (1) Размерът на очакваната загуба
за класовете експозиции по чл. 113, ал. 1, т. 1—
5 се изчислява съгласно т. 3 от раздел I на при-
ложение № 5.