Държавен вестник, бр. 85, 2011 г., стр. 59

БРОЙ  85	
Д Ъ Р Ж А В Е Н  В Е С Т Н И К 	
СТР.  59  
10. „Риск на насрещната страна“ е риск 
от загуба, който може да възникне за колек­
тивната инвестиционна схема, ако насрещ­
ната страна по сделката не изпълни своите 
задължения преди окончателния сетълмент 
на паричните потоци по сделката. 
11. „Собствен капитал“ на управляващото 
дружество е собственият капитал по глава 
трета от Наредба № 35.
12. „Синтетични индикатори за риск и 
възвращаемост“ са синтетични индикатори 
по смисъла на чл. 8 от Регламент (ЕС) № 583 
от 1 юли 2010 г. за прилагане на Директива 
2009/65/ЕО на Европейския парламент и на 
Съвета по отношение на ключовата инфор­
мация за инвеститорите и условията, които 
трябва да бъдат изпълнени при предоставяне 
на ключовата информация за инвеститорите 
или на проспекта на траен носител, различен 
от хартия или интернет страница. 
13. „Текущи задължения“ е сумата на всички 
краткосрочни и тази част от дългосрочните 
задължения, платими в срок до 1 година 
от датата, към която се съставя отчетът за 
ликвидността.
14. „Краткосрочни вземания“ са вземания 
със срок на получаване до 1 година от датата, 
към която се съставя отчетът за ликвидността.
15. „Хеджиращи сделки“ са сделки, сключ­
вани с цел намаляване на риска, свързан с 
активите на колективната инвестиционна 
схема и инвестиционните дружества от за­
творен тип.
16. „Финансов регулатор“ е орган, който 
осъществява надзор на дейността на кредит­
ните институции, застрахователите, пенси­
онноосигурителните дружества и схеми или 
участниците на капиталовия пазар.
§ 2. Наредбата въвежда разпоредбите на:
1. Директива 2010/44/ЕС на Комисията от 
1 юли 2010 година за прилагане на Директива 
2009/65/ЕО на Европейския парламент и на 
Съвета по отношение на някои разпоредби за 
сливанията на фондове, структурите от типа 
главно – захранващо ПКИПЦК и процедурата 
за уведомяване;
2. Директива 2010/43/ЕС на Комисията от 
1 юли 2010 година за прилагане на Директива 
2009/65/ЕО на Европейския парламент и на 
Съвета по отношение на организационните 
изисквания, конфликтите на интереси, пра­
вилата за поведение, управлението на риска 
и съдържанието на споразумението между 
депозитар и управляващо дружество;
3. Директива 2007/16/ЕС на Комисията 
oт 19 март 2007 година за изпълнение на 
Директива 85/611/EИО на Съвета относно 
координирането на законовите, подзаконовите 
и административните разпоредби относно 
предприятията за колективно инвестиране в 
прехвърляеми ценни книжа (ПКИПКЦ) във 
връзка с изясняването на някои определения.
ПРЕХОДНИ И ЗАКЛЮЧИТЕЛНИ 
РАЗПОРЕДБИ
§ 3. До изтичане на срока по § 6 от пре­
ходните и заключителните разпоредби на 
ЗДКИСДПКИ притежаваните от инвестици­
онното дружество от отворен тип недвижими 
имоти се оценяват в края на всяка финансова 
година или при настъпване на промяна с 
повече от 5 на сто в индекса на инфлация, 
определен от Националния статистически 
институт.
§ 4. Наредбата влиза в сила от деня на 
обнародването є в „Държавен вестник“, с 
изключение на чл. 106, който влиза в сила 
от 31 декември 2013 г. 
§ 5. Наредбата се издава на основание § 7 от 
преходните и заключителните разпоредби на 
ЗДКИСДПКИ и е приета с Решение № 129-Н 
от 20 октомври 2011 г. на Комисията за фи­
нансов надзор.
Председател: Ст. Мавродиев
Приложение 
към чл. 71, ал. 1
Съдържание на проспекта на колективните 
инвестиционни схеми 
Минимално съдържание на проспекта на колек­
тивна инвестиционна схема
1. Информация относно управляващото 
дружество:
1.1. Информация относно управляващото 
дружество, включително данни за това дали 
е установено в държава членка, различна от 
държавата членка по произход на колективната 
инвестиционна схема
1.2. Наименование или вид, правно-органи­
зационна форма, седалище и главно управление, 
ако е различно от седалището
1.3. Дата на регистрация на дружеството. 
Посочване на срока, за който е учредено, ако 
е ограничен
1.4. Ако дружеството управлява други ко­
лективни инвестиционни схеми, посочване на 
тези схеми
1.5. Имена и длъжности в дружеството на 
членовете на административните, управленските 
и надзорните органи. Сведения за техните ос­
новни дейности извън дружеството, когато те са 
от значение за него
1.6. Сума на записания капитал с посочване 
на внесената част
2. Информация за договорния фонд
2.1. Наименование
2.2. Дата на учредяване на договорния фонд. 
Посочване на срока, за който е учреден, ако е 
ограничен 
2.3. Посочване на мястото, където могат да 
бъдат получени правилата на фонда, ако не са 
приложени, и периодичните отчети