Държавен вестник, бр. 85, 2011 г., стр. 45

БРОЙ  85	
Д Ъ Р Ж А В Е Н  В Е С Т Н И К 	
СТР.  45  
(3) Инвеститорите имат право да подават 
жалби, без да заплащат такса. Информацията 
относно процедурите по ал. 1 се предоставя 
безплатно на инвеститорите.
Чл. 119. (1) Управляващото дружество под­
държа необходимите електронни системи, ко­
ито да позволяват своевременното и правилно 
регистриране и документиране на всяка сделка 
с активите от портфейла на всяка колективна 
инвестиционна схема, както и на поръчките 
за записване или за обратно изкупуване на 
дялове в изпълнение на чл. 65 и 137.
(2) Управляващото дружество осигурява 
високо ниво на сигурност по време на обра­
ботката на електронните данни, както и по 
отношение на целостта и поверителността на 
записаната информация.
Раздел III
Механизми за вътрешен контрол
Чл. 120. (1) Управляващото дружество 
при вътрешното разпределение на функциите 
възлага на висшето ръководство или на дру­
го лице или орган, осъществяващ функции 
по надзора, отговорността за спазването на 
задълженията му съгласно изискванията на 
ЗДКИСДПКИ и нормативните актове по 
прилагането му. 
(2) В изпълнение на надзорните си функции 
висшето ръководство: 
1. отговаря за изпълнението на общата 
инвестиционна политика за всяка управля­
вана колективна инвестиционна схема в 
съответствие с предвиденото в проспекта, 
устава, съответно правилата на колективната 
инвестиционна схема;
2. наблюдава процеса по одобрението на 
инвестиционната политика и стратегия на 
всяка управлявана колективна инвестици­
онна схема;
3. отговаря за създаването и ефективното 
функциониране на вътрешно звено за норма­
тивно съответствие по чл. 123;
4. периодично проверява за правилното и 
ефективно спазване на общата инвестицион­
на политика и стратегия и на ограниченията 
на риска за всяка управлявана колективна 
инвестиционна схема;
5. одобрява и извършва преглед на адекват­
ността на вътрешните процедури за вземане 
на инвестиционни решения за всяка управля­
вана колективна инвестиционна схема, за да 
се гарантира, че тези решения отговарят на 
инвестиционната стратегия;
6. одобрява и периодично преглежда по­
литиката за управление на риска, както и 
организацията, изпълнението и способите и 
техниките за прилагане на тази политика, 
включително системата за ограничаване на 
риска на всяка управлявана колективна ин­
вестиционна схема. 
(3) Висшето ръководство, както и друго лице 
или орган, осъществяващи функции по надзора 
в управляващото дружество, периодично, но 
не по-рядко от веднъж годишно, оценяват и 
разглеждат ефективността, организацията и 
процедурите по спазване на нормативните 
изисквания. В резултат на извършения преглед 
органите по изречение първо предприемат 
подходящи мерки за отстраняване на слабо­
стите, в случай че са констатирани такива.
Чл. 121. (1) С цел ефективното изпълнение 
на надзорните функции висшето ръководство 
или другото лице или орган, осъществяващи 
функции по надзора, следва да получават ре­
гулярно, най-малко веднъж годишно, писмени 
доклади от вътрешните звена за нормативно 
съответствие, вътрешен одит и за управление 
на риска. 
(2) Докладите по ал. 1 следва да съдържат 
оценка на спазването на нормативните изис-
квания и вътрешните актове, регулиращи 
дейността на управляващото дружество, като 
конкретно се посочва дали са били предприети 
подходящи коригиращи мерки, в случай на 
констатирани пропуски. 
(3) За изпълнение на надзорните функции 
по чл. 120, ал. 2 висшето ръководство получава 
доклади за изпълнението на инвестицион­
ната стратегия и за вътрешните процедури 
за вземане на инвестиционни решения от 
отговорните в рамките на управляващото 
дружество лица. 
Чл. 122. Управляващото дружество приема, 
прилага и поддържа адекватни политики и 
процедури за установяване на всеки риск от 
неспазване на неговите задължения съглас­
но ЗДКИСДПКИ и нормативните актове по 
прилагането му, както и свързаните с това 
рискове, и прилага адекватни мерки и про­
цедури, предназначени да сведат до минимум 
този риск при отчитане на естеството, ма­
щаба и сложността на дейността си, както и 
естеството и обхвата на предоставяните от 
него услуги. 
Чл. 123. (1) Управляващото дружество 
създава и поддържа постоянно и действащо 
вътрешно звено за нормативно съответствие, 
което функционира отделно и независимо от 
другите звена и дейности. Вътрешното звено за 
нормативно съответствие проверява и оценява 
адекватността и ефективността на приетите от 
управляващото дружество мерки, политики и 
процедури по чл. 122, както и на предприетите 
действия за отстраняване на всички пропуски 
при спазването на задълженията от страна 
на управляващото дружество. Вътрешното 
звено за нормативно съответствие консултира 
и оказва съдействие на лицата, които рабо­
тят по договор за управляващото дружество, 
отговорни за изпълнението на услугите и