Държавен вестник, бр. 36, 2006 г., стр. 134

С Т Р .  134
Д Ъ Р Ж А В Е Н   В Е С Т Н И К
Б Р О Й  36
мерки за привеждането є в съответствие с изиск-
ванията на наредбата в 14-дневен срок от уста-
новяване на нарушението.
Чл. 48. (1) Инвестиционното дружество или
управляващото дружество от името на инвес-
тиционното дружество, съответно управлява-
щото дружество от името на договорния фонд,
е длъжно да представи в комисията тримесе-
чен отчет за ликвидността до 30-о число на
месеца, следващ тримесечието, съгласно при-
ложение № 3.
(2) Отчетът за ликвидността за четвърто-
то тримесечие се представя в комисията в
срока по ал. 1, а годишният отчет се предста-
вя в срока по чл. 37 ЗС.
(3) Инвестиционното дружество или управ-
ляващото дружество от името на инвестици-
онното дружество, съответно управляващото
дружество от името на договорния фонд, е
длъжно да представи в комисията до 10-о чис-
ло на месеца, следващ отчетния, месечен ба-
ланс и информация за обема и структурата на
инвестициите в портфейла по емитенти и ви-
дове ценни книжа.
(4) Инвестиционното дружество от затворен
тип обявява в комисията и в един централен
ежедневник нетната стойност на активите си за
всяко тримесечие в срока по ал. 1.
Чл. 49. Заместник-председателят може да
поиска от инвестиционно дружество допълни-
телни сведения и разяснения по отчета за лик-
видността, включително аналитични справки
по всяка позиция.
Чл. 50. Длъжностните лица от комисията
извършват проверки, включително на място,
за спазване на изискванията за поддържане на
минимални ликвидни средства от инвестици-
онното дружество.
Чл. 51. (1) Инвестиционното дружество пос-
тоянно трябва да разполага с минимални лик-
видни средства, както следва:
1. парични средства, ценни книжа с пазар-
на цена, държавни ценни книжа и кратко-
срочни вземания—в размер не по-малко от
100 на сто от претеглените текущи задълже-
ния на дружеството;
2. парични средства в каса, безсрочни или
със срок до 3 месеца банкови влогове и държав-
ни ценни книжа—в размер не по-малко от 50 на
сто от претеглените текущи задължения на
инвестиционно дружество от затворен тип и не
по-малко от 70 на сто от претеглените текущи
задължения на инвестиционно дружество от
отворен тип.
(2) Инвестиционното дружество изчислява
претеглените си текущи задължения като сбор
от сумите на текущите си задължения по балан-
сова стойност, отнесени съобразно остатъчния
им срок в три групи, умножени с коригиращи
тегла, които намаляват с увеличаване на оста-
тъчния срок на задълженията, както следва:
1. със срок до 1 месец—тегло 1,00;
2. със срок от 1 до 3 месеца—тегло 0,50;
3. със срок от 3 месеца до 1 година—тегло 0,25.
(3) Максималните остатъчни срокове на
текущите задължения на инвестиционно дру-
жество при отнасянето им по групите, освен ако
следва друго от закона или от тяхното естество,
са, както следва:
1. задължения към бюджета, по осигурител-
ни вноски и към персонала—по ал. 2, т. 1;
2. възнаграждението на управляващото дру-
жество, на членовете на управителния и на кон-
тролния орган на дружеството и на банката
депозитар—по ал. 2, т. 1, а останалите задъл-
жения—по ал. 2, т. 3;
3. получени заеми—съобразно условията на
договора за заем.
(4) В случай на залог на активи или ако съ-
ществува друго ограничение за тяхното използ-
ване от инвестиционното дружество, те не се
включват в ликвидните средства по ал. 1. Цен-
ните книжа, които нямат пазарна цена, не се
включват при определяне на минималните лик-
видни средства на дружеството.
(5) Активите на инвестиционното дружест-
во се оценяват към датата на отчитането на
ликвидността, както следва:
1. паричните средства—по номинал;
2. държавните ценни книжа и инвестиции в
ценни книжа—по пазарна цена;
3. краткосрочните вземания—по отчетна
стойност.
(6) Паричните средства, краткосрочните
вземания и задължения в чуждестранна валута
се преизчисляват в левова равностойност по
централния курс на Българската народна бан-
ка към датата на оценяване.
Чл. 52. Структурата на активите и пасиви-
те на инвестиционното дружество от отворен
тип трябва да отговаря и на следните изиск-
вания:
1. не по-малко от 70 на сто от инвестициите
в ценни книжа, приети за търговия на регули-
ран пазар, трябва да бъдат в ценни книжа, кои-
то имат пазарна цена;
2. общият размер на инвестициите в нелик-
видни активи не може да бъде по-голям от 30 на
сто от активите на дружеството;
3. не по-малко от 10 на сто от активите на
инвестиционното дружество трябва да са па-
рични средства в каса, вземания по безсрочни
или със срок до 3 месеца банкови влогове или
ценни книжа или други платежни средства,
както следва:
а) дългови ценни книжа, издадени или га-
рантирани от българската държава, с остатъ-
чен срок до падежа до 90 дни;
б) дългови ценни книжа, издадени от САЩ,
Канада, Япония, Швейцария, държава—член-
ка на Европейския съюз, или друга държава,
която принадлежи към Европейското иконо-
мическо пространство, с остатъчен срок до
падежа до 90 дни;