Държавен вестник, бр. 89, 2015 г., стр. 26

СТР.  26	
Д Ъ Р Ж А В Е Н  В Е С Т Н И К 	
БРОЙ  89
В. Допълнителни процедури, които са прило-
жими към съществуващи сметки на физически 
лица, които са на малка стойност
1. Прегледът на съществуващи сметки на 
физически лица, които са на малка стойност, 
за американска индикация трябва да бъде за­
вършен до 30 юни 2016 г.
2. Ако има промяна в обстоятелствата по 
отношение на съществуващи сметки на физи­
чески лица, които са на малка стойност, които 
водят до една или повече американски индика­
ции, описани в буква Б (1) на този раздел и са 
свързани със сметката, тогава предоставящата 
информация българска финансова институция 
трябва да третира сметката като американска 
сметка, за която се предоставя информация, 
освен ако се прилага буква Б (4) на този раздел.
3. Освен за депозитни сметки, описани в 
буква А (4) на този раздел, всяка съществуваща 
сметка на физически лица, която е идентифи­
цирана като американска сметка, за която се 
предоставя информация съгласно този раздел, 
ще бъде третирана като американска сметка, 
за която се предоставя информация, за всич­
ки следващи години, освен ако титулярят на 
сметката престане да бъде определено амери­
канско лице. 
Г. Засилени процедури за преглед на същест-
вуващи сметки на физически лица, които са с 
наличност или стойност, които надвишават 
$ 1,000,000 към 30 юни 2014 г. или 31 декември на 
2015 г. или на всяка следваща година („Сметки на 
голяма стойност“)
1. Търсене в електронните записи
Предоставящата информация българска 
финансова институция трябва да прегледа елек­
тронната информация, която предоставящата 
информация българска финансова институция 
поддържа, за американска индикация, описана 
в буква Б (1) на този раздел. 
2. Търсене в досието
Ако електронните бази данни на предос­
тавящата информация българска финансова 
институция съдържат полета и обхващат ця­
лата информация, описана в буква Г (3) на 
този раздел, тогава не е необходимо послед­
ващо търсене в досието. Ако електронните 
бази данни не обхващат цялата информация, 
тогава по отношение на сметката на голяма 
стойност предоставящата информация бъл­
гарска финансова институция трябва също да 
прегледа настоящото главно досие на клиента 
и доколкото не са включени в него, следните 
документи, свързани със сметката и събрани от 
предоставящата информация българска финан­
сова институция през последните пет години за 
някоя от американските индикации, описани 
в буква Б (1) на този раздел:
а) най-скорошното документално доказател­
ство, събрано във връзка със сметката;
б) най-скорошния договор за откриване на 
сметка или документация;
в) най-скорошната документация, събрана 
от предоставящата информация българска 
финансова институция съгласно AML/KYC 
процедурите или за други регулаторни цели;
г) всяко пълномощно или форма за упълно­
мощаване за подписване в сила към момента, и
д) всяка постоянна инструкция за превод на 
средства в сила към момента.
3. Изключение, когато базите данни съдържат 
достатъчна информация 
Предоставящата информация българска фи­
нансова институция не е длъжна да извършва 
търсене в досието, описано в буква Г (2) на 
този раздел, ако електронната информация на 
предоставящата информация българска финан­
сова институция включва следното: 
а) гражданството и държавата на местното 
лице на титуляря на сметката;
б) адреса на местоживеене и пощенския адрес 
на титуляря на сметката, който понастоящем 
е в досието на предоставящата информация 
българска финансова институция;
в) телефонния(те) номер(а), който понасто­
ящем е в досието на предоставящата инфор­
мация българска финансова институция, ако 
има такива;
г) дали има постоянни инструкции за превод 
на фондове от сметката към друга сметка (вклю­
чително сметка в друг клон на предоставящата 
информация българска финансова институция 
или друга финансова институция); 
д) дали има настоящ „на-вниманието-на“ или 
„при поискване“ пощенски адрес за титуляря 
на сметката, и
е) дали има пълномощно или упълномоща­
ване за подписване за сметката.
4. Проверка от отговорния служител за 
връзка с клиента на действителното положение
В допълнение към електронното търсене и 
търсенето в досието, описани по-горе, предос­
тавящата информация българска финансова 
институция трябва да третира като американска 
сметка, за която се предоставя информация, вся­
ка сметка на голяма стойност, която е възложена 
на отговорния служител за връзка с клиента 
(включително всички финансови сметки, които 
са събират с тази сметка на голяма стойност), 
ако отговорният служител за връзка с клиента 
знае, че титулярят на сметката е определено 
американско лице. 
5. Ефект от откриването на американска 
индикация
а) Ако никоя от американските индикации, 
изброени в буква Б (1) на този раздел, не е от­
крита при засилените процедури за преглед на 
сметки на голяма стойност, описани по-горе, 
и не е установено, че сметката е държана от 
определено американско лице съгласно бук­
ва Г (4) на този раздел, тогава не се налагат 
последващи действия, освен ако няма промяна 
в обстоятелствата, която има за резултат това, 
че една или повече американски индикации са 
свързани със сметката. 
б) Ако някоя от американските индикации, 
изброени в буква Б (1) на този раздел, е открита 
при засилените процедури за преглед на смет­
ки на голяма стойност, описани по-горе, или