Държавен вестник, бр. 95, 2011 г., стр. 78

СТР.  78	
Д Ъ Р Ж А В Е Н  В Е С Т Н И К 	
БРОЙ  95
изчисли като промяна в стойността, дължаща 
се на незабавно елиминиране на риска от 
неизпълнение на емитента.“
3. Досегашните ал. 5, 6, 7 и 8 стават съот­
ветно ал. 6, 7, 8 и 9.
§ 34. Създават се чл. 276а и 276б:
„Третиране на портфейла за корелационно 
търгуване
Чл. 276а. (1) Портфейлът за корелационно 
търгуване се състои от секюритизиращи по­
зиции и кредитни деривати за n-то неизпъл­
нение, които отговарят на следните условия:
1. позициите не са пресекюритизиращи, 
опции върху секюритизационни траншове или 
други деривати, предоставящи непропорциона­
лен дял от приходите от секюритизационните 
траншове;
2. всички референтни инструменти са 
инструменти, издадени върху задължения на 
едно лице, включително кредитни деривати, за 
които съществува ликвиден двупосочен пазар 
или обичайно търгувани индекси, базирани 
на тези референтни лица.
(2) В портфейла за корелационно търгу­
ване не се включват позиции, чиито базисни 
активи са: 
1. вземания, които отговарят на условия­
та за включване в класовете експозиции по 
чл. 25, ал. 1, т. 8 и 9;
2. вземания от дружество със специална 
инвестиционна цел.
(3) В портфейла за корелационно търгуване 
могат да се включат позиции, които не отгова­
рят на условията по ал. 1, но които хеджират 
други позиции от този портфейл, при условие 
че за инструмента или базисните му активи 
съществува ликвиден двупосочен пазар.
(4) Банка може да определи капиталово 
изискване за специфичен риск за портфейла 
за корелационно търгуване, равно на по-го­
лямото от: 
1. сумарното капиталово изискване за спе­
цифичен риск, приложимо само за нетните 
дълги позиции от портфейла за корелационно 
търгуване, и
2. сумарното капиталово изискване за спе­
цифичен риск, приложимо само за нетните 
къси позиции от портфейла за корелационно 
търгуване.
Третиране на секюритизиращите позиции 
за специфичен риск
Чл. 276б. (1) Банката претегля изчисления 
съгласно чл. 266 нетен размер на секюрити­
зиращите позиции в търговския портфейл, 
както следва:
1. за секюритизиращи позиции, които в 
банковия портфейл са предмет на стандар­
тизирания подход за кредитен риск – с 8  % 
от приложимото рисково тегло съгласно 
техниките за този подход, посочени в раздел 
IV „Изчислителни процедури“ на глава седма 
„Секюритизация“;
2. за секюритизиращи позиции, които в 
банковия портфейл са предмет на вътреш­
норейтинговия подход за кредитен риск – с 
8 % от приложимото рисково тегло съгласно 
техниките за този подход, посочени в раздел 
IV „Изчислителни процедури“ на глава седма 
„Секюритизация“.
(2) Когато банка не е инициатор по опре­
делена схема за секюритизация, тя може да 
използва метода на надзорната формула само 
след разрешение на БНБ. Когато е приложимо, 
оценките на входните параметри PD и LGD 
се определят в съответствие с глава пета 
„Изчисляване на капиталовите изисквания за 
кредитен риск чрез използване на вътрешни 
модели“ или, след допълнително разрешение 
от БНБ, въз основа на оценки, получени в 
резултат на подхода, предвиден в чл. 315а, 
когато те съответстват на количествените 
изисквания за вътрешнорейтинговия подход.
(3) Спрямо секюритизиращи позиции, които 
биха били третирани съгласно разпоредбите 
на чл. 194а, ал. 12, ако са част от банковия 
портфейл, се прилага 8 % от съответстващото 
рисково тегло.
(4) Банката сумира абсолютните стойности 
на своите претеглени позиции, получени от 
прилагането на този член (независимо дали 
са дълги или къси), за да изчисли капитало­
вото изискване за специфичен риск на своите 
секюритизиращи позиции.“
§ 35. В чл. 281, ал. 2 числото „4“ се заменя 
с „8“.
§ 36. В чл. 306, ал. 1, т. 7 в основния текст 
след думата „изчерпателни“ се добавя „прави 
и обратни“.
§ 37. В чл. 307 се правят следните измене­
ния и допълнения:
1. В ал. 1:
а) в т. 3 накрая се добавя „(банката може 
да използва стойност под риск, изчислена 
съгласно по-кратки периоди на държане и 
пропорционално увеличена до 10-дневен пе­
риод, като в този случай банката периодично 
представя приемливи за БНБ аргументи за 
уместността на това решение)“;
б) в т. 5 думите „на всеки три месеца“ се 
заменят с „месечно“.
2. Създава се нова ал. 2:
„(2) При изчисляване на стресираната стой­
ност под риск се спазват следните минимални 
количествени критерии:
1. използва се стойност под риск, изчислена 
при 99-процентов едностранен доверителен 
интервал за текущия портфейл;