Държавен вестник, бр. 70, 2024 г., стр. 91

БРОЙ  70	
Д Ъ Р Ж А В Е Н  В Е С Т Н И К 	
СТР.  91   
бб) ако към деня на отстраняване на 
грешката са изплатени само част от натру­
паните средства по индивидуалната партида, 
съответно подсметка за ПЕПП, за съответния 
договор, коригира броя дялове по договора;
з) в случай на липса на записи за по­
стъпили средства и наличието на записи за 
начислени плащания в партидите по буква 
„б“ извършва действията по букви „д“ до 
„ж“, определя нетната стойност на активите 
на фонда, съответно на подфонда, за деня 
„к+1“ и преизчислява стойността на един 
дял, валидна за работния ден „к+2“;
и) в случай на записи за постъпили средства 
и на записи за начислени плащания в партидите 
по буква „б“ извършва съответните действия 
по т. 1, буква „е“, „аа“ и „бб“ и действията по 
букви „д“ до „ж“, определя нетната стойност 
на активите на фонда, съответно подфонда, 
за деня „к+1“ и преизчислява стойността на 
един дял, валидна за работния ден „к+2“;
3. за работния ден „к+2“ и следващите дни 
до деня на отстраняване на грешката извършва 
съответните действия по т. 2.
II. При грешка, установена в срок, по-
дълъг от три работни дни от допускането є, 
дружеството я коригира или по реда и начина, 
определени в т. I, или като извърши следните 
действия:
1. изчислява вярната стойност на един дял 
по реда на т. I за всеки ден, в който същест­
вува грешка при определяне нетната стойност 
на активите на фонда, съответно подфонда, 
в резултат на която е завишена или заниже­
на стойността на един дял със стойност над 
определената в чл. 21а, ал. 1;
2. установява всички разлики в броя дя­
лове по партидите, съответно подсметките 
за ПЕПП, за всеки ден от периода, за който 
е изчислена нова стойност на дела по т. 1;
3. сумира разликите по т. 2 за всяка пар­
тида, съответно подсметка;
4. в деня на отстраняване на грешката за­
писва сумата на дяловете по т. 3 в съответната 
партида, съответно подсметка;
5. определя таксите по т. I, т. 1, буква „б“ за 
всеки работен ден, за който е изчислена нова 
стойност на дела по т. 1, събира разликите и 
начислява получената сума като вземане на 
фонда, съответно като вземане в подфонда, 
от дружеството, съответно задължение на 
фонда/подфонда към дружеството за деня на 
отстраняване на грешката.“ 
23. В приложение № 4 към чл. 23а, ал. 2 и 3:
а) в т. 1 думите „за допълнително пенсион­
но осигуряване“ се заменят с „по чл. 1, т. 4, 
съответно подфонда“ и се поставя запетая, а 
накрая се поставя запетая и се добавя „съот­
ветно подфонда“; 
б) в т. 2 след думата „фонд“ се добавя „или 
подфонд“, а след думата „фонда“ навсякъде 
се добавя „по чл. 1, т. 4/подфонда“.
24. Навсякъде в наредбата думата „коми­
сията“ се заменя с „Комисията“. 
§ 13. В Наредба № 10 от 29.06.2021 г. за 
изискванията към границата на платежоспо­
собност и собствените средства на пенсион­
ноосигурителното дружество, към неговата 
оздравителна програма и към минималните 
ликвидни средства на дружеството и на уп­
равляваните от него фондове (обн., ДВ, бр. 59 
от 2021 г.; изм. и доп., бр. 29 и 82 от 2022 г.) 
се правят следните изменения и допълнения:
1. В чл. 8 се създава ал. 6:
„(6) В доброволния пенсионен фонд за 
ПЕПП ликвидните средства се определят 
поотделно за всеки подфонд в него въз осно­
ва на активите и задълженията, придобити, 
съответно поети, във връзка с дейността на 
подфонда, като се прилагат съответно ал. 1 – 3, 
ал. 4, т. 2 и 3 и ал. 5.“
2. В чл. 10, ал. 1 т. 2 се изменя така:
„2. справка за ликвидните средства на 
всеки управляван фонд за допълнително 
задължително пенсионно осигуряване, фонд 
за допълнително доброволно пенсионно оси­
гуряване и фонд за допълнително доброволно 
пенсионно осигуряване по професионални 
схеми и за всеки подфонд в доброволен пен­
сионен фонд за ПЕПП (приложение № 2);“.
3. В приложение № 2 към чл. 10, ал. 1, т. 2:
а) след думата „осигуряване“ се поставя 
запетая и се добавя „съответно на подфонда 
в доброволeн пенсионен фонд за ПЕПП“;
б) на ред 6 думите „Начислените суми за 
изплащане към осигурените лица, пенсио­
нерите и техните наследници“ се заменят с 
„Начислените суми за изплащане към оси­
гурените лица, осигурените по ПЕПП лица, 
пенсионерите, бенефициерите на ПЕПП и 
техните наследници“.
§ 14. В Наредба № 15 от 5.05.2004 г. за 
воденето и съхраняването на регистрите от 
Комисията за финансов надзор и за подле­
жащите на вписване обстоятелства (обн., ДВ, 
бр. 109 от 2003 г.; изм. и доп., бр. 84 от 2005 г.; 
изм., бр. 104 от 2005 г.; изм. и доп., бр. 101 
от 2006 г., бр. 83 от 2007 г.; попр., бр. 87 от 
2007 г.; изм. и доп., бр. 28 от 2009 г., бр. 53 
от 2015 г., бр. 63 от 2016 г., бр. 8 от 2021 г. 
и бр. 47 и 101 от 2022 г.) в чл. 28 се правят 
следните изменения и допълнения:
1. В ал. 1, т. 12 думите „с което се одобряват 
условията, редът и начинът за удовлетворя­
ване на осигурените лица и пенсионерите, 
предвидени в него и в приложението, или 
императивно определя други“ се заличават.
2. В ал. 2:
а) точка 1 се изменя така:
„1. решението на Комисията, с което на 
пенсионноосигурителното дружество се дава 
разрешение за управление на фонд;“
б) точка 3 се изменя така: