zh_kassationsgericht · AA040165 · 2004-11-18 · de
Konkurseröffnung ohne vorgängige Betreibung - Rekursverfahren


Kassationsgericht des Kantons Zürich
Kass.-Nr. AA040165/U/mb
Mitwirkende: die Kassationsrichter Moritz Kuhn, Präsident, Robert Karrer, Al-
fred Keller, Karl Spühler und die Kassationsrichterin Yvona Grie-
sser sowie die Sekretärin Margrit Scheuber
Zirkulationsbeschluss vom 18. November 2004
in Sachen
B. T.,
geboren ..., von ..., A.strasse, C.,
Schuldner, Rekurrent und Beschwerdeführer
gegen
Schweiz. Eidgenossenschaft,
Gläubigerin, Rekursgegnerin und Beschwerdegegnerin
vertreten durch Eidg. Steuerverwaltung, Hauptabteilung X.
betreffend
Konkurseröffnung ohne vorgängige Betreibung
Nichtigkeitsbeschwerde gegen einen Beschluss der II. Zivilkammer des
Obergerichts des Kantons Zürich vom 15. September 2004 (NN040119/U)

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Das Gericht hat in Erwägung gezogen:
I .
1. Am 13. Juli 2004 stellte die Eidgenössische Steuerverwaltung, Hauptab-
teilung X., beim Bezirksgericht D. das Begehren, es sei über den Schuldner B. T.
gemäss Art. 190 Abs. 1 Ziff. 2 SchKG ohne vorgängige Betreibung der Konkurs
zu eröffnen, da dieser die Zahlungen eingestellt habe (ER act. 1). Nach Durchfüh-
rung einer Verhandlung eröffnete der Einzelrichter im summarischen Verfahren
des Bezirkes D. am 17. August 2004, 16.00 Uhr über den Schuldner den Konkurs
(ER act. 9).
2. Gegen diese Verfügung erhob der Schuldner Rekurs an die II. Zivilkam-
mer des Obergerichts des Kantons Zürich (OG act. 1). Mit Verfügung vom
30. August 2004 wurde der Schuldner aufgefordert, verschiedene Unterlagen zur
Glaubhaftmachung der Zahlungsfähigkeit sowie Belege hinsichtlich eines Kon-
kurshinderungsgrundes einzureichen (OG act. 4). Nach Eingang der Kopie eines
Schreibens der Gläubigerin vom 2. September 2004, wonach sie auf die Durch-
führung des Konkursverfahrens verzichte (OG act. 10), erteilte die II. Zivilkammer
des Obergerichts dem Rekurs mit Verfügung vom 3. September 2004 die auf-
schiebende Wirkung (OG act. 11). Mit Beschluss vom 15. September 2004 wies
die II. Zivilkammer des Obergerichts den Rekurs ab und eröffnete den Konkurs
über den Schuldner und Rekurrenten mit Wirkung ab 15. September 2004, 16.00
Uhr, neu (OG act. 16 = KG act. 2).
3. Gegen diesen Beschluss reichte der Schuldner und Beschwerdeführer
(nachfolgend: Beschwerdeführer) kantonale Nichtigkeitsbeschwerde ein und be-
antragte damit die Aufhebung des angefochtenen Beschlusses (KG act. 1a). Dem
gleichzeitig gestellten Gesuch um Erteilung der aufschiebenden Wirkung wurde
mit Präsidialverfügung vom 20. Oktober 2004 insoweit entsprochen, als der Be-
schwerde einstweilen in dem Sinne aufschiebende Wirkung verliehen wurde, dass
das Konkursverfahren vorläufig nicht weitergeführt werden könne, wobei Siche-
rungsmassnahmen und zwingende, nicht aufschiebbare Massnahmen zur Wer-

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terhaltung des schuldnerischen Vermögens vorbehalten blieben (KG act. 5). Zu-
dem wurde dem Beschwerdeführer Frist angesetzt, um seine bisher nicht unter-
zeichnete Eingabe (dat. 17. Oktober 2004) eigenhändig zu unterschreiben; die
unterzeichnete Beschwerdeschrift ging innert Frist ein (KG act. 1a und 1b). Die
vorinstanzlichen Akten wurden beigezogen. Weitere prozessleitende Anordnun-
gen wurden nicht getroffen; insbesondere wurden in Anwendung von § 289 ZPO
keine Vernehmlassung der Vorinstanz und keine Beschwerdeantwort der Gläubi-
gerin und Beschwerdegegnerin (künftig: Beschwerdegegnerin) eingeholt.
II .
1. Die Vorinstanz erwog in ihrem Entscheid, der Beschwerdeführer habe
sich über die Leistung der erforderlichen Kostenvorschüsse ausgewiesen und es
liege eine Erklärung der Gläubigerin (= Beschwerdegegnerin) vor, wonach diese
auf die Durchführung des Konkurses verzichte (OG act. 14/1 und 14/23, OG
act. 10). Zu prüfen sei demnach (unter Hinweis auf Art. 194 SchKG) die Zah-
lungsfähigkeit des Beschwerdeführers auf Grund der von ihm eingereichten Un-
terlagen und Angaben. Im Folgenden ging die Vorinstanz im Detail auf den Be-
treibungsregisterauszug des Beschwerdeführers ein (vom 1. Januar 2002 bis 7.
September 2004 38 Einträge, davon 14 erledigt; Rechtsvorschlag bei vier Betrei-
bungen im Gesamtbetrag von Fr. 24'014.40; zwei Betreibungen über Fr. 396'000.-
- der Beschwerdegegnerin ebenfalls erledigt; sechs Betreibungen der Sozialversi-
cherungsanstalt über insgesamt Fr. 30'013.30 und drei Betreibungen des Kantons
Zürich über Fr. 43'032.20, sowie drei Betreibungen der Stadt E., und zwei Betrei-
bungen des Staats Zürich und der Gemeinde C. mit dem Vermerk "Lohnpfändung
bzw. L"; zwei Betreibungen des Staats Zürich und der Gemeinde C. über total
Fr. 49'835.15 und eine Betreibung der F. Fruchtimport AG über Fr. 13'478.20 so-
wie eine Betreibung der Schweiz. Eidgenossenschaft über Fr. 610.-- sind offen).
Sie führte aus, die vom Beschwerdeführer dargelegten Bemühungen um Erstel-
lung der Abrechnungen für die Sozialversicherungsanstalt in absehbarer Zeit
zeigten zumindest Anzeichen, dass der Beschwerdeführer bereit sei, eine Sanie-

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rung an die Hand zu nehmen; daraus auf eine vorhandene Zahlungsfähigkeit zu
schliessen gehe jedoch zu weit, zumal Betreibungen in beträchtlichem Umfang
noch nicht erledigt seien. In Bezug auf die übrige finanzielle Lage des die Einzel-
firma "B. T., Früchte und Gemüse en gros" betreibenden Beschwerdeführers
führte die Vorinstanz aus, der Kontoauszug per 31. August 2004 weise einen Mi-
nussaldo von Fr. 369'714.67 auf, allerdings gewähre die G. Bank dem Beschwer-
deführer mit Vertrag vom 16. Mai/2. Juli 2003 einen Geschäftskredit von maximal
Fr. 375'000.-- auf dem erwähnten Konto, unter Sicherheitsleistung von Grund-
pfandrechten im gleichen Betrag auf einer Liegenschaft an der H.strasse XX in I.
(Mehrfamilienhaus), mit einem Vorgang von Fr. 1'050'000.--. Die Gewährung des
Geschäftskredites sei jedoch bei einem aktuellen Saldo von rund minus
Fr. 370'000.-- und offenen Betreibungen in der Gesamthöhe von rund Fr. 64'000.-
- nicht als Indiz für die Zahlungsfähigkeit des Beschwerdeführers zu werten, zu-
mal weitere kurzfristig abrufbare Vermögenswerte nicht auszumachen seien und
die Aktenlage dürftig bleibe. Aus einer aktuellen Debitorenliste des Beschwerde-
führers sei immerhin ersichtlich, dass per 3. September 2004 für Mai bis August
2004 offene Debitoren von Fr. 87'280.35 bestehen sollten. Gemäss Ausführungen
des Beschwerdeführers sollen keine Kreditoren bestehen, da die Bezüge auf dem
Engrosmarkt in Z. nur gegen Barzahlung erfolgen würden. Dass die Lieferanten
nur noch gegen Barzahlung liefern würden, gebe jedoch kein gutes Argument für
die Zahlungsfähigkeit des Beschwerdeführers ab. Entgegen der Aufforderung des
Obergerichts habe der Beschwerdeführer keine allenfalls vorhandene Jahres-
oder Zwischenabschlüsse eingereicht, sodass die finanziellen Verhältnisse der
Einzelfirma unklar blieben und keine abschliessende Beurteilung der Zahlungsfä-
higkeit gemacht werden könne. Soweit eine Gesamtwürdigung der finanziellen
Lage möglich sei, ergebe sich, dass beim Beschwerdeführer nicht von einem vor-
übergehenden Liquiditätsengpass ausgegangen werden könne. Er habe seine
Zahlungsfähigkeit nicht glaubhaft machen können, weshalb der Rekurs abzuwei-
sen und der Konkurs neu zu eröffnen sei (KG act. 2, S. 4 - 6).
2.1 Der Beschwerdeführer bringt mit seiner Nichtigkeitsbeschwerde vorerst
vor, er habe während der Rekursfrist sämtliche (Mehrwertsteuer-)Abrechnungen
erstellt und der Beschwerdegegnerin eingereicht, worauf diese schriftlich bestätigt

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habe, dass er bis zum 2. Quartal 2004 sämtliche Beträge bezahlt habe und sie
auf die Durchführung des Konkursverfahrens verzichte. Damit seien gleich zwei
Voraussetzungen gemäss Art. 174 SchKG erfüllt gewesen und auch die Vorin-
stanz habe in ihrer Verfügung vom 3. September 2004 betreffend aufschiebende
Wirkung festgehalten, dass damit ein Konkurshinderungsgrund gemäss Art. 174
Abs. 2 Ziff. 3 SchKG vorliege (KG act. 1). Gleichwohl habe die Vorinstanz über
ihn erneut den Konkurs eröffnet, wobei die Begründung vorwiegend in der Ver-
mutung liege, dass seine Liquidität nicht ausreichend sei.
Soweit der Beschwerdeführer damit allenfalls geltend machen will, die Vo-
rinstanz habe klares materielles Recht verletzt, indem sie trotz dem Vorliegen ei-
nes Konkurshinderungsgrundes gemäss Art. 174 Abs. 2 Ziff. 3 SchKG den Kon-
kurs erneut eröffnet habe, geht die Rüge fehl. Neben dem Vorliegen eines der
Konkurshinderungsgründe gemäss Art. 174 Abs. 2 Ziff. 1 bis 3 SchKG muss der
Schuldner nämlich kumulativ auch seine Zahlungsfähigkeit glaubhaft machen. Der
blosse Nachweis des Vorliegens einer der Voraussetzungen von Art. 174 Abs. 2
Ziff. 1-3 SchKG genügt nicht, um Zahlungsfähigkeit glaubhaft zu machen. Die
Unterlagen für die Glaubhaftmachung beider Voraussetzungen sind innerhalb der
Rechtsmittelfrist (oder einer entsprechenden Nachfrist) gemeinsam einzureichen
(Kass.-Nr. 98/428 vom 13. Januar 1999 i.S. S.-K., Erw. III.1/2); der Verzicht der
Beschwerdegegnerin auf Durchführung des Konkursverfahren reicht daher noch
nicht aus, um das Konkurserkenntnis aufzuheben.
2.2 Weiter führt der Beschwerdeführer aus, zu Unrecht habe die Vorinstanz
seine Bemerkung in der Rekursschrift, wonach keine Kreditoren vorhanden seien,
da die Bezüge im Engrosmarkt gegen Barzahlung erfolgten, als mangelnde Zah-
lungsfähigkeit ausgelegt, in völliger Unkenntnis davon, dass es Usus sei, dass vor
allem Kleinfirmen im Engrosmarkt bar bezahlten. Dieses Missverständnis hätte
mit einer Anhörung, welche nicht stattgefunden habe, ausgeräumt werden können
(KG act. 1, S. 2).
Die sinngemässe Rüge der Verletzung seines Anspruches auf das rechtliche
Gehör, indem keine mündliche Anhörung stattgefunden habe, geht fehl. Gemäss
§ 276 und 277 ZPO ist das Rekursverfahren schriftlich und eine mündliche Anhö-

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rung findet (mit Ausnahme allenfalls bei Rekursen gegen familienrechtliche Ent-
scheide des Bezirksrats: vgl. § 280b ZPO) nicht statt.
2.3 Soweit der Beschwerdeführer allenfalls geltend machen wollte, die Vo-
rinstanz sei von einer willkürlichen tatsächlichen Annahme ausgegangen, indem
sie die Tatsache der üblichen Barzahlung im Engrosmarkt Z. als mangelnde Zah-
lungsfähigkeit betrachtet habe, kann auch diesbezüglich kein Nichtigkeitsgrund
nachgewiesen werden. Die Vorinstanz hat bezüglich dem Vorbringen des Be-
schwerdeführers – wonach keine Kreditoren vorhanden seien, da die Bezüge auf
dem Engrosmarkt gegen Barzahlung erfolgten – festgehalten, dass die Lieferan-
ten nur noch gegen Barzahlung lieferten gebe kein gutes Argument für die Zah-
lungsfähigkeit des Beschwerdeführers ab (KG act. 2, S. 6). Selbst wenn es aller-
dings üblich und Usus wäre, dass auf dem Engrosmarkt Z. an Kleinbetriebe nur
gegen Barzahlung geliefert würde, ist die Erwägung der Vorinstanz nicht als will-
kürlich zu betrachten. Auch wenn in diesem Fall der Umstand, dass im Engros-
markt allgemein kleinere Betriebe nur gegen Barzahlung einkaufen könnten, nicht
als gegen die Zahlungsfähigkeit des Beschwerdeführers sprechend angesehen
werden könnte, bliebe es dabei, dass dieser Umstand zumindest auch nicht für
die Zahlungsfähigkeit des Beschwerdeführers – welche dieser gemäss Art. 174
SchKG glaubhaft zu machen hat – sprechen würde. Nichts anderes hat die Vorin-
stanz jedoch erwogen. Zudem ist darauf hinzuweisen, dass die Vorinstanz auf
Grund weiterer Erwägungen (insbesondere auch weil der Beschwerdeführer keine
Jahres- und Zwischenabschlüsse einreichte: KG act. 2, S. 6) davon ausging, eine
abschliessende Beurteilung der Zahlungsfähigkeit des Beschwerdeführers könne
nicht gemacht werden. Allerdings ergebe sich aus den vorstehenden Erwägungen
(dazu gehören auch jene betreffend Betreibungsregisterauszug bzw. offene Be-
treibungen, sowie zum Geschäftskredit und zum Fehlen weiterer kurzfristig abruf-
barer Vermögenswerte und Guthaben: KG act. 2, S. 5), dass beim Beschwerde-
führer nicht nur von einem vorübergehenden Liquiditätsengpass ausgegangen
werden könne (KG act. 2, S. 6).
Diesen Erwägungen der Vorinstanz steht auch der weitere Einwand des Be-
schwerdeführers nicht entgegen, dass seine Liquidität zwar angespannt sei, je-

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doch niemand zu Schaden gekommen sei und im Gegenteil über die Lohnpfän-
dung laufend Zahlungen geleistet würden, sodass kein Gläubiger ein Konkursbe-
gehren stelle (KG act. 1, S. 2). Auch aus diesem Vorbringen ergeben sich keine
wesentlichen Anhaltspunkte für eine Verbesserung der finanziellen Situation des
Beschwerdeführers. Insbesondere wird nicht klar, ob der Beschwerdeführer tat-
sächlich seinen laufenden Verpflichtungen nachkommen und gleichzeitig noch
seine Schulden in absehbarer Zeit abbauen kann. Zur Lohnpfändung bestehen
keinerlei weitere Angaben (Höhe, Dauer etc.) und solche wurden auch vor Vorin-
stanz nicht gemacht. Einen Nichtigkeitsgrund kann der Beschwerdeführer mit die-
ser Argumentation jedenfalls nicht nachweisen. Weitere Nichtigkeitsgründe macht
er nicht geltend.
4. Zusammenfassend ist die Beschwerde daher abzuweisen. Damit entfällt
die der Beschwerde teilweise verliehene aufschiebende Wirkung.
II I.
Ausgangsgemäss wird der Beschwerdeführer für das Beschwerdeverfahren
kostenpflichtig (Art. 49 i.V.m. Art. 61 GebV SchKG). Mangels erheblicher Umtrie-
be im Beschwerdeverfahren ist der Beschwerdegegnerin keine Umtriebsentschä-
digung zuzusprechen.
Das Gericht beschliesst:
1. Die Beschwerde wird abgewiesen.
Damit entfällt die der Beschwerde verliehene aufschiebende Wirkung.

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2. Die Spruchgebühr für das Kassationsverfahren wird festgesetzt auf Fr. 750.–
3. Die Kosten des Kassationsverfahrens werden dem Beschwerdeführer auf-
erlegt.
4. Im vorliegenden Beschwerdeverfahren werden keine Umtriebsentschädi-
gungen zugesprochen.
5. Schriftliche Mitteilung an die Parteien, die II. Zivilkammer des Obergerichts
des Kantons Zürich, den Einzelrichter im summarischen Verfahren des Be-
zirkes D., das Konkursamt D., das Handelsregisteramt des Kantons Zürich,
sowie an das Betreibungsamt C., je gegen Empfangsschein.
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KASSATIONSGERICHT DES KANTONS ZÜRICH
Die juristische Sekretärin: