zh_gerichte · PS130158 · 2013-08-26 · de

Aufforderung zur Auskunftserteilung / Verfügung vom 26. August 2013 (Beschwerde über das Konkursamt)

Obergericht des Kantons Zürich 
II. Zivilkammer als obere kantonale Aufsichtsbehörde 
über Schuldbetreibung und Konkurs 
 
 
Geschäfts-Nr.: PS130158-O/U 
 
Mitwirkend: Oberrichterin lic. iur. A. Katzenstein, Vorsitzende, Oberrichterin 
lic. iur. E. Lichti Aschwanden und Ersatzrichterin Prof. Dr. I. Jent-
Sørensen sowie Gerichtsschreiberin MLaw D. Weil. 
Urteil vom 11. Oktober 2013 
in Sachen 
 
A._____ AG, 
Beschwerdeführerin, 
 
vertreten durch Rechtsanwalt Dr. iur. X._____, 
 
gegen 
 
Insolvenzmasse der B._____, 
Beschwerdegegnerin, 
 
vertreten durch Verwalter, Rechtsanwalt Y._____, 
 
betreffend 
Aufforderung zur Auskunftserteilung / Verfügung vom 26. August 2013 
(Beschwerde über das Konkursamt …) 
 
 
Beschwerde gegen einen Beschluss der 4. Abteilung des Bezirksgerichtes Zürich 
vom 5. September 2013 (CB130108) 


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Erwägungen: 
 
1.1 Rechtsanwalt Y._____ mit Geschäftsadresse in …, Deutschland, ist 
vom Amtsgericht Stuttgart ernannter Verwalter der Insolvenzmasse von B._____ 
im deutschen C._____ (Beschwerdegegnerin). Am 15. März 2013 schrieb der 
Verwalter der A._____ AG mit Sitz in Zürich (Beschwerdeführerin), er habe im 
Rahmen seiner Nachforschungen festgestellt, dass B._____ bei der Bank ... AG 
in Zürich ein Konto/Depot unter der Bezeichnung … unterhalten habe und dass 
mehrere Verfügungen der Beschwerdeführerin über Guthaben auf diesem Konto 
erfolgt seien. Der Verwalter bat die A._____ AG um Auskunft, wann und wie von 
ihr über die (in bar) abgehobenen Beträge verfügt worden sei und um Überlas-
sung von entsprechenden Quittungen und Nachweisen (act. 4/3/3). In ihrem Ant-
wortschreiben vom 3. April 2013 verweigerte die A._____ AG jegliche Auskunft 
mit der Begründung, dass die verlangten Auskünfte zu den einer ausländischen 
Insolvenzverwaltung in der Schweiz nicht zustehenden Rechtshandlungen gehör-
ten (act. 4/3/4). Mit Schreiben vom 9. April 2013 informierte der Verwalter das 
Konkursamt … (nachfolgend nur: Konkursamt) über die Auskunftsverweigerung 
der A._____ AG und stellte ein Rechtshilfegesuch zur Abklärung der erwähnten 
Geldbezüge und Vermögenswerte von B._____ (act. 4/3/5). 
 
1.2 Am 8. Mai 2013 ersuchte das Konkursamt die Beschwerdeführerin ge-
stützt auf die Übereinkunft zwischen der Schweizerischen Eidgenossenschaft und 
der Krone Württemberg betreffend die Konkursverhältnisse und gleiche Behand-
lung der beiderseitigen Staatsangehörigen in Konkursfällen vom 12. Dezember 
1825/13. Mai 1826 (LS 283.1; nachfolgend nur: Übereinkunft) sowie unter Hinweis 
auf die Eröffnung des Insolvenzverfahrens in Deutschland und das Rechtshilfeer-
suchen des Verwalters, innert einer Frist bis 21. Mai 2013 zu (im Detail angege-
benen) Geldbezügen und zu allfälligen (weiteren) Vermögenswerten von B._____ 
schriftlich Stellung zu nehmen und dem Konkursamt entsprechende Belege aus-
zuhändigen (act. 4/3/1). 


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1.3 Dagegen beschwerte sich die Beschwerdeführerin am 21. Mai 2013 
beim Bezirksgericht Zürich (4. Abteilung) als unterer kantonaler Aufsichtsbehörde 
über Konkursämter (nachfolgend nur: Bezirksgericht) und verlangte die Aufhe-
bung der Verfügung des Konkursamtes vom 8. Mai 2013. Mit Zirkulationsbe-
schluss vom 30. Mai 2013 wies das Bezirksgericht die Beschwerde ab und setzte 
der Beschwerdeführerin eine (einmalige) Nachfrist von zehn Tagen an, um dem 
Konkursamt die verlangten Auskünfte zu erteilen, unter Androhung der Bestrafung 
mit Busse wegen Ungehorsams im Konkursverfahren gemäss Art. 324 Ziff. 5 
StGB im Unterlassungsfall (CB130061-L/U = act. 4/4, Dispositivziffern 1 und 2). 
Auf Beschwerde der Beschwerdeführerin hin hob die Kammer Dispositivziffern 1 
und 2 des bezirksgerichtlichen Entscheides mit Urteil vom 5. August 2013 auf und 
ersetzte sie durch folgende Fassung: "1. Auf die Beschwerde wird nicht eingetre-
ten" (OG ZH PS130104-O/U vom 5. August 2013 = act. 4/9). 
 
1.4 Am 26. August 2013 erliess das Konkursamt eine "konkursamtliche 
Verfügung" und hielt darin mit im Wesentlichen gleicher Begründung wie in sei-
nem Schreiben vom 8. Mai 2013 an seiner Aufforderung an die Beschwerdeführe-
rin zur entsprechenden Auskunftserteilung fest, nunmehr mit dem Hinweis, dass 
gemäss Art. 324 Ziff. 5 StGB der Dritte, der seine Auskunfts- und Herausgabe-
pflichten nach Art. 222 Abs. 4 SchKG verletze, mit Busse bestraft werde, sowie 
mit einer Rechtsmittelbelehrung (act. 3/1). Die dagegen gerichtete Beschwerde 
wies das Bezirksgericht unter Ansetzung einer Nachfrist zur Erteilung der verlang-
ten Auskünfte mit Beschluss vom 5. September 2013 ab (act. 8 Dispositiv-Ziffer 
1-2). 
 
1.5 Die Beschwerdeführerin führt mit Eingabe vom 10. September 2013 
Beschwerde an die Kammer. Der Beschwerde wurde mit Verfügung vom 17. Sep-
tember 2013 einstweilen die aufschiebende Wirkung in dem Sinne beigelegt, dass 
von der Beschwerdeführerin die mit Verfügung vom 26. August 2013 des Kon-
kursamts verlangten Auskünfte und Belege vorerst nicht zu erteilen bzw. heraus-
zugeben seien. Gleichzeitig wurde der Beschwerdegegnerin Frist angesetzt, um 
zur aufschiebenden Wirkung Stellung zu nehmen (act. 12). Die betreffende Stel-


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lungnahme vom 25. September 2013 wurde der Beschwerdeführerin am 2. Okto-
ber 2013 zugestellt (act. 15). 
 
2. 
Das Verfahren der betreibungsrechtlichen (Aufsichts-)Beschwerde im 
Sinne von Art. 17 Abs. 1 SchKG richtet sich nach den Bestimmungen von Art. 20a 
Abs. 2 SchKG. Soweit das SchKG keine Bestimmungen enthält, regeln die Kan-
tone das Verfahren (Art. 20a Abs. 3 SchKG; vgl. zu den Implikationen: Jent-
Sørensen, Das kantonale Verfahren nach Art. 20a Abs. 3 SchKG: ein Relikt und 
die Möglichkeit einer Vereinheitlichung, BlSchK 2013 S. 89 ff.). Im Kanton Zürich 
verweist § 84 GOG für den Weiterzug an die obere Aufsichtsbehörde auf Art. 319 
ff. ZPO (Beschwerde). Art. 322 Abs. 1 ZPO sieht die Möglichkeit einer Verfah-
renserledigung ohne kontradikorisches Verfahren vor, wenn sich die Beschwerde 
sogleich als unbegründet erweist (vgl. ZPO-Rechtsmittel-Kunz, Art. 322 N 7; ZK 
ZPO-Freiburghaus/Afheldt, Art. 322 N 4). 
Die formellen Voraussetzungen für die Beschwerde nach Art. 17 SchKG in 
Verbindung mit Art. 319 ff. ZPO sind erfüllt. Insbesondere stellt die "konkursamtli-
che Verfügung" vom 26. August 2013 (act. 3/1) – das hat das Bezirksgericht zu-
treffend erkannt (act. 8 E. 3, S. 5 f.) – ein taugliches Anfechtungsobjekt dar. 
 
3.1 In der Sache hat das Bezirksgericht erwogen, (aufsichtsrechtlich) sei 
nicht zu beanstanden, dass das Konkursamt die Beschwerdeführerin (unter An-
drohung der Bestrafung nach Art. 324 Ziff. 5 StGB im Unterlassungsfall) zu ent-
sprechender Auskunft über alle vorgenommenen Transaktionen betreffend Ver-
mögenswerte von B._____ aufgefordert habe. Die Frage, ob die am 1. Januar 
1989 in Kraft getretene bundesrechtliche Regelung der Anerkennung ausländi-
scher Konkurserkenntnisse (Art. 166 ff. IPRG) die Übereinkunft (aufgrund der 
derogatorischen Kraft des Bundesrechts) verdränge, könne offen gelassen wer-
den, da völkerrechtliche Verträge in Art. 1 Abs. 2 IPRG ausdrücklich vorbehalten 
seien, was gemäss dem Gebot der völkerrechtskonformen Auslegung des inner-
staatlichen Rechts auch für die alten kantonalen Staatsverträge gelten müsse. Am 
Weiterbestand der Übereinkunft ändere das Inkrafttreten des IPRG nichts, und die 
Übereinkunft sei auch heute noch in Kraft und weiterhin anwendbar, wovon auch 
das Konkursgericht Zürich ausgehe. Das Konkursamt halte folglich zu Recht fest, 


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dass kein Anerkennungsverfahren gemäss Art. 166 ff. IPRG für die Ausdehnung 
des Insolvenzverfahrens bzw. des Konkursverfahrens über B._____ in der 
Schweiz erforderlich sei. Weiter sei richtig, dass gestützt auf den erwähnten 
Staatsvertrag die in der Schweiz liegenden Vermögenswerte von B._____ nur 
noch im deutschen Insolvenzverfahren liquidiert werden könnten, was die Auslie-
ferung der in der Schweiz liegenden Vermögenswerte an die ausländische Kon-
kursmasse bedinge. Damit gehe einher, dass Dritte unter Straffolge verpflichtet 
werden könnten, alle ihnen bekannten Vermögenswerte der Schuldner dem Kon-
kursamt zu melden und zur Verfügung zu stellen (act. 8 E. 4., S. 6 ff.). 
 
3.2 Mit der Beschwerde macht die Beschwerdeführerin – wie bereits vor 
Bezirksgericht – im Wesentlichen geltend, die kantonalrechtliche Übereinkunft sei 
mit dem Inkrafttreten der bundesrechtlichen Normen des IPRG obsolet geworden. 
Aus dem Grundsatz der derogatorischen Kraft des Bundesrechts ergebe sich, 
dass die kantonales Recht darstellende Übereinkunft seit Inkrafttreten des IPRG 
im Jahr 1989 in Bezug auf die Frage, wie mit einem ausländischen Konkurser-
kenntnis in der Schweiz verfahren werden müsse, keine Anwendung mehr finde. 
Davon gehe das Bundesgericht aus. Die Art. 166 ff. IPRG regelten die Frage ab-
schliessend, und die Übereinkunft sei auch nicht vom Vorbehalt nach Art. 1 Abs. 2 
IPRG erfasst. Dabei vermöge die Qualifikation entsprechender Erwägungen des 
Bundesgerichts als "obiter dicta" deren inhaltliche Richtigkeit und Argumentati-
onsqualität nicht in Frage zu stellen. Wenig überzeugend sei auch der Hinweis, 
dass die entsprechenden Erwägungen nicht publiziert worden seien. Das Be-
zirksgericht habe zudem übersehen, dass der Vorbehalt von Art. 1 Abs. 2 IPRG 
nur insoweit gelte, als die Übereinkunft selbst tatsächlich eine entsprechende Be-
stimmung enthalte. Die Art. 166 ff. IPRG sähen vor, dass ein ausländisches Kon-
kursdekret in der Schweiz nur Wirkung entfalten könne, wenn es durch das zu-
ständige Gericht am Ort des Vermögens anerkannt worden sei. Da die Überein-
kunft diese Verfahrensfrage nicht regle, gelange diesbezüglich notwendigerweise 
und auf jeden Fall das IPRG zur Anwendung. Unbehelflich sei das Argument, 
dass auch das Konkursgericht Zürich nach wie vor von der Anwendbarkeit aus-
gehe, da das Konkursgericht Zürich an seiner Rechtsauffassung nur deshalb 
festhalte, weil bislang noch kein bundesgerichtlicher Leitentscheid vorliege. Eben-


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so wenig Gewicht habe schliesslich das Argument, die Übereinkunft sei noch im-
mer Bestandteil der Zürcher Gesetzessammlung, dies heisse nur, dass der Zür-
cher Gesetzgeber die Übereinkunft noch nicht gekündigt oder aufgehoben habe 
(act. 9 Rz. 9 ff.). 
3.3 Strittig ist die Rechtsfrage, ob die Beschwerdeführerin (als Dritte nach 
Art. 222 Abs. 4 SchKG) auf Grund eines von der Beschwerdegegnerin beim Kon-
kursamt gestellten Rechtshilfe-Ersuchens über Vermögenswerte von B._____ 
bzw. Verfügungen auf dem von B._____ unterhaltenen Konto bei der Bank … 
auskunftspflichtig ist. 
Kontrovers ist dabei, ob die besagte Übereinkunft noch Geltung hat und in-
wieweit dieser Staatsvertrag für verfahrensrechtliche Fragen eine Rolle spielt bzw. 
ob die Art. 166 ff. IPRG vorliegend zur Anwendung gelangen. 
 
3.3.1 In der Literatur wird – meist gestützt auf den Vorbehalt völkerrechtli-
cher Verträge in Art. 1 Abs. 2 IPRG (der sich auch in Art. 30a SchKG findet) – 
überwiegend von der Weitergeltung der Übereinkunft ausgegangen (vgl. Bürgi, 
Konkursrechtliche Staatsverträge der Schweiz, insbesondere mit den ehemaligen 
Königreichen Württemberg und Bayern sowie mit Frankreich, BlSchK 53/1989, S. 
83 f., 86; BSK SchKG-Staehelin, 2. A. 2010, Art. 30a N 71 ff.; Gilliéron, Commen-
taire de la loi fédérale sur la poursuite pour dettes et la faillite, 1999, Art. 30a N 
53; Ziltener/Späth, Die Anerkennung ausländischer Konkurse in der Praxis des 
Bezirksgerichts Zürich, in: Schweizerische Zeitschrift für Zivilprozess- und 
Zwangsvollstreckungsrecht, ZZZ 2005, S. 51; Zürcher Kommentar IPRG-Volken, 
2. A. 2004, vor Art. 166-175 N 71, 73 ff. und Art. 166 N 10 f., [der diesen Umstand 
allerdings bedauert], BSK IPRG-Berti, 2. A. 2007, Art. 166 N 4 [wonach der 
Staatsvertrag (möglicherweise) in Kraft ist], alle mit weiteren Hinweisen; die An-
sicht, die Verträge seien nicht mehr in Kraft bzw. nicht mehr wirksam, vertritt z.B. 
Walther, Grundlagen des internationalen Insolvenzrechts der Schweiz, in: Grenz-
überschreitendes Insolvenzrecht, 2004, S. 71 Fn 64). 
 
Etliche Entscheide kantonaler Gerichte, die sich auf die Übereinkunft oder 
die im Wesentlichen gleichen Staatsverträge mit den Königreichen Bayern und 


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Sachsen beziehen, halten ebenfalls an deren Anwendbarkeit fest (vgl. Entscheid 
des Kantonsgerichtspräsidenten des Kantons Obwalden vom 12. Dezember 
2003, Entscheid der AB Schaffhausen vom 16. Juli 1982, in: Rechtsprechung zum 
Insolvenz- und Sanierungsrecht, ZIP 2/83 S. 200; Entscheid des Konkursrichters 
am Bezirksgericht Zürich vom 4. März 1997, ZR 96/1997 Nr. 104, S. 220, Ent-
scheid des Kantonsgerichts St. Gallen AB.2012.12 vom 28. August 2012). Auch 
die I. Zivilkammer des Obergerichts des Kantons Zürich hat die Übereinkunft mit 
Bayern (nach wie vor) für anwendbar gehalten und gestützt darauf der Auffassung 
seiner Vorinstanz beigestimmt, wonach der Beschluss des betreffenden Amtsge-
richts in Deutschland über die Eröffnung des Insolvenzverfahrens ohne eine An-
erkennung im Sinne von Art. 166 IPRG vollstreckbar sei, weshalb sich die örtliche 
Zuständigkeit für die Erhebung der (paulianischen) Anfechtungsklage im Sinne 
von Art. 285 ff. SchKG nicht nach Art. 171 IPRG, sondern nach Art. 2 IPRG be-
stimme (OGer ZH LN100041 vom 22. November 2011, E. III.1.-5.). 
 
3.3.2 Die Beschwerdeführerin argumentiert mit der Auffassung des Bundes-
gerichts. In einem Urteil aus dem Jahr 1978 erklärte das Bundesgericht die von 
ihm als kantonales Recht qualifizierte Übereinkunft als mit dem geltenden Bun-
desrecht, insbesondere mit den Bestimmungen des SchKG über den Konkurs, 
vereinbar (BGE 104 III 68, E. 4 S. 71). In einem weiteren Urteil aus dem Jahre 
1983 hielt das Bundesgericht dafür, die Übereinkunft verstosse, soweit sie die 
Frage der Vollstreckbarkeit eines ausländischen Konkurserkenntnisses betreffe, 
nicht gegen die in Art. 64 BV verankerte Gesetzgebungskompetenz des Bundes 
auf dem Gebiete des Schuldbetreibungs- und Konkursrechtes. Hingegen könne 
die Übereinkunft diesbezüglich nur solange massgebend sein, als bundesrechtli-
che Bestimmungen oder ein eidgenössischer Staatsvertrag fehlten (BGE 109 III 
83 E. 3, S. 85). Nach dem Inkrafttreten des IPRG im Jahre 1989 hat das Bundes-
gericht die Frage allerdings nicht entscheiden müssen bzw. jeweils offen gelas-
sen. In BGE 131 III 448 (betreffend die Zustellung einer Konkursandrohung) ge-
langte das Bundesgericht zum Ergebnis, dass die Übereinkunft im konkreten Fall 
in räumlicher Hinsicht nicht anwendbar sei, ohne zu erörtern, welche Tragweite ihr 
nach Inkrafttreten des IPRG zukommt (E. 2.2.2, S. 450). In einer nicht in der amt-
lichen Sammlung publizierten Erwägung des auszugsweise in BGE 135 III 666 


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abgedruckten Urteils vom 7. Juli 2009 hielt das Bundesgericht fest, gestützt auf 
den erwähnten BGE 109 III 83 wäre nach Inkrafttreten des IPRG die Anerken-
nung auch eines württembergischen Konkursdekretes notwendig. Das Bundesge-
richt hat sich dabei indessen mit den gegensätzlichen Stellungnahmen zum Urteil 
und mit der Bedeutung von Art. 1 Abs. 2 IPRG nicht auseinandergesetzt, weil die 
Frage im konkret zu beurteilenden Fall keine Rolle spielte, da der betreffende 
(deutsche) Insolvenzbeschluss gestützt auf Art. 166 IPRG anerkannt worden war 
(BGer 5A_134/2009, E. 3.1.3). Die Beschwerdeführerin räumt ein, dass der – wie 
gesagt nicht amtlich publizierten – Erwägung, auch ein württembergisches Kon-
kursdekret bedürfe der Anerkennung nach Art. 166 ff. IPRG, keine präjudizielle 
Bedeutung zukommt (act. 9 Rz. 20, 20 f., 27). Die so geäusserte Auffassung ist 
für die unteren Gerichte nicht bindend, und das Bundesgericht selbst kann, ohne 
seine Praxis im Sinne von Art. 23 BGG zu ändern, in einem späteren Entscheid 
eine andere bzw. gegenteilige Rechtsauffassung vertreten. Die Veröffentlichung 
von in der amtlichen Sammlung nicht oder nur auszugsweise in der amtlichen 
Sammlung publizierten Entscheiden im Internet dient einzig der Transparenz der 
Rechtsprechung, nicht aber der Rechtssicherheit oder Weiterentwicklung der 
Rechtsprechung. Es handelt sich dabei um Entscheide bzw. Erwägungen ohne 
wegleitende oder praxisbildende Wirkung (BSK BGG-Tschümperlin, 2. A. 2011, 
Art. 27 N 13). In einem kürzlich gefällten Urteil vom 28. März 2013 nimmt das 
Bundesgericht wiederum Bezug auf BGE 109 III 83, ohne darauf näher einzuge-
hen bzw. die Streitfrage zu entscheiden (BGer 5A_665/2012, E. 3.2.1). Für die 
Frage der Gültigkeit und Anwendbarkeit der Übereinkunft kann aus den angeführ-
ten Entscheiden des Bundesgerichts mithin nichts Entscheidendes abgeleitet 
werden. Darüber, ob es wahrscheinlich ist, dass das Bundesgericht die Überein-
kunft, wenn es die Frage einmal entscheiden muss, für ungültig bzw. nicht mehr 
anwendbar erklärt, braucht hier nicht spekuliert zu werden. 
 
3.3.3 Trotz ihrem Titel "zwischen der Schweizerischen Eidgenossenschaft 
und …" stellt die Übereinkunft kantonales Recht dar. Die Übereinkunft wurde vor 
der Gründung des schweizerischen Bundesstaates im Jahre 1848 geschlossen 
und die Kompetenz, Staatsverträge abzuschliessen, wurde durch die Bundesver-
fassungen von 1848 und 1874 nicht ausschliesslich dem Bund zugewiesen, was 


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sich mit der Revision der Bundesverfassung im Jahre 1999 nicht geändert hat 
(vgl. Art. 56 BV). Diese überlappende Kompetenz von Bund und Kantonen und 
die föderalistische Struktur des Bundesstaates im Allgemeinen stünden – so das 
Bundesgericht – der Annahme entgegen, dass der Bund im Jahre 1848 ohne 
Weiteres in die Übereinkunft eingetreten sei. Die gleiche Ansicht habe auch der 
Bundesrat im Bericht an die Bundesversammlung über seine Geschäftsführung 
im Jahre 1861 vertreten, wo er unter Hinweis auf frühere Entscheide erklärt habe, 
die neue Bundesverfassung (von 1848) habe hinsichtlich der Staatsverträge, die 
schon bestanden hätten, nichts verändert; die Bestimmungen des früheren 
Rechts würden weitergelten, bis und solange nicht eine Novation jener Verträge 
stattgefunden und die Bundesversammlung die neuen Verträge ratifiziert habe 
(BBl 1862 II S. 227). Dazu sei es hinsichtlich der Übereinkunft indessen nie ge-
kommen. Das Bundesgericht schliesst daraus, dass die Frage, ob die Überein-
kunft nach wie vor gültig bzw. noch in Kraft sei, sich nach dem betreffenden kan-
tonalen Recht beurteile (BGE 104 III 68 E. 3, S. 70). 
Nun geht Bundesrecht entgegenstehendem kantonalen Recht bekanntlich 
vor (Art. 49 Abs. 1 BV). Daraus leitet die Beschwerdeführerin ab, dass in interna-
tionalen Konkursfällen stets das Verfahren gemäss Art. 166 ff. IPRG zur Aner-
kennung des ausländischen Konkurses durchzuführen sei. Das gilt freilich nicht 
ohne Ausnahme. Namentlich hat das Bezirksgericht den Vorbehalt völkerrechtli-
cher Verträge in Art. 1 Abs. 2 IPRG ins Feld geführt. Damit wird, wie das Bezirks-
gericht zutreffend ausführt (act. 8 E. 4.3, S. 8), ein umfassender Vorrang des 
Staatsvertragsrechts statuiert (vgl. BSK IPRG Schnyder/Grolimund, 2. A. 2007, 
Art. 1 N 15 ff.; Staehelin, Die Anerkennung ausländischer Konkurse und Nach-
lassverträge in der Schweiz (Art. 166 ff. IPRG), Basel 1989, S. 77 und 80). Für ih-
re Auffassung, der Vorbehalt umfasse die Übereinkunft nicht, bringt die Be-
schwerdeführerin nichts Stichhaltiges vor. Wohl wäre dies allenfalls dann der Fall, 
wenn der Bundesgesetzgeber mit dem Erlass von Art. 166 ff. IPRG bewusst von 
der Übereinkunft hätte abweichen wollen, oder die Übereinkunft im Gesetzge-
bungsprozess vergessen oder (unbewusst) übergangen worden wäre. Die Bot-
schaft zum IPRG vom 10. November 1982 zeigt, dass dies nicht zutrifft: Die 
Übereinkunft wird darin ausdrücklich unter den internationalen Staatsverträgen 


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aufgeführt, die eine Ausnahme vom Grundsatz der Territorialtiät des Konkurses 
vorsehen. In der Botschaft wird in diesem Zusammenhang auf die Meinungs-
äusserung der Eidgenössischen Justizabteilung (BlSchK 1974, S. 4 ff.) verwiesen, 
worin die Auffassung vertreten wird, die Übereinkunft werde solange in Kraft blei-
ben, bis sie von den kantonalen Regierungen der Schweiz und der Bundesrepub-
lik Deutschland ausdrücklich aufgehoben werde (vgl. BBl 1983 I 448 f., abrufbar 
unter http://www.admin.ch/opc/de/federal-gazette/1983/index.html; vgl. auch 
OGer ZH LN100041 vom 22. November 2011, E. III.4.c). 
 
Der Beschwerdeführerin ist insoweit zu folgen, als der (Fort-)Bestand der 
Übereinkunft in der Zürcher Gesetzessammlung (LS 283.1) – da ihr die positive 
und negative Rechtskraft abgeht (vgl. für die SR des Bundes: Forstmoser/Vogt, 
Einführung in das Recht, 5. A. Bern 2012, S. 65) – die Gültigkeit der Übereinkunft 
nicht begründen kann (wie auch ein allfälliges Fehlen der Übereinkunft darin nicht 
zwingend die Nicht-Anwendbarkeit zur Folge hätte). Nichtsdestotrotz wird damit 
indiziert, dass der Zürcher Gesetzgeber bzw. Regierungsrat sie nicht gekündigt 
bzw. aufgehoben hat. Letzteres anerkennt die Beschwerdeführerin zudem aus-
drücklich (act. 9 Rz. 25). Dass die Übereinkunft (nach wie vor) Bestandteil der 
Zürcher Gesetzessammlung ist, ist nicht Grund, sondern Folge der (sich nach 
kantonalem Recht richtenden) Gültigkeit der Übereinkunft. 
3.3.4 Die Beschwerdeführerin wendet im Weiteren ein, dass die Überein-
kunft – (selbst) wenn sie unter den Vorbehalt von Art. 1 Abs. 2 IPRG fiele – keine 
Verfahrensvorschriften enthalte und diesbezüglich daher auf jeden Fall das IPRG 
zur Anwendung gelange resp. die Übereinkunft keine Grundlage biete, um von 
Art. 166 ff. IPRG abzuweichen. 
Richtig ist, dass die bundesrechtlichen Vorschriften zur Frage der Voll-
streckbarkeit eines ausländischen Konkurserkenntnisses nach Art. 166 ff. IPRG 
eine abschliessende Regelung bilden (vgl. Berti/Infanger, Praktische Gedanken 
zur Frage der Kontrolle von Rechtswirkungen ausländischer Konkursdekrete in 
der Schweiz, in: Festschrift Spühler, 2005, S. 37 ff., S. 39). Nun sieht die Überein-
kunft allerdings neben dem Gebot der Gleichbehandlung der (in- und ausländi-
schen) Gläubiger (Gleichbehandlungspflicht; Art. 2) und dem Verbot von Arresten 


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bzw. Verfügungen zu Lasten der Konkursmasse (Beschränkungsverbot; Art. 3) 
vor, dass alle Vermögenswerte des Gemeinschuldners nur noch in einem Kon-
kurs – einer einzigen Konkursmasse – liquidiert werden (Art. 1 und 4). Die Über-
einkunft anerkennt so die Universalität des Konkurses. Das hat Auswirkungen auf 
das Verfahren: Für die Ausdehnung des Konkurses auf das im Hoheitsgebiet des 
anderen Staates liegende bewegliche Vermögen ist keine Vollstreckbarkeitserklä-
rung nötig. Die Konkurseröffnung entfaltet ihre Wirkung vielmehr in den Vertrags-
staaten vom Augenblick des Konkurserkenntnisses an (vgl. Bürgi, op. cit., S. 81 f., 
86 f.; David, In Vergessenheit geratene Staatsverträge, in: SJZ 69/1973, S. 85). 
Damit erübrigt sich in der Schweiz ein Anerkennungsverfahren. Überdies wird 
beim Mini-, Partikular- oder Anschlusskonkurs nach Art. 166 f. IPRG ein Anerken-
nungsverfahren über das ausländische Konkursdekret durchgeführt, alsdann die 
pfandgesicherten Forderungen und jene von privilegierten Gläubigern mit Wohn-
sitz in der Schweiz kolloziert, und nur ein allfälliger Überschuss wird der ausländi-
schen Konkursmasse abgeliefert (vgl. Art. 172 f. IPRG). Dass damit das Ergebnis 
nicht für alle in- und ausländischen Gläubiger gleich sein kann, wie wenn ein ein-
heitlicher Konkurs im Ausland abzuwickeln wäre, ist evident. Das Minikonkursver-
fahren tangiert mithin die Gleichbehandlung der Gläubiger, welche nach der 
Übereinkunft gerade gewährleistet werden soll. Die Art. 166 ff. IPRG sind im 
Rahmen der Übereinkunft daher nicht anwendbar. 
 
Allerdings ist der deutsche Konkursverwalter selbstverständlich nicht befugt, 
in der Schweiz eigentliche Zwangsvollstreckungsmassnahmen selbständig vorzu-
nehmen, namentlich Dritte unter Androhung von Strafen zur Anmeldung von Gut-
haben oder zur Ablieferung von Vermögensstücken aufzufordern. Er hat, wenn 
Zwangsmassnahmen nötig werden, um die Auslieferung der Vermögenswerte an 
die ausländische Konkursmasse zu erreichen, die schweizerischen Konkursämter 
am Ort der gelegenen Vermögenswerte um Rechtshilfe zu ersuchen. Die kanto-
nalen Behörden sind – ungeachtet einer ausdrücklichen Regelung in der Überein-
kunft – zu Rechtshilfe verpflichtet, insoweit dies zur Erreichung der darin formu-
lierten Ziele erforderlich ist (vgl. ZR 96/1997 Nr. 104 E. 3, S. 221 f.). 


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3.4 Fest steht sodann, dass Zürich zu den vertragsschliessenden Kanto-
nen der Übereinkunft gehört und dass sie auf der deutschen Seite den Bezirk des 
Oberlandesgerichts Stuttgart und mithin das Amtsgericht Stuttgart umfasst (vgl. 
Bürgi, op. cit., S. 86), das über das Vermögen von B._____ das Insolvenzverfah-
ren eröffnet hat (act. 3/2). Auf das Auskunftsbegehren der Beschwerdegegnerin 
ist die Übereinkunft daher auch in sachlicher und räumlicher Hinsicht anwendbar. 
 
Das Konkursamt ist im Ergebnis korrekt verfahren, in dem es die Beschwer-
deführerin rechtshilfeweise unter Strafandrohung zur Auskunft über Vermögens-
werte von B._____ verpflichtet hat. 
 
Die Beschwerde erweist sich als unbegründet; sie ist abzuweisen. Die der 
Beschwerde beigelegte aufschiebende Wirkung fällt mit dem vorliegenden Ent-
scheid dahin. Da die der Beschwerdeführerin mit dem angefochtenen Entscheid 
angesetzte zehntägige Nachfrist indes bereits vor Erteilung der aufschiebenden 
Wirkung, nämlich am 16. September 2013, abgelaufen war (vgl. act. 6/1), ist ihr 
wiederum eine Nachfrist von zehn Tagen anzusetzen. 
 
4. 
In kantonalen betreibungsrechtlichen Beschwerdeverfahren werden 
grundsätzlich keine Kosten erhoben; eine Parteientschädigung darf nicht zuge-
sprochen werden (Art. 20a Abs. 2 Ziff. 5 SchKG; Art. 61 Abs. 2 und Art. 62 Abs. 2 
GebV SchKG). 
Es wird erkannt: 
1. 
Die Beschwerde wird abgewiesen. Die aufschiebende Wirkung fällt mit dem 
vorliegenden Entscheid dahin. 
2. 
Der Beschwerdeführerin wird eine einmalige Nachfrist von 10 Tagen ab Zu-
stellung dieses Entscheides angesetzt, um dem Konkursamt … die mit Ver-
fügung vom 26. August 2013 verlangten Auskünfte zu erteilen, unter Andro-
hung der Bestrafung mit Busse gemäss Art. 324 Ziff. 5 StGB im Unterlas-
sungsfall. 


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3. 
Es werden keine Kosten erhoben und keine Parteientschädigungen zuge-
sprochen. 
4. 
Schriftliche Mitteilung an die Parteien, an das Konkursamt … sowie – unter 
Rücksendung der erstinstanzlichen Akten – an das Bezirksgericht Zürich, je 
gegen Empfangsschein. 
5. 
Eine Beschwerde gegen diesen Entscheid an das Bundesgericht ist innert 
10 Tagen von der Zustellung an beim Schweizerischen Bundesgericht, 
1000 Lausanne 14, einzureichen. Zulässigkeit und Form einer solchen Be-
schwerde richten sich nach Art. 72 ff. (Beschwerde in Zivilsachen) oder 
Art.113 ff. (subsidiäre Verfassungsbeschwerde) in Verbindung mit Art. 42 
des Bundesgesetzes über das Bundesgericht (BGG). 
Dies ist ein Endentscheid im Sinne von Art. 90 BGG. 
Es handelt sich um einen Entscheid der kantonalen Aufsichtsbehörde in Schuldbetreibungs- 
und Konkurssachen im Sinne von Art. 74 Abs. 2 lit. c BGG. 
Die Beschwerde an das Bundesgericht hat keine aufschiebende Wirkung. 
 
Die Gerichtsschreiberin: 
 
 
 
MLaw D. Weil 
 
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