vd_findinfo · Arrêt / 2010 / 572 · 2010-06-21 · fr

PRÉVOYANCE PROFESSIONNELLE, RENTE D'INVALIDITÉ, ÉVOLUTION DES PRIX, RÉVISION{LÉGISLATION} | let. a al. 2 disp. trans. LPP, let. f disp. trans. LPP, 24 al. 1 LPP, 36 al. 1 LPP, 36 al. 2 LPP, 49 al. 1 LPP, 49 al. 2 ch. 5 LPP

Vaud Tribunal cantonal Cour des assurances sociales 21.06.2010 Arrêt / 2010 / 572

TRIBUNAL
CANTONAL
PP
7/08 - 28/2010
COUR
DES ASSURANCES SOCIALES
_____________________________________________
Jugement du
21 juin 2010
__________________
Présidence
de               M.
Dind
Juges
:              M.
Schmutz et Mme Rossier, assesseurs
Greffier
:
Mme              Vuagniaux
*****
Cause
pendante entre :
R.________
,
à Veytaux, demanderesse, représentée par Me Jacques Micheli, avocat à Lausanne,
et
Institution
de prévoyance du groupe d'assurances Zurich
,
à Zurich, défenderesse.
_______________
Art.
24 al. 1, 36, 49 al. 1 et 2 ch. 5 LPP; let. a al. 2 et f des dispositions transitoires de la modification
du 3 octobre 2003 (1
re
révision LPP)
E n  f a i t  :
A.
R.________, née en [...], a été mise au bénéfice, depuis le 1
er
avril 1994, d'une rente d'invalidité LPP (loi fédérale du 25 juin 1982 sur la prévoyance
professionnelle vieillesse, survivants et invalidité, RS 831.40) obligatoire de 6'959 fr., versée
par la Fondation pour la prévoyance professionnelle obligatoire du personnel interne de la Genevoise
Assurances (ci-après : Fondation POGA) pour un taux d'invalidité de 61 %, ainsi que
d'une rente d'invalidité complémentaire versée par la Fondation pour la prévoyance
professionnelle complémentaire du personnel interne de la Genevoise Assurances (ci-après :
Fondation PEGA).
L'art. 12 al. 4 du règlement de la Fondation POGA disposait ce qui suit :
« Si
l'assuré est atteint d'une incapacité de gain partielle, la rente d'invalidité versée
est proportionnelle au degré de cette incapacité; un degré de 66 2/3 % ou plus donne
cependant droit à la prestation totale, alors qu'une incapacité de gain de moins de 25 %
ne donne droit à aucune prestation. Le degré de l'incapacité de gain correspond au minimum
au degré d'invalidité fixé par l'AI. Une révision périodique du degré d'invalidité
demeure réservée ».
Pour le même degré d'invalidité de 61 %, l'assurée a été mise au bénéfice,
avec effet au 1
er
avril 1994, d'une demi-rente de l'assurance-invalidité (AI), puis de trois quarts de rente suite
à l'entrée en vigueur, le 1
er
janvier 2004, de la 4
e
révision
de la LAI (loi fédérale du 19 juin 1959 sur l'assurance-invalidité, RS 831.20).
Les rentes de prévoyance de la Genevoise Assurances (ci-après : la Genevoise) ont été
adaptées à l'évolution des prix du 1
er
avril
1994 au 31 décembre 2006, augmentant ainsi durant cette période de 6'959 fr. (soit 61 %
de 11'408 fr.) à 7'560 fr. pour la rente obligatoire et de 9'125 fr. 60 (soit 61 % de 14'960
fr.) à 10'370 fr. 20 pour la rente complémentaire.
B.
Le 24 novembre 2006, les directeurs des ressources humaines de la Zurich Compagnie d'Assurances (ci-après :
la Zurich) et de la Genevoise ont communiqué notamment ce qui suit à l'assurée :
« Les
Fondations de Prévoyance du personnel de la Genevoise Assurances vous ont informé par une lettre
du 23 octobre 2006 des modifications intervenant au 1.1.2007 dans le domaine des Fondations.
Il
nous appartient aujourd'hui de vous informer de ce qui changera au 1
er
janvier
2007 dans les autres domaines, puisque à partir de ce moment, vous ferez partie de l'ensemble des
anciens collaborateurs de la Zurich.
1.
Dès le 1
er
janvier 2007, les prestations de l'ex-Genevoise seront remplacées par celles de la Zurich
A
l'instar du personnel actif de l'ex-Genevoise, dont les conditions de travail seront celles de la Zurich
à compter du début de l'an prochain, l'ensemble des conditions et dispositions appliquées
jusqu'ici par l'ex-Genevoise aux bénéficiaires des Fondations seront abolies dès le 1
er
janvier 2007 et intégralement remplacées par celles que la Zurich applique actuellement aux
bénéficiaires de prestations des Fondations de la Zurich (…) ».
Dans une lettre circulaire du 28 décembre 2006 adressée à toutes les anciennes collaboratrices
et à tous les anciens collaborateurs de la Genevoise, l'Institution de Prévoyance 1+2 du Groupe
d'Assurances Zurich (ci-après : la Zurich Prévoyance), a indiqué ce qui suit :
« Nous
nous référons à la lettre du 24 octobre 2006 qui vous a été adressée par
les Fondations de prévoyance du personnel de La GENEVOISE ASSURANCES avec la notification que vous
serez bénéficiaire des Institutions de Prévoyance de la Zurich dès le 1
er
janvier 2007. Avec cette lettre nous vous souhaitons une bienvenue très cordiale auprès de
l'Institution de Prévoyance 1 de la Zurich et en même temps vous transmettons quelques informations.
Comme
déjà communiqué dans la lettre susmentionnée, pour vous en tant que bénéficiaire
de rente, ce changement n'a aucune incidence sur le montant de la rente annuelle versée actuellement
(yc sur les allocations de renchérissement décidées jusqu'au 31 décembre 2006).
(…)
Une
modification aura lieu en ce qui concerne des adaptations futures possibles à l'évolution des
prix. Les rentes sont réexaminées en principe chaque année en prenant compte du développement
de renchérissement. Conformément aux possibilités financières de la "Zurich"
Compagnie d'Assurances et si le développement cumulatif de renchérissement semble l'indiquer,
la "Zurich" Compagnie d'Assurances est prêt, sur une base volontaire, de verser aux bénéficiaires
des rentes (yc les bénéficiaires des rentes de l'ex Genevoise) un montant comme adaptation
à l'évolution des prix. En règle générale, ces montants sont versés une
fois par année ».
Le 1
er
janvier 2007, R.________ a été intégrée dans l'Institution de prévoyance 1 du
Groupe d'assurances Zurich, pour les collaborateurs de Zurich en Suisse (ci-après : la Fondation
IP1).
Selon le chiffre 3 du rapport de l'expert en prévoyance professionnelle concernant le transfert
des assurés actifs et des rentiers des Fondations de la Genevoise aux Fondations de la Zurich et
la liquidation des Fondations de la Genevoise du 18 janvier 2007, les Fondations IP1 et IP2 sont des
institutions de prévoyance enregistrées (en primauté des cotisations) qui couvrent en
tant que caisses enveloppantes l'assurance obligatoire et surobligatoire, de sorte qu'une seule et unique
prestation est versée, sans distinction des parts obligatoire et surobligatoire. La Fondation IP1
assure tous les collaborateurs et collaboratrices de Zurich en Suisse, à l'exception des membres
de direction qui bénéficient du plan de prévoyance IP2.
C.
Au 1
er
janvier 2007, l'assurée percevait de la Zurich Prévoyance une rente d'invalidité annuelle
de 17'930 fr. 20 (soit 7'560 fr. pour la part obligatoire et 10'370 fr. 20 pour la part complémentaire).
Le Règlement de l'institution de prévoyance 1 du groupe d'assurances Zurich, (ci-après :
le Règlement IP1), valable à partir du 1
er
janvier 2007, prévoyait notamment ce qui suit :
« 3
PRESTATIONS
(…)
3.6
Adaptation à l’évolution des prix
1
Les rentes de survivants et les rentes d’invalidité en cours depuis plus de trois ans sont
adaptées à l’évolution des prix, jusqu’à l’âge ordinaire de
la retraite AVS (annexe I), dans la mesure où elles ne dépassent pas les prestations minimales
selon la LPP.
2
Les rentes qui dépassent les prestations minimales selon la LPP ainsi que les rentes de vieillesse
peuvent être adaptées à l’évolution des prix dans la limite des moyens disponibles.
Le conseil de fondation statue chaque année sur de telles augmentations, conformément aux possibilités
financières de l’institution de prévoyance. Il s’appuie à cet effet sur le
rapport établi par l’expert en matière de prévoyance professionnelle.
3.13
Prestations en cas d’invalidité
1
Est réputée invalidité l’incapacité de gain totale ou partielle qui est présumée
permanente ou de longue durée. Est réputée incapacité de gain toute diminution de
l’ensemble ou d’une partie des possibilités de gain de la personne assurée sur
un marché du travail équilibré dans son domaine d’activité, si cette diminution
résulte d’une atteinte à sa santé physique, mentale ou psychique et qu’elle
persiste après les traitements et les mesures de réadaptation que l’on peut raisonnablement
exiger. Les art. 7 et 8 LPGA sont déterminants. Le droit aux prestations en cas d’invalidité
existe à condition que la personne assurée ait été assurée auprès de l’institution
de prévoyance au moment où est survenue l’incapacité de gain dont la cause est à
l’origine de l’invalidité.
2
D’une manière générale, le degré d’invalidité correspond au degré
d’invalidité fixé par I'assurance-invalidité fédérale (AI). Pour les prestations
surobligatoires, le conseil de fondation peut définir un autre degré d’invalidité
sur la base d’un examen médical du médecin-conseil. Il doit dans ce cas motiver sa décision.
3
Toute personne assurée devenant invalide de manière temporaire ou permanente avant son départ
à la retraite complète ou avant l’âge terme réglementaire ordinaire a droit
à une rente d’invalidité. Le droit aux prestations en cas d’invalidité prend
effet en même temps que le droit à une rente de l’AI, mais au plus tôt quand cesse
le droit de la personne assurée au salaire ou à des indemnités journalières maladie
ou accident.
4
Un degré d’invalidité d’au moins 70 % donne droit à une rente entière
d’invalidité, un degré d’invalidité d’au moins 60 % à trois
quarts de rente, et un degré d’invalidité d’au moins 50 % à une demi-rente.
Un degré d’invalidité situé entre 25 % et 50 % donne droit à une
rente proportionnelle au degré d’invalidité. Aucun droit ne résulte d’un degré
d’invalidité inférieur à 25 %.
5
La rente annuelle entière d’invalidité correspond à 64 % du salaire annuel
assuré.
(…)
8
DISPOSITIONS TRANSITOIRES POUR LES ANCIENS COLLABORATEURS DE LA GENEVOISE
Les
présentes dispositions transitoires s’appliquent exclusivement aux personnes qui étaient
assurées dans la fondation pour la prévoyance professionnelle obligatoire du personnel interne
(POGA), la fondation pour la prévoyance professionnelle complémentaire du personnel interne
(PEGA), la fondation pour la prévoyance professionnelle obligatoire du personnel des services externes
(POSE) ou la fondation de prévoyance du personnel des services externes (PESE) de la Genevoise Assurances,
ci-après les fondations de la Genevoise, au 31 décembre 2006.
8.1
Rentes en cours
1
Les rentes en cours selon le règlement antérieur des fondations de la Genevoise restent garanties
et ne sont pas touchées par le présent règlement. Le paiement s’effectue chaque
mois d’avance.
2
Les droits expectatifs en rapport sont définis selon le présent règlement. Pour les anciens
bénéficiaires d’une rente de conjoint, les dispositions du chiffre 3.10 al. 4 et 5 du
présent règlement sont applicables. En cas de remariage d’un ancien bénéficiaire
d’une rente de conjoint après 45 ans, la rente est versée à vie et aucune indemnité
en capital n’est payée en dérogation du chiffre 3.10 al. 5. Les rentes d’invalidité
qui ont commencé à courir avant le 31 décembre 2006 sont remplacées à l’atteinte
de l’âge terme par une rente de vieillesse de montant équivalent.
3
En cas de décès d’un bénéficiaire d’une rente de vieillesse, dont la
rente avait déjà commencé à courir avant le 1
er
janvier 2007 dans l’une des fondations de la Genevoise, et sans qu’un droit à une rente
de conjoint n’existe, un capital-décès correspondant à la différence entre
les cotisations personnelles totales de la personne assurée dans la Fondation PEGA ou PESE et les
prestations de vieillesse déjà versées par ces fondations et l’institution de prévoyance
est exigible. Les ayants droit sont les personnes mentionnées au chiffre 3.11.
8.2
Prestations d’invalidité
1
Le règlement en vigueur au moment de la survenance de l’événement dont la cause
est à l’origine de l’incapacité de gain est déterminant pour le calcul des
prestations d’invalidité.
2
Lorsque des bénéficiaires de rentes d’invalidité sont déjà partiellement
invalides au 31 décembre 2006 et que leur degré d’invalidité augmente en raison
de la même cause, le droit supplémentaire en matière de prestations qui en résulte
est régi par les dispositions du règlement qui était déterminant pour les prestations
d’invalidité allouées à l’origine. Le chiffre 3.13 alinéa 1 s’applique
par analogie ».
Par lettre du 18 juin 2007, le conseil de l'assurée, Me Jacques Micheli, avocat à Lausanne,
a demandé l'adaptation de la rente à l'évolution des prix à partir du 1
er
janvier 2007, soit une augmentation de 2,2 pour-cent.
La Zurich Prévoyance a répondu, le 22 juin 2007, qu'elle n'était pas « en mesure
d'accorder une indexation pour le moment ». A l'appui de son argumentation, elle a produit
une copie du Bulletin de la prévoyance professionnelle no 95, ch. 561, du 22 novembre 2006, publié
par l'Office fédéral des assurances sociales (OFAS), lequel indiquait notamment ce qui suit :
« Aussi
longtemps que le montant des rentes dépasse le minimum légal prescrit par la LPP, leur adaptation
à l'évolution des prix n'est pas obligatoire. Comme les rentes de vieillesse de la LPP, elles
sont adaptées à l'évolution des prix sur la base d'une décision de l'organe paritaire
de l'institution de prévoyance, qui doit justifier celle-ci dans ses comptes annuels ou dans le
rapport annuel ».
Le 24 août 2007, le conseil de l'assurée a soutenu que dans la mesure où celle-ci touchait
trois quarts de rente de l'AI depuis le 1
er
janvier 2004, elle devait également percevoir trois quarts de rente d'invalidité de la part
de la prévoyance professionnelle à partir de la même date.
Par courrier du 30 novembre 2007, la Zurich Prévoyance a exposé qu'en application de la let.
f des dispositions transitoires de la modification du 3 octobre 2003 de la LPP (1
re
révision LPP en vigueur depuis le 1
er
janvier 2005), l'introduction d'un trois quarts de rente ne s'appliquait pas aux rentes en cours. Elle
a maintenu sa position quant au refus de l'indexation de la rente obligatoire et ajouté que l'intéressée
bénéficierait dans le futur, au même titre que tous les bénéficiaires de rentes
des institutions de prévoyance du groupe d'assurances Zurich, d'allocations bénévoles
de renchérissement sur l'entier de la prestation allouée.
D.
Par demande du 22 janvier 2008, R.________, toujours représentée par Me Jacques Micheli, a
allégué ce qui suit :
«
FAITS
1)
Reconnue invalide à un taux de 61 % par l’AI, la demanderesse a droit à ¾ de
rente d’invalidité depuis la 4
ème
révision de la LAI.
2)
En revanche, les rentes d’invalidité qu’elle touche de la défenderesse dans le
cadre du second pilier continuent à être calculées sur un taux de 61 %, malgré
la première révision de la LPP.
3)
Pourtant, tant l’art. 24 LPP que l’art. 3.13 du règlement de la défenderesse prévoient
qu’un degré d’invalidité compris entre 60 % et 70 % donne droit à
¾ de rente.
4)
Selon les dispositions transitoires invoquées par la défenderesse dans sa lettre du 30 novembre
2007, les ¾ de rente d’invalidité seront introduits seulement après l’entrée
en vigueur de la 4
ème
révision du 21 mars 2003 de la LAI, soit dès le 1
er
janvier 2004.
5)
Par ailleurs, en dépit de l’art. 36 LPP et de l’art. 3.6 de son propre règlement,
la défenderesse refuse d’adapter les rentes de la demanderesse à l’évolution
des prix.
6)
Elle invoque à ce sujet le résultat de la liquidation des institutions de la Genevoise, qui
n’a strictement rien à voir avec l’indexation requise.
CONCLUSIONS
La
demanderesse conclut à ce qu’il soit prononcé par jugement, avec suite de frais et dépens :
I)
Depuis le 1
er
janvier 2004, la demanderesse a droit à ¾ de rente d’invalidité.
II)
Ces rentes doivent être indexées au coût de la vie.
III)
La défenderesse doit immédiat paiement à la demanderesse de l’arriéré
résultant de ces deux corrections, plus intérêts à 5 % l’an dès le
1
er
janvier
2004 ».
Dans sa réponse du 11 avril 2008, la Zurich Prévoyance a exposé ce qui suit :
« La
demande de Madame
R.________
porte sur le degré d’indemnisation de l’invalidité et sur l’adaptation de
la rente à l’évolution des prix.
Montant
de la rente
L’IP1
ne conteste pas que le degré d’invalidité de Madame
R.________
soit de 61 %. Sur cette base et en application des articles 12 al. 4 du Règlement POGA, et
16 al. 3 du Règlement PEGA qui renvoie à l’art. 15.4 des CGA vie collective de la Genevoise,
les fondations POGA et PEGA ont octroyé à Madame R.________ des rentes correspondant à
61 % des rentes entières auxquelles elle aurait eu droit en cas d’invalidité complète.
La
demanderesse se prévaut aussi bien de la 1
ère
(recte : 4
e
)
révision de l’AI que de celle de la LPP pour demander qu’à partir du 01.01.2004,
elle puisse bénéficier de ¾ de rente, soit une rente de 75 % de la rente entière
en lieu et place d’une rente calculée à 61 %.
La
demanderesse fait mine d’ignorer la teneur de la LPP, en particulier la lettre f al. 1
er
des Dispositions transitoires de la modification du 3 octobre 2003 (1
ère
révision LPP), selon lequel "les rentes d’invalidité en cours avant l’entrée
en vigueur de la présente modification sont régies par l’ancien droit".
La
modification de la LPP étant intervenue au 1
er
janvier 2005 et la rente d’invalidité de Madame R.________ ayant pris naissance le 1
er
avril 1994, cette dernière n’est pas touchée par la nouvelle teneur de l’art. 24
al. 1
er
litt. b LPP. Selon l’art. 4 de la Disposition transitoire précitée, les trois quarts
de rente d’invalidité n’ont été introduits qu’après l’entrée
en vigueur de la 4
ème
révision de la LAI du 21 mars 2003.
La
demande de Madame R.________ est par conséquent irrecevable sur ce point et doit rester à 61 %,
comme l’a expliqué l’IP1 dans son courrier du 30.11.2007 (…).
De
surcroît, l’IP1 ne pourrait de toute façon pas revoir le droit de Madame R.________ dès
le 01.01.2004 comme elle le demande, puisqu’elle n’a fait partie de l’IP1 qu’à
partir du 01.01.2007.
Adaptation
des rentes à l’évolution des prix
La
demanderesse demande l’adaptation des rentes à l’évolution des prix à raison
de 2,2 % à compter du 01.01.2007. Elle se base sur l’art. 36 LPP et l’art. 3.6
du Règlement de l’IP1.
Les
défenderesses attirent l’attention du Tribunal de céans que jusqu’au 31.12.2006,
Mme R.________ a bénéficié de nombreuses adaptations de ses rentes obligatoire et complémentaire.
S’agissant de la rente LPP obligatoire, on peut même se demander si POGA était tenue
de procéder aux adaptations à l’évolution des prix, étant donné que le
cumul de la rente obligatoire et de la rente sur obligatoire versée par PEGA dépassait largement
le minimum LPP. Cette question peut rester ouverte, mais devrait permettre à la défenderesse
(recte : demanderesse) de comprendre qu’à partir du 01.01.2007, elle ne bénéficiait
plus de deux rentes, mais que d’une seule rente "enveloppante", càd incluant le
minimum obligatoire LPP et le complément règlementaire. Dès lors l’art. 36 al. 1
LPP, qui en vertu de l’art 49 al. 2 chiffre 5 LPP n’est pas une disposition qui s’applique
à la prévoyance enveloppante, ne saurait être opposable à l’IP1, dont les prestations
enveloppantes dépassent le minimum obligatoire.
C’est
donc à bon droit que dans ses courriers des 22.06.2007 (…) et 30.11.2007 (…), l’IP1
s’est basée sur les explications données par l’OFAS (…) pour répondre
à la demanderesse que sur le principe, et tant que le montant des rentes dépasse le minimum
légal prescrit par la LPP, leur adaptation à l’évolution des prix n’est pas
obligatoire.
Les
rentes en cours sont réexaminées en principe chaque année en prenant en compte le développement
du renchérissement, mais de manière non obligatoire et selon les possibilités financières
des fondations. Cette approche est conforme à l’art. 3.6 du Règlement de l’IP1
(…) et à l’art. 36 al. 2 LPP. Elle est également confirmée par la doctrine
(I. Vetter-Schreiber : Berufliche Vorsorge, Kommentar, p. 132 ss ad. Art. 36 LPP) et la jurisprudence
(ATF 117 V 167ss, consid. 2 et 3b).
Irrecevabilité
de la demande contre l’Institution de prévoyance 2 (IP 2)
L’IP2
assure les membres de direction de la Zurich en Suisse. Madame R.________ n’ayant jamais fait partie
des membres ni même des cadres, sa demande est irrecevable.
Conclusion
Vu
ce qui précède,
Vu
les articles 1 ss LPP, notamment 24, 36, lettre f des Dispositions transitoires de la modification du
3 octobre 2003 (1
ère
révision LPP)
Les
Institutions de prévoyance 1 et 2 du Groupe d’Assurances Zurich concluent à ce qu’il
PLAISE
AU TRIBUNAL
1.
Dire que la Madame
R.________
,
invalide à 61 % depuis le 01.04.1994, n’a pas droit à ¾ de rente d’invalidité
du 2
ème
pilier;
2.
Dire que l’adaptation de la rente d’invalidité à l’évolution des prix
n’est pas soumise à l’art. 36 al. 1
er
LPP;
3.
Déclarer la demande irrecevable contre l’Institution de prévoyance 2;
4.
Débouter Madame
R.________
de toutes autres ou contraires conclusions, la condamner aux frais de procédures et dépens.
Subsidiairement,
si par impossible et contre toute attente le Tribunal reconnaissait ¾ de rente d’invalidité
à Madame R.________,
5.
Dire que le montant de la rente majorée n’est due qu’à partir du 01.01.2007 ».
Le 13 juin 2008, R.________ a conclu au rejet des conclusions de la défenderesse. Elle a estimé
que, conformément au principe de la bonne foi, la communication du 24 novembre 2006 de la Zurich
devait l'emporter sur l'interprétation de l'art. 8.2 du Règlement IP1, dans le sens où
le texte de cette lettre indiquait qu'elle jouirait des mêmes prestations appliquées « actuellement »
aux bénéficiaires des Fondations de la Zurich. Elle a en outre relevé que si elle était
restée soumise aux règlements des Fondations de la Genevoise, elle aurait bénéficié
de la nouvelle échelle de rente consécutive aux révisions de la LAI et de la LPP. Enfin,
elle a considéré qu'elle avait droit à l'indexation de sa rente tant sur le minimum LPP
(en application des art. 21 de l'ancien règlement des Fondations de la Genevoise, 3.6 du Règlement
IP1 et 36 al. 2 LPP), que sur les prestations surobligatoires, dans la mesure où la défenderesse
n'avait pas apporté la preuve que cette indexation dépassait ses possibilités financières
selon l'art. 36 al. 2 LPP.
Le 18 septembre 2008, la Zurich Prévoyance a confirmé ses conclusions. Elle a soutenu que la
communication du 24 novembre 2006, qui n'émanait par ailleurs pas de ses fondations de prévoyance
mais des directeurs des ressources humaines de deux entreprises, ne l'emportait en rien sur l'application
de l'art. 8.2 du Règlement IP1. S'agissant du meilleur traitement dont l'intéressée aurait
bénéficié si elle n'avait pas été transférée à la Zurich Prévoyance,
elle a exposé que la let. f des dispositions transitoires de la LPP s'appliquait et que les dispositions
de la loi primaient celles établies par les institutions de prévoyance. Concernant l'indexation,
elle a relevé que l'art. 3.6 al. 1 du Règlement IP1 disposait expressément que les rentes
étaient adaptées à l'évolution des prix dans la mesure où elles ne dépassaient
pas le minimum LPP, ce qui n'était pas le cas de l'intéressée; en outre, au 31 décembre
2007, la réserve de fluctuation de valeurs et de risque n'atteignait que 9,4 % (soit loin des
15 % fixé par l'Autorité de surveillance), de sorte qu'il n'avait pas été possible
d'adapter les rentes au renchérissement conformément à l'art. 3.6 al. 2 du Règlement
IP1.
Sur requête du juge instructeur, la Zurich Prévoyance a produit, le 23 janvier 2009, les
comptes et rapports annuels – disponibles en allemand seulement – des années 2006 et
2007. Elle a confirmé ses conclusions et indiqué que le Conseil de fondation avait commenté
l'application de l'art. 36 al. 2 LPP comme suit :
«
5.9
Adaptation des rentes à l'augmentation des prix (art. 36 al. 2 LPP)
L'institution
de prévoyance 1 du Groupe d'Assurances Zurich ne dispose pas de fonds libres au 31.12.2007. La réserve
de fluctuation de valeurs se monte à 9,4 % au 31.12.2007, soit nettement au dessous de la réserve
de fluctuation-cible de 15 %. A cela s'ajoute que la Zurich en sa qualité d'employeur verse
depuis des années sur une base volontaire une adaptation au renchérissement aux rentiers. Compte
tenu de ces deux éléments le conseil de fondation a décidé de renoncer à une
adaptation des rentes au renchérissement ».
Le 10 février 2009, la demanderesse a estimé qu'il ne ressortait nullement des comptes 2006
et 2007 de la Zurich Prévoyance que l'indexation requise dépasserait ses possibilités
financières et que, contrairement aux engagements pris dans sa lettre du 24 novembre 2006, elle
ne traitait pas sur le même pied d'égalité ses employés et ceux de l'ex-Genevoise.
Le 16 avril 2009, la Zurich Prévoyance a rappelé la motivation du Conseil de fondation s'agissant
de la non adaptation des rentes au renchérissement selon les comptes 2007, lesquels avaient d'ailleurs
été approuvés par l'Autorité de surveillance des institutions de prévoyance
du canton de Zurich. Elle a indiqué que les deux dernières adaptations des rentes avaient eu
lieu en 1998 et 2006, qu'aucune adaptation n'était intervenue de 2007 à 2009, tant pour les
collaborateurs de la Zurich que ceux de l'ex-Genevoise, ce qui les mettaient ainsi sur un même pied
d'égalité.
E n  d r o i t  :
1.
a)
Chaque canton désigne un tribunal qui connaît, en dernière instance cantonale, des contestations
opposant les institutions de prévoyance, employeurs et ayants droit (art. 73 al. 1 LPP). Le for
est au siège ou domicile suisse du défendeur ou au lieu de l'exploitation dans laquelle l'assuré
a été engagé (art. 73 al. 3 LPP).
L'acte introductif d'instance revêt la forme d'une action (cf. ATF 115 V 224 et 239; 117 V 237 et
329, consid. 5d p. 336; 118 V 158, consid. 1, confirmés par ATF 129 V 450, consid. 2). La LPGA (loi
fédérale du 6 octobre 2000 sur la partie générale du droit des assurances sociales,
RS 830.1) ne trouve pas application en matière de prévoyance professionnelle (Kieser, in SBVR,
Band XIV, Soziale Sicherheit, 2
e
éd. 2007, n. 17 p. 242).
b)
L'ancienne loi cantonale sur le Tribunal des assurances a été abrogée lors de l'entrée
en vigueur, le 1
er
janvier 2009, de la LPA-VD (loi cantonale vaudoise du 28 octobre 2008 sur la procédure administrative,
RS 173.36). Cette loi est immédiatement applicable aux causes pendantes, notamment aux actions de
droit administratif soumises aux autorités cantonales de la juridiction administrative, donc aux
actions qui étaient pendantes devant l'ancien Tribunal des assurances dans le domaine de la prévoyance
professionnelle (art. 117 LPA-VD; CASSO, jugement du 18 janvier 2010, PP 44/08, consid. 1a).
c)
Sur le plan procédural, il y a lieu d'appliquer les règles des art. 106 ss LPA-VD sur l'action
de droit administratif. L'application de ces règles de procédure satisfait aux exigences de
l'art. 73 LPP, qui pose des principes généraux pour les contestations en matière de prévoyance
professionnelle. Interpellées sur la question de la compétence ratione loci, les parties ont
produit les copies de deux contrats d'engagement, datés des 8 février 1973 et 21 décembre
1984, selon lesquels la demanderesse travaillait dans l'agence lausannoise de la Genevoise. L'action
de droit administratif de la demanderesse est donc recevable sur ce point, ainsi qu'en la forme. La Cour
des assurances sociales du Tribunal cantonal est compétente pour statuer (art. 93 let. c LPA-VD).
2.
Le litige porte sur le droit de la demanderesse à une augmentation de sa rente d'invalidité
LPP et à une adaptation de celle-ci à l'évolution des prix.
3.
a)
En matière de prévoyance obligatoire,
les droits et obligations des assurés sont fixés par la loi et ses ordonnances d'application.
Les institutions de prévoyance peuvent cependant, dans un certain nombre de cas où la loi ou
les ordonnances le permettent, déroger à ces dispositions (Stefano Beros, Die Stellung des
Arbeitsnehmers im BVG : Obligatorium und freiwillige berufliche Vorsorge, thèse Zurich 1992,
pp. 56 ss, qui en donne une liste et pp. 62 ss; Riemer, Das Recht der beruflichen Vorsorge in der Schweiz,
p. 100).
En matière de prévoyance plus étendue au sens de l'art. 49 al. 2 LPP, par contre, les
droits et obligations des assurés sont régis principalement par les statuts et règlements
des institutions de prévoyance (Stefano Beros, op. cit., pp. 71 ss).
b)
Jusqu'au 31 décembre 2004, l'art. 24 al. 1 LPP donnait droit à une rente entière pour
une invalidité, au sens de l'AI, d'au moins 66 2/3 %, et à une demi-rente pour une invalidité
d'au moins 50 %. Cette disposition a été modifiée par la 1
re
révision
de la LPP (novelle du 3 octobre 2003 modifiant la LPP, entrée en vigueur le 1
er
janvier 2005, RO 2004 1677 1700). Désormais, les assurés ont droit à une rente entière
pour une invalidité d'au moins 70 %, à trois quarts de rente pour une invalidité
d'au moins 60 %, à une demi-rente pour une invalidité d'au moins 50 % et à un
quart de rente pour une invalidité d'au moins 40 pour-cent.
La let. f des dispositions transitoires LPP de la novelle du 3 octobre 2003 dispose ce qui suit :
Rentes
d’invalidité
1
Les rentes d’invalidité en cours avant l’entrée en vigueur de la présente
modification sont régies par l’ancien droit.
2
Pendant une période de deux ans dès l’entrée en vigueur de la présente modification
les rentes d’invalidité seront fondées sur le droit en vigueur selon l’art. 24
dans sa version du 25 juin 1982.
3
Si le degré d’invalidité diminue lors de la révision d’une rente en cours,
celle-ci est prise en considération selon l’ancien droit.
4
Les trois quarts de rente d’invalidité seront introduits seulement après l’entrée
en vigueur de la 4
e
révision du 21 mars 2003 de la LAI.
5
Les rentes nées après un délai de deux ans dès l’entrée en vigueur de
cette modification et qui sont encore des rentes entières sur la base de l’al. 4 seront transformées
en trois quarts de rente lors de l’entrée en vigueur de la 4
e
révision de la LAI, s’il y a aussi transformation en trois quarts de rente dans l’assurance-invalidité.
c)
En l'espèce, il est constant que la demanderesse, depuis le 1
er
avril 1994, touchait de la Fondation POGA une rente d'invalidité de la prévoyance obligatoire
égale à 61 % de la rente entière de 11'408 fr. (soit 6'959 fr.), ainsi qu'une rente
de la prévoyance complémentaire de la Fondation PEGA de 61 % de la rente entière
de 14'960 fr. (soit 9'125 fr. 60). La Fondation POGA était donc plus généreuse que la
loi puisque son règlement prévoyait l'octroi d'une rente d'invalidité proportionnelle
au degré d'invalidité reconnu de 61 % (cf. supra let. A, partie faits, art. 12 al. 4),
alors que l'art. 24 al. 1 LPP, en vigueur jusqu'au 31 décembre 2004, prévoyait l'octroi d'une
demi-rente d'invalidité seulement pour un taux d'invalidité situé dans la fourchette d'au
moins 50 % et de moins de 66 2/3 %.
Jusqu'au jugement du Tribunal fédéral du 10 août 2009 (ATF 135 V 319), la pratique et
la doctrine dominante ont interprété l'al. 2 de la let. f des dispositions transitoires relatives
à la 1
re
révision LPP en partant du principe que les assurés devenus invalides entre le 1
er
janvier 2005 et le 31 décembre 2006 étaient soumis à l'ancien droit et ne pouvaient bénéficier
du nouveau droit à partir du 1
er
janvier
2007 qu'à la suite d'une révision de rente due à un changement important du taux d'invalidité.
Or, la Haute Cour a estimé qu'à la différence de ce qu'il advenait lorsque le droit à
des prestations avait pris naissance avant le 1
er
janvier 2005, l'applicabilité du nouveau droit aux assurés dont le droit à une rente était
né entre le 1
er
janvier 2005 et le 31 décembre 2006 n'était pas exclue, mais bien suspendue jusqu'au 31 décembre
2006. En effet, le législateur a voulu établir un parallèle avec le régime des rentes
AI : le principe selon lequel, à l'entrée en vigueur de la 4
e
révision
de l'AI, le 1
er
janvier 2004, les demi-rentes AI versées aux assurés dont le taux d'invalidité se situait
entre 60 et 66 2/3 % ont été transformées d'office en trois quarts de rente sans
qu'il soit besoin de les réviser pour cause de modification du taux d'invalidité, devait également
valoir dans la prévoyance professionnelle, à ceci près que l'application du nouvel échelonnement
des rentes avait été reporté de deux ans. Si l'al. 2 visait les rentes nées avant
le 1
er
janvier 2005, il serait superflu puisque l'al. 1 règle déjà ce cas et il en résulterait
que les rentes nées à partir du 1
er
janvier 2005 sont en principe soumises au nouveau droit. Or, tel n'est justement pas le cas puisque l'al.
2 reporte de deux ans l'applicabilité de ce droit (cf. Bulletin de la prévoyance professionnelle
de l'OFAS du 5 octobre 2009, n
o
114, ch. 708).
Dans le cas particulier, la rente d'invalidité de la demanderesse a pris naissance au 1
er
avril 1994, soit avant le 1
er
janvier 2005. Tel que le dispose clairement l'al. 1 de la let. f des dispositions transitoires de la
1
re
révision LPP, ainsi que les art. 8.1 al. 1 et 8.2 al. 1 des dispositions transitoires pour les anciens
collaborateurs de la Genevoise du Règlement IP1 (cf. supra, partie faits, let. C), la demanderesse
reste soumise à l'ancien droit en ce qui concerne les prestations d'invalidité, c'est-à-dire
aux dispositions du règlement de la Fondation POGA qui, on l'a vu ci-dessus, lui sont plus favorables
s'agissant de la part de prévoyance obligatoire depuis le 1
er
avril 1994. Au demeurant, les al. 3 à 5 de la let. f des dites dispositions transitoires ne sont
pas applicables à l'intéressée dès lors que son taux d'invalidité n'a pas changé
(al. 3), que la 4
e
révision de la LAI n'était pas encore formellement entrée en vigueur au moment de la rédaction
des dispositions transitoires (al. 4) et que sa rente n'est pas née après le 31 décembre
2006 (al. 5). La conclusion de la demande tendant à la reconnaissance d'un droit à trois quarts
de rente d'invalidité depuis le 1
er
janvier
2004 doit donc être rejetée.
4.
R.________ demande également l'adaptation de sa rente d'invalidité à l'évolution
des prix à partir du 1
er
janvier 2004.
Aux termes de l'art. 49 LPP, dans les limites de la présente loi, les institutions de prévoyance
peuvent adopter le régime des prestations, le mode de financement et l’organisation qui leur
conviennent. Elles peuvent prévoir dans le règlement que les prestations qui dépassent
les dispositions légales minimales ne soient versées que jusqu’à l’âge
de la retraite (al. 1). Lorsqu’une institution de prévoyance étend la prévoyance
au-delà des prestations minimales, s’appliquent à la prévoyance plus étendue
les art. 36 al. 2 à 4 régissant l’adaptation à l’évolution des prix (al.
2 ch. 5, entré en vigueur au 1
er
janvier 2005). Selon la let. a al. 2 des dispositions transitoires de la 1
re
révision LPP, les rentes de vieillesse, de survivants et d’invalidité en cours lors de
l’entrée en vigueur de dite révision sont adaptées à l’évolution
des prix selon l'art. 36 LPP.
Suivant l'art. 36 al. 1 LPP, les rentes de survivants et les rentes d’invalidité en cours
depuis plus de trois ans sont adaptées à l’évolution des prix, jusqu’à
l’âge ordinaire de la retraite, conformément aux prescriptions du Conseil fédéral.
D'après la jurisprudence (cf. TF 9C_140/2009 du 2 novembre 2009 consid. 4.1), dans l'ancien droit,
l'indexation des rentes de vieillesse n'était prescrite dans le domaine de la prévoyance professionnelle
obligatoire que dans la mesure des possibilités financières des institutions de prévoyance
(art. 36 al. 2 LPP dans sa teneur en vigueur jusqu'au 31 décembre 2004). Toutes les caisses ne remplissaient
pas de la même manière ce mandat légal (voir les tableaux établis par le Conseil
fédéral dans son message du 1
er
mars 2000 relatif à la révision de la loi fédérale sur la prévoyance professionnelle
vieillesse, survivants et invalidité (LPP), FF 2000 III 2523). L'art. 36 LPP a été modifié
par la novelle du 3 octobre 2003 (1
re
révision LPP), en vigueur depuis le 1
er
janvier 2005 (RO 2004 1677 1700). Aux termes de l'art. 36 al. 2 LPP, les rentes de survivants et les
rentes d'invalidité qui ne doivent pas être adaptées à l'évolution des prix
selon l'art. 36 al. 1 LPP, ainsi que les rentes de vieillesse, sont adaptées à l'évolution
des prix dans les limites des possibilités financières des institutions de prévoyance.
L'organe paritaire ou l'organe suprême de l'institution de prévoyance décide chaque année
si et dans quelle mesure les rentes doivent être adaptées. Ainsi que cela ressort du message
précité du Conseil fédéral (FF 2000 III 2524 et 2551), le législateur a voulu,
en modifiant l'art. 36 al. 2 LPP, contraindre les institutions de prévoyance à utiliser la
marge de manoeuvre financière dont elles disposent pour adapter les rentes au renchérissement.
Pour ce faire, elles peuvent utiliser, dans les limites de leurs possibilités financières,
les excédents provenant des revenus des capitaux, les provisions et les fonds libres, mais aussi
prélever des cotisations particulières. Dans un souci de transparence, l'organe paritaire doit
se prononcer chaque année sur l'adaptation au renchérissement et en faire mention dans le rapport
annuel. Cette réglementation s'applique également au domaine surobligatoire, ce qui signifie
que l'organe paritaire doit se prononcer sur la compensation du renchérissement aussi bien dans
le domaine obligatoire que surobligatoire (cf. art. 49 al. 2 ch. 5 LPP).
Aussi longtemps que le montant des rentes dépasse le minimum légal prescrit, leur adaptation
à l'évolution des prix n'est pas obligatoire. Comme les rentes de vieillesse de la LPP, elles
sont adaptées à l'évolution des prix sur la base d'une décision de l'organe paritaire
de l'institution de prévoyance, qui doit justifier celle-ci dans ses comptes annuels ou dans le
rapport annuel (cf. communiqué de presse du 19 octobre 2006 de l'OFAS et Bulletin de prévoyance
de l'OFAS n
o
95, ch. 561, du 22 novembre 2006).
En l'espèce, la Fondation IP1 est une institution de prévoyance enveloppante en primauté
des cotisations, de sorte qu'une seule et unique prestation est versée, sans distinction des parts
obligatoire et surobligatoire. On l'a vu ci-dessus, la demanderesse, soumise à l'ancien droit, continue
à bénéficier d'une prestation de prévoyance supérieure aux prestations minimales
LPP (cf. supra, consid. 3c). L'art. 36 al. 1 LPP qui concerne l'adaptation des rentes de survivants et
d'invalidité du régime obligatoire ne dépassant pas le minimum légal prescrit ne
s'applique dès lors pas et il s'agit d'un cas pour lequel le législateur a prévu, en ce
qui concerne l'adaptation à l'évolution des prix, l'application de l'art. 36 al. 2 à 4
LPP par renvoi successivement de la let. a al. 2 des dispositions transitoires de la 1
re
révision
LPP et de l'art. 49 al. 2 ch. 5 LPP, l'art. 3.6 du Règlement IP1 (cf. supra, partie faits, let.
C) étant d'ailleurs conforme au droit fédéral. Il résulte de ce qui précède
que R.________ n'a pas droit à une adaptation obligatoire de sa rente d'invalidité à l'évolution
des prix. Sa demande est par conséquent également infondée sur ce point.
Au demeurant, en produisant son rapport annuel 2007 justifiant d'une réserve de fluctuation de valeurs
de 9,4 % au 31 décembre 2007, soit au-dessous de la réserve de fluctuation-cible
de 15 %, la Zurich Prévoyance a démontré à satisfaction qu'elle ne disposait
pas des ressources financières pour adapter les rentes au renchérissement pour l'année
2007.
5.
Il s'ensuit que les conclusions de la demande du 22 janvier 2008 doivent être rejetées.
La procédure est gratuite (art. 73 al. 2 LPP). Il n'est pas alloué de dépens (art. 55
al. 1 LPA-VD, par renvoi de l'art. 109 al. 1 LPA-VD).
Par
ces motifs,
la
Cour des assurances sociales
prononce :
I.
La demande est rejetée.
II.
Il n'est pas perçu de frais judiciaires ni alloué de dépens.
Le
président :
La greffière :
Du
Le jugement qui précède, dont la rédaction a été approuvée à huis
clos, est notifié à :
‑
Me Jacques Micheli, avocat (pour R.________)
‑
Institution de prévoyance du groupe d'assurances Zurich
-
Office fédéral des assurances sociales (OFAS)
par
l'envoi de photocopies.
Le présent jugement peut faire l'objet d'un recours en matière de droit public devant le Tribunal
fédéral au sens des art. 82 ss LTF (loi du 17 juin 2005 sur le Tribunal fédéral ;
RS 173.110), cas échéant d'un recours constitutionnel subsidiaire au sens des art. 113 ss LTF.
Ces recours doivent être déposés devant le Tribunal fédéral (Schweizerhofquai
6, 6004 Lucerne) dans les trente jours qui suivent la présente notification (art. 100 al. 1 LTF).
La greffière :