gr_gerichte · S 2013 97 · 2013-12-11 · it
Rückweisung RM-Instanz

prestazioni complementari | Ergänzungsleistungen/EOG

TRIBUNALE AMMINISTRATIVO
DEL CANTONE DEI GRIGIONI
S 13 97
2a Camera in qualità di Tribunale delle assicurazioni
presieduta da
Priuli, vicepresidente, e composta dalla giudice Moser e dal
presidente Meisser, attuaria Krättli-Keller
SENTENZA
dell’11 dicembre 2013
nella vertenza di diritto amministrativo
A._____,
rappresentata dall'Avvocato Dr. C. Testa,
ricorrente
contro
Istituto delle assicurazioni sociali del Cantone dei Grigioni,
convenuto
concernente prestazioni complementari

- 2 -
1.
A._____, 1940, era sposata con B._____ ed è madre di quattro figli. Essa
viveva di fatto separata dal consorte di nazionalità italiana che nel 2001
lasciava la Svizzera e si stabiliva definitivamente in Italia, dopo aver
trasferito il proprio avere AVS alla cassa pensioni dello Stato d’origine
(INPS) e aver prelevato l’importo di libero passaggio accumulato in seno
alla previdenza professionale. A._____, da anni degente presso la casa
anziani di X._____, beneficia di prestazioni complementari (PC) in
aggiunta alla propria rendita AVS. Nell’ambito della revisione periodica del
diritto al contributo verso la fine del 2011, la Cassa di compensazione del
Cantone dei Grigioni (qui di seguito cassa di compensazione) veniva a
sapere che l’assicurata era rimasta vedova dal 7 marzo 2009.
2.
Onde stabilire l’entità dell’ulteriore diritto a PC dopo il cambiamento dello
stato civile dell’assicurata, in data 7 marzo 2012, la cassa di
compensazione chiedeva l’edizione, accanto ad altri documenti, anche di
tutta la documentazione relativa: al lascito del marito, all’eventuale
testamento o convenzione matrimoniale, alla destinazione dell’avere di
previdenza professionale e all’eventuale diritto ad una prestazione da
parte
dell’INPS.
Della
documentazione
richiesta,
alla
cassa
di
compensazione perveniva solo il contratto di cessione del 12 febbraio
2011, in base al quale uno dei figli dell’assicurata ritirava a Y._____, in
provincia di Z._____, l’appezzamento di cui al foglio 8 no. 535 e
l’adiacente immobile sito sul fondo no. 531 con le sue sub unità,
comprendente anche due appartamenti di 6 e di 6.5 vani. Su detto
immobile l’assicurata risultava vantare un diritto di abitazione. Giusta tale
contratto, era poi possibile desumere che l’assicurata partecipasse alla
successione del marito in ragione di 12/36, avesse ceduto ai figli il 31
luglio 2010 la propria quota ereditaria a titolo gratuito e che il prezzo
d’alienazione dell’immobile fosse stato stabilito a corpo a 120'000.-- €.
Parallelamente veniva confermata l’impossibilità di risalire all’importo a

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sua volta prelevato dalla cassa pensione e all’assenza di diritti da parte
dell’assicurazione italiana. Il 10 aprile 2012 veniva nuovamente richiesta
l’edizione della denuncia di successione con elenco ufficiale del lascito,
l’estratto catastale delle proprietà fondiarie del de cujus al momento del
decesso, il contratto di cessione del 31 luglio 2010 evocato nell’atto già
introdotto, la certificazione della cassa pensioni svizzera e dell’INPS
quanto all’assenza di diritto a prestazioni da detti istituti. Parimenti veniva
sospesa l’erogazione di prestazioni, non essendo possibile ancora
stabilire l’effettivo diritto dell’assicurata. Con scritto 24 aprile 2012,
l’assicurata comunicava di ignorare la destinazione che il defunto marito
avrebbe fatto dell’avere di previdenza professionale, ma di aver diritto ad
una pensione vedovile mensile dall’INPS pari a circa 654.53 €. Il 7
maggio 2012, la cassa di compensazione ribadiva di necessitare, accanto
ad altri documenti, ancora sempre di tutti gli estratti catastali e relativi
valori delle proprietà incluse nel lascito del de cujus, l’elenco della
sostanza mobile, il contratto sulla spartizione ereditaria e quello del 31
luglio 2010 nonché tutti gli estratti catastali con relativi valori riferiti a
quest’ultimo contratto, i certificati sulla rendita vedovile per gli anni 2011 e
2012, nonché la certificazione della cassa pensioni quanto all’inesistenza
del diritto a rendita a favore della moglie dell’ex assicurato.
3.
In base all’attestazione 15 maggio 2012 fornita poi dalla Cassa pensione
C._____, a B._____ era stata nel novembre 2001 versata una
prestazione di libero passaggio di fr. 344'741.-- (l’importo effettivamente
corrisposto all’assicurato, dedotti i debiti, era di fr. 320'774.70), essendosi
l’assicurato dichiarato partente per l’estero. Dalla documentazione
presentata in data 25 maggio 2012, risultavano poi far parte della
successione anche altre proprietà che giusta la dichiarazione di
successione avrebbero avuto un valore complessivo di 76'800.-- €, e
valori liquidi per 1'160.25 €. Poiché nella documentazione introdotta in

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seguito mancavano ancora sempre gli estratti catastali riguardanti il
valore delle singole proprietà del defunto e l’elenco completo della
sostanza mobiliare e immobiliare della coppia con i rispettivi giustificativi
per il 31 dicembre 2008 e 2009, il 15 agosto 2012 all’assicurata veniva
richiamata la necessità di produrre i giustificativi già richiesti - oltre alle
decisioni di tassazione cantonale per gli anni 2008, 2009 e l’ultima
decisione di tassazione del marito prima del suo trasferimento in Italia –
entro il 14 settembre 2012, pena un calcolo del diritto alla prestazione
secondo gli atti o la decadenza del diritto stesso, con relativo obbligo di
restituzione della prestazione indebitamente percepita a partire dal 1.
aprile 2009. La sollecitazione restava senza esito.
4.
Con decisione 4 ottobre 2012, l’Istituto delle assicurazioni sociali del
Cantone dei Grigioni negava ad A._____ il diritto PC a partire dal 1. aprile
2009, essendo la petente contravvenuta al proprio obbligo di
collaborazione e chiedeva parimenti la restituzione delle prestazioni
versate indebitamente a partire da tale data, per un importo complessivo
di fr. 142'472.--. Mediante provvedimento separato ma della stessa data,
all’assicurata veniva richiesta anche la restituzione delle spese di malattia
corrisposte nell’ambito delle PC e pari a fr. 1'617.90. Con decisione 5
ottobre 2012, veniva infine rifiutata l’assunzione di sei franchigie della
cassa malati per l’anno 2012 e pari ad un importo di fr. 497.05.
5.
Nell’ambito dell’opposizione 5 novembre 2012, l’assicurata allegava le
proprie decisioni di tassazione per il 2008 e il 2009 e quella del 2000/2001
del defunto marito. Per il resto, essa contestava l’agire della cassa di
compensazione non considerandosi legittimata a pretendere l’edizione di
tutti i documenti richiesti e reputando comunque desumibili dagli atti
presentati anche tutte le ulteriori informazioni che l’amministrazione
necessiterebbe. Il 30 gennaio 2013 la cassa di compensazione

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confermava di aver ricevuto i valori catastali degli immobili ni. 531 e 535,
ma di non essere in possesso dei dati riguardanti le altre proprietà
fondiarie e accordava un ultimo termine per l’inoltro della documentazione
entro l’8 marzo 2013. In data 15 febbraio 2013 venivano inviati ulteriori
estratti dei fondi sul territorio italiano riguardanti le particelle ni. 105, 107,
127, 128 e 238.
6.
Il 12 marzo 2013 alla richiedente veniva ventilata l’intenzione della cassa
di compensazione di respingere l’opposizione per non aver introdotta
tempestivamente la documentazione richiesta. Anche una nuova
domanda di PC sarebbe però nell’evenienza destinata all’insuccesso, non
consentendo ancora la documentazione agli atti un calcolo dell’eventuale
diritto. Per la cassa di compensazione, giusta la normativa svizzera, dalla
divisione del regime matrimoniale e da quella ereditaria l’assicurata
avrebbe diritto a ¾ della sostanza del marito. Malgrado venissero già
erogate PC prima della partenza del marito per l’Italia, non sarebbe però
mai stata dichiarata sostanza all’estero. Anche le sorti subite dall’importo
versato dalla cassa pensione non sarebbero chiare e in ogni caso
l’assicurata avrebbe poi avuto diritto alla metà di tale prestazione. Poiché
l’assicurata non avrebbe saputo dimostrare sufficientemente lo stato di
bisogno in cui verserebbe, il rifiuto di entrare nel merito della richiesta
meriterebbe conferma.
7.
Il 25 aprile 2013, l’assicurata contestava le conclusioni della cassa di
compensazione, adducendo l’applicabilità della normativa italiana alle
parti di successione e il subentrare della prescrizione di eventuali diritti nei
confronti del marito per la prestazione di libero passaggio a suo tempo
prelevata.

- 6 -
8.
Il 29 luglio 2013 l’opposizione presentata veniva respinta in quanto al
momento dell’emanazione della decisione non sarebbe stato possibile
procedere al calcolo della prestazione. Ma anche dalla presentazione
dell’opposizione un calcolo per l’eventuale diritto futuro alle PC non
sarebbe attuabile. Per questo l’opposizione presentata veniva respinta e
all’assicurata era accordata l’assistenza giudiziaria gratuita.
9.
Nel tempestivo ricorso 4 settembre 2013, A._____ chiedeva venisse
operato il calcolo della PC in base ai dati forniti durante l’istruzione del
caso, essendo la documentazione in possesso della cassa di
compensazione sufficiente per dirimere la questione. Quanto alla
prestazione di libero passaggio, l’assicurata vivendo separata dal marito
non avrebbe neppure saputo del prelievo effettuato nel 2001 e tantomeno
della destinazione dell’importo. In ogni caso qualsiasi pretesa a questo
riguardo sarebbe andata prescritta. Anche i valori degli immobili del
defunto marito sarebbero stati trasmessi nell’ambito dell’opposizione e
comunque gli stessi sarebbero già stati desumibili dagli estratti introdotti
in precedenza. Non sarebbe poi difendibile sanzionare l’assicurata perché
il valore degli immobili in Italia non corrisponderebbe al valore della
prestazione di libero passaggio a suo tempo versata al marito. Anche le
richieste dichiarazioni d’imposta per gli anni 2008 e 2009 avrebbero
dovuto già essere agli atti della cassa di compensazione. Quest’ultima
avrebbe poi richiesti all’assicurata dei documenti posteriori alla
sospensione delle PC e che pertanto non potrebbero riferirsi al periodo
per il quale verrebbe richiesta la restituzione. Infine, il mandatario
dell’istante
avrebbe
informato
la
cassa
di
compensazione
del
cambiamento di stato civile della madre non appena ottenuto dalla stessa
il mandato di rappresentarla.

- 7 -
10.
Nella propria presa di posizione, l’Istituto delle assicurazioni sociali del
Cantone dei Grigioni chiedeva la reiezione del ricorso per i motivi già
invocati nel provvedimento impugnato.
Considerando in diritto:
1. a)
Nell’evenienza in oggetto, è controversa la questione di sapere se
l’assicurata abbia violato il proprio dovere di collaborazione, provocando
in tal modo la non entrata nel merito del calcolo della prestazione e di
conseguenza la decadenza del diritto stesso, con relativo obbligo di
restituzione delle PC e spese di malattia indebitamente percepite dal 1.
aprile 2009 al 30 aprile 2012, data della sospensione delle prestazioni.
All’assicurata è stata inoltre negata il 5 ottobre 2012 la rifusione delle
spese di franchigia della cassa malati relative alle fatturazioni avvenute
fino all’8 maggio 2012. Per questo in termini temporali la vertenza va
esaminata alla luce della situazione come si presentava tra il 1. aprile
2009 e il 5 ottobre 2012.
b)
La prima reazione dell’istante al rifiuto del 4 ottobre 2012 di entrare nel
merito del calcolo della prestazione (richiesta di informazioni sull’opposi-
zione e presentazione dell’opposizione) è stata dalla cassa di
compensazione considerata alla stregua di una nuova domanda di PC per
il futuro. Per questo nella decisione su opposizione viene operata la
distinzione tra quanto l’assicurata avrebbe dovuto produrre prima
dell’emanazione dei provvedimenti del 4 e 5 ottobre 2012 e quanto invece
necessario al calcolo della prestazione a partire dal mese di novembre
2012, decorrenza equiparata alla data di un nuovo annuncio. Nella
decisione su opposizione l’istituto convenuto concludeva pertanto alla
liceità della non entrata nel merito per mancanza di collaborazione per

- 8 -
quanto riguardava il diritto tra il 1. aprile 2009 e il 30 aprile 2012 e
all’impossibilità anche a partire dal novembre 2012 di determinare le
posizioni di reddito determinanti con il dovuto grado della probabilità
preponderante in vista dell’erogazione della prestazione per il futuro. La
questione di sapere se questo modo di agire sia del tutto corretto può
nell’evenienza restare aperta. Per quanto esposto in precedenza il
periodo qui determinante si estende dal 1. aprile 2009 al 5 ottobre 2012.
Un diritto futuro dell’istante oltre tale data non è stato formalmente
oggetto di decisione e tale questione non dovrebbe pertanto poter essere
oggetto del presente ricorso, non avendo la stessa seguito la normale via
gerarchica. Si ricorda tuttavia alla ricorrente che il presente giudizio non
pregiudica eventuali suoi diritti a PC insorti in epoca successiva al periodo
qui determinante (cfr. DTF 130 V 140 e 129 V 4). Poiché nel ricorso viene
criticata propriamente anche la richiesta di documenti posteriori al periodo
qui in discussione, è quindi necessario precisare che era comunque
anche per la determinazione di un eventuale diritto futuro alla PC,
nell’esclusivo
interesse
dell’assicurata,
che
la
controversa
documentazione
veniva
richiesta
nell’ambito
della
procedura
di
opposizione.
c)
Nell’evenienza concreta, per i motivi che verranno meglio detti in seguito,
non è dato escludere un diritto a prestazioni dal 1. aprile 2009 al 30 aprile
2012, rispettivamente al 5 ottobre 2012 solo adducendo la mancanza di
collaborazione dell’assicurata, dopo l’inattività dimostrata dall’interessata
tra la comminatoria dell’agosto 2012 e il provvedimento del 4 ottobre
2012. Infatti, anche la mancanza di collaborazione dell’assicurata, non
esula la cassa di compensazione dal dover operare un calcolo in base
alla documentazione conosciuta qualora ciò fosse possibile senza grandi
dispendi amministrativi. Ne consegue che la documentazione prodotta in
sede di opposizione e che la convenuta ha considerato determinante solo

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per un calcolo dell’eventuale diritto a prestazioni per il futuro e a partire
dal novembre 2012 viene in questa sede presa in considerazione anche
per cercare di definire l’eventuale precedente diritto dell’istante.
2.
In
virtù
della
legge
federale
sulle
prestazioni
complementari
all'assicurazione per la vecchiaia, i superstiti e l'invalidità (LPC; RS
831.30), hanno diritto a prestazioni complementari le persone domiciliate
e dimoranti abitualmente in Svizzera se ricevono una rendita di vecchiaia
dell'assicurazione vecchiaia e superstiti (art. 4 cpv. 1 lett. a LPC).
L'importo della prestazione complementare annua è pari alla quota delle
spese riconosciute che eccede i redditi computabili (art. 9 cpv. 1 LPC). Lo
scopo principale delle prestazioni complementari è quello di garantire
un'adeguata copertura del fabbisogno vitale. Infatti, fondandosi sull'art.
112 cpv. 2 lett. b della Costituzione federale (Cost.; RS 101), l'Assemblea
federale ha adottato il nuovo art. 112a Cost. giusta il quale la
Confederazione ed i Cantoni versano prestazioni complementari a
persone il cui fabbisogno vitale non è coperto dall'assicurazione
vecchiaia, superstiti e invalidità (cpv. 1). In effetti, la LPC persegue lo
scopo di garantire un "reddito minimo" per far fronte ai "fabbisogni vitali"
(RCC 1992, pag. 346). Questa nozione è più ampia rispetto al " minimo
vitale" disciplinato dal diritto esecutivo (art. 93 LEF). I limiti di reddito
rivestono pertanto una doppia funzione e meglio quella di limite dei
bisogni e di reddito minimo garantito (DTF 121 V 204). Per procedere alla
verifica del diritto e per determinare l’eventuale ammontare della PC è
quindi indispensabile disporre dei valori di reddito determinanti riferiti ad
un preciso periodo di calcolo.
3. a)
Ai sensi dell’art. 43 cpv. 3 della legge sulla parte generale del diritto delle
assicurazioni sociali (LPGA: RS 830.1), se l’assicurata o altre persone
che pretendono prestazioni, nonostante un’ingiunzione, rifiutano in modo

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ingiustificato di compiere il loro dovere d’informare o di collaborare,
l’assicuratore può, dopo diffida scritta e avvertimento delle conseguenze
giuridiche e dopo aver impartito un adeguato termine di riflessione,
decidere in base agli atti o chiudere l’inchiesta e decidere di non entrare
in materia. Questo dovere di collaborare comprende in particolare quello
di motivare le pretese di cui le parti si avvalgono e quello di apportare,
nella misura in cui può essere ragionevolmente richiesto da loro, le prove
dettate dalla natura della vertenza o dai fatti invocati. Va da sé che questo
obbligo
riveste
un
significato
del
tutto
particolare
laddove
la
collaborazione della persona interessata è essenziale e indispensabile
alla
determinazione
della
fattispecie
determinante
per
verificare
l’esistenza del diritto stesso a prestazioni.
b)
In sede di ricorso, una violazione del dovere di informare - dell’avvenuto
decesso e della donazione operata - e di collaborare alla presentazione
della documentazione richiesta viene dall’interessata già esclusa in
considerazione della sua pretesa incapacità di intendere e di volere. Che
le facoltà fisiche e psichiche dell’assicurata siano in parte compromesse
non è messo in discussione. L’argomentazione non è però del tutto
plausibile, dopo che l’interessata ha sottoscritto personalmente la
donazione della propria quota ereditaria ai figli il 31 luglio 2010, oltre un
anno dopo la morte del consorte. Se tale donazione è valida, deve essere
parimenti ammessa la capacità di intendere e volere della donatrice, la
quale avrebbe, personalmente o tramite uno dei quattro figli (vedi art. 31
LPGA), quindi anche dovuto avvisare la cassa di compensazione dei
cambiamenti intervenuti. Che l’assicurata abbia violato il proprio dovere
d’informazione almeno per quanto riguarda il fatto di essere rimasta
vedova e di aver devoluto la propria sostanza ai figli va pertanto
ammesso. In questi casi, solitamente, viene a posteriori stabilito l’effettivo
diritto della beneficiaria di PC e in seguito richiesta la restituzione delle

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prestazioni che sono state eventualmente versate in eccesso. Nel caso in
esame, la cassa di compensazione non ha ritenuto possibile procedere al
calcolo dell’effettivo ammontare della prestazione a cui avrebbe avuto
diritto la ricorrente dal decesso del marito, non avendo l’interessata
cooperato come sarebbe stato suo compito alla determinazione della sua
situazione di reddito per il periodo qui in discussione. Non essendo stato
operato alcun calcolo della PC, è conseguentemente stata richiesta la
restituzione di tutte le prestazioni versate dalla morte del marito e fino alla
sospensione decretata dal 30 aprile 2012.
c)
La questione di sapere quando, nell’ottica dell’art. 43 cpv. 3 LPGA,
occorra procedere ad un esame materiale della situazione e quando
invece non è dato entrare nel merito della richiesta di prestazioni dipende
dalla situazione del caso concreto. Se lo stato di fatto determinante è
deducibile senza difficoltà e senza un grosso dispendio amministrativo,
l’amministrazione è tenuta ad operare gli accertamenti del caso ed a
decidere di conseguenza anche se vi è stata una violazione dell’obbligo di
collaborare. Parimenti occorre prendere una decisione di merito qualora
dagli atti sia desumibile almeno un diritto parziale a prestazioni (DAS AI
2008 no. 18 cons. 5.1).
d)
Dal profilo formale non è contestato che la cassa di compensazione abbia
a più riprese preteso l’edizione di determinati documenti. Durante tutta
l’istruttoria,
l’edizione
della
documentazione
richiesta
è
stata
ripetutamente ignorata e solo dopo più interventi è stato possibile stabilire
non solo che l’assicurata aveva diritto a una pensione mensile da parte
dell’assicurazione italiana bensì anche l’ammontare della prestazione di
libero passaggio a suo tempo prelevata dal marito e l’entità della sostanza
immobiliare in Italia. L’allegazione di ricorso, stando alla quale il figlio
incaricato dall’assicurata di rappresentarla avrebbe immediatamente fatto

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tutto quanto sarebbe stato in suo potere per definire la situazione è
pertanto artificiosa. In verità, dagli atti all’incarto emerge invece la
difficoltà incontrata dalla cassa di compensazione ad ottenere le
informazioni
richieste
e
l’invio
ripetutamente
incompleto
della
documentazione richiesta. Quasi un anno dopo l’apertura della procedura
di revisione infine, la cassa di compensazione ha debitamente comminato
all’istante - mediante invio raccomandato datato 15 agosto 2012 – le
eventuali conseguenze di una mancata collaborazione e ha assegnato
alla renitente un termie fino al 14 settembre 2012 per ottemperare al
proprio obbligo. Poiché a tale sollecito non è seguito alcun riscontro,
formalmente la sanzione decisa, essendo stata debitamente comminata,
non dà adito a critiche. Resta da stabilire se all’istante spettava un obbligo
di collaborazione e nell’affermativa la liceità della non entrata nel merito
della richiesta ovvero dell’applicabilità della sanzione più grave prevista
all’art. 43 cpv. 3 LPGA.
4. a)
Il primo presupposto per operare nel senso fatto dalla cassa di
compensazione è che all’assicurata incombesse effettivamente un
obbligo di collaborare e questa questione va nell’evenienza senza dubbio
risolta affermativamente. Accanto alle richieste già formulate in
precedenza riguardo l’eventuale contratto matrimoniale, le disposizioni
testamentarie e l’entità della sostanza mobile e della prestazione di libero
passaggio, il 15 agosto 2012 venivano nuovamente richiesti all’istante tutti
gli estratti catastali sui quali erano indicati i valori delle proprietà fondiarie
su suolo italiano che facevano parte del lascito, l’elenco completo della
sostanza il 31 dicembre 2008 e 2009 nonché le decisioni di tassazione
personali 2008 e 2009 con l’ultima decisione di tassazione del consorte
prima che lasciasse la Svizzera nel 2001. Questa documentazione era
stata richiesta all’assicurata in qualità di moglie e di erede legale, anche
se la stessa viveva di fatto separata dal marito. Infatti, per quanto riguarda

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la situazione di reddito e di sostanza del marito residente all’estero, la
cassa di compensazione non avrebbe potuto ottenere tutte le indicazioni
di cui necessitava in altro modo. In questo senso pertanto è indubbio che
all’assicurata incombesse l’obbligo di collaborare all’accertamento delle
proprie condizioni economiche, che dipendevano necessariamente da
quelle del marito, in vista della definizione del diritto a PC. In qualità di
moglie e poi di erede legale, l’assicurata aveva il diritto di pretendere
l’edizione presso chi di dovere della documentazione richiestale. Poiché il
figlio agiva su mandato della madre, lo stesso doveva necessariamente
detenere gli stessi diritti e obblighi dell’assicurata.
b)
Nell’evenienza in oggetto, dopo la morte del marito, l’assicurata oltre a far
parte della comunione ereditaria del de cujus vanta pure il diritto ad una
pensione mensile da parte dello Stato italiano. E’ pertanto indubbio che
dal mese successivo al decesso del consorte, la situazione di reddito
della beneficiaria di PC abbia subito un importante cambiamento che
rendeva necessario un nuovo calcolo del diritto a prestazioni.
Relativamente ai nuovi valori di reddito, gli accertamenti condotti
permettono di definire l’entità della pensione mensile a cui l’assicurata ha
diritto da parte dello Stato Italiano. Per contro, è controversa la possibilità
di determinare l’ammontare di quanto sarebbe di diritto spettato
all’assicurata dalla liquidazione del regime matrimoniale e in qualità di
erede del defunto marito. Infatti, indipendentemente dalla cessione della
propria quota ereditaria operata a favore dei figli, l'art. 11 cpv. 1 LPC
enumera esaustivamente i redditi computabili, fra i quali vanno parimenti
annoverati i proventi e i beni a cui l'assicurata ha rinunciato (lett. g). In altri
termini, se l'assicurata ha rinunciato in tutto o in parte a dei beni (a dei
redditi o a parti di sostanza) senza esserne giuridicamente obbligata e
senza controprestazione adeguata, oppure quando dispone di un diritto a
determinate entrate o a una determinata sostanza, ma non ne fa tuttavia

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uso o non fa valere le sue pretese (DTF 123 V 37 cons. 1, 121 V 205
cons. 4a; DAS 2007 PC no. 6, 2003 PC ni 1 cons. 1a e 4 cons. 2 nonché
2001 PC no. 5 cons. 1b), questi importi o il valore di tali diritti viene
computato nel reddito determinante come se la rinuncia non avesse avuto
luogo.
c)
Conformemente a quanto precede pertanto, per determinare il diritto alla
PC dell’istante dopo essere divenuta vedova è indispensabile poter
stabilire quanto l’assicurata avrebbe dovuto legalmente ereditare dal
marito, dopo lo scioglimento del regime matrimoniale (sentenza del
Tribunale federale 9C_333/2013 cons. 2.1 del 30 ottobre 2013 pubblicata
in DAS 2014 PC no. 2). Per l’istante, anche se non è stato possibile
presentare tutta la documentazione richiesta entro il termine intimato dalla
cassa di compensazione, dagli atti introdotti la convenuta avrebbe potuto
risalire ai relativi importi e operare il calcolo della PC. La tesi non risulta
però corretta. Per la valutazione del valore della sostanza o della sua
controprestazione è determinante il momento della rinuncia (vedi anche la
marginale 3483.01 alle direttive sulla prestazioni complementari, WEL,
reperibili in lingua tedesca). Se si tratta di immobili, determinante è il
valore corrente a meno che l’erede abbia diritto all’acquisizione di tale
bene per un valore inferiore (vedi WEL marginale 3483.02). Questo
principio è ripreso all’art. 17 cpv. 4 dell’ordinanza sulle prestazioni
complementari all'assicurazione per la vecchiaia, i superstiti e l'invalidità
(OPC-AVS/AI; RS 831.301), il quale statuisce che la sostanza immobiliare
che non serve da abitazione al richiedente o a una persona compresa nel
calcolo delle PC deve essere computata al valore corrente. Con questo
principio si vuole garantire che solo le persone che ne hanno
effettivamente necessità possono beneficiare delle PC, perciò la sostanza
immobiliare che non serve da abitazione alla richiedente viene valutata al

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valore corrente, proprio perché l’avente diritto può anche venderla per
potere fare fronte al proprio fabbisogno vitale.
d)
Nel caso concreto, per operare il calcolo della sostanza alla quale
l’assicurata ha rinunciato manca qualsiasi indicazione sulla liquidazione
del regime matrimoniale che, anche se fosse soggetta al diritto italiano,
dovrebbe comunque sottostare, salvo diversa disposizione, al regime
della comunione dei beni, la cui ripartizione in caso di decesso avviene
dividendo attivi e passivi in parti uguali. Non essendo stato presentato
alcunché a questo proposito, una quantificazione del teorico diritto a cui
l’istante avrebbe rinunciato non potrebbe essere che ipotetica. Il fatto che
i due coniugi vivessero separati di fatto non permette di fare astrazione di
tale ripartizione o di ritenere che la stessa non abbia motivo di essere
effettuata.
e)
Relativamente alla successione, sembrava inizialmente far parte della
stessa solo la sostanza immobiliare espressamente evocata nel contratto
del 12 febbraio 2011. Ivi erano menzionati i fondi al foglio 8 numeri 531
(fabbricato) e 535 (parco, attrezzature collettive, posteggi). Per l’istante,
considerato il valore di reddito complessivo di questa sostanza di ca. fr.
630.--, sarebbe stato possibile, operando con un moltiplicatore di 110%
secondo la prassi fiscale italiana, stabilire il rispettivo valore della
sostanza immobiliare pari a fr. 69'230.--. In seguito però sono emerse
ancora altre cinque proprietà fondiarie site in Italia. E’ vero che il valore di
reddito di tali proprietà è desumibile dalla documentazione finalmente
introdotta in sede di opposizione. A prescindere dalle nuove questioni che
la presentazione di questi estratti ha comportato (vedi considerando 5b
che segue), resta il fatto che un quadro globale della successione non
resta possibile. Nella dichiarazione di successione, come bene immobile
appare unicamente l’importo di 1'160.25 €, che sarebbe stato interamente

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destinato alle spese di sepoltura. Se relativamente ai valori immobiliari
sono stati in sede di opposizione presentati degli estratti catastali, per
quanto ha tratto alla sostanza mobile della successione non è stato
prodotto alcun giustificativo, a comprova di quanto allegato e ripreso nella
dichiarazione di successione. Anche per questi motivi era stato richiesto
in data 15 agosto 2012 l’elenco completo della sostanza a fine 2008 e
2009 con i rispettivi giustificativi. Dalla corrispondenza intercorsa in
precedenza, l’assicurata doveva esattamente sapere lo scopo di queste
richieste, che miravano propriamente a stabilire la concreta situazione di
sostanza non solo della ricorrente stessa, ma propriamente del suo
coniuge. La completa situazione patrimoniale del consorte al momento
del decesso non è pertanto neppure attualmente ancora chiara.
f)
Per il resto dai contratti allegati del 12 febbraio 2011 e 31 luglio 2010 è
deducibile la quota ereditaria della ricorrente, ma come si è detto non è
stata previamente operata alcuna liquidazione del regime matrimoniale e
non emerge neppure una quantificazione del valore del diritto di
abitazione che la ricorrente deteneva sull’immobile italiano. Il fatto che
l’istante, in concorso con quattro figli, vanterebbe un diritto sulla
successione -secondo il diritto italiano verosimilmente applicabile (vedi
art. 91 della legge federale sul diritto internazionale privato [LDIP; RS
291] e sentenza del Tribunale federale P 25/06 del 23 agosto 2007 cons.
5.1) - di 1/3, non basta pertanto a quantificare con una certa precisione la
prestazione alla quale l’erede ha rinunciato a favore dei discendenti. E’
vero che con l’introduzione dei valori catastali delle proprietà fondiarie vi
sono agli atti dei valori ufficiali della sostanza. L’attendibilità di tali importi
in generale - considerata la loro esiguità - e soprattutto anche per quanto
ha tratto allo stabile con due appartamenti di 6 e 6.5 vani è però ai fini del
presente giudizio solo sommaria. Infatti, per il calcolo delle PC è
determinante il valore corrente della sostanza immobiliare e non il valore

- 17 -
di reddito o la sua capitalizzazione ai fini fiscali, giusta la normativa
italiana. Di rilievo a questo riguardo è però il fatto che dopo la
presentazione degli estratti catastali sono emerse nuove contraddizioni
(vedi considerando 5b che segue), che rendevano ancora meno
trasparente di prima la situazione patrimoniale del marito dell’istante.
5. a)
Riguardo al capitale di libero passaggio versato (indebitamente solo) al
marito dell’assicurata all’epoca della sua partenza dalla Svizzera nel
novembre 2001, l’assicurata ritiene che ogni pretesa sia andata prescritta.
Direttamente nei confronti della cassa pensioni, essendo il prelievo
intervenuto nel 2001, l’assicurata non vanta diritti al versamento della sua
parte della prestazione (eventualmente indebitamente) interamente
corrisposta al marito. Nei confronti del marito, il diritto della moglie alla
metà dell’avere accumulato in costanza di matrimonio, era a fine 2011 e
nel 2012 ad oltre 10 anni dai fatti andato perento sia che sia applichino le
prescrizioni sull’arricchimento illecito che ispirandosi per analogia a
quanto prescritto all’art. 35a della legge federale sulla previdenza
professionale per la vecchiaia, i superstiti e l’invalidità (LPP; RS 831.40), il
cui tenore è uguale a quanto stabilito all’art. 25 LPGA, che come tale non
trova però applicazione in materia di previdenza professionale. In questo
senso pertanto, non avendo l’interessata a suo dire neppure saputo del
prelievo, essa non è più in diritto di avanzare pretese che sono andate nel
frattempo perente e non si può neppure ritenere che la stessa abbia
rinunciato a far valere prima un suo diritto.
b)
Nell’evenienza però, in relazione all’avere LPP, la questione che si pone è
diversa. Non è contestato che l’importo in oggetto non figuri nel lascito del
marito. Non essendo dato sapere che fine abbiano fatto gli oltre fr.
320'000.-- versati al marito, l’istante ipotizzava inizialmente un
investimento nella sostanza immobiliare. Se fino alla presentazione degli

- 18 -
estratti catastali in sede di opposizione era dato supporre che l’ingente
importo ricevuto dal marito dell’assicurata da parte della cassa pensioni
fosse stato almeno in gran parte investito nella sostanza immobiliare, tale
teoria veniva a cadere con la presentazione della documentazione che
comprovava come il defunto fosse già stato proprietario degli immobili sul
suolo italiano prima della partenza dalla Svizzera e come tale sostanza
non fosse mai stata debitamente dichiarata all’epoca della residenza in
Svizzera (vedi decisioni di tassazione definitive della coppia per gli anni
1999 e 2000). Da quanto si desume della visura storica per l’immobile
foglio 8 n. 531 e tutte le sue quattro sub unità, lo stesso era di proprietà
del consorte dell’istante già al momento della derivazione dei dati il 30
giugno 1987, quindi prima della partenza dalla Svizzera e il prelievo del
capitale di previdenza. Le particelle foglio 14 no. 105 e foglio 7 no. 238
erano di esclusiva proprietà del marito dell’assicurata dal 21 aprile 1975 e
quelle di cui ai fogli 8 no. 107 dal 9 dicembre 1998 nonché 9 no. 127 e
128 dal 24 settembre 1997. Per la cassa di compensazione, questa
consapevolezza rendeva ancor meno plausibile la pretesa assenza di
valori patrimoniali liquidi (fatta eccezione dei 1'650.25 €) fatta valere
dall’assicurata. Un reinvestimento in acquisti immobiliari o per delle
ristrutturazioni non appare neppure verosimile, considerati i valori di
reddito delle proprietà. Manca poi al riguardo qualsiasi comprova. Come
addotto dalla cassa di compensazione, se il valore degli immobili della
successione fosse stato grosso modo lo stesso dell’ammontare che
l’istante aveva ottenuto quale prestazione di libero passaggio dalla
previdenza professionale, il ventilato reinvestimento sarebbe apparso
perlomeno verosimile e sarebbe stato possibile effettuare un nuovo
calcolo della PC in base unicamente alla sostanza immobiliare
documentata. Tale presunzione è però venuta a cadere. Considerato che
un capitale tanto importante avrebbe negli ultimi dieci anni potuto anche
fruttare sensibili interessi e che l’istante potrebbe teoricamente vantare

- 19 -
dei diritti su tale capitale non solo nell’ambito successorio, ma
verosimilmente anche in virtù della liquidazione del regime matrimoniale,
la completa mancanza di informazioni a questo proposito non permette di
operare un calcolo come se di tali valori non vi fosse più alcun riscontro
nella successione. Il fatto che non si sappia nulla riguardo alla
destinazione di questo importo, non permette di escludere l’intenzione di
volutamente celare informazioni alla cassa di compensazione, onde
ottenere eventualmente prestazioni non dovute. Per questo la convenuta
ha a giusto titolo ritenuto determinante avere l’elenco completo della
sostanza del marito dell’istante per il 31 dicembre 2008 con le relative
pezze
giustificative,
giusta
la
richiesta
del
15
agosto
2012.
Indipendentemente dalla presa in considerazione dei documenti prodotti
anche in sede di opposizione, la completa situazione patrimoniale del
marito dell’istante, e di riflesso anche della ricorrente, all’epoca del di lui
decesso rimane tuttora non chiara per cui l’applicazione dell’art. 43 cpv. 3
LPGA non dà adito a critiche. Resta da stabilire se nell’evenienza poteva
eventualmente essere deciso in base agli atti.
6.
Alla luce di quanto emerso in precedenza è possibile stabilire che
l’assicurata ha diritto ad una pensione mensile dell’INPS che ridurrebbe di
conseguenza il suo diritto a PC. Attualmente non è per contro possibile
stabilire con la dovuta attendibilità quanto sia stato il valore della sostanza
a cui l’assicurata ha rinunciato dopo la morte del marito nel 2009.
Nell’ambito del ricorso viene chiesto un calcolo in base agli elementi di
reddito comunque noti. Tale richiesta non può però essere soddisfatta
solo sulla base dei valori di reddito che figurano sulla documentazione
presentata, come sembra pretendere l’istante. Per questi valori però una
valutazione conforme al diritto applicabile in materia PC potrebbe
probabilmente essere operata senza troppi dispendi amministrativi. Non
resta però nell’evenienza possibile stabilire né quanto spetterebbe di

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diritto all’istante dalla liquidazione del regime matrimoniale, né in virtù
dell’intera successione, compresi i beni mobili per i quali mancano del
tutto delle pezze giustificative. Operando quindi un calcolo sommario, non
può essere scongiurata la possibilità che all’assicurata vengano concesse
prestazioni superiori a quelle che le spetterebbero di diritto, qualora
venissero presentati tutti gli elementi determinanti per stabilire la sua
situazione di sostanza alla morte del marito. In base ai dati finora forniti
anche un’eventuale intenzionale omissione di fornire le dovute
informazioni non può essere esclusa. Ne consegue che la non entrata nel
merito sull’ulteriore diritto a PC dopo la violazione del dovere di
collaborare e la susseguente perdita del diritto a prestazioni merita in
questa sede conferma.
7. a)
Giusta l’art. 53 cpv. 2 LPGA, l'assicuratore può tornare sulle decisioni
formalmente passate in giudicato se è provato che erano manifestamente
errate e se la loro rettifica ha una notevole importanza. L’attribuzione di
prestazioni indebite viene generalmente considerata come una decisione
manifestamente errata (DTF 126 V 401 cons. 2b/bb con riferimenti;
sentenza del Tribunale federale 8C_136/2012, cons. 2 del 27 giugno
2012 e sentenza dal Tribunale amministrativo S 12 86 cons. 4d del 16
aprile 2013).
b)
Nell’evenienza concreta, dalla morte del marito, la situazione di reddito e
di sostanza dell’assicurata ha subito una modifica e il suo diritto a
prestazioni complementari va indiscutibilmente ridotto (già a seguito della
pure sottaciuta prestazione mensile da parte dell’INPS). Ne consegue che
l’entità delle prestazioni che essa ha ottenuto dal 1. aprile 2009 erano
almeno
in
parte
indebite.
Giustamente
pertanto
la
cassa
di
compensazione ha chiesto la restituzione. Quanto all’ammontare della
richiesta restituzione, non essendo stato possibile stabilire che

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l’assicurata abbia diritto ad una prestazione anche dopo la morte del
marito, essa comprende necessariamente le prestazioni ottenute
indebitamente dal 1. aprile 2009 al 30 aprile 2012, comprese le spese di
malattia e quelle relative alla franchigia per parte del 2012.
8.
In conclusione, il rifiuto di prestazioni deciso merita conferma e il ricorso è
respinto. Giusta l'art. 61 LPGA la procedura è gratuita (lett. a). Una
formale domanda di assistenza giudiziaria non è stata presentata.
Il Tribunale decide:
1.
Il ricorso è respinto.
2.
La procedura è gratuita.
3.
[vie di diritto]
4.
[Comunicazioni]
Nella misura in cui è stato considerato ammissibile, l’interposto ricorso al Tribunale
federale è stato respinto in data 21 ottobre 2014 (9C_194/2014).