bstger · SK.2018.46 · 2019-12-16 · it

Falsità in documenti ripetuta (art. 251 CP), riparazione del torto morale (art. 431 CPP) 
Rinvio TF

Sentenza del 16 dicembre 2019
Corte penale
Composizione

Giudici penali federali Fiorenza Bergomi,
Presidente del Collegio giudicante,
Miriam Forni e Nathalie Zufferey,
Cancelliera Aline Talleri
Parti

MINISTERO PUBBLICO DELLA CONFEDERAZIONE,
rappresentato dal Procuratore federale Alfredo Rezzonico,
contro

A., patrocinato dal difensore d’ufficio avv. Ernesto Ferro
Oggetto

Falsità in documenti ripetuta, riparazione del torto morale

Rinvio del Tribunale federale (sentenza 6B_1011/2017 del
23 luglio 2018)


B u n d e s s t r a f g e r i c h t
T r i b u n a l p é n a l f é d é r a l
T r i b u n a l e p e n a l e f e d e r a l e
T r i b u n a l p e n a l f e d e r a l


Numero dell’incarto: SK.2018.46


- 2 -
A.
Con atto d’accusa del 22 gennaio 2015 il Ministero pubblico della Confederazione
(in seguito: MPC) ha promosso l’accusa dinanzi alla Corte penale del Tribunale
penale federale (in seguito: TPF) nei confronti, tra gli altri, di A. per titolo di
ripetuto riciclaggio di denaro aggravato, ripetuta falsità in documenti,
conseguimento fraudolento di una falsa attestazione e ripetuta infrazione
aggravata alla legge federale sugli stupefacenti.
B.
Con sentenza SK.2015.7 del 29 agosto 2016 (in seguito: sentenza SK.2015.7) la
Corte penale del TPF ha disposto l’abbandono del procedimento penale per titolo
di ripetuto riciclaggio di denaro aggravato e ha riconosciuto A. autore colpevole
di ripetuta falsità in documenti riguardo a quattro capi d’imputazione. La Corte
penale del TPF lo ha prosciolto dai restanti capi d’accusa. A. è stato condannato
a una pena pecuniaria di 120 aliquote giornaliere di fr. 10.-- cadauna, dedotto il
carcere preventivo sofferto, e l’esecuzione della pena è stata sospesa per un
periodo di prova di due anni. Egli è stato condannato al pagamento delle spese
procedurali in ragione di fr. 8’000.--. La retribuzione del difensore d’ufficio è stata
fissata in fr. 338'125.80 (IVA inclusa) a carico della Confederazione, con l’obbligo
per A. di rimborsare alla Confederazione fr. 8’000.-- non appena le sue condizioni
economiche glielo permetteranno. A copertura delle spese procedurali è stata
inoltre ordinata la compensazione con i valori patrimoniali sequestrati e di
pertinenza di A. La Corte penale del TPF ha infine riconosciuto ad A.
fr. 75'000.--, oltre interessi del 5% dal 19 febbraio 2009, a titolo di riparazione del
torto morale.
C.
Contro la succitata decisione del TPF, A. ha interposto ricorso in materia penale
al Tribunale federale. Con sentenza del 23 luglio 2018 (sentenza del Tribunale
federale 6B_1011/2017 del 23 luglio 2018) l’Alta Corte ha parzialmente accolto il
gravame, annullando i punti n. 2, n. 4, n. 5 e n. 6 § 2, n. 7 e n. 8 del punto V. della
sentenza impugnata, e rinviando la causa al TPF per un nuovo giudizio nel senso
dei considerandi.
D.
A seguito del rinvio da parte dell’Alta Corte, la Corte penale del TPF ha aperto
un nuovo procedimento, rubricato sub SK.2018.46.
E.
Mediante missiva del 2 agosto 2018, la Corte ha invitato le parti a presentare
eventuali istanze probatorie.
Su richiesta del patrocinatore di A. sono stati acquisiti agli atti il rapporto di attività
della Commissione di sorveglianza sulle condizioni di detenzione del Canton
Ticino per il periodo da maggio 2004 a maggio 2005 di data 30 maggio 2005 e il
documento concernente la risposta del Consiglio di Stato del Canton Ticino a
Interrogazione presentata da B. (numero r156.03-11-04, risoluzione numero 975

- 3 -
del 9 marzo 2004) (TPF p. 521.4.12), nonché il servizio televisivo “C.” (TPF p.
265.3.4). Sempre su richiesta della difesa sono stati acquisiti agli atti parti
dell’incarto 2009/191100083 della Staatsanwaltschaft III di Zurigo, relativi alle
rubriche “D.” (ovvero alla trasmissione “C.”) e “Korrespondenz mit StA Milano”
concernenti la corrispondenza avuta con la Procura di Milano (TPF p. 262.1.2-
202).
F.
I dibattimenti hanno avuto luogo il 18 novembre 2019; l’imputato si è
regolarmente presentato in aula.
G.
In esito al dibattimento, le parti hanno formulato le seguenti conclusioni:
G.1
Il MPC ha chiesto quanto segue:
−
conferma della condanna di A. comminata dalla Corte penale del TPF con la
sentenza del 29 agosto 2016;
−
decurtazione dell’indennizzo per torto morale giusta l’art. 430 cpv. 1 CPP;
−
conferma della presa a carico parziale delle spese del procedimento cagionate
dall’imputato, stabilita nella sentenza SK.2015.7 del 29 agosto 2016.
G.2
La difesa di A. ha postulato quanto segue:
−
abbandono del procedimento per l’imputazione al capo d’accusa 1.1.1;
−
abbandono, eventualmente proscioglimento, per le imputazioni ai capi d’accusa
1.4.1.1.1, 1.4.1.1.2, 1.4.1.2.2 e 1.4.1.3.5 (art. 251 n. 1 CP);
−
proscioglimento dai restanti capi d’accusa;
−
spese procedurali interamente poste a carico della Confederazione;
−
conferma della retribuzione del difensore d’ufficio per la procedura SK.2015.7
fissata in fr. 338'125.80 (IVA inclusa), importo a carico della Confederazione;
−
retribuzione del difensore d’ufficio per la presente procedura SK.2018.46
secondo la nota d’onorario prodotta in sede dibattimentale;
−
pretese a titolo di indennizzo morale:
•
fr. 150'200.-- per i 751 giorni trascorsi in detenzione preventiva con interessi
al 5% a partire dal 23 agosto 2004, eventualmente a partire dal 3 settembre
2005,
•
fr. 9'900.-- per le misure sostitutive subite durante 495 giorni, con interessi
del 5% a partire dal 3 dicembre 2007,
•
fr. 100'000.-- almeno con interessi del 5% a partire dal 23 agosto 2004 in
considerazione dell’illegalità delle condizioni di carcerazione durante i tre
mesi trascorsi presso le carceri pretoriali di Mendrisio, delle conseguenze

- 4 -
della carcerazione sulla sua situazione familiare, dell’impossibilità di
partecipare al funerale del padre, dell’esposizione pubblica con le manette
ai piedi e alle mani in occasione dell’accompagnamento ad una visita
medica presso l’ospedale universitario di Zurigo e dell’ampio risalto dato
dai mass media al procedimento penale tenendo conto in particolar modo
anche della mancata protezione dell’accusato da parte dei vari ministeri
pubblici e del giudice istruttore federale contro le ripetute lesioni della
personalità e dell’appoggio conferito alla televisione nella produzione del
film “C.” che ha manifestamente leso la personalità dell’accusato e gli ha
impedito di riprendere una attività lucrativa per diversi anni. Sempre
l’imputato ha rilevato che per la commisurazione dell’ammontare della
riparazione del torto morale va considerato inoltre il danno da lui subito di
oltre fr. 1 milione, almeno per l’impossibilità di svolgere un’attività lavorativa
in seguito all’ampio risalto dato dai mass media ai fatti imputatigli.
H.
Il dispositivo della presente sentenza è stato letto in udienza pubblica in data 16
dicembre 2019 con motivazione orale ai sensi dell’art. 84 cpv. 1 CPP, alla
presenza dell’imputato.
I.
Con scritto del 20 dicembre 2019, il MPC ha richiesto la motivazione della
presente sentenza ai sensi dell’art. 82 cpv. 2 CPP. Né la pubblica accusa, né la
difesa hanno presentato annuncio d’appello contro la medesima ai sensi dell’art.
399 cpv. 1 CPP.
J.
Ulteriori precisazioni relative ai fatti saranno riportate, nella misura del
necessario, nei considerandi che seguono.

La Corte considera in diritto:
1.
Procedura a seguito del rinvio da parte del Tribunale federale
1.1
Secondo l'art. 107 cpv. 1 LTF, il Tribunale federale non può andare oltre le
conclusioni delle parti. L'Alta Corte può esaminare unicamente i punti della
sentenza impugnata espressamente contestati dal ricorrente (DONZALLAZ, Loi sur
le Tribunal fédéral, Commentaire, 2008, n. 4284 ad art. 107 LTF). In questo
senso, l'eventuale annullamento può concernere unicamente quelle parti della
sentenza per le quali il ricorso è stato accolto. Per tali parti, l'autorità che si
occupa del nuovo giudizio giusta l'art. 107 cpv. 2 LTF è vincolata dalle
considerazioni di diritto sviluppate dal Tribunale federale nella sua sentenza
cassatoria, le quali devono essere riprese nella nuova decisione (DTF 135 III 334
consid. 2.1). A causa dell’effetto vincolante delle decisioni di rinvio, sia il tribunale

- 5 -
destinatario del rinvio che le parti non possono ancorare il nuovo giudizio su fatti
diversi da quelli già constatati o su opinioni giuridiche espressamente respinte
mediante la sentenza di rinvio o addirittura non riportate nei considerandi (DTF
143 IV 214 consid. 5.3.3 con rinvii). Questa giurisprudenza si basa sul principio
che, in linea di massima, il procedimento penale si conclude con la sentenza
dell’istanza cantonale superiore (DTF 117 IV 97 consid. 4a con rinvii). Fatti nuovi
possono essere presi in considerazione unicamente se riguardano aspetti
oggetto della decisione di rinvio, i quali non possono tuttavia né essere estesi né
ancorati su di un nuovo fondamento giuridico (sentenza del Tribunale federale
6B_534/2011 del 5 gennaio 2012 consid. 1.2 con rinvii). Se l’Alta Corte accoglie
il ricorso e rinvia la causa all’istanza inferiore per nuovo giudizio, in virtù del diritto
federale quest’ultima può trattare unicamente i punti della sentenza che sono
stati cassati dal Tribunale federale. Le altre parti della sentenza permangono e
devono essere riprese nella nuova decisione. A tal proposito, è decisiva la portata
materiale della decisione dell’Alta Corte. La nuova decisione dell’istanza inferiore
è quindi limitata a quella tematica che, secondo i considerandi dell’Alta Corte,
necessita di nuovo giudizio. Per pronunciare il nuovo giudizio, non deve di
conseguenza essere riavviato l'intero procedimento, ma unicamente quanto è
necessario per ossequiare ai considerandi vincolanti della decisione del
Tribunale federale (sentenze del Tribunale federale 6B_1431/2017 del 31 luglio
2018 consid. 1.3 e rinvii citati; 6B_372/2011 del 12 luglio 2011 consid. 1.1.2).
1.2
In concreto, l’Alta Corte ha parzialmente accolto il ricorso di A., rinviando la causa
alla Corte penale per un nuovo giudizio in punto alla condanna per falsità in
documenti ripetuta e sull’indennità per la riparazione del torto morale, nonché
sulla decorrenza dell’interesse sul torto morale.
L’esame del Collegio giudicante è pertanto limitato ai predetti quesiti e non vi è
più la possibilità di statuire su quei punti della sentenza SK.2015.7 che non sono
stati annullati dalla sentenza del Tribunale federale. Il dispositivo della sentenza
SK.2015.7 deve pertanto essere nuovamente ripreso – per quel che concerne
A. – ma quei punti che non sono stati annullati dalla pronuncia del Tribunale
federale 6B_1011/2017 del 23 luglio 2018 e che non sono toccati
dall’annullamento devono essere riportati, evidentemente immutati, nella
presente pronuncia (v. considerando precedente). Per la motivazione di dette
parti immutate si rimanda alla sentenza SK.2015.7.
2.
Sulle questioni pregiudiziali e incidentali
2.1
In sede dibattimentale, la difesa ha sollevato le seguenti questioni pregiudiziali,
chiedendo alla Corte di pronunciarsi prima di continuare il dibattimento:

- 6 -
- prescrizione
delle
fattispecie
rimproverate
all’accusato
nell’ambito
dell’accusa di falsità in documenti riferite ai capi d’accusa 1.4.1.1.1, 1.4.1.1.2,
1.4.1.2.2 e 1.4.1.3.5 dell’atto d’accusa del 22 gennaio 2015 e richiesta di
abbandono del procedimento;
- violazione da parte del MPC dell’obbligo di verbalizzazione di riunioni con le
Procure di Zurigo, Milano e Varese;
- violazione da parte degli inquirenti della presunzione di innocenza;
- violazione da parte del MPC del principio della buona fede.

Le questioni pregiudiziali sollevate dal difensore di A. sono state contestate dalla
pubblica accusa.
2.2

2.2.1
Per quanto attiene alla richiesta di abbandono per intervenuta prescrizione, la
difesa ha ritenuto che la sentenza SK.2015.7, annullata dal Tribunale federale
con l’accertamento della violazione del principio accusatorio, non si basa sulla
fattispecie contenuta nell’atto d’accusa del MPC del 22 gennaio 2015. A mente
del difensore di A., per i fatti elencati nell’atto d’accusa (che riguardano il periodo
tra il 7 settembre 2001 e il 24 aprile 2003) non sarebbe ancora stata emessa
alcuna sentenza e gli stessi sarebbero pertanto nel frattempo prescritti, non
avendo la sentenza SK.2015.7 estinto la prescrizione ai sensi dell’art. 97 cpv. 3
CP.
2.2.2
Lo scrivente Collegio ha respinto la questione pregiudiziale sollevata indicando
che la sentenza dell’agosto del 2016, che si è pronunciata sull’ipotesi di reato di
cui ai punti 1.4.1.1.1, 1.4.1.1.2, 1.4.1.2.2, 1.4.1.3.5 dell’atto d’accusa del gennaio
2015, costituisce un giudizio di primo grado a seguito del quale non può più
intervenire la prescrizione ai sensi dell’art. 97 cpv. 3 CP (RIEDO, in:
Niggli/Wiprächtiger (curatori), Commentario basilese, 2a ediz. 2014, n. 33 ad art.
389 CPP).

La sentenza SK.2015.7, ancorché arbitraria, in quanto il Tribunale federale ha
constatato una violazione del principio accusatorio, sui punti appena indicati,
costituisce un giudizio di primo grado (ex art. 80 e segg. CPP) con la
conseguenza che la prescrizione è estinta.

2.3

2.3.1
Le altre questioni pregiudiziali sollevate da A., in specie: la violazione da parte
del MPC dell’obbligo di verbalizzazione di riunioni con le Procure di Zurigo,

- 7 -
Milano e Varese, la violazione da parte degli inquirenti della presunzione di
innocenza e la violazione da parte del MPC del principio della buona fede sono
anch’esse state respinte. In aula, la Corte ha precisato che le predette censure
non costituiscono delle questioni pregiudiziali, piuttosto la difesa mira a che il
Collegio giudicante constati delle violazioni. Esse di conseguenza non dovevano
venire decise preliminarmente, ma se del caso sarebbero state oggetto di esame
nell’ambito delle valutazioni del merito.
2.3.2
La violazione da parte del MPC dell’obbligo di verbalizzazione di riunioni con le
Procure di Zurigo, Milano e Varese e la violazione da parte degli inquirenti della
presunzione di innocenza sono state invocate dalla difesa anche in sede di
arringa dibattimentale, nell’ambito della quantificazione del torto morale richiesto
da A.; le stesse vengono pertanto trattate al considerando 8, concernente le
indennità (v. in particolare infra consid. 8.6 e 8.7 e segg.).
2.3.3
Per quanto concerne invece l’asserita violazione del principio della buona fede
da parte del MPC, la difesa ha sostenuto che già in occasione del dibattimento
SK.2015.7 il MPC fosse a conoscenza del fatto che nei confronti di A. il Tribunale
di Cagliari aveva emanato un decreto di archiviazione in data 4 maggio 2016 per
il procedimento aperto a suo carico e assunto dalla Procura di Zurigo. L’imputato
rimproverava pertanto alla Procura federale di non avere informato già in quella
sede, né l’allora Corte giudicante, né il Tribunale penale federale, né la difesa
dell’esistenza del predetto decreto di archiviazione, rilevante, stando ad A., ai fini
dell’imputazione di riciclaggio. Tale contestazione non è stata ripresa nelle
conclusioni dibattimentali.

L’ipotesi di riciclaggio di denaro non è stata oggetto del presente procedimento:
nei confronti dell’imputato è stato infatti decretato l’abbandono per questa
imputazione con la sentenza SK.2015.7 per intervenuta prescrizione dell’azione
penale (non essendo data l’aggravante della banda). Ritenuto altresì che non si
comprende quali siano le conclusioni che la difesa intende trarre dalla violazione
del principio della buona fede, questo Collegio non ha ritenuto doversi chinare
sulla pretesa violazione.

A titolo abbondanziale si rileva ad ogni modo che l’imputato non ha comprovato
quanto da lui sostenuto, e meglio, che già nel 2016 il MPC fosse effettivamente
a conoscenza del decreto di archiviazione italiano, decreto che non ha comunque
alcun influsso sull’esito del procedimento che ci occupa, aperto a carico di A. per
il reato di falsità in documenti ex. art. 251 n. 1 CP.
3.
Sul principio accusatorio

- 8 -
3.1
Secondo l'art. 9 cpv. 1 CPP, che sancisce il principio accusatorio, un reato può
essere sottoposto a giudizio soltanto se, per una fattispecie oggettiva ben
definita, il pubblico ministero ha promosso l'accusa contro una determinata
persona dinanzi al giudice competente. Questo principio può essere dedotto
anche dagli art. 32 cpv. 2 Cst. e 6 n. 3 CEDU, i quali non hanno tuttavia portata
distinta. Il principio accusatorio è concretizzato con l'atto d'accusa. Secondo l’art.
325 cpv. 1 CPP, l’atto d’accusa indica: (a) il luogo e la data; (b) il pubblico
ministero che sostiene l’accusa; (c) il giudice cui è indirizzato; (d) l’imputato e il
suo difensore; (e) il danneggiato; (f) in modo quanto possibile succinto, ma
preciso, i fatti contestati all’imputato, specificando dove, quando, come e con
quali effetti sono stati commessi; (g) le fattispecie penali che il pubblico ministero
ritiene adempiute, con indicazione delle disposizioni di legge applicabili.

Il principio accusatorio assolve molteplici funzioni, in specie: la funzione della
separazione dei ruoli, la funzione della delimitazione (Umgrenzungsfunktion), la
funzione dell’immutabilità e quella dell’informazione (sentenza del Tribunale
federale 6B_120/2019 del 17 settembre 2019 consid. 3.2 con ulteriori rinvii,
NIGGLI/HEIMGARTNER in: Niggli/Heer/Wiprächtiger (curatori), Commentario
basilese, 2a ediz. 2014, n. 16 ad art. 9 CPP).
3.2
In concreto, la funzione della separazione dei ruoli stabilisce la separazione fra
la persona che promuove l’accusa e quella che la giudica (NIGGLI/HEIMGARTNER,
op. cit., n. 17 ad art. 9 CPP).

La funzione della delimitazione presuppone che l'oggetto del processo sia
chiaramente circoscritto. Con il deposito dell’atto d’accusa, la causa pendente
davanti al tribunale deve riguardare unicamente le fattispecie contenute nell’atto
d’accusa stesso (sentenza del Tribunale federale 6B_292/2019 del 25.6.2019
consid.1.1; NIGGLI/HEIMGARTNER, op. cit., n. 16-18 e 36 ad art. 9 CPP).
La funzione dell’immutabilità esclude che l’accusa venga modificata liberamente
nel corso del processo (NIGGLI/HEIMGARTNER, op. cit., n. 19 ad art. 9 CPP). Come
risulta anche dall’art. 350 cpv. 1 CPP il principio di immutabilità vincola il giudice
ai fatti descritti nell’atto di accusa. Dal giudizio ci si deve pertanto attendere che
i
fatti
ritenuti
siano
identici
a
quelli
contenuti
nell’atto
d’accusa
(MOREILLON/PAREIN-REYMOND, Petit Commentaire, CPP, 2013, n. 4 ad art. 350
CPP; NIGGLI/HEIMGARTNER, op. cit., n. 5 ad art. 350 CPP). Sempre l’art. 350 cpv.
1 CPP precisa però che il giudice non è vincolato alla qualificazione giuridica
ritenuta dall’accusa. Come stabilito dall’art. 344 CPP egli può scostarsi
dall’apprezzamento giuridico formulato dal pubblico ministero, purché ne informi
le parti presenti dando loro l'opportunità di pronunciarsi (sentenza del Tribunale
federale 6B_993/2017del 20.8.2019 consid. 4.3.4).

- 9 -
La funzione dell’informazione stabilisce che il prevenuto sappia con la necessaria
precisione quali fatti gli sono rimproverati e a quali pene e misure rischia di essere
condannato, affinché possa adeguatamente far valere le sue ragioni e preparare
efficacemente la sua difesa (DTF 126 I 19 consid. 2a; sentenza del Tribunale
federale 6B_993/2017 del 20 agosto 2019 consid. 4.3.4; NIGGLI/HEIMGARTNER,
op. cit., n. 20 ad art. 9 CPP). La funzione di informazione è strettamente legata
al diritto di essere sentito, secondo il quale le decisioni giudiziarie possono essere
prese solo sulla base di fatti e prove che sono stati comunicati alle parti e per i
quali hanno avuto la possibilità di esprimersi (NIGGLI/HEIMGARTNER, op. cit., n. 33
ad art. 9 CPP).
3.3
I presupposti disciplinati dall’art. 9 CPP devono essere adempiuti dall’atto
d’accusa
stesso,
e
non
da
interpretazioni
ad
opera
del
tribunale
(NIGGLI/HEIMGARTNER, op. cit., n. 21a ad art. 9 CPP). L’atto d’accusa definisce la
fattispecie, rispettivamente i rimproveri mossi alla persona accusata, e dunque
gli elementi costitutivi del reato che sono oggetto di verifica presso tutti i gradi di
giudizio (NIGGLI/HEIMGARTNER, op. cit., n. 28a ad art. 9 CPP). La condotta
descritta nell’atto d’accusa deve contenere tutti gli elementi oggettivi e soggettivi
necessari alla sussunzione dei fatti e delle norme giuridiche (sentenze del
Tribunale federale 6B_510/2016 del 13.7.2017 consid. 3.1; 6B_266/2018 del 18
marzo 2019 consid. 1.2). Il rimprovero mosso all’imputato deve risultare in modo
preciso dall’atto d’accusa stesso, senza necessità di consultare l’incarto per un
suo chiarimento (NIGGLI/HEIMGARTNER, op. cit., n. 1 ad art. 325 CPP).
Circostanze senza rilevanza per la sussunzione non vanno inserite nell’atto
d’accusa. Tuttavia, per motivi di comprensione può risultare necessario
descrivere il contesto pertinente. Nella misura in cui a causa di un gran numero
di elementi irrilevanti contemplati nell’atto d’accusa non risulta chiaro quali siano
i
fatti
rimproverati
all’imputato,
il
principio
accusatorio
è
violato
(NIGGLI/HEIMGARTNER, op. cit., n. 26 ad art. 325 CPP).
3.4
La promozione dell’accusa non è impugnabile (art. 324 cpv. 2 CPP). In seguito
al deposito dell’atto d’accusa presso l’autorità giudicante, chi dirige il
procedimento procede ad un primo esame dell’accusa ai sensi dell’art. 329 cpv.
1 lett. a CPP, che non viene svolto nell'ambito di una procedura formale conclusa
con una decisione sull'ammissibilità o meno dell'accusa. La direzione del
procedimento
deve
in
particolare
esaminare
sommariamente
se
il
comportamento contestato all'imputato è punibile penalmente e se sussistono
sufficienti elementi a sostegno dell'accusa (sentenze del Tribunale federale
1B_121/2013 del 3 maggio 2013 consid. 3.2 con rinvii; 1B_304/2011 del 26 luglio
2011 consid. 3.2.2, nonché 1B_302/2011 di medesima data consid. 2.2.2).

- 10 -
Se da tale esame, o successivamente durante il procedimento, risulta che non
può ancora essere pronunciata una sentenza, il giudice sospende il
procedimento. Se necessario, rinvia l’accusa al pubblico ministero affinché la
completi o la rettifichi (art. 329 cpv. 2 CPP). Il giudice decide se mantenere
pendente presso di sé una causa sospesa (art. 329 cpv. 3 CPP).
3.5
Come già visto sopra, il principio dell’immutabilità esclude una libera modifica
dell’accusa nel corso del processo (NIGGLI/HEIMGARTNER, op. cit., n. 19 ad art. 9
CPP). Quale eccezione al principio accusatorio, una modifica o un’estensione
dell’atto d’accusa è però possibile alle condizioni disciplinate dall’art. 333 CPP.
Secondo l’art. 333 cpv. 1 CPP, il giudice dà al ministero pubblico la possibilità di
modificare l’accusa se ritiene che i fatti ivi descritti potrebbero realizzare un’altra
fattispecie penale. In tal caso però il ministero pubblico non è tenuto a modificare
l'accusa (sentenza del Tribunale federale 6B_719/2017 del 10 settembre 2018
consid.
2.2.2
con
rinvii;
STEPHENSON/ZALUNARDO-WALSER
in:
Niggli/Heer/Wiprächtiger (curatori), Commentario basilese, 2a ediz., 2014, n. 5a
e 7 ad art. 333 CPP). Secondo l’art. 333 cpv. 2 CPP il giudice può inoltre
consentire al ministero pubblico di estendere l’accusa quando, durante la
procedura dibattimentale, viene a conoscenza di altri reati commessi
dall’imputato.

Sia la modifica che l’estensione dell’accusa presuppongono che siano
salvaguardati i diritti dell’imputato e dell’accusatore privato (art. 333 cpv. 4 CPP).
Il ministero pubblico deve formulare l’accusa modificata o estesa in forma scritta
e trasmetterla al tribunale e alle altre parti. Il tribunale deve quindi concedere ai
rappresentanti delle parti un tempo ragionevole per discutere della nuova accusa
con il mandante, se del caso il giudice deve interrompere il dibattimento
(STEPHENSON/ZALUNARDO-WALSER, op. cit., n. 11 ad art. 333 CPP).
L’eccezione al principio d’immutabilità tramite estensione dell’accusa risulta
opportuna principalmente nei casi di delinquenza seriale, allorquando l'imputato
ammette in aula ulteriori delitti simili a quelli già compresi nell’atto d’accusa.
L’estensione consente infatti di evitare una nuova e lunga procedura preliminare
e di giudicare l’intero complesso fattuale durante il processo già in corso. Anche
se in contrasto con il principio accusatorio una tale estensione, accettata
dall’imputato¸
è
dunque
chiaramente
nel
suo
interesse
(STEPHENSON/ZALUNARDO-WALSER, op. cit., n. 8 ad art. 333 CPP). L’estensione
dell’accusa non è invece concessa se il procedimento ne dovesse risultare
oltremodo complicato, se ne derivasse una diversa competenza giurisdizionale o
se si tratta di un caso di correità o di partecipazione. In tali casi, il pubblico
ministero avvia una procedura preliminare (art. 333 cpv. 3 CPP).

- 11 -
3.6
L’art. 325 cpv. 2 CPP prevede poi la possibilità di inoltrare un atto d’accusa
alternativo o subordinato. Il pubblico ministero inoltra un atto d’accusa alternativo
se ritiene che siano presenti sufficienti indizi per più di una variante fattuale.
Queste non implicano necessariamente differenti valutazioni giuridiche. Il
pubblico ministero può poi presentare un atto d’accusa subordinato, per il caso
in cui l’atto d’accusa principale venga respinto. L’atto d’accusa subordinato si
differenzia da quello alternativo per il fatto che, nel caso dell’atto d’accusa
subordinato il giudice esamina la seconda fattispecie solo se non ritiene
adempiuta la prima (NIGGLI/HEIMGARTNER, op. cit., n. 45-47 ad art. 325 CPP).
3.7
Il giudice non può andare oltre la fattispecie descritta nell’atto d’accusa a
svantaggio dell'imputato (sentenza del Tribunale federale 6B_116/2017 del 9
giugno 2017 consid. 3.2). Una condanna che si fonda su una fattispecie diversa
da quella indicata nell’atto d’accusa – non conseguentemente modificata o
estesa ai sensi dell’art. 333 CPP – lede il principio accusatorio (DTF 126 I 19
consid. 2c; sentenza del 6B_434/2019 del 5 luglio 2019 consid 2.3;
NIGGLI/HEIMGARTNER, op. cit., n. 7 ad art. 325 CPP). Al tribunale non è vietato
considerare una fattispecie più favorevole all’imputato se nell’atto d’accusa non
sono indicate circostanze attenuanti (sentenza del Tribunale federale
6B_205/2019 del 9 agosto 2019 consid. 1.2.1 con rinvii). Inoltre il principio
accusatorio non è fine a sé stesso. Determinante è che all’imputato sia
sufficientemente chiaro quale condotta gli viene rimproverata e di quale reato egli
è accusato (sentenza del Tribunale federale 6B_550/2019 dell’8 luglio 2019
consid. 2.2 con rinvii). Delle imprecisioni non sono rilevanti, qualora la persona
accusata non ha dubbi in merito ai fatti che le vengono rimproverati e una difesa
efficace è dunque possibile (sentenza del Tribunale federale 6B_1319/2016 del
22 luglio 2017 consid. 2.1.2 con rinvii; sentenza del Tribunale federale
6B_292/2019 del 25 giugno 2019 consid.1.1).
4.
Sulla falsità in documenti
4.1
Con la sentenza SK.2015.7, la Corte penale ha appurato che A. si è reso autore
colpevole di ripetuta falsità in documenti ai sensi dell’art. 251 n. 1 CP, in relazione
ai quattro formulari A di cui ai capi d’accusa 1.4.1.1.1, 1.4.1.1.2, 1.4.1.2.2 e
1.4.1.3.5
dell’atto
d’accusa
del
22 gennaio
2015
(v.
sentenza
SK.2015.7 consid. VI.2 e punto V.2 del dispositivo).
4.2
A. ha impugnato la sentenza della Corte penale lamentando la violazione del
diritto di essere sentito, del principio accusatorio nonché degli art. 344 e 350 CPP

- 12 -
in relazione a tale condanna (sentenza del Tribunale federale 6B_1011/2017 del
23 luglio 2018 consid. 2.1).
L’Alta Corte ha giudicato fondato il ricorso di A. avendo la Corte penale, nella
propria sentenza di condanna, ritenuto che nei quattro casi di cui ai capi d’accusa
1.4.1.1.1, 1.4.1.1.2, 1.4.1.2.2 e 1.4.1.3.5 il denaro depositato sui conti bancari
non fosse di pertinenza degli aventi economicamente diritto indicati dal MPC
nell’atto d’accusa del 22 gennaio 2015, bensì delle società E. AG e F. GmbH,
rispettivamente dei loro clienti. La Corte penale ha quindi accertato che,
contrariamente a quanto stabilito dal MPC nell’atto d’accusa, G., H. e A. non
erano gli aventi economicamente diritto dei valori patrimoniali depositati sulle
relazioni bancarie ed ha implicitamente condannato A. per non avere indicato o
fatto indicare sulla documentazione bancaria quali aventi diritto economici dei
conti altre persone, diverse da quelle ritenute dal MPC nell’atto di accusa. A
mente del Tribunale federale, non risultando che tale modificata impostazione
accusatoria sia stata prospettata ad A. o che sia stata specificatamente oggetto
del dibattimento, e trattandosi di un aspetto rilevante sul quale A. avrebbe potuto
addurre argomentazioni a sostegno della sua difesa, occorreva garantire al
ricorrente la possibilità di esprimersi in proposito. L’Alta Corte ha pertanto
annullato il giudizio di condanna nei confronti di A., avendo la Corte penale violato
il principio accusatorio e ha rinviato la causa all’istanza inferiore per un nuovo
giudizio (v. sentenza del Tribunale federale 6B_1011/2017 del 23 luglio 2018
consid. 2.3.2).
4.3
Il carattere vincolante di quanto stabilito dall’Alta Corte sottostà alla condizione
che, nel contesto della procedura di rinvio davanti alla Corte inferiore, non vi siano
nuovi fatti, rispettivamente nuovi mezzi di prova ai sensi della procedura di
revisione, che possano rimettere in discussione la base fattuale oggetto della
sentenza
di
rinvio
del
Tribunale
federale
(DORMANN,
in:
Niggli/Uebersax/Wiprächtiger/Kneubührel (curatori), Commentario basilese,
2018, n. 18 ad art. 107 LTF: “[…] Dabei beschlägt die Verbindlichkeit sowohl
Punkte, bezüglich deren keine Rückweisung erfolgt (die also «definitiv»
entschieden wurden), wie auch für diejenigen Erwägungen, welche den
Rückweisungsauftrag umschreiben. Diesen Rahmen überschreitende neue
Vorbringen rechtlicher und tatsächlicher Art sind im resp. in den nachfolgenden
Verfahren unzulässig. Die Rechtskraftwirkung steht aber immer unter dem
Vorbehalt, dass sich nicht aus dem Rückweisungsverfahren neue Tatsachen
oder Beweismittel im Sinne der prozessualen Revision ergeben, welche die
sachverhaltliche Grundlage des Rückweisungsurteils erschüttern. […]»).

- 13 -

Questo Collegio giudicante rileva che, nell’ambito del presente procedimento,
non sono emersi nuovi fatti o nuovi mezzi di prova che permettono di derogare
alla regola secondo la quale quanto ritenuto dall’Alta Corte sia vincolante per
l’autorità di rinvio.
4.4
Alla luce dell’accertata violazione del principio accusatorio da parte del Tribunale
federale, la scrivente Corte è vincolata alla fattispecie descritta nell’atto d’accusa
del 22 gennaio 2015 e non vi si può discostare, così come invece avvenuto con
la sentenza SK.2015.7, violando il diritto federale. Come visto anche al
considerando 3.2 che precede, in virtù del principio dell’immutabilità sancito
dall’art. 350 CPP, l’accusa non può più essere modificata nell’ambito della
procedura di giudizio; sono riservati gli art. 329, 333 e 344 CPP
(MOREILLON/PAREIN-REYMOND, op. cit., n. 2 in fine ad art. 9 CPP).
4.5
L’art. 333 CPP consacra la possibilità di modificare o di estendere l’atto d’accusa
dopo la promozione dell’accusa. Trattasi di un’eccezione al principio
dell’immutabilità dell’atto d’accusa, sancita dal principio accusatorio (v. supra
consid. 3.5).

Con riferimento al caso concreto, si rileva che oggetto della sentenza del
Tribunale federale è, tra gli altri, la violazione del principio accusatorio riferito alla
modifica da parte della Corte penale nella sentenza SK.2015.7 dell’impostazione
accusatoria. In particolare, la Corte penale nella sentenza SK.2015.7 ha
accertato che gli aventi economicamente diritto dei valori patrimoniali depositati
sulle relazioni bancarie non erano le persone indicate nell’atto d’accusa, bensì le
società E. AG e F. GmbH. Sulla base di questo accertamento, la Corte penale,
nella sentenza SK.2015.7 ha quindi ravvisato a carico di A. il reato di ripetuta
falsità in documenti in una fattispecie che si scosta da quella prospettata nell’atto
d’accusa. Questa circostanza, che potrebbe implicare una modifica dell’atto
d’accusa, non risulta essere né una modifica ai sensi del 333 cpv. 1 CPP, né
un’estensione ai sensi del 333 cpv. 2 CPP. Non si tratta in effetti di fatti che
realizzano un’altra fattispecie penale come disposto dall’art. 333 cpv. 1 CPP e
neppure la Corte è venuta a conoscenza di nuovi reati commessi dall’imputato
(art. 333 cpv. 2 CPP).

Si ha che l’art. 333 CPP non trova applicazione nel caso di specie.
4.6
La Corte ha vagliato altresì l’eventualità di applicare nel caso in esame l’art. 344
CPP.

La norma di cui all’art. 344 CPP prevede la possibilità di modificare unicamente
la qualifica giuridica dei fatti descritti nell’atto d’accusa e non i fatti stessi, come

- 14 -
invece è avvenuto nel caso che qui ci occupa. È inoltre possibile procedere ai
sensi dell’art. 344 CPP unicamente a condizione che tale modifica non giustifichi
un cambiamento nella descrizione dei fatti contenuti nell’atto d’accusa
(MOREILLON/PAREIN-REYMOND, op. cit., n. 3 e 4 ad art. 344 CPP).

Nella presente fattispecie, non costituendo la modifica dell’impostazione
accusatoria operata dalla Corte penale nella sentenza SK.2015.7 un
apprezzamento giuridico divergente dei fatti formulati dal pubblico ministero, l’art.
344 CPP non trova applicazione.
4.7

4.7.1
Lo scrivente Collegio ha infine esaminato la possibilità di rinviare l’accusa al MPC
ai sensi dell’art. 329 CPP, di cui già si è detto al considerando 3.4 che precede.

L’art. 329 CPP trova applicazione allorquando la valutazione degli elementi
probatori, senza modifica della norma giuridica, necessiti di una diversa
precisazione.

L’art. 329 cpv. 2 CPP viene applicato segnatamente nel caso in cui la fattispecie
indicata nell’atto d’accusa necessiti di essere precisata essendovi degli elementi
che rivelano una fattispecie leggermente diversa (STEPHENSON/ZALUNARDO-
WALSER, op. cit., n. 7 ad art. 333 CPP). In questa evenienza è opportuno un rinvio
dell’accusa, nel rispetto della ricerca della verità materiale e perché questa si
conformi anche ai nuovi riscontri probatori. Tutti i diritti delle parti devono in ogni
caso essere rispettati (STEPHENSON/ZALUNARDO-WALSER, op. cit., n. 4 ad art. 329
CPP).

L’art. 329 cpv. 2 CPP permette alla Corte – qualora siano adempiute determinate
condizioni – di fornire al pubblico ministero la possibilità di modificare o
completare l’atto d’accusa (sentenza del Tribunale federale 6B_993/2017 del 20
agosto 2019 consid. 4.3.5). La norma non prevede un obbligo per il tribunale di
rinviare l’accusa al ministero pubblico. Tale disposizione non mira a lasciare al
ministero pubblico la facoltà di modificare la propria accusa a discrezione perché
ritiene, ad esempio in un secondo tempo, che la stessa avrebbe potuto essere
diversa (sentenza del Tribunale federale 6B_177/2019 del 18 marzo 2019 consid.
3.2 in fine).

Il Collegio ha valutato se, nel caso che qui ci occupa – ovvero di fronte ad una
sentenza del Tribunale federale che ha ritornato la causa a questa Corte per
violazione del principio accusatorio – fosse opportuno o meno procedere
comunque ad un rinvio dell’accusa conformemente a quanto disposto dall’art.
329 cpv. 2 CPP.

- 15 -
4.7.2
I fatti che vengono qui imputati ad A. risalgono al periodo tra il settembre 2001 e
l’aprile del 2003, l’indagine preliminare a carico dell’imputato è stata aperta il 5
giugno 2003 e il suo arresto è avvenuto il 23 agosto 2004, quindi oltre 16 anni or
sono.

L’accusa che ha coinvolto A. – che ad oggi è circoscritta al reato di falsità in
documenti ex art. 251 n. 1 CP riferita a quattro formulari A – è già stata oggetto
di due rinvii (risalenti al 28 febbraio 2012 e al 23 gennaio 2014) ai sensi dell’art.
329 cpv. 2 CPP da parte della Corte penale del TPF al MPC.

In particolare:

un primo rinvio dell’accusa è avvenuto il 28 febbraio 2012 nel contesto del
procedimento rubricato sub SK.2011.23 aperto a seguito dell’atto d’accusa di
data 20 ottobre 2011. In quell’occasione la Corte aveva constatato delle violazioni
del principio del contraddittorio e del diritto di partecipazione all’assunzione delle
prove e rinviato l’accusa al MPC.

Un secondo rinvio dell’accusa è stato ordinato in data 23 gennaio 2014 nel
procedimento rubricato sub SK.2013.31, a seguito dell’emanazione del nuovo
atto d’accusa di data 29 agosto 2013. Il Collegio giudicante aveva constatato che
i requisiti formali in materia di trascrizione e traduzione di intercettazioni
telefoniche ed ambientali erano stati disattesi.

Il MPC ha poi emanato l’atto d’accusa di data 22 gennaio 2015, sfociato dapprima
nella sentenza della Corte penale SK.2015.7 ed in seguito nella sentenza del
Tribunale federale del 23 luglio 2018 (6B_1011/2017) che qui ci occupa.
4.7.3
Il principio di celerità è garantito all’art. 5 CPP e dispone che le autorità penali
avviano senza indugio i procedimenti penali e li portano a termine senza ritardi
ingiustificati. Tale principio costituisce una sfaccettatura del divieto del diniego di
giustizia e della garanzia ad un processo equo ai sensi degli art. 6 n. 1 CEDU,
14 n. 3 lett. c Patto ONU II e 29 cpv. 1 Cst.

La questione a sapere se in una determinata fattispecie il principio di celerità è
rispettato non deve essere affrontata in maniera astratta, bensì nel contesto di
un apprezzamento globale degli elementi a disposizione dell’autorità giudicante
in un caso concreto. Tre criteri, derivanti dalla giurisprudenza della Corte europea
dei diritti dell’uomo e ripresi dal Tribunale federale (DTF 130 I 312 consid. 5.2),
permettono di meglio effettuare la valutazione: la complessità del caso,
l’attitudine dell’accusato e la conduzione del procedimento da parte delle
competenti
autorità
istruttorie
e
giudicanti
(HOTTELIER
in:

- 16 -
Jeanneret/Kuhn/Perrier/Bepeursinge (curatori), Commentario romando, 2a ediz.
2019, n. 12 ad art. 5 CPP). Secondo la giurisprudenza del Tribunale federale, la
violazione del principio di celerità può avere come conseguenze la diminuzione
della pena, l’estinzione dell’azione penale per intervenuta prescrizione,
l’esenzione della pena per l’imputato riconosciuto colpevole e, quale ultima ratio,
l’emanazione di un decreto di abbandono (MOREILLON/PAREIN-REYMOND, op. cit.,
n. 13 ad art. 5 CPP, con rinvii giurisprudenziali).

Nel caso di specie, lo si ribadisce, i fatti che vengono qui imputati ad A., come
pure l’avvio del procedimento penale a suo carico risalgono a oltre 16 anni or
sono. L’iter procedurale nei confronti dell’imputato è stato riassunto nei
considerandi che precedono.

Rimandare l’accusa al MPC ai sensi dell’art. 329 cpv. 2 CP per la terza volta, nel
contesto di una procedura aperta a seguito di una sentenza del Tribunale
federale, comporterebbe un ulteriore procrastinarsi del procedimento penale che
perdura ormai da troppo tempo e che non appare più ammissibile. La Corte non
può inoltre escludere che, in caso di emanazione di un nuovo atto d’accusa e
dunque di un nuovo dibattimento, nel caso di specie, si potrebbe finanche
giungere ad un abbandono del procedimento per una grave e insanabile
violazione del principio di celerità (DTF 130 IV 54).

Alla luce di quanto sopra esposto, tutto ben ponderato, in concreto, un rinvio ai
sensi dell’art. 329 cpv. 2 CPP non è ammissibile in virtù del principio di celerità.
4.7.4
Le premesse per un rinvio dell’accusa giusta l’art. 329 cpv. 2 CPP possono
manifestarsi durante l’intero procedimento. Nel caso in esame (come visto al
considerando 4.7.2) fino ad oggi la Corte ha richiesto due volte al pubblico
ministero di completare, rispettivamente modificare l’atto di accusa. Lo scrivente
Collegio si è dunque chiesto se la concessione di un’ulteriore possibilità di rettifica
dell’accusa ai sensi dell’art. 329 cpv. 2 CPP possa contrastare anche con il
principio della parità delle armi, previsto all’art. 3 cpv. 2 lett. c CPP, oltre che agli
art. 6 CEDU e 29 cpv. 1 e 2 Cst.

L’art. 3 cpv. 2 lett. c CPP, che garantisce la parità ed equità di trattamento a tutti
i partecipanti al procedimento e il loro diritto di essere sentiti, consacra il principio
del rispetto della parità delle armi (art. 6 CEDU). Il concetto di equità implica che
le autorità sono tenute a trattare correttamente le persone implicate in un
procedimento, rispettando la loro dignità e i loro diritti. Secondo il principio del
rispetto della parità delle armi, ogni parte ha il diritto di vedersi offrire una
ragionevole possibilità di presentare la propria causa in condizioni che non lo

- 17 -
pongono in una situazione nettamente svantaggiata rispetto alla parte avversa
(MOREILLON/PAREIN-REYMOND, op. cit., n. 17 ad art. 3 CPP).
La possibilità di un rinvio dell’accusa è fondamentale a garanzia
dell’accertamento della verità materiale ma nel contempo tocca un contesto
particolarmente sensibile in relazione al principio della parità delle armi. Anche
se conforme all’art. 329 cpv. 2 CPP e se basato sulle considerazioni dell’Alta
Corte – e dunque sicuramente non dettato da motivi arbitrari – un rinvio
dell’accusa nel caso in esame, avrebbe rappresentato la terza opportunità di
modifica concessa al MPC, a distanza di anni dall’apertura del procedimento,
dopo che vi è già stato un dibattimento, una procedura di ricorso e una decisione
dell’Alta Corte che ha accertato la violazione del principio accusatorio da parte
del tribunale di prima istanza. Un ulteriore rinvio dell’accusa avrebbe perfino
potuto indurre l’imputato a pensare – anche se a torto – che nei suoi confronti vi
fosse un accanimento da parte della Corte. Si rileva anche che lo stesso pubblico
ministero, ancorché ne aveva la facoltà (richiamato in particolare quanto disposto
dall’art. 325 cpv. 2 CPP) ed era a conoscenza della sentenza del Tribunale
federale, non ha in ogni caso ritenuto di dover modificare la sua impostazione
accusatoria.
4.8
Visto quanto precede, il Collegio giudicante è tenuto a valutare i fatti così come
descritti nell’atto d’accusa del 22 gennaio 2015, in specie in merito agli aventi
economicamente diritto ivi menzionati.
4.9
Venendo ora alle quattro imputazioni di falsità in documenti qui in discussione,
come si vedrà in seguito, questo Collegio è giunto a conclusioni diverse rispetto
a quanto fatto valere da accusa e difesa.
4.9.1
Nella requisitoria dibattimentale del 18 novembre 2019, il Procuratore federale
ha confermato il contenuto dell’atto d’accusa del 22 gennaio 2015. Egli ha
indicato che gli averi depositati sui conti bancari presso la banca I., la banca J. e
la banca K. sono di origine illecita, in quanto sottratti a E. AG e F. GmbH. Tuttavia,
avendo illegalmente acquisito tali valori, A., G. e H. ne sono diventati i reali
beneficiari economici. Per l’accusa si deve quindi concludere che questi ultimi
erano coloro che disponevano economicamente di tali valori patrimoniali e ne
erano gli aventi economicamente diritto. A mente del Procuratore federale
occorre infatti compiere una distinzione tra avente giuridicamente diritto e avente
economicamente diritto. In base a quanto previsto da dottrina e giurisprudenza
per l’art. 305ter CP, determinante è l’identità della persona che può
economicamente disporre degli averi in conto, è indifferente se, all’origine di tale
disponibilità economica, vi sia un’eventuale irregolarità giuridica. L’accusa ritiene
indifferente se l’avente diritto della relazione non sia un avente diritto giuridico,

- 18 -
ossia se abbia acquisito la disponibilità degli averi in conto commettendo
un’irregolarità giuridica o un reato.
4.9.2
La difesa ha contestato quanto contemplato nell’atto d’accusa 22 gennaio 2015,
affermando che le attestazioni dei rispettivi aventi diritto economico contenute
nei formulari A presso le diverse banche sono state compilate correttamente,
secondo la ripartizione delle commissioni percepite da A., G. e H. Nello specifico
l’imputato ritiene, come peraltro dichiarato in occasione del suo interrogatorio
dibattimentale del 18 novembre 2019, che i fondi depositati sulle relazioni oggetto
dei capi d’accusa sono di sua pertinenza.
4.9.3
Con riferimento agli averi depositati sul conto n. 1 intestato alla società L. Inc.,
presso la banca I. (capi d’accusa 1.4.1.1.1 e 1.4.1.1.2), A. ribadisce (come
peraltro già sostenuto nel procedimento SK.2015.7) trattarsi di “Performance
fees” spettanti anche a lui stesso e concordate con i clienti di E. AG e F. GmbH,
nonché di utili (commissioni) derivanti da operazioni di cambio in valuta estera di
spettanza di A., G. e H., accreditati inizialmente su un conto presso M. a Londra
(aperto da G.) e poi confluiti sul conto intestato alla società L. Inc. presso la banca
I.
In merito al conto n. 2, intestato alla società N. SA, presso la banca J. (capo
d’accusa 1.4.1.2.2) e al conto n. 3 denominato O. intestato ad A. presso la banca
K. (capo d’accusa 1.4.1.3.5), la difesa indica che sugli stessi sono confluite le
commissioni maturate dalle operazioni di cambio di valuta effettuate per conto
dei clienti di E. AG e F. GmbH e che, in base agli accordi presi tra i soci, dovevano
essere suddivise in ragione di un terzo ciascuno tra A., H. e G.

In particolare, in occasione del suo interrogatorio dibattimentale l’imputato ha
dichiarato quanto segue: “Riconfermo che quei soldi che si trovano su questi
conti sono i miei. Preciso che ho capito quanto mi ha letto la Presidente della
Corte ma ripeto che i soldi su questi conti, come ho appena spiegato sopra, erano
di mia pertinenza. La prova che quello che dico è corretto ovvero che i fondi che
confluiscono su queste relazioni (quelle di cui ai formulari A di cui si è detto sopra)
sono delle commissioni a me spettanti risulta dalla sentenza del Tribunale di
Cagliari: a pagina 20 si legge “Risulta, infatti, assai difficile sostenere
adeguatamente l’accusa in giudizio a fronte di vicende di straordinaria
complessità la cui ricostruzione sia in fatto che in diritto appare caratterizzata di
numerose lacune ed incertezze”. La Presidente della Corte mi chiede di spiegare
cosa deduco dalla frase appena letta. Io dico che da questa frase risulta che non
è mai stato indagato che i fondi di denaro riferiti alle relazioni bancarie di cui a
questi 4 formulari A non fossero i miei.” (TPF p. 731.10)

- 19 -

Nella sua arringa del 18 novembre 2019 il difensore di A. indica poi che la
distribuzione di tali commissioni non è mai stata messa in discussione dal MPC
ed è stata addirittura documentata. Al riguardo cita uno scritto del 13 giugno 2002
di G. alla banca K., in cui viene indicato che le commissioni generate dall’attività
commerciale devono essere trasferite su conti bancari a nome di N. SA, P. e Q.
(MPC p. 12. 2.28). Cita inoltre l’interrogatorio del testimone R. dell’8 settembre
2004, il quale ha dichiarato che esisteva un accordo secondo il quale H., G. e A.
dovevano ricevere ciascuno un terzo delle commissioni trasferite (MPC p.
12.1.75).

In merito al ruolo di A. in seno alle società E. AG e F. GmbH, l’imputato, in sede
di dibattimento nella causa SK.2018.46, ha rinviato alle dichiarazioni da lui già
rilasciate al dibattimento nel procedimento SK.2015.7. In quell’occasione egli ha
riferito di avere iniziato a collaborare con le stesse a far tempo da maggio/giugno
2001 diventandone azionista, forse due mesi dopo; inizialmente gli azionisti
erano G., H., S. e T., nonché A., in ragione di un quinto ciascuno; in seguito alla
fuoriuscita dei fratelli S. e T. rimasero A., G. e H. in ragione di un terzo ciascuno
(TPF SK.2015.7 p. 930.144 e p. 930.176). L’azionariato era stato proposto ad A.
da G., e A. non ha mai apportato alcun capitale; l’imputato ha pure ribadito che
una delle condizioni dell’accordo fra di lui e G. era che le quote azionarie
sarebbero rimaste presso G. (TFP SK.2015.7 p. 930.177).
4.9.4
G. ha rilasciato dichiarazioni analoghe. In occasione dei suoi interrogatori del 16
febbraio 2005 presso la Procura della Repubblica di Varese (MPC p. 18.18.1677
e segg.) e del 22 ottobre 2008 dinanzi al Giudice per le indagini preliminari (MPC
p. 18.11.28395) ha indicato che i soldi depositati sul conto L. Inc. sarebbero stati
soldi di commissioni (MPC p. 18.18.1677 e segg.). Egli ha pure affermato, a più
riprese, ad esempio il 21 aprile 2008 (MPC p. 13.38.433), che i soldi della
relazione L. Inc. sarebbero stati poi divisi in tre parti: una per H., una per A. e una
per G. stesso.

Si rileva al riguardo che, anche se le dichiarazioni di G. non possono essere
utilizzate a sfavore dell’imputato, in quanto non è stato garantito il diritto al
contraddittorio, queste restano utilizzabili a suo favore.
4.10
Diverse invece le dichiarazioni di H. (rese nel rispetto del principio del
contraddittorio, v. sentenza SK.2015.7 consid. VI, in particolare VI 2.2.1.3.1 e
2.2.1.4.1), come pure quanto indicato nelle sentenze italiane emanate nei
confronti di H. e G. in data 13 gennaio 2009 dal Giudice delle indagini preliminari
(MPC p. 18.11.28765 per H. e p. 18.11.28772 per G.).

- 20 -
4.10.1
Per quanto attiene al conto n. 1 intestato alla società L. Inc., presso la banca I.
(capi d’accusa 1.4.1.1.1 e 1.4.1.1.2), H., interrogato in data 14 settembre 2004
dal MPC, ha dichiarato che la società L. Inc. faceva parte delle società create con
l’intenzione di sottrarre denaro alla E. AG, in quanto vi era il timore che potessero
essere sequestrati dalle autorità (MPC p. 13.6.6). Egli ha pure riferito che i soldi
presi dalla E. AG e versati a favore delle società create a questo scopo, e meglio
P., Q., N. SA, AA., BB. e L. Inc. – società, che avevano tutti nomi di clienti già
esistenti, ad eccezione della società L. Inc. (MPC p. 13.6.7) – sarebbero stati dei
clienti nel pool, e che tutti, ovvero H. stesso, G. e A., ne erano a conoscenza
(MPC p. 13.6.8).
Il 21 settembre 2005 davanti al MPC, H. ha pure dichiarato che: “Per quanto
riguarda invece i trasferimenti di denaro a mio favore, di G. e di A.; è stata aperta,
come già indicato, una relazione bancaria intestata alla L. Inc. Su questa
relazione bancaria sono confluiti unicamente versamenti in contanti, per quanto
mi ricordo io, di denaro che clienti nuovi versavano in contanti a favore della
E. AG rispettivamente della F. GmbH affinché venissero investiti. Il conto doveva
rimanere bloccato e i calcoli definitivi venivano fatti a fine anno. Nel caso in cui il
cliente avesse versato importi superiori o inferiori rispetto a quanto generato
come commissione, veniva comunque effettuato il versamento in contanti e
quindi a fine anno eseguiti i calcoli definitivi. Sulla relazione bancaria L. Inc. io
non ho mai eseguito prelievi in contanti. Per contro in un’occasione ho versato in
contanti EUR 30’000.-- o 40’000.-- nel 2002, ma non ricordo esattamente
quando. Nel 2002 ricordo di aver ricevuto da G. in contanti a novembre un bonus
di EUR 50’000.-- e poi a fine dicembre avrei dovuto riceverne altri, non so quanti.
Ricordo che chiesi a G. quanto ancora mi spettava e lui mi rispose che non
poteva effettuare altri versamenti a mio favore in quanto aveva già utilizzato i
soldi sul conto L. Inc. presso la banca I. per restituire ai clienti i soldi da loro
portati a seguito di loro disdette.” (MPC cl. 457 act. 13.6.116 e seg.). Egli ha
altresì confermato che tutto quanto spettava a G., A. e a lui stesso a titolo di
bonus dovuto alle commissioni sarebbe finito sul conto L. Inc. (MPC p. 13.6.117).

H. ha ribadito la propria versione anche nel corso dell’interrogatorio di confronto
con A., tenutosi il 1° febbraio 2006 (MPC p. 13.22.486). In occasione del verbale
di confronto con A. del 14 febbraio 2006, H. ha poi confermato quanto da lui
dichiarato in precedenza, e meglio: “Domanda: Signor H., Lei ha dichiarato che i
versamenti in contanti sul conto L. Inc. presso la banca I. sono avvenuti
utilizzando denaro consegnato dai clienti che doveva essere investito nel forex
tramite E. AG e F. GmbH. Al posto di versare il denaro su conti E. AG e F. GmbH
Lei, G. e A., con una sorta di compensazione, avete trattenuto e quindi versato
sul conto della società L. Inc. le somme ricevute dai clienti, in base a vostri calcoli
relativi a commissioni generate dal trading che si sarebbero accumulate su un

- 21 -
conto di E. AG/F. GmbH presso M. Conferma quanto indicato in particolare
nell’interrogatorio del 21 settembre 2005? H.: Confermo. Credo che ho anche
detto che il calcolo esatto si sarebbe fatto a fine anno. Domanda: Signor A., cosa
ha da dire in merito? A.: Che siano commissioni non lo metto in dubbio, ma il
calcolo e la provenienza non sono di mia conoscenza. Non so se sono soldi che
hanno pagato i clienti o se sono soldi che G. ha richiamato da Londra e ha
incassato.” (MPC p. 13.22.500).

Dalle sentenze italiane emanate nei confronti di H. e G. in data 13 gennaio 2009
dal Giudice delle indagini preliminari (MPC p. 18.11.28765 per H. e p.
18.11.28772 per G.), si evince in particolare che H. e G.: “[…] quali soci
amministratori (apparentemente fino al 18 luglio 2003, data in cui le società in
questione venivano cedute a CC. alias DD.) delle società E. AG e F. GmbH,
entrambe con sede a Zurigo, dichiarate fallite dalla competente Autorità
Giudiziaria Svizzera rispettivamente il 16.10.2003 e il 20.10.2003, in concorso tra
loro e con A., socio e amministratore di fatto, […] distraevano e/o occultavano e/o
dissipavano in tutto o in parte, attraverso una serie di transazioni bancarie,
assolutamente prive di ragione economica ed estranee all’oggetto dell’attività
societaria, valori patrimoniali non inferiori all’importo di 34.51 MILIONI CHF
(come si desume tra l’altro dal verbale di interrogatorio di G. in data 12.04.2008),
tra i quali in particolare gli importi che di seguito si indicano: […]” (MPC
p. 18.11.28765 [H.]; p. 18.11.28772 [G.]). Tra questi importi risulta il trasferimento
di fr. 967’073 a favore della società L. Inc., a proposito del quale il giudice italiano
rileva quanto segue: “Dal settembre 2001 al giugno 2002, venivano trasferiti
attraverso transazioni in contanti a favore del conto bancario presso la banca I.
(filiale di Z.), intestato alla L. Inc., società con sede nelle British Virgin Islands, in
vista di investimenti immobiliari da realizzare in Spagna, valori patrimoniali per
l’importo complessivo di 967'073.-- CHF, provento delle “trattenute” effettuate da
G., A. e H. sulle somme di denaro ricevute dai clienti di E. AG/F. GmbH […]”
(MPC p. 18.11.28767 [H.]; p. 18.11.28775 [G.]).
4.10.2
Con riferimento al conto n. 2, intestato a N. SA, presso la banca J. (capo d’accusa
1.4.1.2.2) e conto n. 3 denominato O. intestato ad A. presso la banca K. (capo
d’accusa 1.4.1.3.5), si rinvia a quanto già esposto al considerando 4.10.1 che
precede per le dichiarazioni di H., aggiungendo che in sede di interrogatorio del
1° febbraio 2006, egli ha ribadito che, per lui, i soldi transitati sulla banca J. e la
banca K. erano soldi dei clienti (MPC p. 13.22.486).

Si richiama inoltre quanto ritenuto nelle sentenze italiane descritto sempre al
considerando 4.10.1 che precede, con l’aggiunta che dalle stesse si evince che

- 22 -
tra gli importi distratti e/o occultati e/o dissipati da H. e G., in correità con A.,
risultano:
- un bonifico di EUR 834’251.-- dal conto postale n. 4 intestato alla E. AG a
favore del conto intestato alla società N. SA presso la banca J. (MPC p.
18.11.28766 [H.]; p. 18.11.28774 [G.]);
- un trasferimento di fr. 4,95 milioni a favore di EE. e FF.; denaro che dal conto
postale di F. GmbH è transitato prima sui conti intestati alle società AA. e BB.,
successivamente sui conti cifrati GG., HH. e O. (che qui ci concerne), per poi
venire versato sui conti intestati alla EE. e alla FF. (MPC p. 18.11.28765 [H.];
p. 18.11.28773 [G.]).
4.10.3
Le dichiarazioni di A. rese al dibattimento del maggio 2016, come pure al
dibattimento del novembre 2019, nonché l’affermazione contenuta a pagina 20
della sentenza del Tribunale di Cagliari citata dall’imputato nel suo interrogatorio
ed anche le affermazioni di G. (il quale, lo si ricorda, è stato condannato in Italia),
esposte al considerando 4.9.4 che precede, non hanno convinto questo Collegio
giudicante sul fatto che gli averi depositati sui conti intestati a L. Inc., N. SA e sul
conto denominato O. fossero effettivamente delle “Performance Fees”,
rispettivamente delle commissioni di pertinenza dell’imputato. Al riguardo si rileva
che egli, come già indicato nella sentenza SK.2015.7 (v. consid. VI. 2.2.1.7),
neppure ha sostanziato e comprovato le circostanze che gli avrebbero permesso
di ottenere lecitamente le asserite commissioni di complessivi USD 4’800’000.--,
a fronte di un’attività che il giudice italiano ha qualificato come distrattiva. A
sostegno dell’ipotesi secondo cui detti fondi fossero stati di pertinenza degli
aventi economicamente diritto indicati sul formulario A non vi è neppure una
risultanza fiscale come da A. stesso dichiarato in occasione del dibattimento
SK.2015.7 (TPF SK.2015.7 p. 930.218).
Neppure sono sufficienti, a sostegno della tesi difensiva, le dichiarazioni del
consulente bancario II. della banca I., interrogato in data 7 ottobre 2004 dal MPC
(MPC p. 12.2.37 e segg.), secondo cui: “Gli scopi è perché queste tre persone si
sono messe assieme per dei progetti immobiliari e per questo avevano deciso di
aprire una società separata che non aveva nulla a che vedere con la E. AG o la
F. GmbH. I soldi che venivano messi sulla L. Inc. erano fondi privati di queste tre
persone.” (p. 12.2.39); “Erano dei pagamenti di bonus della loro attività come
amministratori di queste società E. AG e F. GmbH.” (p. 12.2.40). Il consulente
bancario infatti, altro non fa che riferire quanto indicatogli da A. e G. al momento
dell’apertura del conto intestato a L. Inc. ed alla sottoscrizione dei formulari A.
Indicazioni che vengono smentite dagli altri elementi probatori sopra citati.

- 23 -
La difesa nell’arringa del 18 novembre 2019, menziona, a sostegno del fatto che
si sia di fronte a commissioni dovute ad A., lo scritto del 13 giugno 2002 inviato
da G. alla banca K., come pure le dichiarazioni rese dal consulente bancario R.
Contrariamente a quanto sostiene la difesa, tali indicazioni riportano solo quanto
riferito da G. alla banca e non costituiscono degli elementi probatori sufficienti atti
a convincere questa Corte.

L’attendibilità delle dichiarazioni di H. in merito alla provenienza dei fondi è
supportata dal modello di gestione della società E. AG e F. GmbH, descritta nelle
sentenze italiane, come pure dalle transazioni bancarie accertate. Esse denotano
una logica intrinseca. H. ha inoltre confermato le sue dichiarazioni in
contraddittorio.

Alla luce di tutto quanto sopra esposto, per quel che concerne l’origine dei fondi,
sulla base delle sentenze italiane, nonché delle dichiarazioni di H., questa Corte
ha raggiunto il convincimento che il denaro depositato sul conto n. 1 intestato a
L. Inc. presso la banca I., sul conto n. 2 intestato alla società N. SA presso la
banca J. e sul conto n. 3 denominato O. intestato ad A. presso la banca K., non
fosse di pertinenza degli aventi diritto economico riportati sui formulari A, bensì
delle società E. AG e F. GmbH, rispettivamente dei clienti di queste ultime.
Questa circostanza non poteva sfuggire ad A., il quale, come risulta dalle sue
stesse dichiarazioni sopra riportate, era attivo e operativo nelle società in
questione al pari di G. e H., ed era, per quanto attiene ai conti O. e N. SA,
firmatario del formulario A.
4.10.4
In merito alla tesi dell’accusa, secondo la quale G., H. e A. erano coloro che
disponevano economicamente di tali valori patrimoniali e ne erano gli aventi
economicamente diritto, si precisa:

in discussione è la falsità o meno di quattro formulari A. Lo scopo di tali formulari,
in una relazione d’affari, è quello di attestare l’identità dell’avente diritto
economico, ossia della controparte diretta ed eventualmente del cliente che vi
sta effettivamente dietro (Messaggio del Consiglio federale del 17 giugno 1996
concernente la legge federale relativa alla lotta contro il riciclaggio di denaro nel
settore finanziario - Legge sul riciclaggio di denaro, LRD, p. 1014). La nozione di
avente diritto economico è stata mutuata dalla CDB (Convenzione relativa
all’obbligo di diligenza delle banche). L’obbligo di identificare l’avente diritto
economico vuole determinare la reale appartenenza economica dei fondi trattati,
a prescindere dai semplici poteri di disposizione apparenti o formali (MINI, La lotta
al riciclaggio di denaro [art. 305bis CP, LRD], Manuale di diritto finanziario vol. I,
2017, n. 72, pag. 38).

- 24 -

In merito al concetto di avente diritto economico, nella prassi bancaria italiana
viene utilizzato il termine di “titolare effettivo” mentre nelle altre lingue si usa il
termine wirtschaftlich Berechtigter, ayant droit économique, beneficial owner
(BERNASCONI, Banche e imprese nel procedimento penale, strategie di diritto
penale, civile, bancario, fiscale e rogatoriale, 2011, pag. 563 in fine).

Nel caso di specie, effettivi titolari dei fondi depositati sui conti sono le società
E. AG e F. GmbH, rispettivamente i loro clienti (v. supra consid. 4.10.3 ultimo
paragrafo).
4.11
Alla luce di tutto quanto precede, A. deve pertanto essere prosciolto dall’accusa
di falsità in documenti ai sensi dell’art. 251 n. 1 CP anche in relazione ai capi
d’accusa 1.4.1.1.1, 1.4.1.1.2, 1.4.1.2.2 e 1.4.1.3.5 dell’atto d’accusa del
22 gennaio 2015, dal momento che la fattispecie accertata in questa sede si
discosta da quella del rinvio a giudizio e non potendo la scrivente Corte − come
detto ai considerandi 4.4 e 4.8 che precedono − discostarsi da quanto ivi descritto
senza violare il principio accusatorio.
5.
Sulle misure
5.1
Con sentenza SK.2015.7, la Corte penale aveva ordinato il mantenimento del
sequestro dei valori patrimoniali di pertinenza di A. di cui al punto 4.1 dell’atto
d’accusa, e meglio di EUR 1’750.--, EUR 10’100.-- e USD 2’008.-- (compresi
eventuali interessi), e ciò al fine di compensare le pretese derivanti dalle spese
procedurali (art. 442 cpv. 4 CPP) (v. sentenza SK.2015.7 consid. IX.2.5 e punto
V.7 del dispositivo).
5.2
A seguito della sentenza di rinvio del Tribunale federale 6B_1011/2017 del
23 luglio 2018 questo Collegio giudicante è chiamato a chinarsi nuovamente
unicamente sull’eventuale mantenimento del sequestro dei valori patrimoniali
esposti al considerando precedente; le confische e i dissequestri ordinati dalla
Corte penale con sentenza SK.2015.7, non oggetto di rinvio da parte dell’Alta
Corte, sono immutati (v. sentenza SK.2015.7 consid. IX.2.5 e punto VI del
dispositivo).
5.3
Ai sensi dell’art. 442 cpv. 4 CPP, le autorità penali possono compensare le loro
pretese per spese procedurali con le pretese d’indennizzo della parte tenuta al
pagamento, relative al medesimo procedimento penale, nonché con valori
patrimoniali sequestrati.

- 25 -
5.4
Considerato l’esito della causa e ritenuto che le spese procedurali sono poste a
carico della Confederazione (v. infra consid. 6.3 e 6.4), questo Collegio
giudicante ordina il dissequestro dei valori patrimoniali di pertinenza di A. di cui
al punto 4.1 dell’atto d’accusa, e meglio EUR 1’750.--, EUR 10’100.-- e
USD 2’008.-- (compresi eventuali interessi).
6.
Spese e ripetibili


6.1
Salvo contraria disposizione, l’art. 448 cpv. 1 CPP prevede che i procedimenti
pendenti al momento dell’entrata in vigore del Codice di diritto processuale
penale svizzero il 1° gennaio 2011, sono continuati secondo il nuovo diritto. Per
la ripartizione delle spese giudiziarie e delle ripetibili si applicano gli art. 416 e
segg. CPP. Esse sono calcolate secondo i principi fissati nel regolamento del
Tribunale penale federale sulle spese, gli emolumenti, le ripetibili e le indennità
della procedura penale federale anch’esso in vigore a far tempo dal 1° gennaio
2011
(RSPPF;
RS
173.713.162).
L’art. 22
cpv. 3
RSPPF
prevede
espressamente la sua applicabilità alle cause pendenti al momento della sua
entrata in vigore.

Le spese procedurali comprendono gli emolumenti e i disborsi (art. 1 cpv. 1
RSPPF). Gli emolumenti sono dovuti per le operazioni compiute o ordinate dalla
polizia giudiziaria federale e dal MPC nella procedura preliminare, dalla Corte
penale nella procedura dibattimentale di primo grado, dalla Corte d’appello nelle
procedure d’appello e di revisione e dalla Corte dei reclami penali del Tribunale
penale federale nelle procedure di ricorso ai sensi dell’articolo 37 LOAP (art. 1
cpv. 2 RSPPF). I disborsi sono gli importi versati a titolo di anticipo dalla
Confederazione; essi comprendono segnatamente le spese della difesa d’ufficio
e del gratuito patrocinio, di traduzione, di perizia, di partecipazione da parte di
altre autorità, le spese postali e telefoniche ed altre spese analoghe (art. 1 cpv. 3
RSPPF).

Gli emolumenti sono fissati in funzione dell’ampiezza e della difficoltà della causa,
del modo di condotta processuale, della situazione finanziaria delle parti e
dell’onere della cancelleria (art. 5 RSPPF). In caso di apertura di un’istruttoria,
l’emolumento riscosso per le investigazioni di polizia si situa tra fr. 200.-- e
fr. 50’000.-- (art. 6 cpv. 3 lett. b RSPPF). In caso di chiusura con un atto d’accusa
(cfr. art. 324 e segg., 358 e segg., 374 e segg. CPP), l’emolumento relativo
all’istruttoria oscilla tra fr. 1’000.-- e fr. 100’000.-- (cfr. art. 6 cpv. 4 lett. c RSPPF).
Il totale degli emolumenti per le investigazioni di polizia e l’istruttoria non deve
superare i fr. 100’000.-- (art. 6 cpv. 5 RSPPF). Nelle cause giudicate dalla Corte

- 26 -
penale nella composizione di tre giudici, l’emolumento di giustizia varia tra i
fr. 1’000.-- e i fr. 100’000.-- (art. 7 lett. b RSPPF).
6.2
Al termine del procedimento SK.2015.7, per A. risultavano le seguenti spese
procedurali comprensive di emolumenti e disborsi: emolumenti istruttoria
fr. 6’000.--, emolumenti di giustizia fr. 2’000.-- e disborsi fr. 27’329.05; tali spese
procedurali erano state poste a carico di A. in ragione di fr. 8'000.-- (v. sentenza
SK.2015.7 consid. XI, in particolare XI.3.6 e punto V.5 del dispositivo).
6.3
A seguito della sentenza del Tribunale federale 6B_1011/2017 del 23 luglio 2018
questo Collegio giudicante è chiamato a riesaminare se le spese procedurali del
procedimento SK.2015.7 per fr. 8'000.-- debbano essere poste a carico di A. in
ragione di fr. 8'000.--.

Visto l’esito della causa, le spese procedurali del procedimento SK.2015.7 sono
poste a carico della Confederazione.
6.4
Con riferimento al presente procedimento SK.2018.46, ricordato che ai sensi
dell’art. 7 lett. b RSPPF, nelle cause giudicate dalla Corte penale nella
composizione di tre giudici, l’emolumento di giustizia varia tra i fr. 1’000.-- e i
fr. 100’000.--, la scrivente Corte ritiene che un emolumento di fr. 2'000.-- sia
adeguato per una procedura come quella che qui ci riguarda.

Alla luce del proscioglimento di A. dalle imputazioni a suo carico, tale importo
viene posto a carico della Confederazione.
7.
Difesa d’ufficio
7.1
7.1.1
Il difensore d’ufficio è retribuito secondo la tariffa d’avvocatura della
Confederazione e l’autorità giudicante stabilisce l’importo della retribuzione al
termine del procedimento (art. 135 cpv. 1 e 2 CPP). L’art. 135 cpv. 4 CPP
prevede che non appena le sue condizioni economiche glielo permettano,
l’imputato condannato a pagare le spese procedurali è tenuto a rimborsare la
retribuzione alla Confederazione (lett. a) e a versare al difensore la differenza tra
la retribuzione ufficiale e l’onorario integrale (lett. b). Secondo la giurisprudenza
(sentenza del Tribunale federale 1P.285/2004 del 1° marzo 2005 consid. 2.4 e
2.5, sentenza del Tribunale penale federale SK.2004.13 del 6 giugno 2005
consid. 13), la designazione di un difensore d’ufficio necessario crea una
relazione di diritto pubblico tra lo Stato e il patrocinatore designato ed è compito

- 27 -
dello Stato remunerare il medesimo, fermo restando che il prevenuto solvibile
dovrà in seguito rimborsare tali costi.
7.1.2
In applicazione degli art. 11 e 12 RSPPF le spese di patrocinio comprendono
l’onorario e le spese indispensabili, segnatamente quelle di trasferta, di vitto e di
alloggio, nonché le spese postali e telefoniche. L’onorario è fissato secondo il
tempo, comprovato e necessario, impiegato dall’avvocato per la causa e
necessario alla difesa della parte rappresentata. L’indennità oraria ammonta
almeno a fr. 200.-- e al massimo a fr. 300.--; essa è in ogni caso di fr. 200.-- per
gli spostamenti. L’indennità oraria per le prestazioni fornite dai praticanti
ammonta a fr. 100.-- (sentenza del Tribunale federale 6B_118/2016 del 20 marzo
2017 consid. 4.4.2; sentenze del Tribunale penale federale SK.2010.28 del 1°
dicembre 2011 consid. 19.2; SK.2015.4 del 18 marzo 2015 consid. 9.2). Secondo
giurisprudenza costante, le spese e indennità delle procedure di ricorso sono
indipendenti da quelle della procedura di fondo (sentenza del Tribunale federale
6B_118/2016 del 20 marzo 2017 consid. 4.5.2; sentenze del Tribunale penale
federale SK.2011.8 del 13 gennaio 2012 consid. 14.1; BB.2017.132 del 27
settembre 2017 consid. 2.3.1). Di regola, le spese sono rimborsate secondo i
costi effettivi; se circostanze particolari lo giustificano, invece dei costi effettivi
può essere versato un importo forfettario (art. 13 RSPPF). Giusta l’art. 13 cpv. 2
RSPPF sono rimborsati al massimo: per le trasferte in Svizzera, il costo del
biglietto ferroviario di prima classe con l’abbonamento metà prezzo (lett. a); per
il pranzo e la cena, gli importi di cui all’art. 43 dell’ordinanza del DFF del
6 dicembre 2001 concernente l’ordinanza sul personale federale (lett. c); per
fotocopia fr. 0.50, rispettivamente fr. 0.20 per grandi quantità (lett. e). L’imposta
sul valore aggiunto (in seguito: “IVA”) dovrà pure essere presa in considerazione
(cfr. art. 14 RSPPF). Va a tal proposito precisato che sino al 31 dicembre 2017
l’aliquota applicabile era dell’8%; mentre dal 1° gennaio 2018 essa è del 7.7%.
7.1.3
Nella fattispecie, l’indennità oraria è fissata a fr. 230.-- (IVA non compresa), come
già stabilito dalla Corte nell’ambito della causa SK.2015.7.
7.2
Al termine del procedimento SK.2015.7 la retribuzione del difensore d’ufficio,
avv. Ferro, è stata fissata in fr. 338’125.80 (IVA inclusa) [fr. 85'227.70 + fr.
101'523.20 + fr. 80'477.25 + fr. 27'636.10 + fr. 2'658.95 + fr. 39'042.-- + fr.
1'560.60], importo a carico della Confederazione. Tuttavia, in considerazione del
grado di proscioglimento, degli abbandoni occorsi durante il procedimento,
nonché della sua situazione economica, A. è stato condannato al rimborso alla
Confederazione di fr. 8’000.-- non appena le sue condizioni economiche glielo
avrebbero permesso (art. 135 cpv. 4 CPP) (v. sentenza SK.2015.7 consid. XII, in
particolare XII.6 e XII.7.2, nonché punto V.6 del dispositivo).

- 28 -
7.2.1
A seguito della sentenza del Tribunale federale 6B_1011/2017 del 23 luglio 2018
questo Collegio giudicante è chiamato unicamente a riesaminare se A. debba
essere condannato al rimborso alla Confederazione di fr. 8'000.-- (punto V.6 § 2
del dispositivo della sentenza SK.2015.7), mentre l’importo della retribuzione del
difensore d’ufficio per il procedimento SK.2015.7 è già stato definitivamente
fissato.
7.2.2
Ai sensi dell’art. 135 cpv. 4 CPP solo l’imputato condannato a pagare le spese
procedurali può essere tenuto a rimborsare la retribuzione del difensore d’ufficio
alla Confederazione.
7.2.3
Ritenuto che A. viene prosciolto dall’imputazione di falsità in documenti ripetuta,
la retribuzione del difensore d’ufficio per la causa SK.2015.7 rimane a carico della
Confederazione.
7.3
Per la presente procedura, in sede di dibattimento l’avv. Ferro ha presentato una
nota professionale di fr. 11'175.-- a cui va aggiunto l’onorario per il dibattimento
e l’IVA.
7.4
La Corte ha provveduto a tassare la citata nota d’onorario nel modo seguente.
7.4.1 Con riferimento all’onorario, lo stesso, come detto, ammonta a fr. 230.-- all’ora e
non a fr. 300.-- come esposto dall’avv. Ferro. Un’indennità oraria di fr. 230.-- è
ritenuta infatti adeguata per cause come quella qui in esame. La stessa era
peraltro già stata stabilita nella sentenza SK.2015.7 e non vi è ragione per
discostarsene in questa sede.
7.4.2
L’avv. Ferro fa valere complessive 36 ore e 30 minuti per prestazioni profuse nel
periodo tra il 31 luglio 2018 e il 17 novembre 2019, comprensive della trasferta
fino a Bellinzona per il dibattimento.

In particolare egli espone complessive 23 ore e 15 per la preparazione del
dibattimento e l’arringa difensiva. Lo scrivente Collegio giudicante, ritiene che un
tale dispendio di tempo sia eccessivo nell’ambito del caso che qui ci occupa. Al
riguardo si rileva come la fattispecie, riferita a quattro capi d’accusa per falsità in
documenti, nonché le conclusioni addotte in occasione del dibattimento, siano
quelle già fatte valere nel procedimento SK.2015.7 ed in sede di ricorso al
Tribunale federale. Pertanto, per una corretta ed adeguata esecuzione del
mandato di difesa degli interessi di A., un dispendio orario di complessive 15 ore,
per la preparazione del dibattimento e del memoriale conclusivo (comprensivo
dei contatti avuti con il cliente A.) è da ritenere congruo e proporzionale nel caso
concreto. Non vengono pertanto riconosciute 8 ore e 15 minuti.

- 29 -

Al dispendio orario quantificato dal difensore d’ufficio va però aggiunto l’onorario
per il dibattimento del 18 novembre 2019 e il tempo per la comunicazione della
sentenza del 16 dicembre 2019. Il dibattimento del 18 novembre 2019 ha avuto
una durata di circa 10 ore e 15 minuti, ovvero dalle ore 9:30 alle 20:30, con un
piccolo intervallo sul mezzogiorno di 45 minuti. La comunicazione della sentenza
è stata della durata di circa un’ora; si stima inoltre che per le spiegazioni del caso
al cliente sia adeguato riconoscere un’ulteriore ora di tempo. Si ha pertanto un
dispendio orario di complessive 12 ore e 15 minuti.

Per la trasferta da Zurigo a Bellinzona, l’avv. Ferro ha esposto 2 ore e 30 minuti
per il giorno del dibattimento. Si devono considerare ulteriori 2 ore e 30 minuti
per il ritorno a Zurigo il giorno del processo, cui vanno aggiunte
complessivamente 5 ore per l’andata e il ritorno il giorno della comunicazione
della sentenza. Pertanto all’avv. Ferro viene riconosciuto un onorario di 10 ore
per le trasferte, alle quali viene applicata un’indennità oraria di fr. 200.-- per un
totale di fr. 2'000.--.

Ne consegue che all’avv. Ferro va accordato un dispendio di complessive 38 ore
nell’ambito del presente procedimento penale, al quale viene applicata la tariffa
oraria di fr. 230.--, per un totale di fr. 8’740.--. A tale onorario va aggiunto l’importo
di fr. 2'000.-- a titolo di trasferte, per un ammontare complessivo di fr. 10’740.--.

Si osserva che l’importo di fr. 125.-- per il pernottamento esposto dall’avv. Ferro
non viene riconosciuto, neppure è stato comprovato.
7.4.3
La retribuzione del difensore d’ufficio avv. Ferro per la presente procedura viene
pertanto fissata in fr. 11'567.-- (IVA inclusa) [fr. 8’740.-- (onorari: 38h*230fr/h) +
fr. 2'000.-- (trasferte: 10h*200fr/h) + 827.-- (IVA 7.7%)].

Tale importo viene posto a carico della Confederazione, dal momento che A. è
prosciolto dalle imputazioni a suo carico.
8.
Indennità
8.1
La Corte penale con sentenza SK.2015.7 ha accolto le pretese a titolo di
indennizzo e riparazione del torto morale di A. limitatamente all’importo di
fr. 75’000.-- (a titolo di torto morale), oltre interessi del 5% dal 19 febbraio 2009
(v. sentenza SK.2015.7 consid. XIII.6 e punto V.8 del dispositivo).
Tale aspetto della sentenza della Corte penale è stato oggetto di gravame presso
il Tribunale federale, che ha accolto il ricorso di A. per quanto attiene alla

- 30 -
riparazione del torto morale nonché la decorrenza dell’interesse sulla medesima
(sentenza del Tribunale federale 6B_1011/2017 del 23 luglio 2018 consid. 4 e 5).
Lo scrivente Collegio giudicante dovrà pertanto chinarsi su tale problematica,
mentre non potrà più chinarsi sulle pretese d’indennizzo a titolo di risarcimento
del danno economico, pure esse oggetto di gravame presso l’Alta Corte, che in
merito a tale aspetto ha però confermato il giudizio della Corte penale (sentenza
del Tribunale federale 6B_1011/2017 del 23 luglio 2018 consid. 3).
8.2
Se è pienamente o parzialmente assolto o se il procedimento nei suoi confronti
è abbandonato, giusta l’art. 429 cpv. 1 CPP l’imputato ha diritto a: un’indennità
per le spese sostenute ai fini di un adeguato esercizio dei suoi diritti procedurali
(lett. a); un’indennità per il danno economico risultante dalla partecipazione
necessaria al procedimento penale (lett. b); una riparazione del torto morale per
lesioni particolarmente gravi dei suoi interessi personali, segnatamente in caso
di privazione della libertà (lett. c).
8.2.1
Per quel che concerne la riparazione del torto morale di cui all’art. 429 cpv. 1
lett. c CPP, la base legale per il diritto al risarcimento dei danni e alla riparazione
del torto morale è stata concepita nel senso di una responsabilità causale; lo
Stato deve riparare la totalità del danno che presenta un nesso causale con il
procedimento penale ai sensi del diritto della responsabilità civile (FF 2006 1231).
Una lesione particolarmente grave è data pacificamente in casi di carcerazione
preventiva o di carcerazione di sicurezza, e potrebbe essere data ad esempio
pure in caso d’ispezioni corporali o in caso di perquisizioni domiciliari, in caso di
risonanza mediatica o in ragione della durata del procedimento (MINI in:
Commentario CPP, 2010, n. 7 ad art. 429 CPP; WEHRENBERG/FRANK, in:
Niggli/Heer/Wichprächtiger (curatori), Commentario basilese, 2a ediz. 2014,
n. 27 ad art. 429 CPP). Perché venga riconosciuta la riparazione del torto morale,
la detenzione subita dall’imputato non deve essere stata illecita, ma è sufficiente
che questa in seguito si riveli ingiustificata (WEHRENBERG/FRANK, op. cit., n. 27
ad art. 429 CPP). Per la determinazione della riparazione del torto morale in caso
di detenzione preventiva occorre tenere conto della gravità della lesione della
personalità, in analogia con l’art. 49 CO (DTF 135 IV 43 consid. 4.1; 113 IV 93
consid. 3a). L’autorità competente dispone di un ampio potere d’apprezzamento
nella determinazione della riparazione del torto morale (DTF 129 IV 22
consid. 7.2). Nell’esercizio del suo potere d’apprezzamento il giudice deve tenere
conto delle particolarità del caso specifico (WEHRENBERG/FRANK, op. cit., n. 28
ad art. 429 CPP). L’Alta Corte ritiene giustificata una riparazione di fr. 200.-- al
giorno per detenzioni di corta durata, fintanto non vi siano circostanze
straordinarie che giustifichino un’indennità più elevata (sentenza del Tribunale
federale 6B_745/2009 del 12 novembre 2009 consid. 7.1). Se la carcerazione

- 31 -
preventiva dura più a lungo (diversi mesi), l’importo riconosciuto a titolo di
indennizzo per ogni giorno di detenzione di regola viene diminuito e si attesta a
fr. 100.-- al giorno, siccome il primo periodo di detenzione è quello che pesa
maggiormente sull’imputato (sentenze del Tribunale federale 6B_574/2010 del
31 gennaio 2011 consid. 2.3; 6B_745/2009 del 12 novembre 2009 consid. 7.1;
sentenza del Tribunale penale federale SK.2014.3 del 7 agosto 2014
consid. 14.1).
8.2.2
Le pretese dell’imputato sono esaminate d’ufficio, ma l’autorità penale può
invitare l’imputato a quantificarle e a comprovarle (art. 429 cpv. 2 CPP). Il Codice
istituisce quindi un obbligo di collaborazione; se quest’obbligo è disatteso, ovvero
se l’interessato non desse colpevolmente seguito alle richieste dell’autorità
penale, la dottrina ritiene che la parte negligente perde il diritto alla sua pretesa
giuridica e non potrà farla valere in altro modo (MINI, op. cit., n. 8 ad art. 429 CPP;
SCHMID/JOSITSCH, Schweizerische Strafprozessordnung, Praxiskommentar, 3a
ediz. 2017, n. 14 ad art. 429 CPP; WEHRENBERG/FRANK, op. cit., n. 31b ad
art. 429 CPP).
8.2.3
Ai sensi dell’art. 430 cpv. 1 CPP, l’autorità penale può ridurre o non accordare
l’indennizzo o la riparazione del torto morale se l’imputato ha provocato in modo
illecito e colpevole l’apertura del procedimento (lett. a); se l’accusatore privato è
tenuto a indennizzare l’imputato (lett. b); o se le spese dell’imputato sono di
esigua entità (lett. c).
8.2.4
Inoltre, giusta l’art. 431 cpv. 1 CPP, se nei confronti dell’imputato sono stati
illegalmente adottati provvedimenti coercitivi, l’autorità penale gli riconosce
un’indennità e una riparazione del torto morale subito. Contrariamente all’art. 429
CPP, l’art. 431 cpv. 1 CPP si applica indipendentemente dall’esito della
procedura; gli art. 429 cpv. 1 CPP e 431 cpv. 1 CPP verranno applicati
cumulativamente nel caso in cui il provvedimento coercitivo risulti sia
ingiustificato che illecito (MOREILLON/PAREIN-REYMOND, op. cit., n. 7 ad art. 431
CPP; WEHRENBERG/FRANK, op. cit., n. 3a ad art. 431 CPP). L’indennità prevista
dall’art. 431 cpv. 1 CPP, come del resto la riparazione del torto morale ai sensi
dell’art. 429 cpv. 1 lett. c CPP, non può essere estinta opponendo in
compensazione quella dello Stato per le spese procedurali (DTF 140 I 246
consid. 2.6.1).
8.2.5
In caso di carcerazione preventiva o di sicurezza, l’imputato ha diritto a
un’indennità e a una riparazione del torto morale adeguate nel caso in cui la
durata della carcerazione ha ecceduto quella consentita e la privazione di libertà
eccedente non può essere computata nelle sanzioni inflitte per altri reati (art. 431
cpv. 2 CPP). L’art. 431 cpv. 2 CPP trova quindi applicazione nel caso in cui

- 32 -
l’imputato venga condannato a una pena di durata inferiore a quella della
carcerazione preventiva già subita (MOREILLON/PAREIN-REYMOND, op. cit., n. 14
ad art. 431). Una privazione della libertà di durata eccessiva deve se del caso
essere dapprima computata nelle sanzioni inflitte per altri reati, nel medesimo o
in un altro procedimento. La carcerazione preventiva o di sicurezza può essere
computata anche nelle pene pecuniarie (art. 34 CP), nel lavoro di pubblica utilità
(art. 37 CP) o nelle multe (art. 103 CP); in questi casi si applicheranno i tassi di
commutazione previsti negli articoli 35, 36, 39 e 106 CP. L’indennizzo e la
riparazione del torto morale sono concessi dallo Stato in base al libero
apprezzamento dell’autorità competente (FF 2006 1232).
8.2.6
Giusta l’art. 431 cpv. 3 CPP, il diritto di cui al capoverso 2 decade se l’imputato è
condannato a una pena pecuniaria, a un lavoro di pubblica utilità o a una multa
che in caso di conversione risulterebbe pari a una pena detentiva la cui durata
non sarebbe notevolmente inferiore a quella della carcerazione preventiva o di
sicurezza sofferta (lett. a), oppure se è condannato con la condizionale a una
pena detentiva la cui durata eccede quella della carcerazione preventiva o di
sicurezza sofferta (lett. b).
8.2.7
Le differenze fra l’art. 429 CPP e l’art. 431 CPP sono almeno tre. Innanzitutto,
l’art. 431 CPP prevede una responsabilità per atti illeciti, mentre l’art. 429 CPP
stabilisce una responsabilità causale. Inoltre, la responsabilità dell’art. 431 CPP
non presuppone l’abbandono o l’assoluzione per il danneggiato. Infine, il
provvedimento all’origine del danno, all’art. 431 CPP, è ingiustificato, mentre che
il danno risarcito in virtù dell’art. 429 CPP risulta da atti giustificati (MINI, op. cit.,
n. 2 ad art. 429 CPP).
8.2.8
In generale, l’indennizzo e la riparazione di un torto morale si fanno secondo la
forma di un capitale con interessi. Tuttavia, anche una rendita può entrare in
discussione. Le pretese dell’imputato sono soggette a un tasso di interesse del
5% a partire dal primo giorno di esigibilità delle prestazioni (MOREILLON/PAREIN-
REYMOND, op. cit., n. 4 e 5 alle note preliminari degli art. da 429 a 436 CPP).
Secondo costante giurisprudenza dell’Alta Corte, nel danno rientra l’interesse a
partire dal momento in cui si verifica l’evento dannoso. L’interesse del danno
corre fino al pagamento del risarcimento e mira a collocare l’avente diritto nella
posizione che avrebbe se la sua pretesa fosse soddisfatta il giorno dell’atto
illecito, rispettivamente al momento del suo effetto economico. Anche sulle
riparazioni del torto morale devono essere corrisposti interessi a partire
dall’evento dannoso. Come per l’interesse del danno, l’interesse sulla riparazione
del torto morale dal momento in cui si verifica la lesione persegue lo scopo di
porre il creditore nella situazione in cui si troverebbe se il risarcimento gli fosse

- 33 -
versato già al momento della lesione della personalità, rispettivamente al
verificarsi del danno morale. L’interesse fa parte della riparazione, la quale deve
essere integralmente garantita alla persona danneggiata indipendentemente
dalla durata della procedura fino alla fissazione definitiva dell’indennità,
rispettivamente fino al pagamento della stessa. L’interesse deve compensare la
mancata disponibilità dell’uso del capitale per il periodo tra la realizzazione
dell’atto dannoso, rispettivamente i suoi effetti sulla personalità della vittima, e il
versamento. Giusta l’art. 73 cpv. 1 CO, il tasso d’interesse è del 5%. Secondo la
giurisprudenza, il momento della privazione della libertà personale costituisce,
nel caso di una riparazione del torto morale ai sensi dell’art. 429 cpv. 1 lett. c CPP
per una carcerazione preventiva ingiustificata, l’evento dannoso che dà luogo alla
corresponsione di interessi (v. sentenza del Tribunale federale 6B_1404/2016 del
13 giugno 2017 consid. 2.2 e rinvii).
8.3
In sede di dibattimento del 18 novembre 2019, A., a titolo di indennizzo e
riparazione del torto morale ha richiesto fr. 150'200.-- per 751 giorni passati in
detenzione preventiva, oltre interessi del 5% a partire dal 23 agosto 2004,
eventualmente a partire dal 3 settembre 2005, nonché fr. 9’900.-- (pari a fr. 20.--
al giorno) per le misure sostitutive alla detenzione subite durante 495 giorni, oltre
interessi del 5% a far tempo dal 3 dicembre 2007. Medesime richieste erano già
state formulate in occasione del dibattimento SK.2015.7.

Con le proprie conclusioni, la difesa dell’imputato ha altresì formulato una
richiesta di almeno fr. 100'000.--, oltre interessi del 5% a partire dal 23 agosto
2004, “in considerazione dell’illegalità delle condizioni di carcerazione durante i
tre mesi trascorsi presso le carceri Pretoriali di Mendrisio, delle conseguenze
della carcerazione sulla sua situazione familiare, l’impossibilità di partecipare al
funerale del padre, l’esposizione pubblica con le manette ai piedi e alle mani in
occasione dell’accompagnamento ad una visita medica presso l’ospedale
universitario di Zurigo e l’ampio risalto dato dai mass media al procedimento
penale tenendo conto in particolar modo anche della mancata protezione
dell’accusato da parte dei vari ministeri pubblici e del Giudice istruttore federale
contro le ripetute lesioni della personalità e dell’appoggio conferito alla televisione
nella produzione del film “C.” che ha manifestamente leso la personalità
dell’accusato e gli ha impedito di riprendere un’attività lavorativa per diversi anni”.
A. ha richiesto infine alla Corte di considerare, per la commisurazione
dell’ammontare dell’indennizzo del torto morale, il danno da lui subito di oltre fr.
1 milione per l’impossibilità di svolgere un’attività lavorativa a seguito dell’ampio
risalto mediatico dato dai media ai fatti che gli sono stati imputati.

- 34 -
8.4
La Corte penale con sentenza SK.2015.7 ha già rilevato che A. è stato sottoposto
a 752 giorni di carcerazione preventiva (dal 23 agosto 2004 al 13 settembre 2006)
ed a 891 giorni (ovvero fino al 19 febbraio 2009) di misure sostitutive dell’arresto
quali l’obbligo di depositare il passaporto, il divieto di lasciare il territorio svizzero
e l’obbligo di presentarsi una volta alla settimana presso la Polizia giudiziaria
federale di Zurigo.
8.4.1
Dal momento che questo Collegio giudicante ha prosciolto A. dalle imputazioni
di falsità in documenti a suo carico, il periodo di carcerazione preventiva subito
da A. che dà diritto ad un risarcimento per torto morale corrisponde ai complessivi
752 giorni che l’imputato ha trascorso in detenzione preventiva.
8.4.2
Visto quanto precede, il torto morale subito da A. a seguito dell’intera
carcerazione preventiva, rivelatasi ingiusta alla luce del suo proscioglimento,
deve essere riparato in applicazione dell’art. 429 cpv. 1 lett. c CPP. Per stabilire
l’ammontare dell’indennità, tenuto conto di quanto previsto dalla dottrina per
l’indennizzo del torto morale giusta l’art. 429 cpv. 1 lett. c CPP, considerata la
lunga durata della detenzione da lui subita, la Corte ritiene debba essergli
riconosciuta un’indennità giornaliera di fr. 100.-- per ognuno dei 752 giorni di
carcerazione preventiva subita, pari quindi a un importo di fr. 75'200.-- oltre
interessi del 5% dal 23 agosto 2004, giorno del suo arresto, momento in cui si è
realizzato l’evento dannoso.
8.4.3
Per quanto attiene alle misure sostitutive alla detenzione, è accertato che la
libertà di movimento di A. è stata circoscritta alla Svizzera per un lungo periodo
di oltre due anni (891 giorni) dopo la sua scarcerazione; si rammenta infatti che
oltre al deposito del passaporto ed al divieto di lasciare il territorio svizzero, A.
aveva l’obbligo di presentarsi settimanalmente presso la Polizia giudiziaria
federale a Zurigo. Il fatto di doversi presentare all’autorità per oltre due anni ha
certamente avuto un influsso sulla vita di A. Per più di cento settimane, un lungo
periodo di tempo, egli ha dovuto recarsi in un posto di polizia. Quest’ultima
misura, con le altre seppur meno incisive, vengono ritenute da questo Collegio
giudicante senz’altro tali dall’avere avuto un impatto sulla sua vita. Non vi è
dubbio che egli è stato assoggettato regolarmente al controllo da parte delle
autorità e che la sua libertà è stata, seppur in maniera non esagerata, limitata.
A giudizio della Corte l’importo giornaliero di fr. 20.-- richiesto da A. – pari a un
quinto dell’importo riconosciuto per costante giurisprudenza per ogni giorno di
carcerazione preventiva subita ingiustamente – pare eccessivo per le misure
sostitutive a cui è stato sottoposto l’imputato. Non è infatti possibile comparare il
patimento derivante dalla carcerazione preventiva a quello delle misure

- 35 -
sostitutive qui in esame. Alla luce di quanto sopra esposto, per ognuno degli 891
giorni di misure sostitutive alla detenzione, ad A. vengono riconosciuti fr. 15.-- di
indennità per torto morale ai sensi dell’art. 431 cpv. 2 CPP, per un totale di
fr. 13'365.-- oltre a interessi del 5% a partire dal 13 settembre 2006. La Corte
ritiene di dover far decorrere l’interesse del 5% a far tempo dal 13 settembre 2006
– giorno in cui A. è stato scarcerato e hanno avuto inizio le misure sostitutive –
momento in cui si è verificato l’evento dannoso.
8.5
In sede di dibattimento SK.2015.7, e meglio nella sua arringa del 23 maggio 2016
(TPF SK.2015.7 p. 925. 269-291), come pure con il ricorso del 14 settembre 2017
al Tribunale federale (TPF SK.2015.7 p. 984.1-29), seppur senza una precisa
quantificazione, la difesa di A. aveva fatto valere una violazione del suo diritto
all’ora d’aria durante la detenzione presso le carceri Pretoriali di Mendrisio.
Nell’ambito dell’attuale dibattimento (SK.2018.46), A. ha ribadito la propria
richiesta di risarcimento senza tuttavia indicare e quantificare con precisione
quanto lui fa valere per le condizioni di detenzione subite presso le Pretoriali di
Mendrisio. Egli formula una pretesa di risarcimento di complessivi fr. 100'000.--,
riferita a diverse lesioni della personalità che ritiene di avere subito (v. supra 8.3,
ultimo paragrafo), ma senza adeguatamente specificare ogni singola richiesta.

Con scritto del 9 settembre 2018 (TPF p. 521.4-12), il difensore di A. ha prodotto
agli atti il rapporto di attività del 30 maggio 2005 della Commissione di
sorveglianza sulle condizioni di detenzione per il periodo da maggio 2004 a
maggio 2005 e la risoluzione no. 975 del 9 marzo 2004 in risposta ad
un’interrogazione di B.

Nel rapporto di attività del 30 maggio 2005 viene indicato che già nel 1996 il CPT
(Comitato europeo contro la tortura e le pene o trattamenti inumani), in occasione
di una visita in Svizzera, “raccomandava alle autorità del Cantone di utilizzare le
celle delle Pretoriali solo per periodi di detenzione di 1-2 giorni al massimo”.
Con riferimento alla risoluzione 975 del 9 marzo 2004 del Consiglio di Stato, la
stessa in merito all’ora d’aria indica che: “ora d’aria: nel carcere pretoriale di
Bellinzona viene concesso il passeggio. A Mendrisio e nelle celle di sicurezza di
Lugano il cosiddetto passeggio non può avere luogo, per cui si fa uso delle
strutture di Bellinzona con più frequenza”.
8.5.1
Dagli atti del procedimento risulta che A. è stato arrestato a Zurigo il 23 agosto
2004. In data 26 agosto 2004 egli è stato trasferito presso le Pretoriali di
Mendrisio (MPC p.6.17.44), dove è rimasto fino al 28 ottobre 2004 quando è stato
portato dapprima nel carcere del Canton Zurigo, Zürich Flughafen (MPC
p. 6.17.76 e segg.) e poi a Y. L’imputato è stato pertanto incarcerato presso le

- 36 -
Pretoriali di Mendrisio per complessivi 64 giorni (ovvero dal 26 agosto 2004 al 28
ottobre 2004).
8.5.2
Considerato che, come emerge dalla risoluzione 975 del 9 marzo 2004 del
Consiglio di Stato, presso le Pretoriali di Mendrisio il cosiddetto passeggio non
era possibile, si giustifica riconoscere ad A. un’indennità fondata sull’art. 431 cpv.
1 CPP per le condizioni di carcerazione illegali per il periodo di 64 giorni che egli
ha trascorso alle Pretoriali di Mendrisio. Sebbene l’imputato non abbia prodotto
agli atti nessuna prova che lo concerne direttamente, si può ritenere, sulla base
della risoluzione 975 e del rapporto di attività della Commissione di vigilanza
sopra citati, pertanto di documenti ufficiali, che per quel lasso di tempo, il suo
diritto all’ora d’aria sia stato leso.

8.5.3
Per quanto attiene all’ammontare del risarcimento per la detenzione illegale, non
quantificato in maniera precisa da A., tutto ben ponderato, questo Collegio ritiene
che nel caso di specie, per i 64 giorni di detenzione presso le Pretoriali di
Mendrisio, un importo di fr. 10'000.-- mensili pari a complessivi fr. 20'000.-- per
un periodo di detenzione di poco più di due mesi sia adeguato a riparare il torto
subito dall’imputato. Tale cifra è infatti paragonabile ad un salario mensile medio-
alto che, a mente della Corte, tiene conto delle sofferenze patite da A. per il
periodo di detenzione durante il quale il suo diritto all’ora d’aria non è stato
adeguatamente garantito. Con riferimento all’interesse del 5% lo stesso decorre
dal 2 settembre 2004, ovvero a partire dalla seconda settimana di detenzione
(momento in cui si è realizzato l’evento dannoso). Secondo la giurisprudenza del
Tribunale federale infatti il diritto all’ora d’aria si ritiene leso a partire dalla
seconda settimana di detenzione (DTF 106 Ia 277 consid. 8a e DTF 122 I 222
consid. 4).
8.6
Sempre in sede di dibattimento nell’ambito del procedimento SK.2015.7, con la
sua arringa difensiva del 23 maggio 2016 (TPF SK.2015.7 p. 925.290), A. aveva
invocato (a sostegno di una riduzione della pena) la violazione della sua
presunzione di innocenza, data dalla partecipazione da parte del MPC e delle
autorità italiane alla produzione del servizio televisivo “C.”, nel contesto del quale
A. è stato definito un mafioso e un riciclatore di denaro.

Come risulta da quanto esposto al considerando 8.3 ultimo paragrafo che
precede, nel contesto dall’attuale dibattimento, A. ha confermato la pretesa,
senza quantificarla con precisione. La stessa si inserisce infatti nella richiesta
complessiva di fr. 100'000.--. Si osserva altresì che la violazione della
presunzione di innocenza è stata sollevata dalla difesa anche nelle questioni

- 37 -
preliminari all’inizio del dibattimento del 18 novembre 2019 (v. supra consid. 2.1
e 2.3).
8.6.1
Con lo scritto del 9 settembre 2018 (TPF p. 521.4-012) A. ha chiesto l’assunzione
agli atti del servizio televisivo “C.”, a comprova di una violazione della sua
personalità. L’imputato indica che la trasmissione è stata oggetto di oltre 100'000
visualizzazioni online e riferisce che all’interno della stessa il nome di A. viene
menzionato più volte in connessione anche con la mafia calabrese e con il
riciclaggio di denaro. Inoltre precisa che vi è una parte in cui il MPC e la Procura
di Varese verrebbero “ringraziati” per aver partecipato alla realizzazione del
servizio.
8.6.2
Con ulteriore richiesta del 16 ottobre 2019, sempre la difesa di A. ha richiesto al
TPF l’acquisizione agli atti dalla Staatsanwaltschaft III des Kantons Zürich della
documentazione da cui emergerebbe, tra l’altro, la partecipazione delle autorità
inquirenti svizzere e del MPC alla produzione del servizio “C.” (TPF p. 521.20-
55).

La documentazione è stata trasmessa dalla Procura di Zurigo con scritto 23
ottobre 2019 (TPF p. 262.1.2-202).
8.6.3
Affinché un risarcimento ai sensi dell’art. 429 CPP per delle pubblicazioni
apparse sui media possa essere concesso, la legge dispone che l’imputato sia
stato pienamente o parzialmente assolto (art. 429 cpv. 1 CPP), che vi sia una
lesione particolarmente grave degli interessi personali dell’imputato (art. 429 cpv.
1 lett. c CPP) e che, su richiesta, l’imputato abbia quantificato e sostanziato le
sue pretese (art. 429 cpv. 2 CPP).
8.6.4
A., in questa sede, viene prosciolto dai capi di imputazione a suo carico, ragione
per cui la questione a sapere se gli debba essere riconosciuto un risarcimento a
titolo di torto morale dovuto all’impatto mediatico della trasmissione “C.”, va
esaminata.

Al riguardo è necessario che vengano dimostrate l’esistenza di un’ampia
esposizione mediatica e una lesione grave degli interessi personali di A.. La
lesione grave deve inoltre avere un nesso di causalità con l’eco mediatica
censurata. Tale condizione non è adempiuta ad esempio se i media hanno
parlato solo marginalmente della procedura e si sono soffermati principalmente
su altre persone, oppure nel caso in cui l’anonimato sia stato preservato e le
dichiarazioni delle autorità sono state limitate ed adeguate. Una tale valutazione
non cambia anche se i conoscenti hanno identificato la persona, potendo essere
questa una conseguenza inevitabile (decisione della Corte dei reclami penali del

- 38 -
TPF BB.2018.81 del 7 febbraio 2019 consid. 5.9 e 5.11). Spetta all’imputato
provare l’adempimento di tali condizioni, in particolare dimostrare la lesione
subita e sostanziare le circostanze dalle quali si possa dedurre la sua grave
sofferenza morale (DTF 135 IV 43 consid. 4.1). Non è infatti sufficiente che
l’imputato si limiti ad asserire che la sua immagine e la sua dignità siano state
danneggiate.
8.6.5
Si osserva innanzitutto che nel procedimento SK.2015.7, il 30 marzo 2016 A. è
stato invitato a quantificare e comprovare le sue pretese in applicazione dell’art.
429 cpv. 2 CPP. Egli, con scritto del 20 maggio 2016 (TPF p. 925.73) ha
formulato, senza comprovarle, unicamente le richieste per danno economico,
nonché per torto morale dovute all’ingiusta carcerazione e alle misure sostitutive
alla detenzione. Nessuna quantificazione è stata effettuata per l’eventuale danno
della personalità causato dall’impatto mediatico del servizio “C.”. A. menziona la
produzione di questo film unicamente in sede di arringa del 23 maggio 2016, nel
contesto di una richiesta di riduzione della pena, poi nuovamente con il ricorso al
Tribunale federale, nel capitolo riferito ai risarcimenti, senza però quantificare la
sua pretesa. Ad ogni modo, nell’ambito del procedimento SK.2015.7, non risulta
che l’imputato abbia formulato (quantificando e comprovando) una richiesta di
risarcimento del torto morale dovuto alla produzione “C.”.

Anche in questa sede, come detto, egli fa valere una pretesa complessiva per
torto morale di fr. 100'000.--, senza tuttavia specificare in alcun modo a quanto
ammonti il torto che, a suo dire, egli avrebbe subito a seguito dell’impatto
mediatico del predetto servizio televisivo.
8.6.6
Secondo la difesa, la messa in onda della trasmissione televisiva avrebbe violato
la personalità di A., dal momento che il nome dell’imputato è stato più volte
espressamente menzionato e posto in connessione con la mafia calabrese
(‘ndrangheta), nonché con il reato di riciclaggio di denaro, nel contesto quindi di
un’organizzazione criminale.
8.6.7
La puntata, della durata di 1 ora e 43 minuti (il servizio “C.” è della durata di circa
1 ora e 35 minuti), concerne, tra le altre, pure le attività in seno alle società E. AG
e F. GmbH, effettuate da G., H. e A.

La persona di A., unitamente a quella di G., di H. e di altre, viene menzionata più
volte durante il servizio sull’arco di diversi minuti.

In particolare:

- 39 -

il nome di A. compare per la prima volta a partire dal minuto 17:35, dove, in
un’intervista ad una ex impiegata presso E. AG e F. GmbH, viene descritta la sua
figura, nonché il suo ingresso nelle società E. AG e F. GmbH. Dell’imputato e del
suo ruolo acquisito all’interno delle predette società, nonché del sospetto di
possibili attività illecite da lui (e da altri) commesse (segnatamente arrivo di
denaro a contante dalla Germania, numerosi viaggi in Calabria, irregolarità
contabili) si parla per circa 4 minuti. In questo spezzone vengono pure citati i
precedenti penali di A. in Italia e in Svizzera; in particolare viene menzionata la
condanna di A. in Svizzera risalente al 1998, per truffa e falsità in documenti.

Il nome di A. appare anche a partire dal minuto 1:07:49, in cui, per poco più di 3
minuti viene introdotta la figura di JJ. e dei suoi contatti con l’imputato. Ancora, al
minuto 1:11:48, viene fatto il nome di A., questa volta nella ricostruzione che
descrive lo schema delle movimentazioni di denaro transitato su E. AG e F.
GmbH, proveniente, così indica il servizio, dalla mafia calabrese e da clienti delle
società.

Al minuto 1:14:13 vi è un’immagine riprodotta per poco meno di 30 secondi, in
cui si vedono (e i loro nominativi vengono espressamente menzionati), A., G.,
JJ., un avvocato, e due uomini della Cosca di X., KK. e LL., a Olbia, tre mesi dopo
il crack di E. AG e F. GmbH. La medesima immagine ricompare al minuto 1:29:00
per altri 30 secondi.

Il nominativo dell’imputato (unitamente a quello di H. e G.) emerge ancora al
minuto 1:16:05 per poco meno di un minuto, momento in cui si parla degli istituti
bancari coinvolti nella vicenda, in particolare della banca K. In questo stralcio di
filmato viene fatto riferimento ai precedenti penali dei tre soci (G., H. e A.) e alla
“ambiguità delle loro operazioni finanziarie”.

Vi sono poi delle parti del servizio in cui si parla dell’avvio di un procedimento
penale presso la procura di Zurigo per truffa e bancarotta fraudolenta a seguito
del crack di E. AG e F. GmbH., nonché del trasferimento del citato procedimento
presso le autorità italiane (v. minuto 1:15:00-1:19:35 e minuto 1:21:27-1:21:44).

Al minuto 1:23:35 e fino a 1:25:57, durante un’intervista ad un avvocato
zurighese, si riferisce di un procedimento penale aperto nel 2001/2002 a carico
degli organi di E. AG e F. GmbH, per un sospetto di truffa all’assicurazione.
Risultavano infatti spariti dalla cassaforte delle società fr. 2.5 milioni senza che vi
fossero segni di effrazione. In questa descrizione, A. viene esplicitamente
nominato.

- 40 -

Ad A. si accenna ancora alla fine del servizio, quando tra il minuto 1:30:42 e
1:23:20 si parla dell’esito, a quel momento, del procedimento penale assunto
dalle autorità italiane nei confronti di A., G. e H. Viene altresì indicata la
conclusione (era il 2010) da parte della Procura federale di un’inchiesta per
criminalità organizzata.
8.6.8
In merito al nesso di causalità tra l’eco mediatica della trasmissione “C” e
l’asserita violazione degli interessi personali dell’imputato nell’ambito del
procedimento penale condotto dalle autorità federali che qui ci occupa, la Corte
rileva:

la parte del servizio che concerne A., rispettivamente le indagini che lo vedono
coinvolto, si riferiscono al procedimento penale aperto nei suoi confronti e nei
confronti di H. e G. presso la Procura di Zurigo e poi assunto dalla Procura
italiana. Nel filmato sono state infatti coinvolte le autorità inquirenti di Zurigo e di
Varese, che vengono altresì intervistate. Del procedimento penale condotto a
livello federale si parla solo marginalmente per pochi minuti alla fine del filmato
(vedasi minuto 1:31:00) dove, come detto, viene riferito che la Procura federale
avrebbe concluso un’inchiesta per crimine organizzato, senza tuttavia
menzionare espressamente il nome di nessuna delle persone coinvolte. Vi è poi
un’intervista al minuto 1:49:00 al capo della Polizia giudiziaria federale della
durata di circa un minuto, che parla però in grandi linee della mafia calabrese in
Svizzera senza alcun riferimento a specifici personaggi o a procedimenti penali
concreti. Va qui inoltre ricordato che il filmato risale al 2010, mentre l’accusa
oggetto del procedimento SK.2015.7 e dell’attuale causa (contenuta nell’atto
d’accusa 22 gennaio 2015), non contemplava già più il reato di organizzazione
criminale nel frattempo abbandonato dallo stesso MPC, reato sul quale si
concentra il filmato che mette in relazione A. alla mafia calabrese (ovvero la
‘ndrangheta).

Visto quanto sopra esposto, non risulta che il MPC, o più in generale le autorità
federali, abbiano partecipato alla produzione del servizio “C.”, rispettivamente
alle affermazioni o informazioni relative ad A. che emergono dal servizio. Anzi: è
evidente che il servizio coinvolge altre autorità inquirenti. La difesa stessa, in
occasione del dibattimento del 18 novembre 2019 ha indicato che il servizio “C”
si basava su dichiarazioni della Procura di Zurigo. Ne consegue che al MPC non
può essere attribuito di essere all’origine di quanto contenuto nel film “C.” e non
si può ritenere che fulcro dello stesso sia il presente procedimento penale.
8.6.9
L’imputato, in tale contesto, lamenta altresì il fatto che il MPC avrebbe dovuto
proteggerlo, tutelando la sua personalità dall’impatto mediatico del servizio
televisivo, dal momento che era stato preventivamente informato della messa in

- 41 -
onda. Al riguardo, nell’arringa del 18 novembre 2019, la difesa di A. ha indicato
che agli atti della documentazione trasmessa dalla Procura di Zurigo vi sarebbero
due scritti del Procuratore di Zurigo MM. indirizzati al Procuratore federale NN.
ed al Giudice istruttore federale OO., in cui questi ultimi venivano informati in
anticipo del progetto del film ed invitati a esaminare il catalogo di risposte della
Procura di Zurigo alla televisione.

Si rileva innanzitutto che la documentazione trasmessa dalla Procura di Zurigo
non contiene una risposta ai predetti scritti inviati dalla Procura di Zurigo stessa,
né da parte del MPC, né dell’Ufficio del Giudice istruttore. Ciò detto si osserva
come il contenuto di questi documenti (TPF p. 262.1.79 e segg. e p. 261.1.34 e
segg.) concerne principalmente il procedimento penale aperto dalla Procura
cantonale di Zurigo, poi assunto dall’Italia; nulla viene detto in merito al contenuto
del procedimento condotto dalle autorità federali. Non è pertanto possibile
dedurre da tali scritti, che sembrano essere più che altro informativi, un
coinvolgimento diretto e attivo delle autorità inquirenti federali in merito al
contenuto del reportage televisivo. Un dovere e/o una facoltà di attivarsi al fine di
tutelare gli interessi di A., nel contesto di un progetto per un servizio televisivo,
del quale non sono i fautori, non è dato. A titolo abbondanziale si osserva poi che
l’imputato avrebbe potuto muoversi anche dopo la messa in onda del programma,
rivolgendosi, se del caso, alla competente autorità civile.

La Corte considera inoltre che non è stato il servizio “C” andato in onda nel 2010
ad avere diffuso al pubblico prima di tutti la presunta appartenenza di A. alla mafia
calabrese (‘ndrangheta) e ad averlo additato quale riciclatore di denaro. Articoli
di stampa agli atti (segnatamente un articolo del 29 agosto 2004 del PP., MPC p.
17.17 e due articoli del QQ. rispettivamente del 28 e 29 dicembre 2004, MPC p.
17.26-27 e MPC p. 17.30-33) o pubblicati in rete e apparsi già diversi anni prima
della messa in onda del servizio “C.”, con riferimento alle indagini condotte in
Italia nei confronti anche di A., lo ponevano in relazione alla ‘ndrangheta
calabrese (vedi ad esempio RR. del 2 febbraio 2008, www.rr.it; SS. del 5 febbraio
2008, www.ss.it e www.tt.com del 4 febbraio 2008). Visto quanto sopra, in
assenza di un nesso causale, una pretesa a titolo di risarcimento del torto morale,
peraltro non quantificata e circostanziata, avanzata a causa del servizio “C”
andato in onda nel 2010 − quindi dopo l’uscita degli articoli di stampa sopra citati
− non può venire accolta.
8.6.10
La Corte ritiene inoltre che il servizio “C.” non abbia avuto un impatto tale da
ledere in maniera grave la personalità di A. La trasmissione risale al 2010 ed è
andata in onda quasi 6 anni dopo l’arresto di A. Egli non è una persona che gode
di fama e notorietà tali da permettere a chi guarda il servizio di associarlo alla

- 42 -
‘ndrangheta e di ricordarsi di lui. Non si tratta di persona nota per cui uno
spettatore di certo non rimane colpito dall’indicazione di un nominativo, quale
quello dell’imputato.
8.6.11
Visto tutto quanto precede questo Collegio ha raggiunto il convincimento che ad
A. non vada accordato alcun risarcimento per l’asserita lesione causata
dall’impatto mediatico del servizio televisivo, non essendo la stessa riconducibile
né al presente procedimento penale né all’atteggiamento avuto dal MPC, oltre
che non comprovata, quantificata e neppure circostanziata. Per le medesime
ragioni appena esposte, non entra neppure in linea di conto una riparazione del
torto morale circa la perdita di possibilità di guadagno per almeno fr. 1 milione,
richiesta dalla difesa in sede di dibattimento.

Al riguardo si osserva che le richieste formulate a titolo di danno economico
(presentate anche nel procedimento SK.2015.7) erano già state respinte
dall’allora Corte del TPF, e il Tribunale federale ha confermato la sentenza
SK.2015.7 su questo punto, che non è pertanto qui più in discussione.
8.7
Con l’arringa dibattimentale del 18 novembre 2019 l’imputato ha inoltre richiesto
che nel calcolo del torto morale da lui subito venga presa in considerazione una
violazione del suo diritto di essere sentito causata dall’assenza negli atti del MPC
di traccia degli incontri avuti con il Ministero pubblico di Zurigo e la Procura di
Milano. Tale violazione è stata sollevata pure nel contesto delle questioni
preliminari (v. supra consid. 2.1 e 2.3.2).

Aggiunge infine che l’assenza agli atti di traccia degli incontri/contatti tra le varie
procure non hanno permesso di chiarire le circostanze dell’arresto di A. in Italia
avvenuto tra il 1° e l’8 febbraio 2008.

Al riguardo si precisa che con lo scritto del 9 settembre 2018 (TPF p. 521.4-12)
A. ha chiesto anche l’assunzione agli atti della corrispondenza avuta con la
Procura di Milano. La documentazione è stata trasmessa dalla Procura di Zurigo
con scritto 23 ottobre 2019 (TPF p. 262.1 2-202).

Stando alla difesa di A., nell’incarto presso la Procura di Zurigo vi sarebbero delle
“Aktennotizen” (note agli atti) riferite a incontri avuti con la Procura di Milano ai
quali avrebbe partecipato anche il MPC. L’imputato lamenta una violazione del
suo diritto di essere sentito in quanto, dei citati incontri non vi sarebbe traccia
nell’elenco atti del MPC e ciò in violazione dell’art. 76 CPP, che dispone di
mettere a verbale tutti gli atti procedurali non eseguiti per iscritto.

- 43 -
8.7.1
Anche per quanto concerne questa pretesa, l’imputato non ha circostanziato in
che modo la sua personalità sarebbe stata lesa dall’assenza di queste note
nell’incarto del MPC. Egli neppure ha quantificato e comprovato specificatamente
la propria richiesta. In sede di dibattimento del 18 novembre 2019, in occasione
dell’esposizione delle questioni pregiudiziali, la difesa di A. ha menzionato una
sola “nota agli atti” riferita ad un incontro tra le varie procure del 19 dicembre
2006. Da un esame degli atti operato da questo Collegio, ne sono emerse altre
due: una del 30 maggio 2007 riferita ad un incontro del 25 maggio 2006 (TPF p.
262.1.124) e una del 4 marzo 2008 concernente un incontro del 29 febbraio 2008
(TPF p. 262.1.141).

A questa Corte non è innanzitutto chiaro per quali ragioni e in quale misura A.
chiede che si tenga conto dell’asserita violazione del suo diritto di essere sentito
nella quantificazione del torto morale, posto come nelle conclusioni la stessa
viene solo marginalmente menzionata, senza che venga precisamente fatto
valere alcunché.
8.7.2
A voler tuttavia prendere in considerazione il tenore dell’art. 76 CPP, che al
momento dei citati incontri tra le procure non era ancora in vigore, si osserva che
lo stesso prevede l’obbligo di mettere a verbale le deposizioni delle parti, le
decisioni orali delle autorità e tutti gli altri atti procedurali non eseguiti per scritto.
Tale obbligo si riferisce segnatamente agli interrogatori delle parti, dei testimoni,
delle persone informate sui fatti, degli esperti, rispettivamente alle conclusioni
delle parti (MOREILLON/PAREIN-REYMOND, op. cit. n. 5 ad art. 76 CPP). Nulla viene
detto circa l’obbligo di verbalizzazione degli incontri tra autorità inquirenti.
I colloqui di collaborazione tra le autorità inquirenti non necessitano né di essere
documentati né inseriti negli atti di un procedimento. Al riguardo il Collegio
giudicante concorda con quanto esposto dal Procuratore federale in sede
dibattimentale con la presa di posizione sulle questioni pregiudiziali sollevate
dall’imputato, e meglio, che le riunioni tra autorità inquirenti non costituiscono
degli atti procedurali, non essendo le stesse dei mezzi di prova e non essendo
utili per accertare dei fatti. Non vi era quindi alcuna necessità, rispettivamente
alcun dovere da parte del MPC, di inserire delle note all’incarto per questi incontri,
che risultano ad ogni modo presenti nell’incarto della Procura di Zurigo.
8.7.3
Va altresì ricordato che gli incontri si sono tenuti nel contesto dell’accordo di
collaborazione per la costituzione di una squadra investigativa comune del 20
febbraio 2004 (MPC p. 119.3.27 e segg.), concluso dal MPC dapprima con la
procura di Varese e di seguito con la procura di Milano. Tra gli obiettivi della
squadra, come risulta al punto 3. del citato accordo, vi erano segnatamente:
l’esame e la trasmissione degli atti giudiziari e degli atti d’indagine in possesso di

- 44 -
ambedue le autorità penali, nonché lo scambio generale d’informazioni, la
coordinazione delle strategie e delle operazioni di indagine, la reciproca
partecipazione ad operazioni d’indagine di ambedue le autorità penali. Tale
accordo risulta essere agli atti del procedimento, ragione per cui le parti, quindi
anche A., ne erano a conoscenza.
8.7.4
Si rileva infine che le circostanze relative all’arresto di A. del febbraio 2008 a
Napoli non concernono il presente procedimento e non vanno pertanto
esaminate in questa sede.
8.7.5
Visto quanto precede, nel caso concreto, non vi è stata alcuna violazione del
diritto di essere sentito di A. data dall’assenza nell’incarto del MPC delle note
riferite agli incontri tra le diverse procure. Ad A. non viene pertanto riconosciuto
alcun risarcimento per torto morale in tal senso, peraltro non quantificato e
comprovato.
8.8
La richiesta di risarcimento per torto morale di fr. 100'000.-- di A., come già
descritto nel paragrafo 8.3 che precede, concerne, oltre alle condizioni di
detenzione illegale presso le Pretoriali di Mendrisio e all’impatto mediatico del
servizio televisivo “C.”, anche altre presunte violazioni dei diritti dell’imputato, e
meglio:
-
l’esposizione pubblica con le manette ai piedi e alle mani in occasione
dell’accompagnamento ad una visita medica presso l’ospedale universitario
di Zurigo;
-
il mancato rinvio da parte del MPC dell’interrogatorio di AAA. del 21 maggio
2012, per permettere ad A. di recarsi al funerale del padre.
Inoltre, con l’arringa del 18 novembre 2019, la difesa di A. ha richiesto alla Corte
di tenere in considerazione, nella quantificazione del torto morale, la violazione
del principio di celerità e l’impatto del procedimento penale sulla sua situazione
familiare.
8.8.1
Per quanto attiene all’episodio in cui A. è stato condotto in ospedale a Zurigo per
una visita medica con manette a mani e piedi, questa Corte ritiene che il torto
morale che egli sostiene di avere subito rientra nell’importo complessivo di fr.
75'200.-- riconosciutogli ai sensi dell’art. dell’art. 429 cpv. 1 lett. c CPP a seguito
della carcerazione preventiva. Al riguardo si precisa che l’indennizzo
riconosciuto, pari a fr. 100.-- giornalieri, tiene conto delle limitazioni della libertà
conseguenti alla detenzione, quindi anche di quanto indicato dall’imputato in
merito alla predetta visita medica. A. era a quel momento in carcere ed è stato
condotto come detenuto in un luogo pubblico; l’uso delle manette era pertanto

- 45 -
consentito. Da un esame sommario del voluminoso dossier non risulta nulla circa
questo episodio e nulla viene prodotto dalla difesa per dimostrare che lo stesso
abbia effettivamente causato una grave lesione della personalità dell’imputato.
8.8.2
Medesimo esito va dato anche alla pretesa riferita alle conseguenze che il
procedimento penale e la detenzione hanno avuto sulla situazione familiare di A..
Al riguardo si osserva che l’imputato non ha esposto né motivato delle precise
situazioni di disagio familiare che egli avrebbe vissuto e che abbiano ecceduto
quanto si può ragionevolmente ritenere come conseguenze ammissibili di una
detenzione, rispettivamente di un procedimento penale.

La scrivente Corte è quindi giunta alla conclusione che il risarcimento di
fr. 75'200.-- è comprensivo anche dell’impatto che la carcerazione e il
procedimento penale possono avere avuto sulla situazione familiare di A., in
favore del quale non va pertanto accordato alcun indennizzo supplementare.
8.8.3
Con riferimento alla vicenda legata al funerale del padre dell’imputato, si precisa
che nell’arringa del 18 novembre 2019, la difesa ha rimproverato al MPC di non
avere concesso il rinvio dell’interrogatorio di AAA. previsto per il 21 maggio 2012,
richiesto da A. al fine di potersi recare in Italia al funerale del padre. Nel suo
esposto personale, letto ad alta voce alla fine del dibattimento, l’imputato ha
menzionato anche il mancato rinvio da parte del MPC dell’interrogatorio di II.,
rinvio richiesto da A. stesso per poter andare in Italia a trovare il padre in fin di
vita. L’imputato postula pertanto un risarcimento in suo favore, per non essersi
potuto recare a far visita al padre, nonché per non aver potuto presenziare
all’interrogatorio di AAA., in quanto egli era a Salerno per il funerale di suo padre,
nel frattempo deceduto.

Giusta l’art. 147 cpv. 1 CPP, le parti hanno il diritto di presenziare all’assunzione
delle prove da parte del pubblico ministero e del giudice, come pure di porre
domande agli interrogati. Il diritto del difensore di presenziare agli interrogatori di
polizia è retto dall’articolo 159 CPP. Il diritto di partecipare all’assunzione delle
prove non implica quello di ottenerne il rinvio (cpv. 2). La parte o il suo
patrocinatore può esigere che l’assunzione delle prove sia ripetuta qualora essa
stessa, se si tratta di parte senza patrocinio, o altrimenti il suo patrocinatore siano
stati impediti di partecipare per motivi cogenti. Si può rinunciare a ripetere
l’assunzione delle prove se essa dovesse comportare oneri sproporzionati e se
si può tenere conto in altro modo del diritto della parte di essere sentita,
segnatamente del suo diritto di porre domande (cpv. 3).
In merito all’interrogatorio di AAA., dagli atti risulta che lo stesso, inizialmente
previsto al 14 maggio 2012 (MPC p. 16.12), è stato rinviato al 21 maggio 2012

- 46 -
su richiesta del 7 maggio 2012 (MPC p. 16.23.1062 e 1066) da parte della difesa
di A. Tra i motivi della citata richiesta di rinvio non viene fatto cenno ai problemi
di salute del padre dell’imputato. Con fax della mattina del 21 maggio 2012, l’avv.
Ferro ha informato il MPC che il padre di A. era deceduto il giorno prima (il 20
maggio 2012) ed ha comunicato al MPC di avere ricevuto istruzioni da A. di non
partecipare
all’interrogatorio
chiedendo
quindi
il
rinvio
del
verbale,
rispettivamente di ripetere l’interrogatorio in una data in cui il suo assistito
sarebbe stato presente (MPC p. 16.23.01083). La richiesta è stata negata dal
MPC (MPC p. 16.23.1085). Al verbale di AAA. del 21 maggio 2012 né A., né il
suo difensore risultano aver partecipato.
Seppur umanamente si comprende che il mancato rinvio dell’interrogatorio di
AAA. da parte del MPC, in una circostanza come il decesso del padre, abbia
toccato l’imputato, la Procura federale non ha violato alcun diritto di A., in quanto
ha agito nel rispetto di quanto previsto all’art. 147 CPP. Al riguardo si rileva che i
motivi oggetto della richiesta di rinvio concernevano personalmente l’imputato A.
e non il suo difensore. Non vi era pertanto un diritto al rinvio del verbale
d’interrogatorio; i diritti dell’imputato (assente) sarebbero stati garantiti dalla
presenza del suo patrocinatore, per il quale non vi erano impedimenti a
partecipare. La scelta dell’avv. Ferro di non prendere parte all’interrogatorio di
AAA. non può quindi essere tutelata. Il difensore, nonostante le istruzioni ricevute
dal proprio cliente, avrebbe potuto partecipare al verbale, al fine di garantire gli
interessi di quest’ultimo come la propria deontologia professionale gli imponeva.
Al proposito si ricorda infatti che l’art. 1 primo paragrafo del Codice svizzero di
deontologia della federazione svizzera degli avvocati stabilisce che “l’avvocato
esercita la sua professione con diligenza, con coscienza in conformità
all’ordinamento giuridico”. L’art. 2 primo paragrafo di tale codice dispone che
“l’avvocato esercita la sua professione in piena indipendenza e stabilisce con il
proprio cliente relazioni chiare”. Infine giusta l’art. 128 CPP, “Entro i limiti della
legge e delle norme deontologiche, il difensore è vincolato unicamente agli
interessi dell’imputato”.
Per quanto attiene invece all’audizione del testimone II., la stessa era stata
fissata dal MPC per il 16 maggio 2012 alle ore 10:30 (MPC p. 12.30.1-2). Dagli
atti risulta che II. non ha ritirato la raccomandata e la stessa è tornata al MPC in
data 16 maggio 2012, data della registrazione (MPC p. 12.30.3). Il 14 maggio
2012, l’avv. Ferro ha richiesto un rinvio del verbale d’interrogatorio del testimone
II., indicando che A. avrebbe dovuto recarsi a Salerno dal padre che era stato
operato d’urgenza e si trovava in cure intense (MPC p. 16.23.1070). La richiesta
non è stata accolta dal MPC, il quale ha motivato il proprio rifiuto con il fatto che

- 47 -
l’avvocato aveva in precedenza dato piena disponibilità per quella data e che i
motivi della richiesta concernevano il suo assistito e non il patrocinatore, il quale
poteva quindi partecipare (MPC p. 16.23.1071-72). Anche in questa circostanza
si osserva come il MPC non abbia commesso alcuna violazione; non essendo
l’impedimento a partecipare al verbale del difensore ma dell’imputato stesso, non
vi era alcun diritto ad un rinvio ai sensi dell’art. 147 CPP. La scelta di A. di non
recarsi a Salerno dal padre per presenziare all’interrogatorio – annullato poi la
mattina del 16 maggio 2012 perché II. non ha ritirato la raccomandata – non può
essere attribuita all’agire del MPC, ma soprattutto non conferisce all’imputato un
diritto ad ottenere un risarcimento per torto morale. Inoltre, la circostanza che un
invio raccomandato non venga ritirato, rientra negli avvenimenti che possono
accadere nel contesto di un procedimento penale. Nel caso di specie non è
comprovato che al momento della richiesta di rinvio del 14 maggio 2012, il MPC
fosse a conoscenza del fatto che la raccomandata non era stata ritirata e che
abbia quindi intenzionalmente respinto la richiesta di rinvio. La citazione risulta
infatti tornata al mittente il 16 maggio 2012 (MPC p. 12.30.3), data della
registrazione.
Visto tutto quanto appena esposto, ad A. non viene accordato alcun risarcimento
per titolo di torto morale, a seguito dei mancati rinvii da parte del MPC di due
verbali d’interrogatorio.
8.8.4
Concludendo, per le presunte violazioni riferite all’esposizione con manette a
mani e piedi in occasione di una visita medica, nonché ai mancati rinvii di
interrogatori e all’impatto del procedimento penale sulla situazione familiare
dell’imputato, lo scrivente Collegio precisa quanto segue.
Le pretese (riassunte al considerando 8.8 ultimo paragrafo che precede) non
sono state precisamente quantificate da A. Parte di esse rientrano nella richiesta
complessiva di fr. 100'000.--, mentre altre vengono menzionate con la sola
richiesta di tenerne conto nella valutazione. Inoltre, quanto invocato dall’imputato
non eccede quelle che possono essere considerate come delle usuali e tollerabili
sofferenze cagionate da una detenzione preventiva e dall’avvio di un
procedimento penale.
8.8.5
Infine, con riferimento alla pretesa di risarcimento per violazione del principio di
celerità, ancorché, non quantificata dalla difesa, il Collegio giudicante ritiene che
ad A. vada riconosciuto un indennizzo.

Nella sentenza SK.2015.7 l’allora Corte giudicante, nell’ambito della
commisurazione della pena, aveva già accertato una violazione del principio di
celerità, dato dal lungo tempo trascorso dai fatti, nonché dal fatto che il

- 48 -
procedimento a suo carico è stato caratterizzato da momenti di stallo, da tre
promozioni dell’accusa e due rinvii dell’accusa non imputabili ad A. (v. sentenza
SK.2015.7 del 29 agosto 2016 consid. VIII.5.5). La violazione del principio di
celerità è stata ribadita anche in questa sede, al considerando 4.7.3 nelle
motivazioni che hanno condotto la Corte a prosciogliere A. dalle imputazioni a
suo carico.

Alla luce proprio del proscioglimento di A. è corretto tenere conto della violazione
del principio di celerità, già accertato, nella valutazione del torto morale ed
accordare all’imputato un risarcimento ai sensi dell’art. 429 cpv. 1 lett. c CPP.

Il procedimento nei confronti di A. è stato aperto il 5 giugno 2003, dunque oltre
16 anni or sono. La Corte, dopo attenta valutazione delle circostanze del caso
concreto, ritiene che in relazione ad A. il procedimento è durato all’incirca il
doppio del tempo adeguato nel caso specifico. È dunque adeguato riconoscere
ad A. un risarcimento per violazione del principio di celerità a partire dal 16
dicembre 2011, rispettivamente otto anni prima dell’emanazione della sentenza.
L’importo congruo è fissato in fr. 5'000.--, oltre interessi del 5% a far tempo dal
16 dicembre 2011. Tale importo tiene sufficientemente conto delle eventuali
conseguenze (ancorché non circostanziate dalla difesa) subite da A. a causa del
lungo procedimento penale condotto nei suoi confronti.
9.
Per completezza, il dispositivo della presente sentenza riprende l’integralità delle
pronunce di cui al dispositivo della sentenza SK.2015.7 del 29 agosto 2016, nella
misura in cui esse concernono A., operando al riguardo quelle integrazioni e
modifiche che si impongono a seguito del rinvio dell’Alta Corte, segnatamente in
punto alle spese del procedimento e alla retribuzione del difensore.




- 49 -
La Corte pronuncia:
1.
È ordinato l’abbandono del procedimento per il capo d’accusa 1.1.1.
2.

2.1
A. è prosciolto dai capi d’accusa 1.4.1.1.1, 1.4.1.1.2, 1.4.1.2.2 e 1.4.1.3.5.
2.2
A. è prosciolto dai restanti capi d’accusa.
3.
Le spese procedurali sono a carico della Confederazione.
4.
4.1
La retribuzione del difensore d’ufficio avv. Ernesto Ferro per la procedura
SK.2015.7 è fissata in fr. 338’125.80 (IVA inclusa), importo a carico della
Confederazione.
4.2
La retribuzione del difensore d’ufficio avv. Ernesto Ferro per la presente
procedura (SK.2018.46) è fissata in fr. 11'567.-- (IVA inclusa), importo a carico
della Confederazione.
5.
Le pretese a titolo di indennizzo e riparazione del torto morale vengono
riconosciute nella misura seguente:

- fr. 75'200.-- oltre interessi del 5% dal 23 agosto 2004, a titolo di torto morale;

- fr. 13'365.-- oltre interessi del 5% dal 13 settembre 2006, a titolo di torto
morale;

- fr. 20’000.--, oltre interessi del 5% dal 2 settembre 2004, a titolo di torto
morale;

- fr. 5'000.--, oltre interessi del 5% dal 16 dicembre 2011, a titolo di torto morale.
6.
È ordinata la confisca (art. 69 CP) degli oggetti di cui ai punti 4.4.7.1, 4.4.7.2,
4.4.9.11, 4.4.9.12, 4.4.10.1 e 4.4.10.2 dell’atto d’accusa.
7.
È ordinato il dissequestro dei restanti beni e valori non oggetto di compensazione
ai sensi delle cifre II.7 e IV.6 del dispositivo della sentenza SK.2015.7 del
29 agosto 2016, nonché ai sensi dei considerandi.

- 50 -
8.
L’azione di CC. è rinviata al foro civile.



In nome della Corte penale
del Tribunale penale federale



La Presidente del Collegio giudicante
La Cancelliera



Il testo integrale della sentenza viene notificato a:
-
Ministero pubblico della Confederazione, Procuratore federale Alfredo Rezzonico
-
Avv. Ernesto Ferro, difensore d’ufficio di A.
Dopo il passaggio in giudicato la sentenza sarà comunicata a:
-
Ministero pubblico della Confederazione in quanto autorità d’esecuzione (testo
integrale)






Informazione sui rimedi giuridici
Appello alla Corte d’appello del Tribunale penale federale
L’appello contro le sentenze della Corte penale del Tribunale penale federale che pongono fine, in tutto o in
parte, al procedimento va annunciato alla Corte penale del Tribunale penale federale entro 10 giorni dalla

- 51 -
comunicazione della sentenza, per scritto oppure oralmente (art. 399 cpv. 1 in relazione con l’art. 398 cpv. 1
CPP; art. 38a LOAP).

La Corte d’appello può esaminare per estenso tutti i punti impugnati. Mediante l'appello si possono censurare:
le violazioni del diritto, compreso l'eccesso e l'abuso del potere di apprezzamento e la denegata o ritardata
giustizia, l'accertamento inesatto o incompleto dei fatti, come pure l'inadeguatezza (art. 398 cpv. 2 e 3 CPP).

La parte che ha annunciato il ricorso in appello inoltra una dichiarazione scritta d'appello entro 20 giorni dalla
notificazione della sentenza motivata alla Corte d’appello del Tribunale penale federale. Nella dichiarazione
precisa se intende impugnare l'intera sentenza o soltanto sue parti, in che modo domanda sia modificata la
sentenza di primo grado e le sue istanze probatorie. Se vengono impugnate soltanto parti della sentenza,
deve essere precisato, in modo vincolante, su quali aspetti verte l'appello (art. 399 cpv. 3 e 4 CPP).
Reclamo alla Corte dei reclami penali del Tribunale penale federale
Il reclamo contro i decreti e le ordinanze, nonché gli atti procedurali della Corte penale del Tribunale penale
federale, eccettuate le decisioni ordinatorie, deve essere presentato e motivato per scritto entro 10 giorni alla
Corte dei reclami penali del Tribunale penale federale (art. 393 cpv. 1 lett. b e art. 396 cpv. 1 CPP; art. 37
cpv. 1 LOAP).

Il reclamo contro la decisione che fissa la retribuzione del difensore d’ufficio deve essere presentato e motivato
per scritto entro 10 giorni alla Corte dei reclami penali del Tribunale penale federale (art. 135 cpv. 3 lett. a e
art. 396 cpv. 1 CPP; art. 37 cpv. 1 LOAP).

Mediante il reclamo si possono censurare: la violazione del diritto, compreso l’eccesso e l’abuso del potere di
apprezzamento e la denegata o ritardata giustizia, l’accertamento inesatto o incompleto dei fatti, come pure
l’inadeguatezza (art. 393 cpv. 2 CPP).

























Spedizione: 19 maggio 2020