bstger · RR.2008.13 · 2009-03-17 · it

Assistenza giudiziaria internazionale in materia penale al Brasile
Consegna di mezzi di prova (art. 74 AIMP)

Sentenza del 17 marzo 2009
II Corte dei reclami penali
Composizione

Giudici penali federali Cornelia Cova, Presidente,
Andreas Keller e Tito Ponti,
Cancelliere Graziano Mordasini



Parti


A.,
e
B. SA,
entrambi rappresentati dall’avv. Raffaele Bernasconi,

Ricorrenti






contro



MINISTERO PUBBLICO DELLA CONFEDERAZIONE,

Controparte




Oggetto

B u n d e s s t r a f g e r i c h t
T r i b u n a l p é n a l f é d é r a l
T r i b u n a l e p e n a l e f e d e r a l e
T r i b u n a l p e n a l f e d e r a l
Numero dell’incarto: RR.2008.13-14


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Fatti:

A.
Il 12 maggio 2006, il Ministero pubblico federale della Repubblica federale
del Brasile (Procura della Repubblica nello Stato di San Paolo; in seguito
MPF) ha presentato alla Svizzera una domanda d’assistenza giudiziaria –
completata il 2 agosto successivo ed il 31 ottobre 2007 – nell’ambito di un
procedimento penale avviato nei confronti di A. ed altre persone per rici-
claggio di denaro, falsità in documenti ed altri reati. Questi sarebbero stati
commessi nell’ambito della gestione della società C., di cui A. è stato un al-
to dirigente. In particolare, risulterebbe che ingenti somme di denaro di-
stratte dalla società D. sarebbero state riciclate in Brasile ed in altri Paesi,
fra cui la Svizzera; parte del denaro riciclato sarebbe confluito su conti
presso istituti bancari svizzeri riferibili ad A.


B.
Con decisione del 26 marzo 2007, il Ministero pubblico della Confederazio-
ne (in seguito: MPC) – cui l’Ufficio federale di giustizia (in seguito: UFG) ha
deferito l’esecuzione della domanda – è entrato in materia sulla commis-
sione rogatoria presentata dall’autorità brasiliana ordinando l’identificazione
nonché l’acquisizione presso la banca E. di Z. di tutta la documentazione
inerente ai conti riferibili ad A. ed autorizzando la presenza del magistrato
brasiliano titolare dell’inchiesta, così come quella dei funzionari di polizia
giudiziaria incaricati delle indagini, alla consultazione degli atti ed alla cerni-
ta della documentazione relativa ai succitati conti bancari.


C.
Contro la decisione di entrata nel merito ed incidentale del 26 marzo 2007
A. è insorto – tramite il proprio patrocinatore – dinanzi alla II Corte dei re-
clami penali del Tribunale penale federale. Con sentenza del 29 maggio
2007 quest’ultima ha dichiarato il gravame inammissibile (v. RR 2007.51).
In data 21 agosto 2007 ha avuto luogo la consultazione e la cernita della
documentazione di cui ai precitati conti.


D.
Con decisione di chiusura del 20 dicembre 2007, l’autorità d’esecuzione ha
accolto la rogatoria ed ordinato la trasmissione all’autorità rogante della do-
cumentazione bancaria relativa alle relazioni presso la banca E. n. 1 (doc.
nn. 001 a 228), n. 2 (doc. nn. 229 a 542), n. 3 (doc. nn. 543 a 560), n. 4
(doc. nn. 561 a 603) – tutte intestate ad A. – nonché della documentazione
di cui alla relazione n. 5 (doc. nn. 604 a 688) intestata alla società B. SA di
Y., di cui A. risulta essere beneficiario economico.



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E.
Con scritto del 28 dicembre 2007, completato il 31 dicembre seguente, A. e
B. SA hanno formulato – per il tramite del loro comune patrocinatore –
un’istanza “di richiesta di informazioni complementari” all’indirizzo
dell’autorità inquirente federale. Con separato atto del 28 dicembre 2007
hanno inoltre chiesto il riesame della precitata decisione di chiusura. En-
trambe le istanze sono state respinte dal MPC con decisione del 7 gennaio
2008.


F.
Il 21 gennaio 2008 i qui ricorrenti hanno impugnato la decisione di chiusura
del 20 dicembre 2007 dinanzi alla II Corte dei reclami penali chiedendo, in
via principale, la pronuncia della nullità in ordine della stessa. Subordina-
tamente, hanno proposto l’annullamento di detta decisione per violazione
del diritto federale e domandato, in via ancor più subordinata, di procedere
alla raccolta delle informazioni complementari elencate nella precitata i-
stanza del 28 dicembre 2007.

A conclusione delle loro osservazioni del 17 e 21 marzo 2008, il MPC e
l'UFG hanno postulato la reiezione del gravame.

I ricorrenti, con memoriali di replica del 18 e del 28 aprile 2008, si sono ri-
confermati nelle conclusioni espresse nel gravame. Il 7 maggio 2008 il
MPC ha introdotto l’atto di duplica nonché dichiarato, con scritto separato,
di rinunciare giusta l’art. 33a cpv. 3 della legge federale del 20 dicembre
1968 sulla procedura amministrativa (PA, RS 172.021) ad una traduzione
dei documenti presentati dai ricorrenti in lingua portoghese. Anch’esso invi-
tato a duplicare, nonostante l’ottenimento di una congrua proroga del ter-
mine inizialmente fissato, l’UFG non ha inoltrato alcuna osservazione alla
replica presentata dal reclamante. Detto Ufficio ha altresì omesso di espri-
mersi in merito ad una traduzione o meno dei succitati documenti.



G.
Con scritto del 4 giugno 2008, i ricorrenti hanno inoltrato un’istanza com-
plementare al gravame del 21 gennaio 2008, unitamente ad una domanda
di sospensione della procedura in oggetto.

Il MPC e l’UFG hanno presentato le loro osservazioni al riguardo con atti
del 13 e del 27 giugno 2008. Dal canto loro, i ricorrenti hanno replicato in
data 22 luglio 2008. Il MPC ha quindi trasmesso la propria duplica il 7 ago-
sto 2008. Infine, con scritto del 13 agosto 2008 l’UFG ha rinunciato a pre-
sentare una duplica, riconfermandosi in quanto precedentemente esposto.
Le argomentazioni di fatto e di diritto esposte dalle parti saranno riprese,
per quanto necessario, nei considerandi di diritto.


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Diritto:

1.

1.1.
In virtù degli artt. 28 cpv. 1 lett. e della legge sul Tribunale penale federale
del 4 ottobre 2002 (LTPF; RS 173.71; nuovo testo giusta il n. 14
dell’allegato alla legge federale del 17 giugno 2005 sul Tribunale ammini-
strativo federale, in vigore dal 1° gennaio 2007) e 9 cpv. 3 del Regolamento
del Tribunale penale federale del 20 giugno 2006 (RS 173.710), la II Corte
dei reclami penali è competente per statuire sui gravami in materia di assi-
stenza giudiziaria internazionale.


1.2.
Il Tribunale penale federale, analogamente al Tribunale federale, esamina
d'ufficio e con piena cognizione l'ammissibilità dei ricorsi che gli vengono
sottoposti (v. DTF 132 I 140 consid. 1.1; 132 III 291 consid. 1; 131 II 58
consid. 1).


1.3.
I rapporti di assistenza giudiziaria in materia penale fra la Repubblica fede-
rativa del Brasile e la Confederazione Svizzera sono anzitutto retti dall’art.
XVII del Trattato d’estradizione concluso dai due Paesi il 23 luglio 1932 ed
entrato in vigore il 24 febbraio 1934 (RS 0.353.919.8; in seguito: il Trattato).
Giova rilevare, a titolo informativo, che un trattato di assistenza giudiziaria
in materia penale tra i due Stati è stato firmato il 12 maggio 2004 e che il
Consiglio federale ha sottoposto il relativo disegno di decreto federale
all’attenzione del Parlamento (v. Messaggio del 28 febbraio 2007, FF 2007
p. 1847 e segg.), il quale lo ha adottato in data 21 dicembre 2007. Il termi-
ne entro cui presentare un eventuale referendum contro tale trattato, fissato
al 17 aprile 2008, è nel frattempo decorso infruttuoso e quest’ultimo neces-
sita a tutt’oggi unicamente della ratifica da parte del Consiglio federale. Ad
ogni modo, alle questioni che il prevalente diritto internazionale contenuto
nell’unico trattato attualmente in vigore non regola espressamente o implici-
tamente, come pure quando il diritto nazionale sia più favorevole all'assi-
stenza rispetto a quello convenzionale, si applicano la legge federale sul-
l'assistenza internazionale in materia penale del 20 marzo 1981 (Assisten-
za in materia penale, AIMP; RS 351.1), unitamente alla relativa ordinanza
del 24 febbraio 1982 (OAIMP; RS 351.11; v. art. 1 cpv. 1 AIMP; DTF 130 II
337 consid. 1; 128 II 355 consid. 1; 124 II 180 consid. 1a; 123 II 134 con-
sid. 1a; 122 II 140 consid. 2, 373 consid. 1a). È fatto salvo il rispetto dei di-
ritti fondamentali (DTF 123 II 595 consid. 7c, con rinvii dottrinali).

1.4.
Secondo la norma speciale dell'art. 25 cpv. 6 AIMP, la Corte dei reclami
penali del Tribunale penale federale non è vincolata dalle conclusioni delle
parti; essa esamina liberamente se i presupposti per la concessione del-
l'assistenza sono adempiuti e in quale misura questa debba esser prestata
(v. DTF 123 II 134 consid. 1d; 118 Ib 269 consid. 2e). Non è tuttavia tenuta,

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come invece lo sarebbe un'autorità di vigilanza, a verificare d’ufficio la con-
formità delle decisioni impugnate con l'insieme delle norme applicabili (v.
DTF 123 II 134 consid. 1d; 119 Ib 56 consid. 1d).

1.5.
Interposto tempestivamente contro la decisione di chiusura del MPC, il ri-
corso, che contro il provvedimento di trasmissione ha effetto sospensivo
per legge (art. 21 cpv. 4 lett. b e 80l cpv. 1 AIMP; DTF 120 Ib 179), è rice-
vibile sotto il profilo dell'art. 80k in relazione con l'art. 25 cpv. 1 AIMP. La
legittimazione dei ricorrenti, titolari dei conti oggetto della criticata misura
d'assistenza, è pacifica (v. art. 80h in relazione con gli art. 21 cpv. 3 AIMP e
9a OAIMP; DTF 118 Ib 547 consid. 1d).



2.
Per quanto riguarda la censurata questione della reciprocità occorre preli-
minarmente rilevare che l’esistenza stessa di un trattato internazionale con
il Brasile, seppur di vecchia data e destinato a venir sostituito con quello
approvato dal Parlamento svizzero in data 21 dicembre 2007 ma attual-
mente non ancora entrato in vigore, dovrebbe già di per sé assicurare la
reciprocità. Di conseguenza, la problematica di cui all’art. 8 AIMP non si
pone nei termini in cui si porrebbe in assenza tout court di diritto pattizio fra
i due Stati (in generale sulla nozione di reciprocità come principio del diritto
internazionale pubblico v. DTF 109 Ib 165 consid. 5). Ciònonostante questo
Tribunale non può omettere di considerare che le recenti sentenze rese da
parte del Superior Tribunal de Justiça in data 12 febbraio 2008, rispettiva-
mente dal Supremo Tribunal Federal in data 26 febbraio 2008, entrambe ci-
tate nel gravame, sono problematiche dal punto di vista della reciprocità e
stanno di conseguenza frenando l’entrata in vigore del nuovo trattato tra
Svizzera e Brasile. Mediante nota diplomatica del 10 giugno 2008 il Mini-
stero degli esteri brasiliano ha tuttavia informato l’Ambasciata svizzera in
Brasile, la quale aveva espresso preoccupazione per la portata di queste
decisioni che di fatto ostacolano il normale funzionamento della coopera-
zione giudiziaria internazionale non riconoscendo commissioni rogatorie
provenienti da procuratori elvetici, che le decisioni in parola non sono defi-
nitive e sono ora all’esame della Corte plenaria dello stesso Tribunale su-
premo (v. act. 29, pag. 3). L’UFG è altresì attivo, come confermato nelle
sue stesse osservazioni al ricorso del 27 giugno 2008, nel cercare di risol-
vere la questione con le autorità brasiliane, come di sua competenza.
D’altro canto occorre rilevare come il Tribunale federale svizzero abbia già
avuto occasione di affermare che la lotta a certe forme di criminalità, fra cui
come in concreto la criminalità economica, sia comunque prioritaria per
rapporto al principio della reciprocità (DTF 115 Ib 517 consid. 4b). Ne con-
segue che nella fattispecie non vi è (per il momento) ragione di intervenire
nell’ambito dell’ampio margine di apprezzamento di cui beneficia l’UFG
nell’applicazione dell’art. 8 AIMP (v. DTF 110 Ib 173 consid. 3a), tanto più

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in casi come questo in cui esiste comunque un trattato valido fra i due Stati,
il quale concerne esplicitamente anche i reati di falso in scrittura pubblica e
privata (art. II § 9), infrazioni che hanno un importante rilievo nel procedi-
mento penale brasiliano. Si può dunque ritenere che in un caso analogo,
essendo le sopraccitate sentenze dell’autorità giudiziarie brasiliane centrate
su un reato come il riciclaggio di per sé non contemplato nell’attuale tratta-
to, il Brasile avrebbe comunque concesso l’assistenza anche sulla base di
una domanda proveniente da un procuratore pubblico, trattandosi di
un’autorità menzionata all’art. VII di detta convenzione. In caso contrario il
Brasile si esporrebbe a violazione del diritto convenzionale e la Svizzera
potrebbe mettere in opera gli strumenti a disposizione per esigerne il rispet-
to.


La censura, di principio ammissibile anche se la questione riguarda di per
sé le relazioni fra Stati (v. DTF 110 Ib 173 consid. 3a e sentenza del Tribu-
nale federale 1A.135/1991 del 3 dicembre 1991, consid. 2c), va pertanto
respinta.



3.
I ricorrenti si dolgono poi di una presunta violazione del diritto di essere
sentiti, sostenendo che il contenuto del complemento rogatoriale del 31 ot-
tobre 2007 (a loro avviso motivo essenziale dell’accoglimento della rogato-
ria) non sarebbe stato portato a conoscenza delle parti, rispettivamente che
tale documento è stato messo a loro disposizione solo dopo l’emanazione
della decisione qui impugnata ed unicamente previa istanza in tal senso del
comune patrocinatore. Inoltre, fanno valere l’insufficienza della motivazione
alla base di quest’ultima.


3.1.
Il diritto di essere sentito, ancorato all’art. 29 cpv. 2 della Costituzione fede-
rale della Confederazione Svizzera del 18 aprile 1999 (Cost., RS 101) vie-
ne concretizzato nell’ambito dell’assistenza giudiziaria internazionale agli
art. 29 e segg. PA richiamato l’art. 12 cpv. 1 AIMP (ZIMMERMANN, La coopé-
ration internationale en matière pénale, 2a ed., Berna/Bruxelles 2004, pag.
307 n. 265). Trattandosi in particolare di trasmissione di documentazione
bancaria l’autorità d’esecuzione deve dare la possibilità alla persona tocca-
ta giusta l’art. 80h lett. b AIMP e art. 9a OIMP, di esprimersi prima
dell’emanazione della decisione di chiusura sulla domanda d’assistenza
giudiziaria (v. art. 30 cpv. 1 PA, DTF 130 II 14 consid.4.3; 126 II 258 con-
sid. 9b/aa).



Il diritto di essere sentito è di natura formale (DTF 126 I 19 consid. 2d/bb;
125 I 113 consid. 3; ALBERTINI, Der verfassungsmässige Anspruch auf
rechtliches Gehör im Verwaltungsverfahren des modernen Staates, tesi,
Berna 2000, pag. 449 con rinvii). Una violazione di questo diritto fondamen-

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tale da parte dell’autorità d’esecuzione non comporta comunque automati-
camente l’accoglimento del gravame e l’annullamento della decisione im-
pugnata. Secondo la giurisprudenza e la dottrina una violazione del diritto
di essere sentito può essere sanata, se la persona toccata ottiene la possi-
bilità di esprimersi in merito davanti ad un’autorità di ricorso che dispone
del medesimo potere d’esame dell’autorità d’esecuzione stessa (v. DTF
124 II 132 consid. 2d; sentenza TPF RR.2007.24 dell’8 maggio 2007; con-
sid. 3.3; ZIMMERMANN, op. cit., n. 265; ALBERTINI, op. cit., pag. 458 e segg.).


Nella fattispecie il MPC ha ammesso di avere trasmesso ai ricorrenti il con-
testato complemento solo il giorno successivo all’emanazione della deci-
sione qui impugnata (v. act. 12 pag. 2). Tuttavia, posto che la II Corte dei
reclami penali del Tribunale penale federale dispone del medesimo potere
d’esame dell’autorità d’esecuzione e ritenuto che il documento in questione
è stato, seppur tardivamente, portato a conoscenza delle parti le quali han-
no altresì ottenuto la possibilità di esprimere le loro osservazioni al riguar-
do, detto vizio è sanato in questa sede in applicazione della giurisprudenza
citata in ingresso.


3.2.
Dal principio di essere sentito sancito dall’art. 29 cpv. 2 Cost. deriva altresì
il diritto volto ad ottenere una decisione motivata. L’art. 35 cpv. 1 PA preve-
de che le decisioni scritte, anche se notificate in forma di lettera, devono
essere designate come tali, motivate ed indicare il rimedio giuridico. La mo-
tivazione può essere considerata sufficiente allorquando l’interessato è in
misura di potersi rendere conto della decisione e di contestarla con cogni-
zione di causa presso l’autorità di ricorso (DTF 126 I 15 consid. 2a/aa; 125
II 369 consid. 2c; 124 II 146 consid. 2a; 124 V 180 consid. 1a e giurispru-
denza citata; ZIMMERMANN, op. cit., n. 273-1 e giurisprudenza citata; BOVAY,
Procédure administrative, Berna 2000, pag. 266 e segg.). Analogamente a
quanto suesposto, anche in questo caso l’eventuale violazione del diritto di
essere sentito può essere sanata posto che l’autorità di ricorso disponga di
un pieno potere d’apprezzamento in fatto e in diritto ed a condizione che la
persona destinataria della decisione ottenga la motivazione in sede di ri-
corso. Inoltre, il ricorrente deve aver avuto la possibilità di replicare (DTF
130 II 530 consid. 7.3; 125 I 209 consid. 9a; 124 V 180 consid. 4a e 5a;
ZIMMERMANN, op. cit., n. 273-1 e giurisprudenza citata; BOVAY, op. cit., pag.
268 e giurisprudenza citata).

In concreto, la decisione impugnata esprime sufficientemente i motivi alla
base dell’ordine di trasmissione. Non v’è dubbio che gli elementi ivi conte-
nuti sono stati sufficienti per permettere ai ricorrenti di comprenderne la
portata e di deferirla all’istanza superiore, ciò che è peraltro dimostrato dal
ben articolato atto ricorsuale inoltrato alla scrivente autorità. Essi sono stati
in grado di dedurre i fatti su cui la decisione si fonda e le ragioni per cui è

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stata pronunciata ed hanno quindi potuto difendersi in maniera corretta. U-
nicamente a titolo sussidiario, si rileva infine che, quand’anche il diritto di
essere sentito fosse stato violato da una carente motivazione della decisio-
ne impugnata, tale pregiudizio sarebbe stato comunque sanato nell’ambito
della presente procedura, disponendo questa autorità di un pieno potere
d’apprezzamento in fatto e in diritto (v. sentenze TPF RR.2007.163 del 28
gennaio 2008, consid. 8; RR.2007.51 del 29 maggio 2007, consid. 2;
RR.2007.18 del 21 maggio 2007, consid. 3.2) e avendo avuto gli interessati
la possibilità di replicare alle osservazioni del MPC e dell’UFG. Visto quan-
to sopra, la censura dei ricorrenti in ordine all’insufficienza della motivazio-
ne e quindi alla violazione del loro diritto di essere sentiti, risulta infondata.



4.
Nel loro gravame A. e B. SA hanno rilevato che il contenuto del comple-
mento rogatoriale del 31 ottobre 2007 è stato pubblicato quasi integralmen-
te nella stampa brasiliana, con conseguente violazione del principio del se-
greto istruttorio e dell’obbligo di discrezione. Questo comportamento sta a
dimostrare che il procedimento MPF è viziato da un grave difetto procedu-
rale ai sensi dell’art. 2 AIMP, sottolineando inoltre come fosse già emerso
in un’altra fattispecie che quest’ultimo non dà garanzia di rispetto delle
norme legali svizzere.


Come rilevato a giusto titolo dall’autorità intimata nella sua risposta del 21
marzo 2008, il fatto che notizie relative al procedimento penale brasiliano
appaiono nei media nazionali non costituisce un motivo di irricevibilità giu-
sta l’art. 2 AIMP della domanda di assistenza giudiziaria internazionale (v.
ZIMMERMANN, op. cit., pag. 491 n. 457 e riferimenti ivi citati), precisando che
le allegazioni dei ricorrenti in merito ad un altro procedimento esulano
dall’oggetto della presente procedura ricorsuale e non possono pertanto
essere prese in considerazione.



5.
I ricorrenti lamentano una violazione del principio di proporzionalità, avendo
il MPC omesso, nella sostanza, di dimostrare qualsiasi relazione tra il pro-
cedimento penale all’estero ed i conti bancari svizzeri riferibili ad A., non-
ché ordinato la trasmissione di documenti irrilevanti ed inutili per l'inchiesta
estera.

5.1.
La questione di sapere se le informazioni richieste nell'ambito di una do-
manda di assistenza siano necessarie o utili per il procedimento estero de-
ve essere lasciata, di massima, all'apprezzamento delle autorità richiedenti.
Lo Stato richiesto non dispone infatti dei mezzi per pronunciarsi sull'oppor-
tunità di assumere determinate prove e non può sostituire il proprio potere
di apprezzamento a quello dell'autorità estera che conduce le indagini (DTF

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132 II 81 consid. 2.1 e rinvii). La richiesta di assunzione di prove può esse-
re rifiutata solo se il principio della proporzionalità sia manifestamente di-
satteso (DTF 120 Ib 251 consid. 5c; sentenze del TPF RR.2008.154-157
dell’11 settembre 2008, consid. 3.1; RR.2007.18 del 21 maggio 2007, con-
sid. 6.3) o se la domanda appaia abusiva, le informazioni richieste essendo
del tutto inidonee a far progredire le indagini (DTF 122 II 134 consid. 7b;
121 II 241 consid. 3a). È di rilievo, non da ultimo, il principio giurispruden-
zialmente consolidato dell'utilità potenziale, secondo il quale non vengono
trasmessi all'autorità rogante soltanto quei mezzi di prova certamente privi
di rilevanza per il procedimento penale all'estero (DTF 126 II 258 consid.
9c; 122 II 367 consid. 2c; 121 II 241 consid. 3a e b). Vietata in particolare è
la cosiddetta “fishing expedition”, la quale è definita dalla giurisprudenza
una ricerca generale ed indeterminata di mezzi di prova volta a fondare un
sospetto senza che esistano pregressi elementi concreti a sostegno dello
stesso (DTF 125 II 65 consid. 6b/aa e rinvii). Questo genere di inchieste
non è consentito in ambito di assistenza internazionale sia alla luce del
principio della specialità che di quello della proporzionalità. Tale divieto si
fonda semplicemente sul fatto che è inammissibile procedere a casaccio
nella raccolta delle prove (DTF 113 Ib 257 consid. 5c).


5.2.
Le critiche mosse dagli insorgenti – poggianti essenzialmente sull’asserita
mancanza di collegamento tra il procedimento penale all’estero e la docu-
mentazione litigiosa – non sono sufficienti per pronunciare l’annullamento
della decisione impugnata.

La decisione di chiusura (v. act. 1.1), sufficientemente motivata, richiama
infatti le indagini in corso in Brasile ed indica i motivi per i quali occorre pro-
cedere alla trasmissione all’autorità estera della documentazione relativa a
quattro relazioni bancarie intestate ad A., nonché di una relazione bancaria
intestata alla società B. SA di Y., di cui quest’ultimo risulta essere il benefi-
ciario economico; nelle sue osservazioni al ricorso il MPC ha poi apportato
altri elementi a sostegno del provvedimento intrapreso. Secondo le infor-
mazioni in possesso dell’autorità di esecuzione, sui suddetti conti ricondu-
cibili direttamente o indirettamente ad A., sarebbero transitate e/o pervenu-
te delle ingenti somme di denaro sottratte/distratte dalla società C., ricon-
ducibili al reato di riciclaggio contestato all’interessato. In simili circostanze,
non si può escludere un possibile legame tra i fatti perseguiti all'estero ed i
conti aperti presso la banca E. di Z. Gli insorgenti misconoscono del resto
che, come ammesso da consolidata prassi, quando le autorità estere chie-
dono informazioni su conti bancari nell'ambito di procedimenti per reati pa-
trimoniali e in particolare in materia di corruzione e relativo riciclaggio, esse
necessitano di regola di tutti i documenti, perché debbono poter individuare
il titolare giuridico ed economico del conto e sapere a quali persone o entità
giuridiche sia pervenuto l'eventuale provento del reato (DTF 129 II 462

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consid. 4.4; 124 II 180 consid. 3c inedito; 121 II 241 consid. 3b e c; senten-
ze del Tribunale federale 1A.177/2006 del 10 dicembre 2007, consid. 5.5,
1A.227/2006 del 22 febbraio 2007, consid. 3.2 e 1A.195/2005 del 1° set-
tembre 2005 in fine; sull'utilità dei documenti d'apertura di un conto v. sen-
tenza del Tribunale federale 1A.182/2006 del 9 agosto 2007, consid. 3.2;
cfr. anche DTF 130 II 14 consid. 4.1; ZIMMERMANN, op. cit., n. 478-1 pag.
517). Ciò anche allo scopo di evitare l'eventuale inoltro di domande com-
plementari. Vi è altresì da constatare che con sentenza del 19 aprile 2007
(allegata a act. 1.7) – nel corso della cui inchiesta l'autorità italiana aveva
già presentato una domanda di assistenza alla Svizzera, il giudice per
l’udienza preliminare del Tribunale di Parma ha condannato A. a tre anni di
reclusione a titolo di bancarotta fraudolenta, infrazione che si sospetta co-
stituire l'antefatto criminoso del riciclaggio oggetto dell'inchiesta brasiliana
in corso.


5.3.
Tenuto conto di quanto esposto in precedenza, le pretese dello Stato ri-
chiedente non sembrano manifestamente infondate. Vista la complessa ed
intricata serie di operazioni finanziarie in cui sono coinvolti gli indagati e
numerose società ad essi riconducibili, ai documenti litigiosi non può esse-
re chiaramente negata rilevanza probatoria: la loro utilità potenziale per
l’inchiesta estera è quindi data (DTF 126 II 258 consid. 9c). La contestata
trasmissione è giustificata, se del caso, anche allo scopo di permettere
all’autorità estera di poter verificare se, sulla base di queste nuove risultan-
ze, l’ipotesi accusatoria risulti tuttora fondata. Constatata la sufficiente rela-
zione tra le misure d'assistenza richieste e l'oggetto del procedimento pe-
nale estero (DTF 130 II 329 consid. 3 e 5; 129 II 462 consid. 5.3; 125 II 65
consid. 6b/aa; 122 II 367 consid. 2c), spetterà al giudice estero del merito
valutare l'effettiva rilevanza della documentazione trasmessa con i fatti per-
seguiti all’estero. Risulta comunque evidente che l'autorità rogante non si
sta assolutamente muovendo a caso nella sua ricerca di materiale probato-
rio e che, pertanto, la trasmissione della documentazione litigiosa non viola
il principio della proporzionalità.



6.
Secondo gli insorgenti l'esposto dei fatti presentato dall'autorità rogante
nella sua domanda di assistenza, complementi compresi, sarebbe generico
e lacunoso. Esso non fornirebbe in particolare la benché minima informa-
zione riguardo all’ammontare, alla data e ai conti bancari relativi ai trasferi-
menti di denaro dal Gruppo C. verso la F. SA e da quest’ultima verso altre
società e non vi sarebbe inoltre nessuna indicazione in merito al compor-
tamento delittuoso a monte dell’ipotizzato reato di riciclaggio. D’altro avviso
il MPC, secondo il quale non spetta all’autorità rogata procedere alla verifi-
ca dei fatti, non deve esaminare il quesito della colpevolezza e non deve
procedere ad una valutazione delle prove, precisando nel contempo che il

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procedimento penale brasiliano nei confronti di A. è condotto per titolo di ri-
ciclaggio di denaro a monte del quale vi è la bancarotta fraudolenta com-
messa in Italia, reato per il quale l’interessato è stato condannato a tre anni
di reclusione.

6.1.
Contrariamente all'assunto ricorsuale, la domanda estera adempie le esi-
genze formali poste dall’art. 28 AIMP. Questa disposizione esige segnata-
mente ch'essa indichi il suo oggetto, il motivo, la qualificazione giuridica dei
reati, presentando altresì un breve esposto dei fatti essenziali, al fine di
permettere allo Stato rogato di esaminare se non sussista una fattispecie
ostativa all'assistenza (DTF 129 II 97 consid. 3; 118 Ib 111 consid. 5b, 547
consid. 3a; 117 Ib 64 consid. 5c). Essa non implica per lo Stato richiedente
l'obbligo di provare la commissione del reato, ma solo quello di esporre in
modo sufficiente le circostanze sulle quali fonda i propri sospetti, per per-
mettere allo Stato richiesto di distinguere la domanda da un'inammissibile
ricerca indiscriminata di prove (v. su questo tema DTF 129 II 97 consid.
3.1; 125 II 65 consid. 6b/aa; 122 II 367 consid. 2c). L'esame della colpevo-
lezza è riservato al giudice straniero del merito, non a quello svizzero del-
l'assistenza (DTF 113 Ib 276 consid. 3a; 112 Ib 576 consid. 3).


6.2.
Nella fattispecie, dalla rogatoria del 12 maggio 2006 e dai suoi complemen-
ti del 2 agosto successivo e del 31 ottobre 2007 risultano con sufficiente
chiarezza i fatti illeciti rimproverati agli indagati all’estero. L'autorità brasilia-
na ha potuto descrivere in maniera relativamente precisa parecchie opera-
zioni sospette, in particolare il trasferimento tra il 1997 ed il 2003 su conti
bancari svizzeri riconducibili ad A. di ingenti somme di denaro dalla società
C., di cui l’interessato è stato alto dirigente. Quanto precede è di per sé suf-
ficiente per dare la possibilità all’autorità rogante di approfondire la situa-
zione e valutare la posizione dei ricorrenti. In realtà, i documenti di cui
l’autorità d’esecuzione ha ordinato la trasmissione all’estero dovranno per-
mettere di meglio chiarire le circostanze oggetto dell’inchiesta brasiliana. In
questo senso, l'esposto dei fatti contenuto nella domanda e nei suoi com-
plementi adempie le esigenze legali richieste.



7.
I ricorrenti lamentano inoltre una violazione del principio "ne bis in idem",
sostenendo che i fatti indagati dall’autorità brasiliana sono gli stessi oggetto
di procedimenti presso le Procure di Milano e Parma, le quali hanno già ri-
cevuto assistenza da parte del MPC. Essi precisano inoltre che in data 19
aprile 2007 il Tribunale di Parma ha condannato A. alla pena di tre anni di
reclusione.


7.1.
Secondo l'art. 66 cpv. 1 AIMP, l’assistenza può essere negata se la perso-
na perseguita dimora in Svizzera e quivi è già in corso un procedimento
penale per il fatto cui si riferisce la domanda. L’assistenza giudiziaria può

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essere tuttavia concessa qualora il procedimento all’estero non sia diretto
esclusivamente contro la persona perseguita che dimora in Svizzera o qua-
lora il disbrigo della domanda serva a sua discolpa (art. 66 cpv. 2 AIMP).
La domanda è irricevibile se in Svizzera o nello Stato in cui il reato è stato
commesso, il giudice ha pronunciato nel merito l’assoluzione o l’abbandono
(art. 5 cpv. 1 lett. a n. 1 AIMP).


7.2.
In casu, si rileva innanzitutto che né B. SA ha la sua sede, nè A. risiede in
Svizzera, paese in cui peraltro sino ad oggi non è in corso alcun procedi-
mento penale per il fatto cui si riferisce la domanda e dove non è stata e-
messa nessuna sentenza di assoluzione o di condanna. Inoltre, come ret-
tamente osservato dal MPC nella sua risposta al ricorso, dagli atti di causa
si evince che i fatti ed i titoli di reato per i quali procede l’autorità brasiliana
(in particolare riciclaggio di denaro) non sono i medesimi per i quali proce-
dono o hanno proceduto gli inquirenti italiani (bancarotta fraudolenta). Ne
consegue che anche su questo punto il ricorso deve essere respinto.



8.
Gli interessati censurano l’adempimento del requisito della doppia punibilità
sancito dall’art. 64 cpv. 1 AIMP. A loro dire, la qualificazione giuridica del
reato di riciclaggio di denaro ritenuta dalle autorità brasiliane (v. doc. 23
pag. 25), non soddisfa i requisiti posti dall’art. 305bis del Codice penale
svizzero del 21 dicembre 1937 (CP, RS 311.0), precisando quo all’accusa
di falsità in documenti che eventuali falsi commessi nel quadro di violazioni
amministrative non sarebbero perseguibili, se commessi in Svizzera, giusta
l’art. 251 CP. Il MPC dal canto suo ha affermato che i fatti alla base della ri-
chiesta di assistenza giudiziaria sono quelli contenuti nella domanda del 12
maggio 2006 e nei relativi complementi dai quali risulta che l’autorità brasi-
liana conduce un procedimento penale nei confronti di A. per riciclaggio di
denaro, commesso anche mediante falsità in documenti, il cui reato a mon-
te è costituito dalla bancarotta fraudolenta commessa in Italia e per la quale
l’interessato è stato condannato a tre anni di reclusione.

8.1.
Nell'ambito dell'esame della doppia punibilità, l'autorità non si scosta dall'e-
sposto dei fatti contenuto nella domanda, fatti salvi gli errori, le lacune o al-
tre contraddizioni evidenti ed immediatamente rilevati (DTF 132 II 81 con-
sid. 2.1; 118 Ib 111 consid 5b). Il Tribunale non deve procedere a un esa-
me dei reati e delle norme penali menzionati nella domanda di assistenza e
verificare la loro corrispondenza con le norme del diritto svizzero. Esso de-
ve vagliare piuttosto, limitandosi a un esame "prima facie", se i fatti addotti
nella domanda estera - effettuata la dovuta trasposizione - sarebbero puni-
bili anche secondo il diritto svizzero, ricordato che la punibilità secondo il di-
ritto svizzero va determinata senza tener conto delle particolari forme di
colpa e condizioni di punibilità da questo previste (DTF 124 II 184 consid.

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4b/cc; 118 Ib 543 consid. 3b/aa; 116 Ib 89 consid. 3b/bb; 112 Ib 576 con-
sid. 11b/bb; ROBERT ZIMMERMANN, op. cit., n. 352, pag. 397). I fatti incrimi-
nati non devono forzatamente essere caratterizzati, nelle due legislazioni
toccate, dalla medesima qualificazione giuridica (DTF 124 II 184 consid.
4b/cc; ROBERT ZIMMERMANN, op. cit., n. 353-354, pag. 399 e segg.).


La condizione della doppia punibilità deve essere esaminata secondo il di-
ritto in vigore nello Stato richiesto nel momento in cui la decisione sulla co-
operazione è presa, e non secondo il diritto in vigore al momento della con-
clusione di un trattato, della commissione di un'eventuale infrazione o della
presentazione della domanda di assistenza (DTF 129 II 462 consid. 4.3;
122 II 422 consid. 2a; 120 Ib 120 consid. 3b/bb; sentenza TPF RR.2007.34
del 29 marzo 2007, consid. 4.2; ROBERT ZIMMERMANN, op. cit., n. 352-1,
pag. 397).



8.2.
Nella fattispecie, nel suo esposto dei fatti l’autorità rogante contesta ad A. i
reati di falso ideologico e riciclaggio di denaro, precisando che i reati a
monte di quest’ultimo comportamento delittuoso sono: il fallimento fraudo-
lento, la deviazione (furto) di risorse dell’azienda a beneficio dei dirigenti
del Gruppo D., associazione per delinquere, falsificazione di registri conta-
bili delle sue aziende, sia in Italia che in Brasile, nonché la confessata cor-
ruzione di politici e fiscalisti brasiliani con lo scopo di garantire l’espansione
dell’azienda basata su una falsa contabilità. Nel sistema giudiziario elveti-
co, il reato principale di riciclaggio di denaro contestato all'indagato sarebbe
senz'altro perseguibile sulla base dell'art. 305bis CP, secondo il quale,
chiunque compie un atto suscettibile di vanificare l’accertamento
dell’origine, il ritrovamento o la confisca di valori patrimoniali sapendo o do-
vendo presumere che provengono da un crimine, è punito con una pena
detentiva sino a tre anni o con una pena pecuniaria (cpv. 1). Nei casi gravi,
la pena è una pena detentiva sino a cinque anni o una pena pecuniaria.
Con la pena detentiva è cumulata una pena pecuniaria sino a 500 aliquote
giornaliere (cpv. 2). Vi è un caso grave segnatamente se l’autore: agisce
come membro di un’organizzazione criminale (lett. a); agisce come mem-
bro di una banda costituitasi per esercitare sistematicamente il riciclaggio
(let. b); realizza una grossa cifra d’affari o un guadagno considerevole fa-
cendo mestiere del riciclaggio (let. c). L’autore è punibile anche se l’atto
principale è stato commesso all’estero, purchè costituisca reato anche nel
luogo in cui è stato compiuto (cpv. 3). Vi sono dunque sufficienti elementi
per affermare che il requisito della doppia punibilità è adempiuto. Dato che
in materia di “altra assistenza”, diversamente dal campo dell’estradizione,
affinché sia perfezionato il requisito della doppia punibilità è sufficiente che
l’esposto dei fatti dell’autorità rogante corrisponda almeno ad un’infrazione
secondo il diritto svizzero, l’analisi di altre norme risulta in concreto super-
fluo (v. sentenza del Tribunale federale 1C_138/2007 del 17 luglio 2007,

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consid. 2.3.2 e rinvii, pubblicata in SJ 2007 pag. 576 e segg.; v. anche sen-
tenza TPF RR.2007.110 del 16 novembre 2007, consid. 2.2.2).


9.
Discende da quanto precede che il ricorso deve essere respinto. Le spese
seguono la soccombenza (v. art. 63 cpv. 1 PA richiamato l’art. 30 lett. b
LTPF). La competenza del Tribunale penale federale di disciplinare i detta-
gli relativi alla determinazione delle tasse di giustizia si fonda sull’art. 15
cpv. 1 lett. a LTPF e sulla relativa giurisprudenza (v. sentenze TPF
RR.2007.17 del 30 aprile 2007, consid. 2; RR.2007. 31 del 21 marzo 2007,
consid. 4; RR.2007.6 del 22 febbraio 2007, consid. 5). La tassa di giustizia
è calcolata giusta l’art. 3 del Regolamento dell’11 febbraio 2004 sulle tasse
di giustizia del Tribunale penale federale (RS 173.711.32) ed è fissata nella
fattispecie a fr. 6'000.-



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Per questi motivi, la II Corte dei reclami penali pronuncia:
1.
Il ricorso è respinto.

2.
La tassa di giustizia di fr. 6'000.- è posta a carico dei ricorrenti. Essa è co-
perta dall’anticipo delle spese già versato.


Bellinzona, 17 marzo 2009

In nome della II Corte dei reclami penali
del Tribunale penale federale


La Presidente:
Il Cancelliere:








Comunicazione a:
-
Avv. Raffaele Bernasconi
-
Ministero pubblico della Confederazione
-
Ufficio federale di giustizia, Divisione Assistenza giudiziaria




Informazione sui rimedi giuridici
Il ricorso contro una decisione nel campo dell’assistenza giudiziaria internazionale in materia penale
deve essere depositato presso il Tribunale federale entro 10 giorni dalla notificazione del testo integrale
della decisione (art. 100 cpv. 1 e 2 lett. b LTF). Il ricorso è ammissibile soltanto se concerne
un’estradizione, un sequestro, la consegna di oggetti o beni oppure la comunicazione di informazioni
inerenti alla sfera segreta e se si tratti di un caso particolarmente importante (art. 84 cpv. 1 LTF). Un
caso è particolarmente importante segnatamente laddove vi sono motivi per ritenere che sono stati
violati elementari principi procedurali o che il procedimento all’estero presenta gravi lacune (art. 84 cpv.
2 LTF).