# Swiss Caselaw Document

**Case Identifier:** 188e8763-a841-5952-95d4-9c3e62c3967a
**Source:** Bundesstrafgericht ()
**Court Level:** federal
**Decision Date:** 2016-02-16
**Language:** it
**Title:** Bundesstrafgericht 16.02.2016 RR.2015.223
**Docket/Reference:** RR.2015.223
**URL:** https://entscheidsuche.ch/docs/CH_BSTG_001_RR-2015-223_2016-02-16

## Full Text

Assistenza giudiziaria internazionale in materia penale all'Italia. Consegna di mezzi di prova (art. 74 AIMP). Sequestro di valori (art. 80e cpv. 2 lett. a AIMP). Durata del sequestro (art. 33a OAIMP). Effetto sospensivo (art. 80/ AIMP).;;Assistenza giudiziaria internazionale in materia penale all'Italia. Consegna di mezzi di prova (art. 74 AIMP). Sequestro di valori (art. 80e cpv. 2 lett. a AIMP). Durata del sequestro (art. 33a OAIMP). Effetto sospensivo (art. 80/ AIMP).;;Assistenza giudiziaria internazionale in materia penale all'Italia. Consegna di mezzi di prova (art. 74 AIMP). Sequestro di valori (art. 80e cpv. 2 lett. a AIMP). Durata del sequestro (art. 33a OAIMP). Effetto sospensivo (art. 80/ AIMP).;;Assistenza giudiziaria internazionale in materia penale all'Italia. Consegna di mezzi di prova (art. 74 AIMP). Sequestro di valori (art. 80e cpv. 2 lett. a AIMP). Durata del sequestro (art. 33a OAIMP). Effetto sospensivo (art. 80/ AIMP).

Sentenza del 16 febbraio 2016 
Corte dei reclami penali 

Composizione  Giudici penali federali Stephan Blättler, presidente, 

Tito Ponti e Giorgio Bomio,  

Cancelliera Susy Pedrinis Quadri  

   

Parti   

A. LDA, rappresentata dall'avv. Mario Postizzi, 

Ricorrente 

 

   

  contro 

   

MINISTERO PUBBLICO DELLA CONFEDERAZIONE,  

Controparte 

 

   

Oggetto  Assistenza giudiziaria internazionale in materia penale 

all'Italia 

 

Consegna di mezzi di prova (art. 74 AIMP); sequestro di 

valori (art. 80e cpv. 2 lett. a AIMP); durata del sequestro 

(art. 33a OAIMP); effetto sospensivo (art. 80l AIMP) 

 

B u n d e s s t r a f g e r i c h t  

T r i b u n a l  p é n a l  f é d é r a l  

T r i b u n a l e  p e n a l e  f e d e r a l e  

T r i b u n a l  p e n a l  f e d e r a l   

Numero dell’incarto: RR.2015.223 / RR.2015.202 / RP.2015.35 

- 2 - 
 
 

 Fatti: 

A. Il 18 novembre 2014 il Ministero della giustizia italiano ha presentato all'Ufficio 

federale di giustizia (di seguito: "UFG") la richiesta di assistenza del 23 ottobre 

2014 formulata dalla Procura della Repubblica presso il Tribunale di Roma. 

Tale richiesta si iscrive nell’ambito di un procedimento penale avviato nei con-

fronti di B., C. e D. e si fonda sul Decreto di sequestro emesso il 2 ottobre 

2014 dal Tribunale civile e penale di Roma (RR.2015.202, act. 7.2). Risulta 

dal decreto precitato che le autorità richiedenti hanno disposto l'applicazione 

di misure di prevenzione nei confronti di B., C. e D. ordinando il sequestro di 

valori riconducibili ai predetti. Tali valori, equivalenti a varie decine di milioni di 

euro, sono sospettati di essere il provento di infrazioni penali, segnatamente di 

bancarotta fraudolenta e documentale, di truffa aggravata ai danni di ente 

pubblico, truffa ed altre infrazioni patrimoniali. Tra i beni da sequestrare figu-

rano le relazioni bancarie intestate alla A. L.d.a., con sede a Z., Rua Y., X., 

Portogallo, accese presso la banca E. SA di Zurigo. Nello scritto di trasmissio-

ne della citata rogatoria, il Ministero della Giustizia italiano indica che "il pro-

cedimento per l'applicazione di misure di prevenzione è assimilabile al proce-

dimento penale e la persona nei confronti della quale esso si svolge ha gli 

stessi diritti e facoltà che nel procedimento penale sono riconosciuti all'imputa-

to e che all'esito del procedimento di prevenzione viene emesso un provvedi-

mento di confisca definitivo" (RR.2015.202, act. 7.2). 

 

 

B. Con missiva del 5 dicembre 2014, l'UFG ha richiesto al Ministero della Giusti-

zia italiano di fornire informazioni più dettagliate sul procedimento penale all'o-

rigine della commissione rogatoria, segnatamente in merito ai reati ascritti agli 

imputati (bancarotta fraudolenta, truffa, frode fiscale o corruzione di funziona-

rio estero), al loro legame con la Svizzera, nonché una descrizione sommaria 

dei fatti (RR.2015.202, act. 12.2). Mediante risposta del 5 gennaio 2015 il Pro-

curatore della Repubblica presso il Tribunale di Roma ha trasmesso all'UFG 

copia dell'ordinanza emessa il 5 agosto 2014 dal Giudice per le indagini preli-

minari (di seguito: "GIP") di Roma, da cui risulta che le autorità estere proce-

dono per concorso in bancarotta fraudolenta (art. 216, 219 e 223 della Legge 

fallimentare italiana, R.D. 267/42) e truffa aggravata per il conseguimento di 

erogazioni pubbliche (art. 640 bis CP italiano) (RR.2015.202, act. 12.1 e 12.3). 

 

 

C. Mediante decisione di entrata nel merito ed incidentale del 12 giugno 2015, il 

Ministero pubblico della Confederazione (di seguito: "MPC"), ha ordinato alla 

banca F. SA di Lugano l'identificazione ed il sequestro della relazione banca-

ria intestata alla A. L.d.a. (accesa presso la ex banca E. SA) riconducibile ad 

B., C. e D. (RR.2015.202, act. 1.1). 

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D. Con scritto del 15 giugno 2015, banca F. SA ha comunicato l'esistenza delle 

relazioni bancarie n. 1 e n. 2 entrambe intestate alla A. L.d.a., di cui avente di-

ritto economico è B., trasmettendo pure il riepilogo delle rispettive valutazioni 

patrimoniali al 15 giugno 2015 (RR.2015.202, act. 7.4).  

 

 

E. Il 3 luglio 2015, A. L.d.a. ha interposto ricorso contro la decisione di entrata nel 

merito ed incidentale del 12 giugno 2015 dinanzi alla Corte dei reclami penali 

del Tribunale penale federale (di seguito: "TPF") postulando l'annullamento 

del sequestro, invocando l'esistenza di un pregiudizio immediato ed irreparabi-

le e chiedendo l'effetto sospensivo (RR.2015.202, act. 1).  

 

Con osservazioni del 9 e del 20 luglio 2015, l'UFG ed il MPC hanno proposto 

di dichiarare il ricorso inammissibile, rispettivamente di respingerlo nella misu-

ra della sua ammissibilità (RR.2015.202, act. 5 e 7).  

 

Tramite replica del 3 agosto 2015, la ricorrente ha ribadito le proprie conclu-

sioni (RR.2015.202, act. 10). Nella duplica, il MPC e l'UFG hanno confermato 

le loro precedenti osservazioni (RR.2015.202, act. 12 e 13). 

 

 

F. Il 1° luglio 2015 il MPC ha emanato la decisione di chiusura mediante la quale 

ha ordinato la trasmissione all'autorità richiedente delle valutazioni patrimoniali 

del 15 giugno 2015 relative alle relazioni bancarie n. 1 e n. 2 ed ha confermato 

il sequestro dei valori patrimoniali ivi depositati (RR.2015.223, act. 1.2).  

 

 

G. Mediante ricorso del 6 agosto 2015, A. L.d.a. ha impugnato i punti n. 2 e 3 del-

la decisione di chiusura summenzionata dinanzi alla Corte dei reclami penali 

del TPF chiedendo la revoca dell'ordine di trasmissione della documentazione 

bancaria, dell'ordine di sequestro e la concessione dell'effetto sospensivo. La 

ricorrente dichiarava inoltre di non opporsi alla congiunzione delle due proce-

dure (RR.2015.223, act. 1).  

 

Nelle osservazioni del 4 settembre 2015, l'UFG ed il MPC, hanno chiesto la 

reiezione del ricorso nella misura della sua ammissibilità (RR.2015.223, act. 7 

e 8).  

 

Con replica del 21 settembre 2015, la ricorrente ha ribadito le proprie conclu-

sioni (RR.2015.223, act. 10).  

 

 

H. Le ulteriori argomentazioni addotte dalle parti nei rispettivi allegati verranno 

riprese, se necessario, nei successivi considerandi in diritto. 

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 Diritto: 

1.  

1.1 In virtù dell'art. 37 cpv. 2 lett. a della legge federale del 19 marzo 2010  

sull'organizzazione delle autorità penali della Confederazione (LOAP; 

RS 173.71), la Corte dei reclami penali giudica i gravami in materia di assi-

stenza giudiziaria internazionale. 

 

1.2 I rapporti di assistenza giudiziaria in materia penale fra la Repubblica Italiana 

e la Confederazione Svizzera sono anzitutto retti dalla Convenzione europea 

di assistenza giudiziaria in materia penale del 20 aprile 1959, entrata in vigore 

il 12 giugno 1962 per l’Italia ed il 20 marzo 1967 per la Svizzera (CEAG; 

RS 0.351.1), dall'Accordo italo-svizzero del 10 settembre 1998 che completa e 

agevola l'applicazione della CEAG (RS 0.351.945.41), entrato in vigore me-

diante scambio di note il 1° giugno 2003 (di seguito: l'Accordo italo-svizzero), 

nonché, a partire dal 12 dicembre 2008 (Gazzetta ufficiale dell’Unione euro-

pea, L 327/15-17, del 5 dicembre 2008), dagli art. 48 e segg. della Conven-

zione di applicazione dell'Accordo di Schengen del 14 giugno 1985 (CAS; te-

sto non pubblicato nella RS ma ora consultabile nel fascicolo "Assistenza e 

Estradizione" edito dalla Cancelleria federale, Berna 2014). Di rilievo nella fat-

tispecie è anche la Convenzione sul riciclaggio, la ricerca, il sequestro e la 

confisca dei proventi di reato, conclusa a Strasburgo l’8 novembre 1990, en-

trata in vigore il 1° settembre 1993 per la Svizzera ed il 1° maggio 1994 per 

l’Italia (CRic; RS 0.311.53). Alle questioni che il prevalente diritto internaziona-

le contenuto in detti trattati non regola espressamente o implicitamente, come 

pure quando il diritto nazionale sia più favorevole all'assistenza rispetto a quel-

lo convenzionale (cosiddetto principio di favore), si applicano la legge federale 

sull'assistenza internazionale in materia penale del 20 marzo 1981 (AIMP; RS 

351.1), unitamente alla relativa ordinanza (OAIMP; RS 351.11; v. art. 1 cpv. 1 

AIMP, art. I n. 2 Accordo italo-svizzero; DTF 140 IV 123 consid. 2; 137 IV 33 

consid. 2.2.2; 136 IV 82 consid. 3.1; 135 IV 212 consid. 2.3; 123 II 134 con-

sid. 1a; 122 II 140 consid. 2). Il principio di favore vale anche nell'applicazione 

delle pertinenti norme di diritto internazionale (v. art. 48 n. 2 CAS, 39 n. 3 CRic 

e art. I n. 2 Accordo italo-svizzero). È fatto salvo il rispetto dei diritti fondamen-

tali (DTF 135 IV 212 consid. 2.3; 123 II 595 consid. 7c). 

 

1.3 La procedura di ricorso è retta dalla legge federale sulla procedura ammini-

strativa del 20 dicembre 1968 (PA; RS 172.021) e dalle disposizioni dei perti-

nenti atti normativi in materia di assistenza giudiziaria (art. 39 cpv. 2 lett. b 

LOAP e 12 cpv. 1 AIMP). 

 

1.4 La decisione dell'autorità cantonale o federale d'esecuzione relativa alla chiu-

sura della procedura d'assistenza giudiziaria può essere impugnata, congiun-

tamente alle decisioni incidentali anteriori (v. art. 80e cpv. 1 AIMP). La ricor-

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rente è titolare delle relazioni bancarie oggetto delle decisioni impugnate ed è 

di conseguenza legittimata a ricorrere (v. art. 9a lett. a OAIMP nonché DTF 

137 IV 134 consid. 5.2.1; 130 II 162 consid. 1.1; 128 II 211 consid. 2.3; TPF 

2007 79 consid. 1.6 pag. 82). Entrambi i ricorsi sono tempestivi (v. art. 80k 

AIMP). Nel ricorso del 6 agosto 2015, la ricorrente, oltre a contestare la tra-

smissione della documentazione relativa al suo conto, ha reiterato la sua ri-

chiesta di sblocco del medesimo, come espressamente già postulato nel ricor-

so da lei interposto in data 3 luglio 2015. Per motivi di economia processuale, 

si giustifica, come d'altronde proposto dalla ricorrente, di procedere alla con-

giunzione delle cause in questione ai fini di un unico giudizio (v. DTF 126 V 

283 consid. 1; sentenza del Tribunale federale 1C_89-93/2012 del 9 febbraio 

2012, consid. 1; B. BOVAY, Procédure administrative, 2a ediz., Berna 2015, 

pag. 606). Alla luce dell'art. 80e cpv. 1 AIMP, non vi è altresì motivo di fare di-

pendere la ricevibilità del ricorso contro il sequestro in quanto tale dai requisiti 

di cui all'art. 80e cpv. 2 AIMP. I ricorsi sono pertanto trattati in un'unica deci-

sione.  

 

2. Nella propria impugnativa, la ricorrente sostiene in sostanza che la richiesta 

italiana non trarrebbe spunto da una causa penale. A suo giudizio i procedi-

menti penali avviati nei confronti dei B, C., D. si sarebbero conclusi con il de-

creto di archiviazione del 25 settembre 2014 (RR.2015.223, act. 1 pag. 8; 

act. 11 pag. 11). Per la ricorrente, la mancata indicazione nel decreto di se-

questro del 2 ottobre 2014 del Tribunale civile e penale di Roma dell'archivia-

zione sarebbe motivo di stupefazione vista la contraddittorietà delle procedu-

re. Simile atteggiamento procedurale violerebbe il principio del ne bis in idem. 

In modo più generale, la ricorrente contesta la conformità alla Convenzione 

europea dei diritti dell'uomo (CEDU) dell'istituto italiano della prevenzione pa-

trimoniale al di fuori della criminalità organizzata. In tal senso, la ricorrente 

opera una distinzione tra la fattispecie oggetto della presente causa e quella 

decisa nella TPF 2010 158. Nel caso in esame non si sarebbe in presenza di 

criminalità organizzata bensì di una sottrazione fiscale. Di conseguenza, difet-

tando la natura penale del procedimento estero ed, in ogni caso, quello della 

doppia punibilità, l'assistenza sarebbe inammissibile. 

 

2.1 La cooperazione giudiziaria internazionale in materia penale può essere con-

cessa per definizione, ai fini del perseguimento di reati penali la cui repressio-

ne compete alle autorità giudiziarie dello Stato richiedente (art. 1 cpv. 3 AIMP; 

ROBERT ZIMMERMANN, La coopération judiciaire internationale en matière pé-

nale 4a ediz., Berna 2014, n. 560). Ciò implica l'apertura di una procedura pe-

nale nello Stato richiedente (DTF 132 II 178 consid. 2.2 e giurisprudenza cita-

ta). A tale scopo non occorre necessariamente la formulazione di un'imputa-

zione o di una messa in stato d'accusa formale; un'inchiesta preliminare è suf-

ficiente, a condizione che possa sfociare in un rinvio degli accusati davanti ad 

un tribunale competente per reprimere le infrazioni per le quali l'assistenza è 

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richiesta (DTF 123 II 161 consid. 3a; 118 Ib 457 consid. 4b; 116 Ib 452 con-

sid. 3a e giurisprudenza citata). La Svizzera ha accordato la propria assisten-

za per delle inchieste condotte da autorità amministrative, nella misura in cui 

l'attività di quest'ultime costituiva la fase preliminare di una procedura che pre-

vedeva in seguito l'intervento delle autorità giudiziarie competenti per procede-

re ad una messa in stato d'accusa (DTF 109 Ib 50 consid. 3) ed il rinvio a giu-

dizio davanti ad un giudice penale (DTF 121 II 153). L'assistenza è ugualmen-

te accordata per delle procedure preliminari, allorquando lo Stato richiedente 

dichiara immediatamente e chiaramente di avere la volontà di aprire una pro-

cedura penale (DTF 113 Ib 257 consid. 5). La Svizzera può anche trasmettere 

informazioni utili per delle procedure collegate al procedimento penale, ad 

esempio per una procedura civile destinata ad indennizzare la vittima di un 

reato (DTF 122 II 134 consid. 7), per un'inchiesta condotta da una commissio-

ne parlamentare (DTF 126 II 316 consid.4) oppure per una procedura ammini-

strativa destinata a risolvere una questione pregiudiziale decisiva per il pro-

cesso penale (DTF 128 II 305). Si tratta in questo caso di un'eccezione alla 

regola della specialità, sottostante all'approvazione dell'UFG (v. art. 67 cpv. 2 

AIMP), che necessita di un rapporto di connessione con la procedura penale. 

Questo tipo di assistenza è detta "secondaria", in quanto presuppone sempre 

l'esistenza di un'assistenza "primaria" – strettamente penale – per la quale le 

informazioni sono state trasmesse. Per contro, le richieste di assistenza in 

materia penale volte ad ottenere informazioni utili unicamente per procedure 

strettamente amministrative o civili sono abusive (DTF 113 Ib 257 consid. 5; 

cfr. anche DTF 122 II 134 consid. 7b). 

 

2.2 La questione di sapere se la procedura estera ha un carattere penale ai sensi 

degli art. 1 cpv. 3 e 63 AIMP deve essere risolta secondo le concezioni di dirit-

to svizzero. In questo ambito, la denominazione della procedura estera non ri-

sulta determinante (DTF 132 II 178 consid. 3).  

 

2.3 Il procedimento di prevenzione patrimoniale italiano trova la sua base norma-

tiva nel Decreto legislativo 6 settembre 2011, n. 159 (di seguito: "d.lgs. 

n. 159/11") che ha riprodotto le disposizioni previgenti in materia di misure 

preventive personali e patrimoniali prima disciplinate nelle leggi nn. 1423/56, 

575/65, 152/75, 646/82 (sull'evoluzione della norma 

http://www.questionegiustizia.it/doc/menditto-relazione-19-giugno.pdf, pag. 7, 

8, TPF 2010 158 consid. 2.2). L'applicazione della norma non si limita a sog-

getti indiziati di appartenere alle associazioni di tipo mafioso come risulta 

dall'art. 4 del d.lgs. 159/11; il cpv. 1 lett. c di questo articolo designa altresì, tra 

i destinatari della misure applicate dall'autorità giudiziaria, i soggetti di cui 

all'art. 1 lett. a) e b) dello stesso decreto, ossia: "a) coloro che debbano rite-

nersi, sulla base di elementi di fatto, abitualmente dediti a traffici delittuosi; b) 

coloro che per la condotta ed il tenore di vita debba ritenersi, sulla base di 

elementi di fatto, che vivono abitualmente, anche in parte, con i proventi di at-

http://www.questionegiustizia.it/doc/menditto-relazione-19-giugno.pdf

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tività delittuose". Il riferimento generico a "attività delittuose" estende l'applica-

zione delle misure di prevenzione anche a proventi illegali derivanti dai c.d. 

crimini da profitto, segnatamente la corruzione, la bancarotta e la truffa. La ra-

tio legislativa è pertanto quella di aggredire le accumulazioni illecite non più 

solo degli indiziati di mafia ma da parte di tutte le persone pericolose in quanto 

aduse al vivere, anche in parte, con i proventi di attività delittuose. Accertati i 

presupposti oggettivi, ai fini dell'applicazione della misura di prevenzione per-

sonale, devono essere altresì adempiuti i presupposti oggettivi di cui agli art. 

20 e 24 del d.lgs. n. 159/11 relativi alle misure di prevenzione patrimoniale. Va 

innanzitutto stabilita la disponibilità, diretta o indiretta del bene da parte del 

proposto. Tale disponibilità è intesa in senso sostanziale, e di essa va data la 

prova. Non occorre dimostrare la titolarità che il proposto abbia sui valori: è 

sufficiente provare che quest'ultimo ne determini la destinazione o l'impiego. 

Gli accertamenti patrimoniali si estendono nei confronti "del coniuge, dei figli e 

di coloro che nell'ultimo quinquennio abbiano convissuto con il proposto non-

ché nei confronti delle persone fisiche o giuridiche, società, consorzi, od asso-

ciazioni, del cui patrimonio il proposto risulti poter disporre in tutto o in parte, 

direttamente o indirettamente dei beni. Va inoltre stabilita l'esistenza di suffi-

cienti indizi, primo tra tutti la sproporzione tra il valore dei beni e i redditi di-

chiarati o l'attività svolta, tali da far ritenere che i beni siano frutto di attività il-

lecita o ne costituiscano il reimpiego. L'indiziato può allegare elementi per giu-

stificare la legittima provenienza del bene sequestrato offrendo elementi pre-

cisi e riscontrabili. In merito alla provenienza illecita indiziaria la giurisprudenza 

italiana ha stabilito che "la legge, invero, non consente di dare rilievo a meri 

sospetti ma richiede la sussistenza di veri e propri indizi cioè di quella catego-

ria di elementi di prova che sono ricavati, mediante un procedimento logico - 

induttivo, da circostanze, fatti e comportamenti specifici e concreti che, come 

tali, sono suscettibili di analisi critica contestazione e dimostrazione" (Cassa-

zione penale, Sezione I, Sentenza n. 106 del 7 marzo 1985). Questa giuri-

sprudenza è stata confermata anche recentemente: "Nel corso del procedi-

mento di prevenzione, il giudice di merito è legittimato a servirsi di elementi di 

prova o di tipo indiziario tratti da procedimenti penali in corso, anche se non 

ancora definiti con sentenza irrevocabile, e, in tale ultimo caso, anche a pre-

scindere dalla natura delle statuizioni terminali in ordine all'accertamento della 

responsabilità. Sicché pure l'assoluzione, anche se irrevocabile, dal reato non 

comporterebbe la automatica esclusione della pericolosità sociale, potendosi il 

relativo scrutinio fondare sia sugli stessi fatti storici in ordine ai quali è stata 

esclusa la configurabilità di illiceità penale, sia su altri fatti acquisiti o autono-

mamente desunti nel giudizio di prevenzione. Ciò che rileva, è che il giudizio 

di pericolosità sia fondato su elementi certi, dai quali possa legittimamente 

farsi discendere l'affermazione della pericolosità, sulla base di un ragionamen-

to immune da vizi" (Cassazione penale, Sezione V, sentenza n. 705, del 

16 maggio 2014). L'accertamento relativo ai presupposti suindicati nella fase 

cautelare di esame della richiesta di sequestro va operata sulla base degli 

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elementi offerti dall'organo proponente o acquisiti dal Tribunale attraverso l'e-

ventuale esercizio dei poteri d'indagine di cui all'art. 19 d.lgs. n. 159/11. Le 

conclusioni raggiunte nella fase cautelare devono, poi, essere verificate nel 

corso dell'udienza camerale, attraverso il pieno esplicarsi del contraddittorio; 

in tale sede possono essere offerte al Tribunale tesi ed allegazioni difensive 

che, se idonee, impediscono l'adozione del provvedimento di confisca, con 

conseguente restituzione dei beni sequestrati. Il contradditorio è garantito di 

fronte a tre gradi di giudizio; i giudici italiani non possono fondare le loro sen-

tenze su semplici sospetti, ma devono accertare e valutare i fatti esposti dalle 

parti (http://www.questionegiustizia.it/doc/menditto-relazione-19-giugno.pdf, 

pag. 30, v. sentenza della Corte europea dei diritti dell'uomo Pozzi c. Italia del 

20 luglio 2011, n. 55734/08, n. 28). 

 

2.4 L'esigenza di aggredire patrimoni di origine illecita è stata avvertita soprattutto 

nei paesi in cui storicamente la criminalità organizzata ha radicamento e pre-

senza consolidati. Non a caso i primi paesi che hanno introdotto una legisla-

zione in materia sono l’Italia (1956) e gli USA (1970). Negli ultimi 15 anni que-

sto modello di aggressione alla criminalità organizzata e ai profitti illeciti pro-

venienti da reati di rilevante allarme sociale ha avuto una consistente diffusio-

ne. All’interno dell’Unione Europea ma soprattutto nei paesi di tradizione giuri-

dica anglosassone. In particolare i paesi di "common law" (Regno Unito, Irlan-

da, USA, Australia, Canada, Nuova Zelanda) hanno adottato normative sulla 

falsariga della “actio in rem”, un procedimento civilistico nel quale l’Autorità 

pubblica deve provare, senza alcuna necessaria connessione con un proces-

so e una condanna penale, che i beni provengono, con un alto grado di pro-

babilità, da una condotta penalmente illecita. Non è necessario provare esat-

tamente a quale reato i beni siano collegati, anche se è necessario dimostrare 

quantomeno la tipologia di reato da cui i beni provengono. 

 

2.5 La Corte europea dei diritti dell'uomo ha già avuto modo di costatare la con-

formità del procedimento di prevenzione patrimoniale italiano alla CEDU. In 

proposito, le sentenze sono innumerevoli (v. sentenze Mandarino c. Italia del 

15 aprile 1991, n. 12386/86; Raimondo c. Italia del 22 febbraio 1994, 

n. 12954/87; Prisco c. Italia, del 15 giugno 1999 n. 38662/97, Arcuri e altri c. 

Italia del 5 luglio 2001, n. 54024/99, Riela c. Italia del 4 settembre 2001 

n. 52439/99; Madonia c. Italia del 25 marzo 2003, n. 55927/00; Bocellari e 

Rizza c. Italia del 13 novembre 2007, n. 399/02; Capitani e Campanella c. Ita-

lia del 17 maggio 2011, n. 24920/07; Paleari c. Italia del 26 luglio 2011, 

n. 55772/08). Nell'ultima sentenza citata, “La Corte ricorda di avere già con-

statato che l’ingerenza controversa, cioè la confisca di beni fondata 

sull’articolo 2 ter della legge del 1965, è volta ad impedire un uso illecito e pe-

ricoloso per la società di beni di cui non sia stata dimostrata la provenienza le-

cita". La Corte ritiene che "tale ingerenza coincide con l’interesse generale" 

(Arcuri ed altri tre c. Italia; Riela ed altri c. Italia; Capitani e Campanella c. Ita-

http://www.questionegiustizia.it/doc/menditto-relazione-19-giugno.pdf

- 9 - 
 
 

lia, succitate). "Pertanto, tenuto conto del margine di apprezzamento degli 

Stati nel regolamentare «l’uso dei beni in modo conforme all’interesse genera-

le», in particolare nell’ambito di una politica di contrasto al fenomeno della 

grande criminalità, la Corte conclude che l’ingerenza nel diritto del ricorrente al 

rispetto dei suoi beni non è sproporzionata rispetto al fine legittimo perseguito" 

[Capitani e Campanella c. Italia, succitata. Degna di menzione è pure la sen-

tenza Abouffada c. Francia del 4 novembre 2014, n. 28457/10, n. 27, dove la 

Corte conferma la giurisprudenza Arcuri e Riela e osserva che "…la confisca-

tion de patrimoines criminels a acquis une place importante, tant dans l'ordre 

juridique de plusieurs Etats contractants que sur le plan international (donnant 

pour exemple la Convention du Conseil de l'Europe relative au blanchiment, 

au dépistage, à la saisie et à la confiscation des produits du crime, du 8 no-

vembre 1990), et qu'elle est aujourd'hui utilisée non seulement comme moyen 

de preuve, mais aussi en tant que sanction indépendante d'un délit…")]. 

 

Allo stesso modo l'“actio in rem”, segnatamente dei sistemi britannico e irlan-

dese, è stata ritenuta conforme alla CEDU sulla base di considerazioni appli-

cabili mutatis mutandis a quelle del sistema di misure di prevenzione patrimo-

niali italiano (v. sentenze Walsh c. Regno Unito del 21 novembre 2006, 

n. 43384/05; Porter c. Regno Unito dell'8 aprile 2003, n. 15814/02; Phillips 

contro Regno Unito del 5 luglio 2001, n. 41087/98; Butler contro Regno Unito 

del 27 giugno 2001 n. 41661/98; Webb contro Regno Unito del 10 febbraio 

2004, n. 56054/00). 

 

In conclusione, si desume dalla costante giurisprudenza della Corte EDU che 

le procedure di confisca preventiva, pur limitando il diritto di proprietà di cui al 

primo comma dell’articolo 1 del Protocollo (n. 1) addizionale alla Convenzione 

in virtù, come detto, dell'interesse generale, devono rispettare i principi del 

"processo equo". Non implicando tali misure l'accertamento né del reato né 

della colpevolezza, ma perseguendo meri fini preventivi di politica criminale, la 

Corte ha ritenuto che le misure di prevenzione patrimoniali sono soltanto sog-

gette al paragrafo 1 dell'art. 6 CEDU esclusi i paragrafi 2 e 3 dello stesso arti-

colo, relativi alla presunzione di innocenza e ai diritti dell'accusato (Bocellari e 

Rizza c. Italia, citata;  

http://www.dirittopenaleeuropeo.eu/dettaglio_articolo.php?indice=233). 

 

2.6 Chinatosi sulla procedura statunitense della confisca civile del prodotto del 

reato, il Tribunale federale ha rilevato che la Svizzera ha considerato le esi-

genze particolari del diritto anglosassone ratificando la CRic (DTF 132 II 178 

consid. 4.2). Con tale convenzione, si è in particolare tenuto conto delle pecu-

liarità dei diversi tipi di procedura di confisca segnatamente delle cosiddette 

procedure in rem. A proposito dell'art. 13 CRic, nel rapporto esplicativo gli es-

perti rilevano che "Any type of proceedings, independently of their relationship 

with criminal proceedings and of applicable procedural rules, might qualify in 

http://www.dirittopenaleeuropeo.eu/dettaglio_articolo.php?indice=233

- 10 - 
 
 

so far as they may result in a confiscation order, provided that they are carried 

out by judicial authorities and that they are criminal in nature, that is, that they 

concern instrumentalities or proceeds. Such types of proceedings (which in-

clude, for instance, the so called "in rem proceedings") are, as indicated under 

"General considerations" above, referred to in the text of the Convention as 

"proceedings for the purpose of confiscation"" (Explanatory Report to the Con-

vention on Laundering, Search, Seizure and Confiscation of the Proceeds 

from Crime Strasbourg, 8.XI.1990, pag. 13). Anche se lo Stato richiedente non 

ha ratificato la CRic, questa permette d'interpretare in maniera estensiva la 

nozione di procedura che può sfociare nella confisca. L'art. 2 cpv. 2 della Leg-

ge federale sulla ripartizione dei valori patrimoniali confiscati (LRVC; RS 

312.4) prevede d'altronde che "la presente legge si applica anche in caso di 

assistenza internazionale in materia penale per quanto concerne la ripartizio-

ne tra la Svizzera e gli Stati esteri dei valori patrimoniali confiscati in virtù del 

diritto svizzero o che sono oggetto di una misura di confisca o di una misura 

analoga in virtù del diritto estero". Quest'ultima nozione comprende le differen-

ti forme di confisca di valori provento di reato previste dal diritto estero (DTF 

132 II 178 consid. 4.2). 

 

2.7 In diritto svizzero, la confisca fa parte delle "altre misure" previste agli art. 66 e 

segg. CP. Secondo l'art. 70 cpv. 1 CP, il giudice ordina la confisca dei valori 

patrimoniali che costituiscono il prodotto di un reato o erano destinati a deter-

minare o a ricompensare l'autore di un reato, a meno che debbano essere re-

stituiti alla persona lesa allo scopo di ripristinare la situazione legale. Come 

per la confisca di oggetti pericolosi (art. 69 CP), la confisca di valori patrimo-

niali è possibile senza che una persona determinata sia punibile, ossia quan-

do l'autore dell'infrazione non può essere identificato, è deceduto, risulta irre-

sponsabile o non può essere perseguito in Svizzera per altre ragioni, ad 

esempio perché scappato all'estero e non può essere estradato (DTF 128 IV 

145 consid. 2c). In tutti i casi, la confisca presuppone che siano dati tutti gli 

elementi oggetti e soggettivi costitutivi del reato – anche se la colpevolezza 

dell'autore non è esaminata – e un legame tra questo e gli oggetti da confisca-

re. La confisca non costituisce una sanzione in personam, bensì una misura in 

rem. Essa ha ugualmente un carattere repressivo, in quanto tende ad impedi-

re all'autore di beneficiare del prodotto dell'infrazione (MADELEINE VOUILLOZ, 

La confiscation en droit pénal – art. 58 ss CP, AJP/PJA 12/2001 pag. 1388 e 

segg.). Nel caso previsto all'art. 72 CP (confisca di valori patrimoniali di un'or-

ganizzazione criminale) la confisca ha ugualmente uno scopo preventivo (DTF 

131 II 169 consid. 9). La procedura di confisca può essere condotta in manie-

ra accessoria, nel quadro di un procedimento penale aperto in Svizzera; essa 

fa allora parte della sentenza penale. Quando nessuna procedura penale è 

aperta (ad esempio in caso di assenza di una denuncia, per le infrazioni per-

seguita su denuncia [DTF 129 IV 305] o in caso di rinuncia al perseguimento 

penale per motivi d'opportunità) o quando essa non sfocia in una sentenza, 

- 11 - 
 
 

una procedura indipendente può essere aperta dall'autorità del luogo dove si 

trova l'oggetto da confiscare. In definitiva, le misure di confisca, sia in diritto 

svizzero che italiano, costituiscono uno strumento di lotta alla criminalità teso 

a contrastare l'illecito profitto, affinché il crimine non paghi. Si tratta in entram-

bi i casi di procedure di carattere reale, nel quadro delle quali la colpevolezza 

dell'autore dell'infrazione non viene esaminata (cfr. DTF 132 II 178 consid. 

4.1).  

 

2.8 In quest'ottica, la giurisprudenza svizzera si è già pronunciata favorevolmente 

sull'ammissibilità di richieste di assistenza italiane tendenti alla confisca di va-

lori riconducibili a organizzazioni criminali presentate nell'ambito di procedi-

menti di prevenzione patrimoniale avviati sulla base della Legge n. 664/82 del 

13 dicembre 1982. Più precisamente, è stato ritenuto che la procedura di pre-

venzione patrimoniale italiana presenta una similitudine sufficiente con le pro-

cedure di confisca previste o riconosciute dal diritto svizzero. Ciò in quanto tali 

procedimenti presuppongono, da una parte, l'esistenza di un'infrazione penale 

e, dall'altra, un legame tra questa infrazione e gli oggetti e valori da confiscare. 

Essa può quindi essere assimilata ad una "causa penale" ai sensi degli art. 1 

cpv. 3 e 63 AIMP (TPF 2010 158 consid. 2.5; v. anche sentenza del Tribunale 

federale 1C_563/2010 del 22 dicembre 2010). Lo stesso è stato ritenuto an-

che dopo l'entrata in vigore delle nuove disposizioni in virtù del d.lgs. 

n. 159/11, qui concretamente applicato (sentenza del Tribunale penale federa-

le RR.2015.177-178, consid. 3.2). Per il resto, dovendo essere analizzata alla 

luce del diritto interno dello Stato richiedente, la competenza delle autorità re-

pressive di tale Stato è in generale presunta, tranne nell'ipotesi, non realizzata 

nella fattispecie, d'incompetenza manifesta (DTF 116 Ib 89 consid. 2c/aa; sen-

tenza del Tribunale penale federale RR.2015.177-178 del 29 ottobre 2015, 

consid. 3.2). 

 

2.9 Nel caso di specie, con il decreto di sequestro del 2 ottobre 2014 in ambito di 

applicazione di misure di prevenzione, il Tribunale civile e penale di Roma ha 

ordinato il sequestro ai fini di confisca di numerose relazioni bancarie detenute 

o riconducibili a B., D. e C. Tra le relazioni toccate dal decreto figurano quelle 

della A. L.d.a., società di cui B., come si è visto, è l'avente diritto economico 

(v. Fatti, lett. D). In sostanza risulta dalla richiesta di assistenza che, sulla ba-

se di molteplici elementi probatori scaturiti dalle numerose procedure penali 

condotte da diverse autorità italiane, varie società riconducibili ai B., C., D. so-

no fallite [v. inchieste riassunte nell'ordinanza di applicazione di misure caute-

lari personali reali emessa nel procedimento n. 12/59661 dal GIP il 5 agosto 

2014 e decisioni citate nel decreto di sequestro del 2 ottobre 2014; 

(RR.2015.223, act. 1.8; RR.2015.202 act 7.2)]. Si desume altresì dalle indagi-

ni italiane che B. era il reale dominus delle circa 35 società menzionate nella 

rogatoria (RR.2015.223, act. 1.7, pag. 19; RR.2015.202, act. 7.2, decreto di 

sequestro pag. 5). Secondo l'ipotesi investigativa dell'autorità richiedente i ca-

- 12 - 
 
 

pitali delle società controllate dai B., C., D. venivano trasferiti a favore di altre 

società causando il fallimento delle prime. Risulterebbe inoltre da testimonian-

ze assunte dagli inquirenti italiani che le ingenti somme di danaro sottratte sa-

rebbero poi state utilizzate ai fini personali dei B., C., D. A mente delle autorità 

richiedenti in effetti vi sarebbe sproporzione tra il reddito dichiarato e la so-

stanza dei B., C., D. Il patrimonio dei B., C., D. comprenderebbe immobili per 

un valore di circa 40 milioni di euro, oltre depositi liquidi per non meno di 

30 milioni di euro. Stando alle ipotesi investigative italiane, tale patrimonio 

proverrebbe in tutto o in buona parte da attività illecite, in particolare da falsi 

contratti, false scritture contabili, da sottrazioni di risorse finanziarie a società 

riconducibili ai predetti senza reale ragione economica. Detti fondi, o parte di 

essi, sarebbero stati trasferiti sui conti personali dei B., C., D. al fine di far ac-

quistare immobili alla G. s.r.l. (società non operativa facente capo ai B., C., D. 

e che deterrebbe il loro patrimonio immobiliare italiano) e di far fronte ad altre 

loro necessità (RR.2015.202, act. 7.2, decreto di sequestro pag. 3-7). 

 

In definitiva lo scopo della richiesta, formulata ancora all'inizio della procedura 

di prevenzione patrimoniale, è in sostanza di ottenere il sequestro delle som-

me depositate in Svizzera sospettate di essere il provento di bancarotta o di 

altre infrazioni patrimoniali. Codesta misura è volta ad assicurare i valori liti-

giosi nell'ottica di un'eventuale confisca. 

 

2.10 In merito alla contestazione della natura penale della procedura estera secon-

do il diritto svizzero, la ricorrente propone un'interpretazione delle categorie 

giuridiche ormai superata nell'ambito dell'assistenza penale afferente al con-

trasto alla criminalità ed al profitto illecito derivante da quest'ultima. Come già 

osservato, tanto la giurisprudenza quanto le più moderne convenzioni interna-

zionali permettono di cooperare anche qualora la richiesta di assistenza si in-

serisce in una procedura estera tendente alla c.d. confisca in rem o confisca 

autonoma. Indipendentemente dalla qualifica della procedura estera, in effetti, 

come affermato nel già citato rapporto relativo all'art. 13 CRic, di rilievo ai fini 

dell'assistenza è che "l'inchiesta sia condotta da autorità giudiziarie e che ab-

bia un carattere penale. In altre parole essa deve riguardare gli strumenti di 

un'infrazione penale o i suoi prodotti". Nella fattispecie, non v'è dubbio che la 

Procura della Repubblica presso il Tribunale di Roma sia un'autorità giudizia-

ria. Non vi sono nemmeno dubbi sulla natura penale delle infrazioni alla base 

dei proventi suppostamene illeciti sotto inchiesta, segnatamente della banca-

rotta e della truffa (v. RR.2015.202, act. 12.1-12.3). A rigore di logica ne con-

segue che pure priva di consistenza è la censura relativa alla carenza della 

condizione della doppia punibilità. Le suddette infrazioni sono in effetti punite 

nel diritto svizzero (segnatamente giusta gli art. 146 e 163 CP) e, sempre per 

lo stesso diritto, il provento delle medesime può essere sequestrato e confi-

scato. 

 

- 13 - 
 
 

 Visto quanto precede, è manifestamente infondata l'argomentazione della 

ricorrente secondo la quale, la fattispecie in esame non può dar luogo ad as-

sistenza penale in quanto quest'ultima solo potrebbe essere fornita in caso di 

criminalità organizzata sulla falsariga della causa decisa nella sentenza TPF 

2010 158. Come già rilevato, né il diritto italiano (supra consid. 2.3), né il diritto 

svizzero (supra consid. 2.7) limitano il sequestro e la confisca ai soli proventi 

di attività illegali riconducibili al crimine organizzato. 

 

 Di nessun rilievo per la sorte della presente causa sono infine le diffuse consi-

derazioni della ricorrente in merito alla giurisprudenza della Corte europea dei 

diritti dell'uomo. In effetti, come si è visto, tale giurisprudenza si è già espressa 

in modo costante in merito alla conformità alla CEDU del procedimento di pre-

venzione patrimoniale italiano (supra consid. 2.5 ). La Corte europea non ha, 

del resto, limitato la conformità alla CEDU delle procedure di prevenzione pa-

trimoniali italiane o di confisca in rem di altri paesi parte alla CEDU alla sola 

fattispecie del crimine organizzato. 

  

2.11 La ricorrente conclude inoltre all'inammissibilità dell'assistenza in quanto, con 

decisione del 1° agosto 2014 da lei prodotta in causa (RR.2015.223, act. 1.6), 

la Procura presso la Repubblica di Roma ha disposto l'archiviazione del pro-

cedimento n. 26215/2006. Risulta dalla decisione evocata che l'archiviazione 

si riferisce ai reati di cui agli art. 81, 416, 648 bis, 56 , 640 del codice penale 

italiano e DL.Vo, art. 2 e 8 n. 74 del 2000 e concerne varie persone, tra le 

quali B. e C., per reati commessi dal 1995 al 2007 (RR.2015.223, act. 1.6). A 

mente della ricorrente la concessione dell'assistenza violerebbe dunque il 

principio del ne bis in idem. 

 

 In virtù del principio del ne bis in idem una domanda di assistenza è inammis-

sibile se in Svizzera o nello Stato dove il reato è stato commesso, il giudice ha 

pronunciato nel merito l'assoluzione o l'abbandono, ha rinunciato ad infliggere 

una sanzione o se ne è temporaneamente astenuto. L'assistenza è inoltre ri-

fiutata se la pena è stata eseguita o se, secondo la legge dello Stato contraen-

te di condanna non può più essere eseguita (v. art. 5 AIMP cpv.1 lett. a e b 

AIMP, art. 54 CAS). Ai fini dell'applicazione del principio ne bis in idem occorre 

che il primo giudice abbia esaminato gli stessi elementi costitutivi dell'infrazio-

ne e che i fatti e gli autori siano identici. Secondo la giurisprudenza non è 

a priori escluso che l'assistenza possa essere negata se appare evidente che 

le persone e i fatti perseguiti sono rigorosamente identici a quelli che hanno 

già dato luogo alla sentenza del primo giudice in uno Stato parte alla CAS 

(sentenza del Tribunale federale 1C_298/2014 del 12 giugno 2014, con-

sid. 1.3). In caso di dubbio l'assistenza deve essere data (v. ZIMMERMANN, op. 

cit., n. 663). In linea di massima, l'applicazione del principio del ne bis in idem 

è di competenza e di responsabilità dello Stato richiedente, tanto più quando 

- 14 - 
 
 

quest'ultimo è parte alla CAS (v. sentenza del Tribunale federale 

1C_298/2014 precitata, ibid.). 

 

 Nel caso in esame non v'è né identità delle persone né dei fatti. La procedura 

di cui alla richiesta di assistenza è rivolta nei confronti di B., D. e C., mentre le 

persone oggetto della sentenza di archiviazione del 1° agosto 2014 sono B., 

H., I., J., K., L., C., M., N. In merito ai fatti, la sentenza di archiviazione con-

cerne fatti che si estendono dal 1995 al 2007 mentre i fatti e le imputazioni 

oggetto della richiesta di assistenza si riferiscono ad altri periodi temporali, in 

particolare dal 2009 al 2012 (RR.2015.202, act. 1.4). 

 

2.12 Circa la pretesa natura fiscale della fattispecie, si desume in modo assai chia-

ro dalla richiesta di assistenza, in special modo dal decreto di sequestro del 

2 ottobre 2014, che le tipologie penali dalle quali deriverebbero i valori da se-

questrare configurano reati per i quali l'assistenza è ammissibile (bancarotta, 

truffa aggravata, frode fiscale e corruzione). Già per questa ragione la tesi del-

la ricorrente secondo la quale l'inchiesta italiana sarebbe unicamente volta alla 

repressione di sottrazioni fiscali è manifestamente insostenibile. In ogni caso 

va rammentato alla ricorrente che nei rapporti con l'Italia vige la riserva della 

specialità, principio esplicitamente affermato all'art. IV Accordo italo-svizzero. 

In virtù di tale articolo, anche volendo ammettere che le informazioni trasmes-

se possano essere di una qualsiasi utilità per eventuali perseguimenti di sot-

trazione fiscale, la riserva della specialità ne vieta l'uso. La Svizzera non ha 

ragioni di dubitare che lo Stato richiedente non si attenga alla riserva della 

specialità nella fattispecie. V'è inoltre da rilevare che allo stato della procedu-

ra, fondata ancora su delle fattispecie non completamente chiarite e trattando-

si di una richiesta di sequestro, l'autorità rogata deve unicamente valutare se 

tale misura è giustificata. Ciò è il caso quando, come si è visto, i presupposti 

per concedere l'assistenza sono dati e che tra i reati contemplati in rogatoria e 

i beni da sequestrare sussista un nesso di pertinenzialità. In tali circostanze 

non è quindi esclusa la possibilità che l'inchiesta italiana si concluda con una 

confisca dei valori litigiosi. La restituzione dei valori all'Italia a scopo di confi-

sca non essendo a priori inammissibile la richiesta deve essere accolta. 

 

Altro non deve essere per il momento dimostrato da parte dell'autorità rogan-

te, non essendo ancora in discussione una consegna a scopo di confisca ex 

art. 74a AIMP, ma il mero mantenimento del sequestro.  

 

2.13 Per quanto concerne il legame tra le infrazioni e i valori da sequestrare in vista 

di confisca, lo stesso risulta verosimile alla luce delle ipotesi investigative ita-

liane. Secondo quest'ultime i conti della ricorrente sarebbero stati accreditati 

da ingiustificati ed ingenti trasferimenti di denaro in provenienza dalla fallita O. 

S.p.a. (RR.2015.202 act. 1.5 pag. 9). A tal proposito occorre rilevare che B., 

oltre ad essere l'avente diritto economico delle relazioni bancarie incriminate, 

- 15 - 
 
 

è pure oggetto di indagini per bancarotta e truffa aggravata ai danni della O. 

S.p.a., di cui era l'amministratore di fatto (RR.2015.223, act. 7 pag. 2; 

RR.2015.202, act. 7.2, decreto di sequestro pag. 1 e 2, ordinanza di applica-

zione di misure cautelari personali e reali pag. 1- 4).  

 

2.14 Visto quanto precede, v'è da concludere che la procedura in corso all'estero 

presenta affinità sufficienti con la procedura di confisca penale prevista o rico-

nosciuta dal diritto svizzero. Tale modalità di confisca può essere assimilata a 

una causa penale ai sensi degli art. 1 cpv. 3 e 63 AIMP. Le censure della ri-

corrente vanno dunque respinte. 

 

3.  

3.1 In un ulteriore gravame, la ricorrente lamenta la violazione del principio della 

proporzionalità. A suo dire il sequestro sine die dei suoi conti sarebbe spro-

porzionato sia per quanto concerne l'ammontare bloccato che per la durata 

della misura. 

 

3.2 L'autorità che entra nel merito di una domanda d'assistenza giudiziaria inter-

nazionale e, in esecuzione della stessa, ordina il sequestro, deve verificare 

che tale provvedimento abbia un legame sufficientemente stretto con i fatti 

esposti nella domanda e non sia manifestamente disproporzionato per rappor-

to a quest'ultima (DTF 130 II 329 consid. 3). 

 

3.3 Nella fattispecie, come si è visto, sussiste un legame sufficiente tra i reati og-

getto di indagine ed i beni sequestrati (v. supra consid. 2.13). Allo stadio attua-

le della procedura, essendo peraltro le somme sequestrate inferiori ai valori 

che secondo le autorità richiedenti sarebbero provento di reato (v. supra con-

sid. 2.9), non può neppure essere escluso che i valori depositati sui conti della 

ricorrente – sui quali al 15 giugno 2015 vi era un saldo attivo di 19'986'187,93 

euro e 4'804'737,79 euro (RR.2015.202, act. 7.4) – potrebbero essere confi-

scati. La misura non è quindi di primo acchito sproporzionata. Il sequestro non 

potrà tuttavia essere mantenuto quando fosse manifesto che una decisione di 

confisca non potrà essere pronunciata nello Stato richiedente. 

 

3.4 In merito alla durata del sequestro dei fondi, questo deve, di regola, essere 

mantenuto sino alla notifica di una decisione definitiva ed esecutiva dello Stato 

richiedente o fintanto che quest'ultimo non abbia comunicato che una tale de-

cisione non può più essere pronunciata (art. 74a cpv. 3 AIMP e 33a OAIMP; 

TPF 2007 124 consid. 8 e rinvii; v.  anche art. 11 e seg. CRic). La durata di un 

sequestro ordinato a scopo di restituzione o di confisca deve a sua volta ri-

spettare il principio della proporzionalità anche per quanto concerne la sua du-

rata: esso non può dunque prolungarsi in maniera indefinita (v. ZIMMERMANN, 

op. cit., n. 340). Il trascorrere del tempo può implicare il rischio d'intaccare ec-

cessivamente la garanzia della proprietà (art. 26 cpv. 1 Cost.) o l'obbligo di ce-

- 16 - 
 
 

lerità ancorato all'art. 29 cpv. 1 Cost. (DTF 126 II 462 consid. 5e). Per questi 

motivi, trascorso un certo lasso di tempo, la misura coercitiva deve poter esse-

re revocata o l'assistenza rifiutata. In ragione di ciò, la Svizzera ha respinto 

una domanda d'assistenza haitiana tredici anni dopo la decisione di seque-

stro, non avendo lo Stato richiedente dato seguito alle richieste d'informazioni 

atte a dimostrare che esisteva ancora un interesse all'esecuzione della do-

manda (sentenza non pubblicata del Tribunale federale 1A.222/1999 del 4 no-

vembre 1999). D'altro canto, trattandosi d'assistenza accordata alle Filippine 

nel quadro dell'affare Marcos, il Tribunale federale ha impartito alle autorità 

dello Stato richiedente un ultimo termine per produrre una decisione di prima 

istanza di confisca di valori sequestrati da oltre venti anni (sentenza del Tribu-

nale federale 1A.335/2005 del 18 agosto 2006, consid. 6.2). Oltre a prendere 

in considerazione la durata dei sequestri litigiosi, il principio della proporziona-

lità esige che si tenga conto anche del grado di complessità dell'inchiesta. In 

questo senso il Tribunale penale federale ha giudicato ancora proporzionata 

una durata di dodici anni per un sequestro legato all'affare Salinas (TPF 2007 

124 consid. 8.2.3). 

 

3.5 Nella fattispecie, il sequestro impugnato dalla ricorrente è stato pronunciato il 

2 ottobre 2014, ciò che permette di concludere, anche alla luce della comples-

sità dell'inchiesta estera, che i limiti fissati dalla giurisprudenza sono lungi 

dall'essere stati raggiunti. A ciò vi è da aggiungere il fatto che all'estero le pro-

cedure a carico di B., D. e C. stanno regolarmente avanzando, come risulta 

anche dalle prese di posizione della ricorrente (v. RR.2015.223, act. 1 pag. 12 

e seg.). Va inoltre rilevato che la ricorrente si è limitata a criticare la misura 

sostenendo di essere impossibilitata ad acquistare un dipinto e a gestire il 

proprio patrimonio (RR.2015.202, act.1) senza tuttavia sostanziare con ele-

menti concreti la sussistenza di un pregiudizio immediato e irreparabile come 

richiesto dalla giurisprudenza (DTF 130 II 329 consid. 2 pag. 332; sentenza 

del Tribunale penale federale RR.2007.43 del 16 maggio 2007, consid. 2.2 e 

rinvii). In tal senso il ricorso contro la decisione incidentale del 12 giugno 2015 

(RR.2015.202, act. 1.1) è inammissibile. 

 

3.6 Da quanto precede discende che la censura inerente alla violazione del prin-

cipio della proporzionalità va respinta. 

 

 

4. A mente della ricorrente il MPC avrebbe inoltre ecceduto la richiesta formulata 

dallo Stato richiedente decidendo la trasmissione delle "valutazioni patrimonia-

li" delle relazioni bancarie in questione. 

 

4.1  Il principio secondo il quale l'autorità rogata non deve agire "ultra petita", de-

sumibile da quello della proporzionalità, vieta all'autorità richiesta di andare ol-

tre i provvedimenti postulati dall'autorità richiedente (cosiddetto "Übermass-

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verbot"; DTF 116 Ib 96 consid. 5b; 115 Ib 186 consid. 4; 115 Ib 373 consid. 7). 

La giurisprudenza ha però sostanzialmente attenuato la portata di questo 

principio, ritenendo che l'autorità richiesta può interpretare in maniera estensi-

va la domanda qualora sia accertato che, su questa base, tutte le condizioni 

per concedere l'assistenza sono adempiute; tale modo di procedere può evita-

re in effetti la presentazione di un'eventuale richiesta complementare (DTF 

136 IV 83 consid. 4.1; 121 II 241 consid. 3; sentenza del Tribunale federale 

1A.258/2006 del 16 febbraio 2007, consid. 2.3). 

 

4.2  Il principio dell'utilità potenziale, secondo cui la consegna giusta l'art. 74 AIMP 

è esclusa soltanto per quei mezzi di prova certamente privi di rilevanza per il 

procedimento penale all'estero (DTF 126 II 258 consid. 9 c pag. 264; 122 II 

367 consid. 2c; 121 II 241 consid. 3a e b), assume un ruolo cruciale nell'ambi-

to dell'assistenza in materia penale. Lo scopo di tale cooperazione è proprio 

quello di favorire la scoperta di fatti, informazioni e mezzi di prova, compresi 

quelli di cui l'autorità estera non sospetta neppure l'esistenza. Non si tratta sol-

tanto di aiutare lo Stato richiedente a provare i fatti evidenziati dall'inchiesta, 

ma di svelarne altri, se ne esistono. Ne deriva, per l'autorità d'esecuzione, un 

dovere di esaustività che giustifica la comunicazione di tutti gli elementi da es-

sa raccolti e potenzialmente idonei alle indagini estere, al fine di chiarire in tutti 

i suoi aspetti i meccanismi delittuosi perseguiti nello Stato rogante (sentenze 

del Tribunale penale federale RR.2010.173 del 13 ottobre 2010, con-

sid. 4.2.4/a, RR.2009.320 del 2 febbraio 2010, consid. 4.1 e RR.2013.202 del 

14 novembre 2013, consid. 2.2).  

 

4.3 Nella fattispecie, l'autorità rogata ha, a ragione, ritenuto necessario trasmette-

re le valutazioni patrimoniali al 15 giugno 2015 delle relazioni sequestrate, da-

to che "l'autorità rogante ha chiaramente richiesto di individuare e sequestrare 

gli averi patrimoniali depositati sul conto bancario intestato alla società A. 

L.d.a. […] come di evidente interesse per la sua procedura di prevenzione […] 

e di conseguenza deve poter conoscere l'esistenza delle due relazioni banca-

rie individuate e sequestrate. Tale informazione evidentemente non può che 

essere data tramite la trasmissione delle valutazioni patrimoniali delle citate 

relazioni bancarie datate 15 giugno 2015 […]. Tramite le suddette valutazioni 

patrimoniali l'autorità inquirente italiana potrà prendere atto delle relazioni 

bancarie individuate e delle somme sequestrate e procedere nell'accertamen-

to dei beni patrimoniali riconducibili agli imputati B., C., D che sono certamente 

di sicura rilevanza per la procedura di prevenzione patrimoniale contestati agli 

stessi imputati" (RR.2015.223, act. 7 pag. 3).  

 

Il modo di procedere dell'autorità d'esecuzione, conforme alla giurisprudenza, 

va tutelato. Nella fattispecie, la documentazione bancaria è potenzialmente 

utile alla procedura estera in quanto necessaria ad informarla sullo stato attua-

le dei conti in vista di un'eventuale confisca. L'autorità d'esecuzione non ha 

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dunque violato il principio di proporzionalità decidendo la trasmissione delle 

valutazioni patrimoniali anche se non esplicitamente richieste. Ciò anche al fi-

ne di evitare domande complementari.  

 

La relativa censura della ricorrente va pertanto respinta.  

 

 

5. Visto quanto precede, la decisione impugnata va integralmente confermata ed 

il gravame respinto, nella misura della sua ammissibilità. La richiesta di con-

cessione dell'effetto sospensivo diviene di conseguenza priva di oggetto. 

 

 

6. Le spese seguono la soccombenza (v. art. 63 cpv. 1 della legge federale sulla 

procedura amministrativa del 20 dicembre 1968 [PA; RS 172.021] richiamato 

l’art. 39 cpv. 2 lett. b LOAP). La tassa di giustizia è calcolata giusta gli art. 73 

cpv. 2 LOAP, 63 cpv. 4bis lett. b PA, nonché 5 e 8 cpv. 3 lett. b del regola-

mento del 31 agosto 2010 sulle spese, gli emolumenti, le ripetibili e le indenni-

tà della procedura penale federale (RSPPF; RS 173.713.162), ed è fissata 

nella fattispecie a complessivi fr. 13'000.-- a carico della ricorrente; essa è co-

perta dall’anticipo delle spese già versato. 

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Per questi motivi, la Corte dei reclami penali pronuncia: 

1. Le cause RR.2015.223, RR.2015.202 e RP.2015.35 sono congiunte. 

2. I ricorsi sono respinti nella misura della loro ammissibilità. 

3. La richiesta di concessione dell'effetto sospensivo è divenuta priva di ogget-
to. 

4. La tassa di giustizia è fissata a fr. 13'000.--. Essa è coperta dall'anticipo delle 

spese già versato. 

 
 
 
Bellinzona, il 18 febbraio 2016 
 
In nome della Corte dei reclami penali 
del Tribunale penale federale 
 
Il Presidente: La Cancelliera: 
 
 
 
 
 
 
 
Comunicazione a: 

- Avv. Mario Postizzi 

- Ministero pubblico della Confederazione 

- Ufficio federale di giustizia, Settore Assistenza giudiziaria 

 
 
 
Informazione sui rimedi giuridici 

Il ricorso contro una decisione nel campo dell’assistenza giudiziaria internazionale in materia penale 
deve essere depositato presso il Tribunale federale entro 10 giorni dalla notificazione del testo integrale 
della decisione (art. 100 cpv. 1 e 2 lett. b LTF). Il ricorso è ammissibile soltanto se concerne 
un’estradizione, un sequestro, la consegna di oggetti o beni oppure la comunicazione di informazioni 
inerenti alla sfera segreta e se si tratti di un caso particolarmente importante (art. 84 cpv. 1 LTF). Un 
caso è particolarmente importante segnatamente laddove vi sono motivi per ritenere che sono stati 
violati elementari principi procedurali o che il procedimento all’estero presenta gravi lacune (art. 84 cpv. 
2 LTF).