# Swiss Caselaw Document

**Case Identifier:** 822a6a21-1c50-59a9-ba04-551a3f2c3745
**Source:** Bundesstrafgericht ()
**Court Level:** federal
**Decision Date:** 2015-07-09
**Language:** it
**Title:** Bundesstrafgericht 09.07.2015 RR.2015.94
**Docket/Reference:** RR.2015.94
**URL:** https://entscheidsuche.ch/docs/CH_BSTG_001_RR-2015-94_2015-07-09

## Full Text

Assistenza giudiziaria internazionale in materia penale all'Italia. Consegna di mezzi di prova (art. 74 AIMP).;;Assistenza giudiziaria internazionale in materia penale all'Italia. Consegna di mezzi di prova (art. 74 AIMP).;;Assistenza giudiziaria internazionale in materia penale all'Italia. Consegna di mezzi di prova (art. 74 AIMP).;;Assistenza giudiziaria internazionale in materia penale all'Italia. Consegna di mezzi di prova (art. 74 AIMP).

Sentenza del 9 luglio 2015 
Corte dei reclami penali 

Composizione  Giudici penali federali Stephan Blättler, presidente, 

Tito Ponti e Roy Garré,  

Cancelliera Manuela Carzaniga  

   

Parti   

A., rappresentata dagli avv. Paolo Bernasconi e Andrea 

Daldini, 

 

Ricorrente 

 

   

  contro 

   

MINISTERO PUBBLICO DEL CANTONE TICINO,  

 

Controparte 

 

   

Oggetto  Assistenza giudiziaria internazionale in materia penale 

all'Italia 

 

Consegna di mezzi di prova (art. 74 AIMP) 

 

B u n d e s s t r a f g e r i c h t  

T r i b u n a l  p é n a l  f é d é r a l  

T r i b u n a l e  p e n a l e  f e d e r a l e  

T r i b u n a l  p e n a l  f e d e r a l   

Numero dell’incarto: RR.2015.94 

- 2 - 
 
 

 

Fatti: 

A. Il 10 giugno 2011 la Procura della Repubblica presso il Tribunale di Rimini 

(Italia) ha presentato alla Svizzera una domanda d’assistenza giudiziaria, 

completata a due riprese il 3 ottobre 2011 e il 9 gennaio 2015, nell’ambito 

di un procedimento penale avviato nei confronti di B., C., D. e E. per i reati 

di truffa (art. 640 CP italiano) e riciclaggio (art. 648-bis CP italiano). Le in-

dagini scaturiscono da una querela presentata da F., il quale denunciava 

l'esistenza di un particolare sistema illecito, posto in essere dagli ammini-

stratori della G. S.r.l., attraverso il quale sarebbero stati occultati, nel corso 

degli anni, gran parte degli utili conseguiti dalla gestione dell'hotel H. di Ri-

mini. Tale sistema fraudolento avrebbe procurato a F. un grave danno eco-

nomico, nella misura in cui tutta la sua remunerazione quale amministrato-

re degli hotel H. di Roma e Milano sarebbe stata "parametrata" agli utili 

prodotti da tutte le attività alberghiere riconducibili alla famiglia di B. e C., in 

virtù di un accordo siglato il 24 aprile 2007. Tale accordo avrebbe previsto 

una remunerazione degli amministratori in ragione dei benefici complessi-

vamente prodotti dalla gestione di tutti gli alberghi appartenenti alla catena 

operante sotto l'insegna hotel H. Ciascuna struttura alberghiera sarebbe 

stata gestita da una società appositamente costituita, interamente controlla-

ta dalla holding della famiglia di B. e C. denominata I. S.r.l. In particolare, 

l'hotel H. di Rimini sarebbe stato gestito dalla G. S.r.l., quello di Roma dalla 

J. S.r.l. e quello di Milano dalla K. S.r.l. La documentazione contabile ed ex-

tracontabile prodotta da F. a supporto della querela dimostrerebbe l'esi-

stenza di un software gestionale parallelo a quello ufficiale attraverso il 

quale sarebbero stati occultati gran parte degli utili prodotti da G. S.r.l., 

amministrata direttamente da B. e C. Le indagini avrebbero evidenziato che 

nella gestione dell'hotel H. di Rimini sarebbero stati occultati 

EUR 578'256.37 nel 2007 e EUR 429'672.70 nel 2008. Nel corso di opera-

zioni di perquisizione e sequestro sarebbero state individuate, tra l'altro, 

tracce di bonifici bancari eseguiti da un operatore turistico russo su un con-

to corrente estero intestato a G. S.r.l. presso la banca L. a Lugano, non in-

dicato nei bilanci della stessa società. 

 

Con la domanda di assistenza, l'autorità rogante ha postulato diverse misu-

re di assistenza, tra le quali, l'acquisizione e la trasmissione della documen-

tazione bancaria relativa a rapporti bancari intestati agli indagati presso la 

banca L. a Lugano (v. rogatoria del 10 giugno 2011, atto 1 MP-TI). 

 

 

B. Mediante decisione di entrata in materia del 19 settembre 2012 il Ministero 

pubblico del Cantone Ticino (in seguito MP-TI), autorità alla quale l'Ufficio 

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federale di giustizia (in seguito: UFG) ha delegato l'esecuzione della roga-

toria, è entrato in materia sulla domanda presentata dall'autorità italiana, 

ordinando i provvedimenti richiesti (v. atto 7 incarto MP-TI).  

 

 

C. Con scritto del 5 ottobre 2012 la banca L. di Lugano ha trasmesso al MP-TI 

diversa documentazione bancaria, tra cui quella relativa alle relazioni cifra-

te n. 1 e n. 2 intestate entrambe a B. e chiuse nell'aprile del 2010 (v. atto 10 

MP-TI). 

 

 

D. Con decisione di chiusura del 2 marzo 2015, il MP-TI ha ordinato, tra l'altro, 

la trasmissione all'autorità richiedente della documentazione relativa alle re-

lazioni bancarie di cui sopra (v. atto 34 incarto MP-TI). 

 

 

E. Il 2 aprile 2015 A., vedova del defunto B. (v. act. 1.4, 1.5 e 1.6), ha interpo-

sto ricorso contro tale decisione dinanzi alla Corte dei reclami penali del 

Tribunale penale federale chiedendo, in via preliminare, la sospensione 

della procedura ricorsuale con il rinvio dell'incarto all'autorità d'esecuzione 

affinché proceda ad una cernita dei documenti alla presenza della parte ri-

corrente, al termine della quale, comunicatole il risultato per iscritto, la ricor-

rente avrà facoltà di presa di posizione. In via principale, ella postula l'an-

nullamento della decisione impugnata. In via subordinata, ella chiede l'an-

nullamento parziale della decisione impugnata, nel senso che, prima della 

trasmissione all'autorità rogante, vengano anonimizzati i nominativi delle 

persone fisiche e giuridiche estranee alla rogatoria, in specie quelli delle 

persone non imputate. 

 

 

F. A conclusione delle sue osservazioni del 5 maggio 2015 l'UFG ha postulato 

la reiezione del ricorso, nella misura della sua ammissibilità (v. act. 8). Nel-

la sua risposta del 6 maggio 2015 il MP-TI ha a sua volta chiesto che il gra-

vame venga respinto (v. act. 9).  

 

 

G. Con replica del 29 maggio 2015 la ricorrente ha in sostanza ribadito le con-

clusioni espresse in sede di ricorso (v. act. 12), adducendo un parere giuri-

dico di parte atto a sostenere l'inutilizzabilità della documentazione raccolta 

per vie rogatoriali nell'ambito del procedimento estero. 

 

 

H. Il 23 giugno 2015 l'insorgente ha ulteriormente integrato la propria replica, 

producendo il verbale di udienza dibattimentale esperita l'11 giugno 2015 

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dalle autorità italiane (v. act. 17.1). A suo dire, il mancato richiamo nello 

stesso della documentazione bancaria oggetto della misura di assistenza 

ne farebbe decadere l'utilizzabilità in ambito processuale. Il 25 giugno 2015 

il MP-TI ha a sua volta preso posizione contestando la tesi dell'insorgente 

(v. act. 19). Quest'ultimo scritto è stato trasmesso per conoscenza alle parti 

(v. act. 20). 

 

 

Le ulteriori argomentazioni delle parti saranno riprese, per quanto necessa-

rio, nei considerandi di diritto. 

 

 

 

 

 Diritto: 

1. In virtù dell'art. 37 cpv. 2 lett. a della legge federale sull'organizzazione del-

le autorità penali della Confederazione (LOAP; RS 173.71), la Corte dei re-

clami penali giudica i gravami in materia di assistenza giudiziaria interna-

zionale. 

 

1.1 I rapporti di assistenza giudiziaria in materia penale fra la Repubblica Italia-

na e la Confederazione Svizzera sono anzitutto retti dalla Convenzione eu-

ropea di assistenza giudiziaria in materia penale del 20 aprile 1959, entrata 

in vigore il 12 giugno 1962 per l’Italia ed il 20 marzo 1967 per la Svizzera 

(CEAG; RS 0.351.1), dall'Accordo italo-svizzero del 10 settembre 1998 che 

completa e agevola l'applicazione della CEAG (RS 0.351.945.41), entrato 

in vigore mediante scambio di note il 1° giugno 2003 (in seguito: l'Accordo 

italo-svizzero), nonché, a partire dal 12 dicembre 2008 (Gazzetta ufficiale 

dell’Unione europea, L 327/15-17, del 5 dicembre 2008), dagli art. 48 e 

segg. della Convenzione di applicazione dell'Accordo di Schengen del 

14 giugno 1985 (CAS; testo non pubblicato nella RS ma consultabile nel 

fascicolo "Assistenza e estradizione" edito dalla Cancelleria federale, Berna 

2014). Di rilievo nella fattispecie è anche la Convenzione sul riciclaggio, la 

ricerca, il sequestro e la confisca dei proventi di reato, conclusa a Stra-

sburgo l’8 novembre 1990, entrata in vigore il 1° settembre 1993 per la 

Svizzera ed il 1° maggio 1994 per l’Italia (CRic; RS. 0.311.53). Alle que-

stioni che il prevalente diritto internazionale contenuto in detti trattati non 

regola espressamente o implicitamente, come pure quando il diritto nazio-

nale sia più favorevole all'assistenza rispetto a quello pattizio (cosiddetto 

principio di favore), si applicano la legge federale sull'assistenza interna-

zionale in materia penale del 20 marzo 1981 (AIMP; RS 351.1), unitamente 

alla relativa ordinanza (OAIMP; RS 351.11; v. art. 1 cpv. 1 AIMP, art. I n. 2 

Accordo italo-svizzero; DTF 137 IV 33 consid. 2.2.2; 136 IV 82 consid. 3.1; 

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135 IV 212 consid. 2.3; 123 II 134 consid. 1a; 122 II 140 consid. 2). Il prin-

cipio di favore vale anche nell'applicazione delle pertinenti norme di diritto 

internazionale (v. art. 48 n. 2 CAS, art. 39 n. 3 CRic e art. I n. 2 Accordo ita-

lo-svizzero). È fatto salvo il rispetto dei diritti fondamentali (DTF 135 IV 212 

consid. 2.3; 123 II 595 consid. 7c). 

 

1.2  

1.2.1 Interposto tempestivamente, il ricorso è ricevibile sotto il profilo degli art. 25 

cpv. 1, 80e cpv. 1 e 80k AIMP.  

 

1.2.2 Giusta l'art. 80h lett. b AIMP, ha diritto di ricorrere chiunque è toccato per-

sonalmente e direttamente da una misura d'assistenza giudiziaria e ha un 

interesse degno di protezione all'annullamento o alla modifica della stessa. 

Precisando tale disposizione, l'art. 9a lett. a OAIMP riconosce la legittima-

zione ricorsuale per contestare la trasmissione allo Stato richiedente d'in-

formazioni relative ad un conto bancario al titolare di quest'ultimo (v. DTF 

137 IV 134 consid. 5 e 118 Ib 547 consid. 1d; TPF 2007 79 consid. 1.6). 

 

1.2.3 Nella fattispecie, le relazioni bancarie n. 1 e n. 2 presso la banca L. erano 

entrambe intestate a B., marito della ricorrente (v. act. 1.5), il quale ne è 

stato il titolare sino alla sua morte, intervenuta il 17 gennaio 2015 (v. act. 

1.4). La ricorrente invoca la sua qualità di erede del de cujus per fondare la 

sua legittimazione a ricorrere contro la misura rogatoriale riguardante i 

suddetti conti. L'UFG contesta la legittimazione a ricorrere dell'insorgente, 

non essendo quest'ultima titolare dei conti e non risultando nemmeno os-

sequiate le condizioni legali per ricorrere poste alla comunione ereditaria. 

Sulla questione, il MP-TI ha dichiarato rimettersi al giudizio dell'autorità giu-

dicante. 

 

1.2.4 Questa Corte ha già avuto modo di precisare, fondandosi sulla giurispru-

denza del Tribunale federale (v. DTF 102 Ia 430 consid. 3), che la comu-

nione ereditaria, benché sprovvista della personalità giuridica, può vedersi 

riconoscere la qualità per ricorrere se il ricorso è interposto a nome di tutti 

gli eredi, rispettivamente da un rappresentante legale della comunione ere-

ditaria (v. sentenze del Tribunale penale federale RR.2012.113 del 5 otto-

bre 2012, consid. 1.3, RR.2010.122-125 del 10 febbraio 2011, consid. 

2.2.2). La giurisprudenza in questione menziona due eccezioni all'obbligo di 

interporre ricorso a nome di tutti gli eredi. La prima eccezione riguarda i ca-

si urgenti, ossia quando è necessario ricorrere senza ritardo per salvaguar-

dare gli interessi della comunione. La seconda eccezione si applica allor-

quando esiste un litigio all'interno della comunione, al quale tutti i membri 

della stessa prendono parte (v. ibidem). 

 

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1.2.5 In specie, risulta dagli atti che B., titolare delle relazioni bancarie litigiose, 

ha lasciato due soli eredi legittimi, identificabili nelle persone del figlio C. e 

della congiunta A., ricorrente in questa sede (v. act. 1.6). Dagli stessi è al-

tresì deducibile come la ricorrente abbia accettato incondizionatamente l'e-

redità dinanzi a pubblico notaio (v. act. 12.1) mentre il figlio ne abbia condi-

zionato l'accoglimento alla stesura di un inventario ufficiale (v. act. 12.2). 

Ciò detto, la questione di sapere se la ricorrente possa o meno rappresen-

tare la comunione ereditaria in virtù del diritto italiano può rimanere indecisa 

visto che si potrebbe comunque configurare un caso di urgenza ai sensi 

della sopraccitata giurisprudenza ed anche nel merito la decisione impu-

gnata andrebbe tutelata per i seguenti motivi.    

 

 

2. La ricorrente lamenta innanzitutto una violazione del suo diritto di essere 

sentita. Ella sostiene di non aver potuto partecipare alla cernita della do-

cumentazione e di essersi potuta esprimere in merito alla procedura solo 

successivamente all'emanazione della decisione di chiusura datata 2 mar-

zo 2015.  

 

2.1 Secondo la giurisprudenza, l'autorità di esecuzione, dopo aver concesso al 

detentore della documentazione la possibilità di addurre i motivi che si op-

porrebbero alla trasmissione di determinati atti e la facoltà di partecipare  

alla necessaria cernita, ha l'obbligo di motivare accuratamente la decisione 

di chiusura (DTF 130 II 14 consid. 4.4 pag. 18). Essa non potrebbe infatti 

ordinare in modo acritico e indeterminato la trasmissione dei documenti, 

delegandone tout court la selezione agli inquirenti esteri (DTF 127 II 151 

consid. 4c/aa pag. 155; 122 II 367 consid. 2c; 112 Ib 576 consid. 14a 

pag. 604). Questo compito spetta all'autorità svizzera d'esecuzione che, in 

assenza di un eventuale consenso all'esecuzione semplificata (art. 80c 

AIMP), prima di emanare una decisione di chiusura, deve impartire alle 

persone toccate giusta l'art. 80h lett. b AIMP e art. 9a OAIMP un termine 

per addurre riguardo a ogni singolo documento gli argomenti che secondo 

loro si opporrebbero alla consegna. Questo affinché esse possano esercita-

re in maniera concreta ed effettiva il loro diritto di essere sentiti (v. art. 30 

cpv. 1 PA), secondo modalità di collaborazione comunque rispettose del 

principio della buona fede (art. 5 cpv. 3 Cost.; PATRICK L. KRAUS-

KOPF/KATRIN EMMENEGGER, in: B. Waldmann/P. Weissenberger, Praxi-

skommentar VwVG, Zurigo/Basilea/Ginevra 2009, n. 54 ad art. 12). La cer-

nita deve aver luogo anche qualora l'interessato rinunci ad esprimersi 

(DTF 130 II 14 consid. 4.3 e 4.4; 126 II 258 consid. 9b/aa pag. 262; cfr. an-

che DTF 127 II 151 consid. 4c/aa; ROBERT ZIMMERMANN, La coopération 

judiciaire internationale en matière pénale, 4a ediz., Berna 2014, n. 484, 

724-725; PASCAL DE PREUX, L'entraide internationale en matière pénale et 

la lutte contre le blanchiment d'argent, in SJZ 104/2008 n. 2 pag. 34). 

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2.2 Il diritto di essere sentito, ancorato all’art. 29 cpv. 2 Cost., viene concretiz-

zato nell’ambito dell’assistenza giudiziaria internazionale agli art. 29 e segg. 

PA richiamato l’art. 12 cpv. 1 AIMP (ZIMMERMANN, op. cit., n. 472). Esso è 

di natura formale (DTF 126 I 19 consid. 2d/bb pag. 24; 125 I 113 consid. 3; 

MICHELE ALBERTINI, Der verfassungsmässige Anspruch auf rechtliches Ge-

hör im Verwaltungsverfahren des modernen Staates, tesi di laurea, Berna 

2000, pag. 449 con rinvii). Una violazione di questo diritto fondamentale da 

parte dell’autorità d’esecuzione non comporta comunque automaticamente 

l’accoglimento del gravame e l’annullamento della decisione impugnata. 

Secondo la giurisprudenza e la dottrina una violazione del diritto di essere 

sentito può essere sanata, se la persona toccata ottiene la possibilità di 

esprimersi in merito davanti ad una autorità di ricorso, la quale, come nella 

fattispecie la Corte dei reclami penali del Tribunale penale federale, dispo-

ne del medesimo potere d’esame dell’autorità d’esecuzione stessa (v. DTF 

124 II 132 consid. 2d; sentenze del Tribunale federale 1C_525/2008 e 

1C_526/2008 del 28 novembre 2008, consid. 1.3 nonché 1A.54/2004 del 

30 aprile 2004; TPF 2008 172 consid. 2.3; ZIMMERMANN, op. cit., n. 472). 

 

2.3 Nella fattispecie, occorre innanzitutto ricordare che l'autorità d'esecuzione 

non notifica le proprie decisioni all'estero (v. art. 80m AIMP; art. 9 OAIMP; 

sentenza del Tribunale federale 1A.221/2002 del 25 novembre 2002, con-

sid. 2.6). In tal senso, la decisione di entrata in materia del 19 settembre 

2012 è stata correttamente notificata dal MP-TI all'istituto di credito presso 

cui era sita la relazione bancaria (v. DTF 136 IV 16 consid. 2.2). È inoltre 

pacifico che in data 6 febbraio 2015 il MP-TI ha richiesto alla banca L. di 

comunicargli se gli intestatari delle relazioni bancarie oggetto della misura 

di assistenza intendessero procedere alla cernita della documentazione (v. 

incarto MP-TI, atto 25). In detta risposta, la banca L. ha poi comunicato che 

l'intestatario M. non desiderava partecipare e che non le era stato possibile 

prendere contatto con gli altri titolari, tra i quali figurava B. (v. incarto MP-TI, 

atto 29). Dopo la cernita, è poi stata emanata la decisione di chiusura qui 

impugnata (v. incarto MP-TI, atto 32). È quindi solo in seguito, in data 20 

marzo 2015, che l'Avv. Daldini si è annunciato presso il MP-TI, comunican-

do l'avvenuto decesso di B. e richiedendo di prendere conoscenza degli atti 

(v. act. 1.14), richiesta alla quale il MP-TI ha prontamente dato seguito il 

23 marzo 2015 (v. act. 1.15). Ne consegue che nel caso di specie nulla può 

essere rimproverato al MP-TI, il quale ha agito in perfetto ossequio delle 

prescrizioni di legge senza commettere – diversamente da quanto sostenu-

to dall'insorgente – alcun eccesso o abuso del proprio potere di apprezza-

mento. Ad ogni modo, anche laddove si volesse ritenere l'esistenza di una 

violazione del diritto di essere sentito derivante dalla particolarità del caso 

in esame – che effettivamente ha visto pregiudicare, pur senza colpa del 

MP-TI, all'insorgente l'esercizio dei propri diritti processuali nell'ambito della 

- 8 - 
 
 

prima istanza – va considerato che, disponendo la scrivente autorità di pie-

no potere cognitivo in fatto e in diritto (TPF 2007 57) e avendo avuto la ri-

corrente in questa sede ampia facoltà di esprimersi sulla documentazione 

da trasmettere all'estero (v. in particolare infra consid. 3), un'eventuale vio-

lazione del predetto diritto sarebbe stata comunque sanata dalla presente 

procedura (v. DTF 124 II 132 consid. 2d; sentenze del Tribunale federale 

1C_525/2008 e 1C_526/2008 del 28 novembre 2008, consid. 1.3 nonché 

1A.54/2004 del 30 aprile 2004; TPF 2008 172 consid. 2.3; ZIMMERMANN, 

op. cit., n. 472). Ne discende che la censura, infondata, deve essere respin-

ta.  

 

 

3. Ritenendo che il quadro della cooperazione non sia stato sufficientemente 

circoscritto dallo Stato rogante, l'insorgente afferma che la trasmissione 

della documentazione bancaria oggetto della decisione impugnata, oltre a 

violare il principio della proporzionalità, sarebbe il frutto di un'inammissibile 

"fishing expedition".  

 

3.1 La questione di sapere se le informazioni richieste nell'ambito di una do-

manda di assistenza siano necessarie o utili per il procedimento estero de-

ve essere lasciata, di massima, all'apprezzamento delle autorità richiedenti. 

Lo Stato richiesto non dispone infatti dei mezzi per pronunciarsi sull'oppor-

tunità di assumere determinate prove e non può sostituirsi in questo compi-

to all'autorità estera che conduce le indagini (DTF 132 II 81 consid. 2.1 e 

rinvii). La richiesta di assunzione di prove può essere rifiutata solo se il 

principio della proporzionalità sia manifestamente disatteso (DTF 120 Ib 

251 consid. 5c; sentenze del Tribunale penale federale RR.2008.154-157 

dell'11 settembre 2008, consid. 3.1; RR.2007.18 del 21 maggio 2007, con-

sid. 6.3) o se la domanda appaia abusiva, le informazioni richieste essendo 

del tutto inidonee a far progredire le indagini (DTF 122 II 134 consid. 7b; 

121 II 241 consid. 3a). Inoltre, da consolidata prassi, quando le autorità 

estere chiedono informazioni su conti bancari nell'ambito di procedimenti 

per reati patrimoniali come quelli qui in esame, esse necessitano di regola 

di tutti i relativi documenti, perché debbono poter individuare il titolare giuri-

dico ed economico dei conti eventualmente foraggiati con proventi illeciti, 

per sapere a quali persone o entità giuridiche possano essere ricollegati 

(DTF 129 II 462 consid. 5.5; 124 II 180 consid. 3c inedito; 121 II 241 con-

sid. 3b e c; sentenze del Tribunale federale 1A.177/2006 del 10 dicembre 

2007, consid. 5.5; 1A.227/2006 del 22 febbraio 2007, consid. 3.2; 

1A.195/2005 del 1° settembre 2005 in fine; sull'utilità dei documenti d'aper-

tura di un conto v. sentenza del Tribunale federale 1A.182/2006 del 9 ago-

sto 2007, consid. 3.2; cfr. anche DTF 130 II 14 consid. 4.1). La trasmissio-

ne dell'intera documentazione potrà evitare altresì l'inoltro di eventuali do-

mande complementari (DTF 136 IV 82 consid. 4.1; 121 II 241 consid. 3; 

http://links.weblaw.ch/DTF-132-II-81
http://relevancy.bger.ch/php/aza/http/index.php?lang=it&type=highlight_simple_query&page=1&from_date=&to_date=&sort=relevance&insertion_date=&query_words=1A.258%2F2006&rank=0&azaclir=aza&highlight_docid=atf%3A%2F%2F120-IB-251%3Ait&number_of_ranks=0#page251
http://relevancy.bger.ch/php/aza/http/index.php?lang=it&type=highlight_simple_query&page=1&from_date=&to_date=&sort=relevance&insertion_date=&query_words=1A.258%2F2006&rank=0&azaclir=aza&highlight_docid=atf%3A%2F%2F120-IB-251%3Ait&number_of_ranks=0#page251
http://links.weblaw.ch/DTF-120-IB-251
http://links.weblaw.ch/BSTGER-RR.2008.154
http://links.weblaw.ch/BSTGER-RR.2007.18
http://relevancy.bger.ch/php/aza/http/index.php?lang=it&type=highlight_simple_query&page=1&from_date=&to_date=&sort=relevance&insertion_date=&query_words=1A.258%2F2006&rank=0&azaclir=aza&highlight_docid=atf%3A%2F%2F122-II-134%3Ait&number_of_ranks=0#page134
http://relevancy.bger.ch/php/aza/http/index.php?lang=it&type=highlight_simple_query&page=1&from_date=&to_date=&sort=relevance&insertion_date=&query_words=1A.258%2F2006&rank=0&azaclir=aza&highlight_docid=atf%3A%2F%2F122-II-134%3Ait&number_of_ranks=0#page134
http://relevancy.bger.ch/php/aza/http/index.php?lang=it&type=highlight_simple_query&page=1&from_date=&to_date=&sort=relevance&insertion_date=&query_words=1A.258%2F2006&rank=0&azaclir=aza&highlight_docid=atf%3A%2F%2F121-II-241%3Ait&number_of_ranks=0#page241
http://relevancy.bger.ch/php/aza/http/index.php?lang=it&type=highlight_simple_query&page=1&from_date=&to_date=&sort=relevance&insertion_date=&query_words=1A.258%2F2006&rank=0&azaclir=aza&highlight_docid=atf%3A%2F%2F121-II-241%3Ait&number_of_ranks=0#page241
http://links.weblaw.ch/DTF-121-II-241
http://relevancy.bger.ch/php/aza/http/index.php?lang=it&type=highlight_simple_query&page=1&from_date=&to_date=&sort=relevance&insertion_date=&query_words=1A.52%2F2007&rank=0&azaclir=aza&highlight_docid=atf%3A%2F%2F129-II-462%3Ait&number_of_ranks=0#page462
http://relevancy.bger.ch/php/aza/http/index.php?lang=it&type=highlight_simple_query&page=1&from_date=&to_date=&sort=relevance&insertion_date=&query_words=1A.52%2F2007&rank=0&azaclir=aza&highlight_docid=atf%3A%2F%2F129-II-462%3Ait&number_of_ranks=0#page462
http://relevancy.bger.ch/php/aza/http/index.php?lang=it&type=highlight_simple_query&page=1&from_date=&to_date=&sort=relevance&insertion_date=&query_words=1A.52%2F2007&rank=0&azaclir=aza&highlight_docid=atf%3A%2F%2F124-II-180%3Ait&number_of_ranks=0#page180
http://relevancy.bger.ch/php/aza/http/index.php?lang=it&type=highlight_simple_query&page=1&from_date=&to_date=&sort=relevance&insertion_date=&query_words=1A.52%2F2007&rank=0&azaclir=aza&highlight_docid=atf%3A%2F%2F124-II-180%3Ait&number_of_ranks=0#page180
http://relevancy.bger.ch/php/aza/http/index.php?lang=it&type=highlight_simple_query&page=1&from_date=&to_date=&sort=relevance&insertion_date=&query_words=1A.52%2F2007&rank=0&azaclir=aza&highlight_docid=atf%3A%2F%2F121-II-241%3Ait&number_of_ranks=0#page241
http://relevancy.bger.ch/php/aza/http/index.php?lang=it&type=highlight_simple_query&page=1&from_date=&to_date=&sort=relevance&insertion_date=&query_words=1A.52%2F2007&rank=0&azaclir=aza&highlight_docid=atf%3A%2F%2F121-II-241%3Ait&number_of_ranks=0#page241
http://links.weblaw.ch/1A.177/2006
http://links.weblaw.ch/1A.227/2006
http://links.weblaw.ch/1A.195/2005
http://links.weblaw.ch/1A.182/2006
http://relevancy.bger.ch/php/aza/http/index.php?lang=it&type=highlight_simple_query&page=1&from_date=&to_date=&sort=relevance&insertion_date=&query_words=1A.52%2F2007&rank=0&azaclir=aza&highlight_docid=atf%3A%2F%2F130-II-14%3Ait&number_of_ranks=0#page14
http://relevancy.bger.ch/php/aza/http/index.php?lang=it&type=highlight_simple_query&page=1&from_date=&to_date=&sort=relevance&insertion_date=&query_words=1A.52%2F2007&rank=0&azaclir=aza&highlight_docid=atf%3A%2F%2F130-II-14%3Ait&number_of_ranks=0#page14
http://links.weblaw.ch/DTF-121-II-241

- 9 - 
 
 

sentenza del Tribunale federale 1C_486/2008 dell'11 novembre 2008, con-

sid. 2.4). Si tratta di una maniera di procedere necessaria, se del caso, ad 

accertare anche l'estraneità delle persone interessate (DTF 129 II 462 con-

sid. 5.5; sentenze del Tribunale federale 1A.182/2006 del 9 agosto 2007, 

consid. 2.3 e 3.2; 1A.52/2007 del 20 luglio 2007, consid. 2.1.3; 

1A.227/2006 del 22 febbraio 2007, consid. 3.2; 1A.195/2005 del 1° settem-

bre 2005 in fine; 1A.79/2005 del 27 aprile 2005, consid. 4.1). In base alla 

giurisprudenza l'esame va quindi limitato alla cosiddetta utilità potenziale, 

secondo cui la consegna giusta l'art. 74 AIMP è esclusa soltanto per quei 

mezzi di prova certamente privi di rilevanza per il procedimento penale 

all'estero (DTF 126 II 258 consid. 9c; 122 II 367 consid. 2c; 121 II 241 con-

sid. 3a e b). Vietata in particolare è la cosiddetta "fishing expedition", la 

quale è definita dalla giurisprudenza una ricerca generale ed indiscriminata 

di mezzi di prova volta a fondare un sospetto senza che esistano pregressi 

elementi concreti a sostegno dello stesso (DTF 125 II 65 consid. 6b/aa e 

rinvii). Questo genere di inchieste non è consentito in ambito di assistenza 

giudiziaria internazionale sia alla luce del principio della proporzionalità che 

di quello della specialità. Tale divieto si fonda semplicemente sul fatto che 

è inammissibile procedere a casaccio nella raccolta delle prove (DTF 113 I 

257 consid. 5c), il che non sarebbe nemmeno conciliabile con le stesse 

funzioni di base dell'assistenza internazionale in materia penale (v. 

DONATSCH/HEIMGARTNER/MEYER/SIMONEK, Internationale Rechtshilfe, 2a 

ediz., Zurigo/Basilea/Ginevra 2015, pag. 93 e seg.). 

 

3.2 In concreto, l'autorità rogante ritiene che B. e altri correi avrebbero occulta-

to, nel corso degli anni, gran parte degli utili conseguiti dalla gestione di 

strutture alberghiere situate nella vicina Italia. A tal fine, gli stessi avrebbero 

messo a punto un software gestionale parallelo per mezzo del quale 

avrebbero avuto luogo gli occultamenti. Con la rogatoria, le autorità Italiane 

hanno quindi richiesto la trasmissione di tutta la documentazione bancaria 

atta a ricostruire il cammino dei trasferimenti oggetto dell'indagine all'este-

ro. In tal senso, come rileva correttamente il MP-TI, già per il semplice fatto 

che le relazioni bancarie litigiose furono intestate a B., indagato nella pro-

cedura estera, vi è luogo di ritenere che l'utilità potenziale della documen-

tazione litigiosa è evidente. Alla luce di ciò va confermata la sufficiente re-

lazione tra la misura d'assistenza richiesta e l'oggetto del procedimento pe-

nale estero, atteso che spetta comunque al giudice estero del merito valu-

tare se dalla documentazione sequestrata emerge in concreto una connes-

sione penalmente rilevante fra i fatti perseguiti in Italia ed i conti oggetto 

della misura di assistenza. 

 

3.3 Per quanto riguarda l'invocata scomparsa dell'interesse all'evasione della 

rogatoria da parte dell'autorità rogante va in primis rilevato che una tale 

eventualità è stata categoricamente smentita dalla stessa (v. act. 21). Priva 

http://links.weblaw.ch/1C_486/2008
http://links.weblaw.ch/DTF-129-II-462
http://links.weblaw.ch/1A.182/2006
http://links.weblaw.ch/1A.52/2007
http://links.weblaw.ch/1A.227/2006
http://links.weblaw.ch/1A.195/2005
http://links.weblaw.ch/1A.79/2005
http://relevancy.bger.ch/php/aza/http/index.php?lang=it&type=highlight_simple_query&page=1&from_date=&to_date=&sort=relevance&insertion_date=&query_words=1A.258%2F2006&rank=0&azaclir=aza&highlight_docid=atf%3A%2F%2F126-II-258%3Ait&number_of_ranks=0#page258
http://relevancy.bger.ch/php/aza/http/index.php?lang=it&type=highlight_simple_query&page=1&from_date=&to_date=&sort=relevance&insertion_date=&query_words=1A.258%2F2006&rank=0&azaclir=aza&highlight_docid=atf%3A%2F%2F126-II-258%3Ait&number_of_ranks=0#page258
http://links.weblaw.ch/DTF-122-II-367
http://relevancy.bger.ch/php/aza/http/index.php?lang=it&type=highlight_simple_query&page=1&from_date=&to_date=&sort=relevance&insertion_date=&query_words=1A.258%2F2006&rank=0&azaclir=aza&highlight_docid=atf%3A%2F%2F121-II-241%3Ait&number_of_ranks=0#page241
http://relevancy.bger.ch/php/aza/http/index.php?lang=it&type=highlight_simple_query&page=1&from_date=&to_date=&sort=relevance&insertion_date=&query_words=1A.258%2F2006&rank=0&azaclir=aza&highlight_docid=atf%3A%2F%2F121-II-241%3Ait&number_of_ranks=0#page241
http://links.weblaw.ch/DTF-125-II-65

- 10 - 
 
 

di portata nell'evasione della presente impugnativa è pure la posizione 

dell'insorgente, sostenuta anche per mezzo di un parere di parte (v. 

act. 12.4), secondo la quale la documentazione bancaria non potrebbe es-

sere utilizzata come mezzo di prova nell'ambito della procedura penale ita-

liana in quanto non richiamata nell'ambito della richiesta di rinvio a giudizio 

e del verbale di udienza dibattimentale del 11 giugno 2015 (v. act. 17.1) e 

non corrispondente alla disciplina del Codice di procedura penale italiano 

(CPP/I) in materia probatoria. Tale posizione, oltre ad essere opinabile (si 

veda in particolare l'art. 431 CPP/I richiamato dal MP-TI, il quale prevede 

espressamente l'inserimento negli atti del dibattimento della documentazio-

ne acquisita per vie rogatoriali), non ha influsso sulla presente procedura, 

essendo l'esame dell'ammissibilità del mezzo di prova in ottica processuale 

da effettuarsi dalla stessa autorità richiedente e non dallo Stato richiesto, il 

quale si deve invece limitare a verificare l'esistenza di un'utilità potenziale 

della documentazione. In tal senso, non giova all'insorgente avvalersi dei 

citati art. 29 e 36 Cost. e 6 CEDU, essendo la questione sottratta alla co-

gnizione del giudice svizzero, e non essendoci elementi per ritenere che la 

procedura estera non corrisponda ai principi procedurali richiamati all'art. 2 

lett. a AIMP. 

 

3.4 Visto quanto precede, vi è da concludere che la domanda di assistenza 

estera non viola il principio della proporzionalità e non costituisce un'inam-

missibile "fishing expedition". 

 

 

4. Da respingere è pure la richiesta di anonimizzazione presentata dall'insor-

gente, dato che l'autorità estera deve poter procedere alle sue verifiche re-

lativamente ad un possibile ruolo nei fatti oggetto d'indagine in Italia delle 

persone collegate al conto litigioso.  

 

 

5. In definitiva, la decisione impugnata va integralmente confermata ed il gra-

vame respinto, in via principale e subordinata, nella misura della sua am-

missibilità. 

 

 

6. Le spese seguono la soccombenza (v. art. 63 cpv. 1 della legge federale 

sulla procedura amministrativa del 20 dicembre 1968 [PA; RS 172.021] ri-

chiamato l'art. 39 cpv. 2 lett. b LOAP). La tassa di giustizia è calcolata giu-

sta gli art. 73 cpv. 2 LOAP, 63 cpv. 4bis lett. b PA, nonché 5 e 8 cpv. 3 lett. b 

del regolamento del 31 agosto 2010 sulle spese, gli emolumenti, le ripetibili 

e le indennità della procedura penale federale (RSPPF; RS 173.713.162), 

ed è fissata nella fattispecie a fr. 5'000.--; essa è coperta dall'anticipo delle 

spese già versato. 

- 11 - 
 
 

Per questi motivi, la Corte dei reclami penali pronuncia: 

1. Nella misura della sua ammissibilità, il ricorso è respinto. 

2. La tassa di giustizia di fr. 5'000.-- è posta a carico della ricorrente. Essa è 

coperta dall’anticipo delle spese già versato. 

 
 
Bellinzona, il 9 luglio 2015 
 
In nome della Corte dei reclami penali 
del Tribunale penale federale 
 
Il Presidente: La Cancelliera: 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Comunicazione a: 

- Avv. Paolo Bernasconi e Andrea Daldini  

- Ministero pubblico del Cantone Ticino 

- Ufficio federale di giustizia, Settore Assistenza giudiziaria 

 
 
 
Informazione sui rimedi giuridici 

Il ricorso contro una decisione nel campo dell’assistenza giudiziaria internazionale in materia penale 
deve essere depositato presso il Tribunale federale entro 10 giorni dalla notificazione del testo integrale 
della decisione (art. 100 cpv. 1 e 2 lett. b LTF). Il ricorso è ammissibile soltanto se concerne 
un’estradizione, un sequestro, la consegna di oggetti o beni oppure la comunicazione di informazioni 
inerenti alla sfera segreta e se si tratti di un caso particolarmente importante (art. 84 cpv. 1 LTF). Un 
caso è particolarmente importante segnatamente laddove vi sono motivi per ritenere che sono stati 
violati elementari principi procedurali o che il procedimento all’estero presenta gravi lacune (art. 84 cpv. 
2 LTF).