Title: Suriname Rechtsinstituut

URL: https://www.sris.sr/wp-content/uploads/2024/02/Wet-Toezicht-Bank-en-Kredietwezen-2023-S.B.-2024-no.-4.pdf

Content:
202/

STAATSBLAI)
VAN DE
REPUBLIEK SURINAME

No.4

WET van 4 januari 2024, houdende nieuwe regels betreffende het
toezicht op het Bank- en Kredietwezen.
(Wet Toezicht Bank- en Kredietwercn2023)

DE PRESIDENT VAN DE REPUBLIEK SURINAME'

In overweging genomen hebbende dat ter uitvoering van artikel 10 van de

Centrale Bankwet 2022 enter verscherping van het prudentieel toezicht, het

integriteitstoezicht en het structuurtoezicht het wenselijk is regels ten
uurzi"nvan het toezicht op het bank- en kredietwezen vast te stellen;
Heeft, de Staatsraad gehoord, nagoedkeuring door De Nationale Assemblde,
bekachtigd de onderstaande wet:

HOOFDSTUK I
ALGEMENE BEPALINGEN

Artikel I
1

In deze wet en de daarop berustende bepalingen wordt verstaan onder:
a. de Bank: de Centrale Bank van Suriname;
b. kredietinstelling: een rechtspersoon, die in belangrijke mate haar
bedrrjf maakt van het ter beschikking verkrijgen van direct of op
t..1111n opvorderbare gelden, al dan niet in de vorm van spaargelden
of tegen uitglte van 6dn of meer soorten schuldbewij zen, envan het
vooi eigen rekening venichten van laedietuitzettingen of
beleggingen en die ingevolge artikel 2 lid I van deze wet een
oergu*ing heeft verkregen om het bedrrjf van kredietinstelling in
Suriname uit te oefenen;

-t-

2024

No.4

c. representatieve organisatie: een organisatie, die met betrekking tot
de uitvoering van deze wet door de Bank gehoord, als

representatieve organisatie voor een groep van kredietinstellingen is
:ulJrgewezen;

d. de Minister: de Minister die belast is met de financiele
aangelegenheden;

e. gekwalificeerde deelneming: een rechtstreeks of middellijk belang
van ten minste vUf (5) procent van het geplaatste aandelenkapitaal
van een rechtspersoon, of het rechtstreeks of middellijk kunnen
uitoefenen van ten minste vijf (5) procent van de stemrechten in een
rechtspersoon, of het rechtstreeks of middellijk kunnen uitoefenen
van een daarmee vergelijkbare zeggenschap in een rechtspersoon,

inclusief de uiteindehlk belanghebbende van of in een
gekwalifi ceerde deelneming;

f. externe accountant: een onaftrankelijke accountant die is
ingeschreven in het accountantsregister welke onder het beheer is
van Suriname Chartered Accountants Institute (SCAI), hetzij elders
bij een erkende beroepsorganisatie die onderworpen is aan een naaf,

het oordeel van de Bank gelijkwaardig regime van gedrags-,
beroeps- en tuchtregels en ten minste vijf (5) jaren werkervaring
heeft als externe accountant;

g. mededinging: eerlijke concurrentie met in achtneming van het
belang van de ontwikkeling en instandhouding van een gezond
bank- en kredietwezen;
h. shellbank of off-shore bank: een bank die niet S'siek aanwezig is in
het land waarin ze is gevestigd en een vergunning heeft, ongeacht of
deze gelieerd is aan een gereguleerde financiOle groep die
onderworpen is aan toezicht op geconsolideerde basis;
i. systeembank: een bank die essentieel is voor het financi€le systeem
en daarmee voor het functioneren van de economie van het land.

2. De Bank wordt niet beschouwd als kredietinstelling in de zin van deze
wet.

2024
3

-3-

No.4

De bepalingen van deze wet vinden ten aanzien van buiten Suriname
gevestigde ondememingen of instellingen die hier te lande middels edn
of meer kantoren, bijkantoren, agentschappen of blijvende
vertegenwoordigingen het bedrijf van kredietinstelling uitoefenen,
slechts toepassing voor zover het hun bedrijf in Suriname betreft. De
Bank kan b-epalen, dat tot het bedljf in Suriname mede worden gerekend
alle of bepaalde rechtsverhoudingen van die ondernemingen of

instellingen rechtstreeks of middellijk met natuurlijke- en

rechtspeisonen, welke in Suriname woonachtig ziinof aldaw hunbedrijf

uitoefenen.
4

In Suriname gevestigde kredietinstellingen die brlkantoor, agentschap
dan wel blijvende vertegenwoordiging zijn van buiten Suriname
gevestigde rechtspersoonlijkheid bezittende kedietinstellingen,
wordeq mits deze laatste een voof de Bank aanvaaldbare rechtsvorm
hebben, voor de toepassing van deze wet gelijkgesteld met
rechtspersonen.

HOOFDSTUK II
DE VERGT]NNING

Artikel2

1. De Bank is, met uitsluiting van ieder ander, bevoegd iuux een

rechtspersoon die het bedrijf van kredietinstelling in Suriname wenst uit
te oefenen, een vergunning te verlenen.

2. Het is verboden het bedrijf van kredietinstelling uit te oefenen zonder
de Bank.
voorafgaande
-Bankvergunning van
aflrankel4k vatr de
vergunningen,
verleent
De
3.

hoofdbedrijfsactiviteit die de rechtspersoon wenst uit te oefenen. De per
categorie kredietinstelling toegestane activiteiten zullen btl richtlijn
door de Bank worden vastgesteld.
4, De Bank verleent geen vefglrnning aan een rechtspersoon zoals een
shellbank of off-shore bank, ongeacht of deze rechtspersoon van een
gereguleerde financi€le groep is die onderworpen is aan toezicht op
geconsolideerde basis.

2024
5

-4-

No.4

De Bank is te allen tijde bevoegd, met in achtneming van deze wet
gestelde regels aan afgegeven vergunningen beperkingen te stellen en
voorschriften te verbinden in het belang van de ontwikkeling en
instandhouding van een gezond en integer bank- en kredietwezerl
alsmede ter bescherming van de belangen van de crediteuren of
toekomstige crediteuren van de kredietinstellingen.

Aftikel3

l. Een rechtspersoon, die voornemens is het bedrryf van kedietinstelling
uit te oefenen, waagt per aangetekende brief een vergunning bij de Bank

aan onder vermelding van de hoofdbedrrSfsactiviteit die hr1 zich
voorneemt te ontplooien.
2. De aanvraag bevat voorts de volgende gegevens:
a. de naam en het adres van de aanvrager(s);
b. de akte van oprichting ofde statuten van de rechtspersoon;
het aanvangskapitaal van de rechtspersoon;
d. de organisatiestructuur en indien van toepassing het aantal leden van

c.

de rechtspersoon;

e. hetaantal, de identiteit en de antecedenten van de personen die het
dagelijks beleid van de rechtspersoon bepalen;

f. het aantal, de identiteit en de antecedenten van de leden van het
toezichthoudend orgaan;

g. de identiteit en de antecedenten van degenen die een gekwalificeerde
deelneming houden in de rechtspersoon, alsmede de omvang van de
desbetreffende gekwalifi ceerde deelneming;
h. een jaanekening of openingsbalans, welke moet zijn voorzien van
een verklaring omtrent de getrouwheid van de gegevens daarin,
gewaarmerkt en ondertekend door een externe accowrtant;
indien de aanvrager een bestaande rechtspersoon is, tevens de laatste

i.

drie (3) jaarrekeningen, gewaarmerkt door de exteme accountant
van de aanvrager, welke jaarrekeningen moeten zijn voorzien van
een schriftelijke verklaring waarin deze zijn oordeel geeft over de
geftouwheid van de jaarrekening en eventueel gebleken
tekortkomingen, indien van toepassing, van de geconsolideerde
financiele positie van de rechtspersoon;

-5-

2024

No.4

jr. indien de aanvrager een buitenlandse kredietinstelling is, een
de autoriteit belast met het toezicht op

schriftelijke verkl;ing van
de buitenlandse kredietinstelling, waarin de oprichting,van een
filiaal, dochtermaatschappij of vertegenwoordiging in Suriname
wordt goedgekeurd;
k. .rn noit.dig uitgewerkt ondememingsplan met financi€le projecties
jaren en
voor ten minste de eerste drie (3) operationele
drie
de
eerste
balansprognoses en ramingen van baten en lasten voor
(3) boekjaren;

met
r. een beschrrlving van de beoogde administratieve organisatie
controle;

n* d.-fin*ciele administratie en de interne
irueg.ip
-adequate
analyse van de risico's van money laundering,
m. een
van
terrorismb financiering, corruptie en belangenverstrengeling
in
organisatie
de
van
opzet
d[nstverlening, de
aanvragers beoogde
-alsook
van
informatie
het verstrekken van alle
acht nemende,
functies of
intermediairs of tussenpersonen aan wie bepaalde taken,
functionaliteitenuitbesteedzljn,bijvoorbeeldophetgebiedvart
compliance en risico management;
n. een volledig uitgewerkt beieid en nodige procedures $ericfu1op een
voorkoming en
adequate ni.niig van de bij of krachtens de Wet ter
of
Financiering
Terrorisme
de
bestnjding u* Ition y Laundering en
deWetlnternationalesanctiesgestelderegels,deuitkomstvande
analyse zoals vermeld onder sub m in acht nemende;
o. het voorgenomen domicilieadres van waaruit de activiteiten van de
rechtspeisoon zullen worden uitgeoefend'
p.eenherstelplarr'zoalsbedoeldinartikel6vandeWetHerstelen

3

4

Afivikk eling Kredietinstellingen'
verstrekken, die
De Bank kan van de aanvrager eiien nadere gegevens te
van het uit te
aard
verband houden met de vergunningsmnvraas of de
oefenen bedrryf.
aangevraagd,
De Bank is bevoegd bij een ieder die een vergunning heeft
nodig te
zii
meent
als
utt inti.ttingen in te winnen of te doen inwinnen
bij de
de
van
hebben ter vErificatie van de juistheid en de volledigheid
aanv r aag gev oegde informatie.

5

De Bank is bevoegd alle inlichtingen in te winnen bij de bevoegde
uuto.it.i,rn die li.r*.n beschikken over informatie betreffende
f g'
antecedenten zoals vermeld onder lid 2 onder e, en

2024

-6-

No.4

6. De Bank beslist binnen drie (3) maanden na de datum van ontvangst van
een volledige aanvraag.Indien de Bank gebruik heeft gemaakt van de
mogelijkheid in lid 3, begint de termijn van drie (3) maanden te lopen
vanaf de datum van ontvangst van de juiste, volledige en nair waarlieid
opgemaakte nadere gegevens.

7. De beslissing van de Bank wordt onverwijld schriftelryk medegedeeld
aan de aanwager, de Minister die belast is mst de financiele
aangelegenheden en de Minister die belast is met economische
aangelegenheden. Een afivijzende beslissing wordt met redenen

omkleed.

8. De Bank is bevoegd nadere richtlijnen uit te vaardigen met betrekking
tot de voorwaarden voor het verkri.jgen van een vergunning. Deze

richtlijnen worden op de website n* dr Bank gepriatst en in het
Advertentieblad van de Republiek Suriname bekendgemaakt.

Artikel4

l. De Bank verleent een vergunning aan iedere rechtspersoon die te haren
genoegen heeft aangetoond te voldoen aan de brj of krachtens deze wet

vastgestelde eisen voor het verkrijgen van een vergunning, met
inachtneming van het belang van de ontwikkeling en instandhouding
van een gezond en integer bank - en kredietwezen.
2. De Bank weigert de vergunning als bedoeld in artikel 2 rid l indien:
a. de rechtspersoon niet voldoet aan het bepaalde in de artikelen 5 en
6;

b. de rechtspersoon, indien van toepassing, niet beschikt over een door
de Bank nader vast te stellen minimum aantalleden;

c. de Bank van oordeel is dat de deskundigheid van edn of meer
personen, die het dagelijks bestuur van de rechtspersoon voeren,
onvoldoende is in verband met de uitoefening van het bedrijf van

kredietinstelling;

d. de Bank, gelet op de voornemens of de antecedenten van d6n of meer
personen, die het bestuur van de rechtspersoon voefen of mede
voeren, van oordeel is dat de integriteit van deze persoon ofpersonen
wordt betwijfeld, waardoor de integriteit van de rechtspersoon en/of
van het bank- en kredietwezen ofde belangen van de crediteuren of
toekomstige crediteuren van de rechtspersoon in emstig gevaar
zouden kunnen komen;

-7-

2024

No.4

e. de Bank, gelet op de voornemens of de antecedenten van 66n of meer
personen met een gekwalificeerde deelneming, van oordeel is dat de
integriteit van deze persoon of personen wordt betrvijfeld, waardoor
de integriteit van de rechtspersoon en/of van het bank- en
kedietwezen in emstig geva.arr zou kunnen komen of dat er sprake

is of zou kunnen zijn van een ongewenste beinvloeding van de
rechtspersoon;

f. de verklaring bedoeld in artikel 3lid2 onder h, een verklaring is die
g.

h.

3

4

een andere inhoud heeft dan dat de jaarrekening of openingsbalans
een getrouw beeld geeft van de grootte en de samenstelling van het
vermogen van de rechtspersoon;
de Bank op grond van de gegevens als bedoeld in artikel 3lid2 van
oordeel is dat de rechtspersoon niet in staat zal ziin om haar
voornemens ten uitvoer te brengen dan wel om aan de aan haar uit
hoofde van het toezicht te stellen eisen te voldoen;
de Bank op grond van het statutair doel reden heeft om aan te nemen

dat de rechtspersoon activiteiten kan ontplooien op gebieden die
onverenigbaar zijn met het werkgebied van de kredietinstelling en
aldus een gevaar voor een gezond en/ofinteger bankbeleid kunnen
inhouden;
i. de Bank van oordeel is dat de vergunningverlening zou leiden of zou
kunnen leiden tot een ongewenste ontwikkeling van het bank- en
kedietwezen.
De Bank kan weigeren de vergunning te verlenen, indien zij gronden
heeft om aan te nemen dat de rechtspersoon de vergunning heeft
aAngewaagd om zich te onttrekken aan de wet- of regelgeving inzake
het toezicht op het bank- en kedietwezen in een ander land dan wel
indien de structuur van de groep waarvan de kredietinstelling deel
uitmaakt zodanig is dat de Bank onvoldoende adequaat en effectief
toezicht kan uitoefenen op de kedietinstelling.
De Bank kan besluiten de vergunning niet te verlenen, indien zij van
oordeel is dat het verlenen van de gevraagde vergunning in strijd is of
zou kunnen zijn met de ontwikkeling of instandhouding van een gezond
en integer bank- en kredietwezen onderscheidenlijk ten nadele van de
crediteuren of toekomstige crediteuren van de kredietinstellingen zou
kunnen zijn.

2024

-8-

No.4

5. De Bank kan besluiten de vergunning niet te verlenen, indien naar haar
oordeel, de instantie van het land van vestiging van de betrokken
rechtspersoon die met het toezicht op kedietinstellingen is belast,
onvoldoende adequaat en effectief toezicht op kredietinstellingen kan
uitoefenen.

Aftikel5

l. Het dagelijks bestuur van een kedietinstelling wordt door ten minste

twee (2) bestuurders gevoerd. Ingeval een kedietinstelling als
systeembank wordt gekwalificeerd door de Bank, zijn er ten minste drie

(3) bestuwders. De Bank kan brj individuele kredietinstellingen een
gloter aarfial bestuurders eisen.
2. Een kedietinstelling die een naamloze vennootschap is, moet een raad
van commissarissen hebben, bestaande uit ten minste vrjf (5) leden.
3. Een kedietinstelling, die geen naarnloze vennootschap is, moet een
onaftrankelijk orgaan hebben dat een op die van de raad van
commissarissen gelijkende taak heeft en dat uit ten minste vrjf (5) leden
bestaat.

Aftikel6

1. Een kedietinstelling dient te beschikken over een minimumbedrag aan
eigen vermogen dat moet zijn volgestort.

2. Hetgeen voor de onderscheiden groepen kedietinstellingen onder eigen
vernogen wordt verstaan en de hoogte van het minimumbedrag als
bedoeld in lid l, wordt door de Bank bij richtlijn nader bepaald.
3. Het bedrag als bedoeld in lid I van dit artikel kan voor onderscheiden
groepen kredietinstellingen verschillend worden bepaald.

Aftikel T

1. Het minimum aarrtal leden als bedoeld in artikel 4lid2 onder b wordt
door de Bank bij richtlijn nader bepaald.

2. Het aantal leden als bedoeld in lid I van dit artikel kan voor
onderscheiden groepen kredietinstellingen verschillend worden bepaald.

2024

-9-

No.4

Aftikel S
De vergunning aanvragende rechtspersoon is verplicht de Bank of degene
die in haar opdracht inlichtingen inwint, zoveel mogelijk behulpzaam te zlin
en desgevraagd iruage in, alsmede afschriften van alle boeken, bescheiden
en andere informatiedragers te verschaffen als door de Bank noodzakelijk
wordt geacht in het kader van de vergunningsaanvraag.

Artikel9
1

2

Een kredietinstelling is gehouden te allen tijde aan de
vergunningsvereisten en -voorwaalden, alsmede aan voorschriften
verbonden aan en beperkingen gesteld bij de vergunning te blijven
voldoen.
De Bank kan, indien zich bij een kredietinstelling een omstandigheid als
bedoeld in artikel 4 lid, 2 onder a tot en met i voordoet, de bevoegde
organen van de kredietinstelling een aanwijzng geven om een bepaalde
gedragslijn te volgen, waardoor deze omstandigheid zic|, binnen een
door de Bank te bepalen termijn, niet meer voordoet.

Artikel l0

I

De Bank is bevoegd brj elke persoon, onderneming of instelling waarvan
zij op grond van feiten en omstandigheden vermoedt dat deze het bedrijf
van een kredietinstelling uitoefent, alle inlichtingen in te winnen of te

doen inwinnen, die redelijkerwijs geacht kunnen worden nodig te ziin
om zulks te beoordelen. De Bank vraagt bij deurwaardersexploot om de
gewenste inlichtingen. De door de Bank of door degene die in haar
opdracht handelt, gevraagde inlichtingen, dienen door degene die de
Bank heeft aangeschreverl schriftelijk binnen ddn (1) week na ontvangst
van het deurwaardersexploot waarbij de inlichtingen wordm gevraagd,
aan de Bank of diegene die in haar opdracht handelt, te worden
2

toegezonden.
De Bank is bevoegd, indien daartoe naarhaar oordeel dringende redenen
bestaan, gelet op de effectieve behartiging van de belangen die deze wet
beoogt te beschermen, zonder voorafgaand deurwaardersexploot als
bedoeld in lid 1, dan wel zonder schriftelijke aankondiging, bij de
persoon, onderneming of instelling de nodige inlichtingen in te winnen

of te doen inwinnen.

2024

-10-

No.4

3. De in lid I respectievelijk lid 2 bedoelde persoon, onderneming of
instelling stelt de Bank of degene die in haar opdracht handelt, in de
gelegenheid zich aan de hand van haar boeken, bescheiden en andere
informatiedragers, te overtuigen van de juistheid en volledigheid van de
door de persoon, ondememing of instelling verstrekte inlichtingen en
verleent daarbij alle medewerking; deze persoon verschaft de Bank
inzage in alle boeken, bescheiden en andere informatiedragers en geeft

4.

de Bank desgevraagd afschriften van deze.
Indien blijkt dat een persoon, onderneming of instelling het bedrijf van

kedietinstelling uitoefent zonder vergunning van de Bank, is deze
persoon, onderneming of instelling op aanwijzing van de Bank
gehouden, onverminderd het bepaalde in artikel 45, de uitoefening van
haar bedrijf onmiddellijk te staken en onder toezicht van de Bank de
verrichte handeling of handelingen, voor zover de Bank zulks mogelijk
acht, binnen een door de Bank te stellen termijn, ongedaan te maken.
5. Indien de in lid 4 bedoelde ondememing of instelling een vennootschap
opgericht naar Surinaams recht is, is de Bank bevoegd, een voorstel tot
ontbinding van de vennootschap te doen wanneer deze na de in lid 4
bedoelde aanwijzing van de Bank doorgaat met het bedrijf van
kredietinstelling uit te oefenen. Op een ontbonden verklaring is artikel
43,lid2tot en met lid 5 van Wetboek van Koophandel overeenkomstig
van toepassing.

Artikel ll

l. De Bank kan een vergunning intrekken, indien:

a. de kredietinstelling daarom bij aangetekend schrijven verzoekt;
b. de rechtspersoon, ,urn welke de vergunning is verleend" opgehouden is
een kredietinstelling tn zijn;

c. zichtenaanzienvan de kredietinstelling een omstandigheid als bedoeld
in artikel 4lid 2 onder a tot en met i of artikel 4 lid 3, voordoet;

d. de kredietinstelling niet voldoet :utn een yan de verplichtingen
opgenomen in artikel 26leden 1,2 en 3;

e. de verklaring, bedoeld in artikel 26 lid 2 een verklaring is, die een
andere inhoud heeft dan dat dejaarrekening als bedoeld in artikel 26
lid l, een getrouw beeld geeft van de grootte en de samenstelling van
het vermogen valr de kredietinstelling en van het resultaat over het
desbetreffende boekj aar;

2024

- 11-

No.4

f. de gegevens of bescheiden, die zijn verstrekt ter verkijging van de

vergunning, zodanig onjuist of onvolledig blijken, dat op het
verzoek om verlening van een verguming anders zou zijn beslist,
indien brj de beoordeling van het verzoek de juiste en volledige
gegevens of bescheiden bekend waren geweest;
g. de kredietinstelling zich niet houdt aan de voorwaarden van de
vergunning;

h. de kredietinstelling de richtlijnen uitgegeven ingevolge deze wet
niet naleeft;

i. van een kredietinstelling onder resolutie het resolutiebesluit is
ingetrokken ingevolge Wet Herstel en Afivikkeling
Kredietinstellingen, omdat het niet langer mogelijk is om
resolutiemaatregelen ten uitvoer te leggen dan wel omdat de Bank

heeft besloten tot liquidatie van de kedietinstelling conform

j

voornoemde wet;
de kredietinstelling niet voldoet aan de eisen gesteld bij of krachtens
Wet ter voorkoming en bestrijding van Money Laundering en

Terrorisme Financiering of Wet Internationale Sancties.

2. Het besluit tot intrekking van een vergunning wordt met redenen
omkleed en onverwijld middels deurwaardersexploot ter kennis van de
kredietinstelling gebracht.
3. Van een beschikking tot intrekking van de vergunning op 66n of meer
van de gtonden genoemd in lid 1, doet de Bank mededeling in het
Advertentieblad van de Republiek Suriname en in ten minste twee (2)
dagbladen alsook middels plaatsing op de website van de Bank.
4. Met ingang van de dagtekening treedt de beschikking als bedoeld in lid
3 inwerking en is het verbod als bedoeld in artikel 42 op d,e
rechtspersoon van toepassing.
5. De rechtspersoon is vanaf de dagtekening van de beschikking bedoeld
in lid 3 gehouden alle lopende overeenkomsten betreffende
bedrijfsmatig van het publiek verkregen gelden, die al dan niet op
termijn opvorderbaar zijn, onvenvijld op te zeggen en binnen een door
de Bank te bepalen termijn af te wikkelen. De Bank kan zo nodig deze
termijn verlengen.
6. De Bank beslist binnen drie (3) maanden na ontvangst van een verzoek
als bedoeld in lid 1 onder a.

2024

-12-

No.4

HOOFDSTUK III
HET REGISTER

Artikel 12

1. De Bank houdt een register van kedietinstellingen bij.

2. In het register worden alle kredietinstellingen ingeschreven, tevens
worden alle doorhalingen van inschrijvingen geregistreerd.

3. De inschrijving van een kedietinstelling in het register en de doorhaling

van een inschrijving in het register worden door de Bank binnen 6dn (l)
maand na de dag, waarop zij hebben plaatsgehad, openbaargemaakt in
het Advertentieblad van de Republiek Suriname en in ten minste twee
(2) dagbladen alsook op de website van de Bank.
In
4. de maand januari van elk jaar worden door de Bank de namen van
alle in het register opgenomen kredietinstellingen naar de stand per
31 december van het voorafgaande jaar in het Advertentieblad van de
Republiek Suriname en in ten minste twee (2) dagbladen geplaatst
alsook op de website van de Bank.
5. Het register ligt voor een ieder ter irzage ten kantore van de Bank.

HOOFDSTUK TV
TOEZICHT

Artikel 13

l. De Bank is belast met het toezicht op kedietinstellingen en is tevens
2.
3.

belast met het toezicht op de naleving van de onderhavige wet.
Alle besluiten die de Bank in het kader van de in lid 1 genoemde taken
neemt zijn met redenen omkleed.
Kredietinstellingen zijn gehouden hun bedrijf op een prudente en

integere wijze uit te oefenen waartoe onder meer het voeren van een
adequaat risicomanagement, alsook het beheer van het integriteitsrisico
behoort.

2024

-13-

No.4

Afiikel 14

L De Bank is bevoegd, ter bevordering van de financiele stabiliteit van
Suriname, aan de aan het toezicht onderworpen kredietinstellingen, na
met deze, dan wel de betrokken representatieve organisatie gepleegd
overleg, voorschriften voor hun bedrijfsvoering te geven.
2. Een door de Bank uitgevaardigd voorschrift treedt inwerking op een
door de Bank vastgestelde termijn.
3. De Bank is bevoegd om, in het kader van haff monetair beleid, aan
kredietinstellingeq na met deze, dan wel de betrokken representatieve
organisatie gepleegd overleg, arrangementen voor te houden die door
deze kredietinstellingen in acht genomen dienen te worden.
4. De voorschriften kunnen voor de verschillende groepen van
kredietinstellingen verschillend zij n.
5. De Bank zal voorschriften naar hun aard en nffr hun strekking op een
door haar te bepalen wijze, bekend maken.
6. De Bank kan onder bijzondere omstandigheden aan d6n of meer
kredietinstellingen geheel of gedeeltelijk ontheffing van de bepalingen
die brl wijze van voorschrift gegeven zijn, verlenen.
7. De Bank kan brj niet naleving van de voorschriften waaromtrent wel
overeenstemming werd bereikt, een kredietinstelling verplichten een
renteloos deposito tot een door haar te bepalen bedrag bij haar aan te
houden dan wel aan de kredietinstelling een verhoogde rente als boete
opleggen.

Artikel 15

1. De Bank geeft in het kader van het prudentieel toezicht - al dan niet op
geconsolideerde basis - aan de kredietinstellingen richtlijnen voor hun
bedrijfsvoering.

2. De richtlijnen kunnen onder meer betrekking hebben op:
a. de minimale omvang van het eigen vermogen in verhouding tot de
risicograad van de activa en buitenbalansposten van een
kedietinstelling;
b, de minimale omvang van de liquide middelen in verhouding tot de
aan de kredietinstelling toevertrouwde gelden, waarbij rekening
wordt gehouden met het opvraagbawheids- en looptijdrisico van
deze gelden;

-14-

2024

No.4

c. het verbod, de beperking of het aan voorwuulrden verbinden van
risicovolle activiteiten of risicovolle verplichtingen binnen of buiten
de balans;

d. de reikwijdte van de consolidatie;
e. overige richtlijnen die de Bank in het kader van een prudent toezicht
nodig acht.

3. De richtlijnen, bedoeld in lid 2 worden slechts gegeven of gewijzigd na
overleg met de aan het toezicht onderworpen kredietinstellingen, dan
wel de betrokken representatieve organisatie. Het overleg over wijziging
van de richtlijnen kan geinitieerd worden door de Bank, de aan het
toezicht onderworpen kedietinstelling, dan wel door een betrokken
representatieve organisatie. De richtlijnen kunnen voor de
onderscheiden categorieen van kedietinstellingen verschillend zijn.
4. De Bank kan een kredietinstelling geheel of gedeeltelijk ontheffing van
de in lid 2 bedoelde richtlijnen verlenen, mits de solvabiliteit of
liquiditeit van de kredietinstelling naar het oordeel van de Bank
anderszins voldoende zijn gewaarborgd en het risicobeheer van de
kredietinstelling voldoende wordt geacht. De Bank kan aan de
ontheffrng bep erkingen of voors chrift en stell en.
5. De Bank kan van een kredietinstelling, aftankelryk van haar
risicoprofiel, additionele buffers eisen in het kader van haar liquiditeit
en solvabiliteit.
6. In de richthjnen wordt bepaald, wat wordt verstaan onder de begrippen
waaromtrent richtlijnen worden gegeven.

Artikel 16

1. De Bank geeft met betrekking tot de administratieve- en bestuurlijke
organisatie van kredietinstellingen, met inbegrip van de financiele
administratie en de interne controle, al dan niet op geconsolideerde
basis, aan die instellingen richtlijnen voor hun bedrijfsvoering. Onder de
richtlijnen die de Bank met betrekking tot de administratieve- en
bestuurlijke organisatie van kredietinstellingen verstrekt, wordt mede
verstaan richtlijnen ter zake voorkoming en bestrijding van money
laundering en terrorisme financiering en naleving van Wet
Internationale Sancties.

2024

-1+

No.4

2, Richtlijnen als bedoeld in lid 1, worden slechts gegeven of gewijzigd na
overleg met de aan het toezicht onderworpen kredietinstellingen, dan
wel de betrokken representatieve organisatie. Het overleg over wijziging
van de richtlijnen kan geinitieerd worden door de Bank, of de aan het
toezicht onderworpen kredietinstelling, dan wel door een betrokken
representatieve organisatie.

Artikel 17

1. Indien de Bank constateert dat een kredietinstelling de krachtens de
artikelen 15 en 16 gegeven richtlijnen niet naleeft, of andere tekenen
ontwaart van een ontwikkelin g, die narr haar oordeel voor de liquiditeit
of solvabiliteit van de instelling gevaarlijk is of gevaarlijk zou kunnen
worden, of de integriteit van de kredietinstelling en/of het bank- en
kredietwezen ernstige schade berokkent of kan berokkenen, kan de Bank
per aangetekende brief de betrokken kedietinstelling een aanwljzing
geven om de nodige maatregelen te treffen dan wel om ten aanzienvan
met name gegeven punten een bepaalde gedragslijn te volgen.

2. Indien de Bank niet binnen een door haar vastgestelde termijn een haar
bevredigend antwoord van de kredietinstelling heeft ontvangen of indien
naar haar oordeel geen of onvoldoende gevolg is gegeven aan de
aarwijzing als bedoeld in lid 1, kan de Bank de kredietinstelling per
aangetekende brief aanzeggen, dat vanaf een bepaald trydstip alle of
bepaalde org:men van de kredietinstelling hun bevoegdheden slechts

mogen uitoefenen na goedkeuring door 66n of meer door de Bank
aangewezen personen en met inachtneming van de opdrachten van deze
personen. De aanzegging is terstond van kracht.
3. Indien de Bank bij een kedietinstelling tekenen ontwaart van een
ontwikkeling, die naar haar oordeel de liquiditeit of solvabiliteit van de

kredietinstelling in gevaar brengt of de integriteit van de
kredietinstelling enlof het bank- en kredietwezen ernstige schade
berokkent of kan berokkenen en onverwijld ingrijpen noodzakelijk
maakt, kanzij zonder toepassing van lid I onmiddellijk uitvoering geven
aan het bepaalde inlid2.

4. Met betrekking tot het bepaalde in de leden 2 en3 zijn de organen van
de kredietinstelling verplicht de door de Bank aangewezenpersonen alle

medewerking te verlenen.

-16-

2024

No.4

5. De aan de, ingevolg elid2, iulngewezen personen te vergoeden bedragen
komen ten laste van de betreffende kredietinstelling.

Artikel lS

L Een persoon kan geen bestuurder, directeur, lid van het toezichthoudend

orgaan of houder van een gekwalificeerde deelneming van een
kedietinstelling zijn indien:
a. hij in strijd heeft gehandeld met een bepaling of wet die naar het oordeel
van de Bank beoogt de gemeenschap te beschermen tegen financieel
verlies als gevolg van oneerlijkheid, onbekwaamheid of oneerlijke
praktijken van personen die zich bezighouden met het verlenen van
bankdiensten, investeringsdiensten, financiele diensten of het beheer van
maatschappijen;

b. hij is veroordeeld, onverschillig of die veroordeling onvoorwaardelijk
of voorwaardelijk is, wegens enig misdrijf of andere overtreding in de
vermogenssfeer of wegens misbruik van vertrouwen;

c. een strafrechtehlk onderzoek of strafrechtelijke vervolging naar een
misdrijf dan wel enig delict van financieel-economische aard in
Suriname of in het buitenland tegen hem is ingesteld, ongeacht of
daarbij door betaling van een som geld aan de bevoegde justitiele
autoriteiten is afgezien of zal worden afgezienvan verdere vervolging;
hij
d. onder curatele is gesteld bij een offici€le procedure ingevolge
wettelijke regelingen in Suriname of in het buitenland;
e. hij langer dan twee (2) maanden zonder geldige rederq zulls alleen door
de Bank vast te stellen, achterstallig is met zijn betalingen ten aarzien
van een lening, kedietverlening, garantie of andere verplichting &ur eein
f,manciele instelling;
f. hU betrokken is bij handelspraktijken die de Bank beschouwt als te zljn
misleidend en ongepast of die op andere wiize ziin manier van zaken
doen in diskrediet brengen;
g. hij een staat van dienst heeft die de Bank doet vermoeden dat de persoon
zich ongepast heeft gedragen bij het behartigen van de belangen vanzijn
werkgever;
h. hij betrokken was bij of geassocieerd werd met bedrijfspraktljken die

twufel doen ijzen over ziin integriteit, bekwaamheid en
beoordelings vermogen;

-t7-

2024

No.4

i. hrj een dubieuze debitew is;
j. hij heeft gehandeld tegen de richtlijnen van de Bank inzake transacties
met insiders em verbonden partijen;

k, er aanwijzingen of vermoedens zijn dat hrj betrokken is bij money
laundering praktij ken enlof terrorisme fi nanciering, comrptie, handel
met voorwetenschap en/of marktrnanipulatie.

2. Een persoon die bestuurder, directeur of lid van het toezichthoudend
orgaal is van een kredietinstelling, zal n opdracht van de Bank
onmiddellijk ontheven wordeq indien:

a. feiten bekend zijn geworden waarvan gesteld mag worden dat als deze
voor diens aanstelling bekend waren bU de kredietinstelling,

betrokkene niet zou zijn amgetrokken;
b. hij failliet is verklaard, sursdance van betaling krrygt ofeen regeling
treft met zijn schuldeisers;
veroordeeld wordt onverschillig
veroordeling
onvoorwaardehjk of voorwaardelijk is, wegens enig misdrijf of een
overtreding in de vermogenssfeer ofwegens misbruik van vertrouwen;
d. tegen hem een stafrechtelijk onderzoek of stafrechtelijke vervolging
naar een misdrijf dan wel enig delict van financieel-economische aard in
Suriname of in het buitenland is ingesteld, ongeacht of daarbij door
betaling van een som geld aan de bevoegde justitiele autoriteiten is
afgezien of zal wordenafgezienvan verdere vervolging;
e. hij onder curatele is gesteld bij een officiele procedure ingevolge
wettelijke regelingen in Suriname of in het buitenland;
hrj heeft gehandeld tegen de richtlijnen van de Bank inzake transacties
met insiders en verbonden partijen;
g. hij door de Bank niet langer geschikt of integer wordt geacht;
h. er aanwijzingen zijn enlof uit feiten of omstandigheden mocht blijken

c. h{

of die

f

dat hrj betrokken is bij money laundering praktrjke4 tenorisme
financiering, corruptie, handel met voorwetenschap enlof

marktmanipulatie.

-18-

2024

No.4

3. Het is een persoon die bestuurder, directeur of lid van het toezichthoudend
orgaan is geweest in, of direct of indirect te maken heeft gehad met, het

bestuur van een kredietinstelling waarvan de vergunning is ingetrokken

niet toegestaan zonder de schriftelijke toestemming van de Bank,
bestuwder, directeur of lid van het toezichthoudend orgtuill tezljndan wel
op andere wijze rechtstreeks betrokken te zijn bt3 het bestuur van een

kedietinstelling.

4. De Bank is bevoegd richtlijnen te geven die nadere regels stellen waaraan
besfuurders, leden van het toezichthoudend orgaan en houders van een
gekwalifi ceerde deelneming van kredietinstellingen dienen te voldoen.

Artikel 19

l. Het is een kredietinstelling verboden zonder voorafgaande schriftelijke
toestemming van de Bank:
a. haar eigen vermogen te verminderen door terugbetaling van kapitaal
of uitkering van reserves of uitkering van dividend;

b. een gekwalificeerde deelneming in een andere onderneming of
instelling te houden, te verwerven dan wel te vergroten;
c. een andere rechtspersoon van welke vorm dan ook op te richten of
over te nemen en feitelijk het beleid vandeze rechtspersoon (mede) te
bepalen;

d. de antiva en passiva van een andere onderneming of instelling geheel
of voor een belangrijk deel over te nemen;

e. een fusie aante gaan met een andere onderneming of instelling;

f. over te gaantot financi€le of vennootschappelijke reorganisatie;

g. filialen, bijkantoren en kassen onder welke naam dan ook te openen;
h. haar statuten te wijzigen;

i. een nieuw financieel product aan het publiek aante bieden;
j. overeenkomsten te sluiten of onderling afgestemde feitelijke
gedragingen of besluiten tussen ondernemingen en instellingen aan te
gaa4 die ertoe strekken of ten gevolge hebben dat de mededinging
wordt verhinderd, beperkt of vervalst.
2. Het is verboden zonder voorafgaande scluiftelijke toestemming van de
Bank personen te benoemen als bedoeld in artikel 5 leden I,2 en3.

2024

No.4

-19-

3. De personen enlof functionarissen die naar oordeel van de Bank invloed
uitoefenen of kunnen uitoefenen op het risicoprofiel van een
kredietinstelling, moeten worden getoetst en goedgekeurd door de Bank.

De Bank bepaalt door middel van richtlijnen welke personen erlof
functionarissen getoetst en goedgekeurd moeten worden.
4. De Bank kan aan de toestemming als bedoeld in de leden en 2,
voorwaarden verbinden.
5. Bry de beoordeling van het schriftelryke verzoek om toestemming als
bedoeld in lid 1 onder d, houdt de Bank ook rekening met de impact van
het verzoek op de mededinging.
6. Indien blijkt dat een kedietinstelling een handeling omschreven in lid

I

l, heeft verricht zonder toestemming van de Banh is die instelling

7

.

onverminderd het bepaalde in artikel45 gehouden op aanwijzing van de
Bank de handeling voor zover mogelijk ongedaan te maken.
Indien blijkt dat een handeling als omschreven inlid2,is verricht zonder
toestemming van de Banh is degene die de handeling heeft verricht,
verplicht onverminderd het bepaalde in artikel 45, de handeling voor
zover mogelijk ongedaan te maken.

Artikel20

1. Het is een natuurlijke- of rechtspersoon verboden zonder voorafgaande
schriftelijke toestemming van de Bank:
a. een gekwalificeerde deelneming in een kedietinstelling te houden,
te verwerven of te vergroten;
b. enige zeggenschap, verbonden aan een gekwalificeerde deelneming
in een kredietinstelling, uit te oefenen.
2. Een kedietinstelling moet zich ervan vergewissen dat personen die in
het bezit zljn van een gekwalificeerde deelneming, mmr die niet
beschikken over de voorafgaande schriftelijke toestemming van de
Banlq geen zeggenschap kunnen uitoefenen welke verbonden is aan de
betreffende deelneming.
3. Een kedietinstelling die merkt dat een persoon die voldoet aan de in
artikel I genoemde definitie van gekwalificeerde deelneming, zonder
dat de betrokkene beschikt over de wettelijk vereiste voorafgaande
schriftelijke toestemming van de Bank, is verplicht de Bank hiervan
onverwijld in kennis te stellen.

2024

-20-

No.4

4. Het is iedere natuurlijke- of rechtspersoon verboden een deelneming van
5.

meer dan twintig (20) procent vanhet geplaatst aandelenkapitaal van een
kredietinstelling te houden ofte verwerven.
Elke houder die br1 de inwerkingtreding van deze wet een belang van

meer dan twintig (20) procent in de kedietinstelling heeft, dient dit
binnen een (1) jaar na inwerkingtreding van deze wet terug te brengen
tot maximaal twintig (20) procent, onder voorbehoud van de
goedkeuring van de Bank.
6. De Bank is bevoegd onder bijzondere omstandigheden van het bepaalde
in de leden 4 en 5 af te wijken.
7. Indien door erfenis een gekwalificeerde deelneming in het geplaatst
aandelenkapitaal van een kedietinstelling wordt verkregen of verruimd,
dient de verkrijger de in lid I bedoelde toestemming binnen een (1)
maand nadat hij zijn erfenis heeft aanvaard, bij de Bank aan te vragen.
8. De Bank verleent de gevraagde toestemming als bedoeld in de leden 1,
6 en 7 , tenzij de Bank van oordeel is dat de handeling in strijd zou zijn
of zou kunnen zijn met een gezond bankbeleid. Aan de door de Bank
verleende toestemming kunnen beperkingen worden gesteld en
voorwaarden worden verbonden.
9. Ingeval het houden, het verwerven of het vergroten van een
gekwalificeerde deelneming in een kredietinstelling is verricht, zonder
dat voor die handeling toestemming van de Bank is verkregen of de bij
de toestemming gestelde beperkingen in acht zijn genomen, maakt de in
overtreding zijnde natuurlijke- of rechtspersoon binnen een door de
Bank te bepalentermijn de verrichte handeling ongedaan, dan wel neemt
zij de beperkingen alsnog in acht. Deze verplichting vervalt, indien voor
de desbetreffende handeling alsnog toestemming door de Bank wordt
verleend, dan wel de niet in acht genomen beperkingen worden
ingetrokken.
10. Ingeval het uitoefenen van enge zeggenschap, verbonden aan een
gekwalificeerde deelneming in een kedietinstelling, geschiedt zonder
dat voor die handeling toestemming is verkregen, of de bij een verleende
toestemming gestelde beperkingen niet in acht zijn genomen, is een
mede door de uitgeoefende zeggenschap tot stand gekomen besluit
nietig.

2024

-21-

No.4

11, Ingeval een natuurlijke- of een rechtspersoon niet alle aan een

toestemming verbonden voorwaarden naleeft, kan de Bank een termijn

vaststellen, waarbinnen die natuurlijke- of rechtspersoon de niet
nagekomen voorwaarden alsnog moet naleven. De toestemming kan
worden ingetrokken als na het verstrijken van de door de Bank gestelde
termijn niet aan de gestelde voorwaarden is voldaan.

Artikel2l

l. Op een verzoek om toestemming voor handelingen als bedoeld in artikel
19 lid

I oflid2 en artikel 20 leden l, 6 en 7, is de procedure neergelegd

in artikel 3 leden 6 en7 van overeenkomstige toepassing.

2. De toestemming kan door de Bank worden gewijzigd of ingetrokken:
a. op schriftelijk verzoek van de natuurlijke persoon of rechtspersoon
b.

aan wie de toestemming is verleend;
indien de gegevens of bescheiden, die zijn verstrekt ter verkrijging van

de toestemming, zodanig onjuist of onvolledig zijn gebleken, dat op
het verzoek een andere beslissing zou zijn genomen, indien bij de
beoordeling van het verzoek de juiste en volledige gegevens of
bescheiden bekend waren.

Artikel22

1. Aandelen van kedietinstellingen dienen op naam te zijngesteld.

2. Iedere kredietinstelling is verplicht een register van aandeelhouders bij
te houden.

3. Een kredietinstelling stelt de Banh indien daartoe verzocht,
onmiddellryk schriftelijk in kennis van de identiteit van iedere
natuurlijke persoon of rechtspersooq die een gekwalificeerde
deelneming in die kredietinstelling houdt, voor zover die gegevens haar
bekend zijn. Tevens stelt een kredietinstelling, zodra dat haar bekend
wordt, de Bank schriftelijk in kennis van iedere verwerving of afstoting

van, dan wel mutatie in een gekwalificeerde deelneming in die
kredietinstelling, waardoor de omvang van deze deelneming met 2
procentpunt ofmeer van de geplaatste aandelen stijgt of daalt.

4. Een natuurlijke persoon of rechtspersooq wiens gekwalificeerde
deelneming in een kredietinstelling zodanigwijzigt, dat de omvang van
deze deelneming met twee (2) procentpunt of meer van de geplaatste
aandelen strygt of daalt, stelt de Bank dawvan schriftelijk in kennis.

2024

-22-

No.4

HOOFDSTUK V
DE RAPPORTAGE

Afiikel23

L ledere kredietinstelling is verplicht de Bank desgevraagd alle
inlichtingen te verschaffen, die zij meent nodig te hebben voor de juiste
uitoefening van het in artikel 13 bedoelde toezicht.
2. Iedere persoon of functionaris als bedoeld in artikel 5 leden 1 en 2 en
artikel 19 lid 3 van een kredietinstelling, van wie in redelijkheid kan
worden &mgenomen, dat hij over inlichtingen als bedoeld in lid I
beschikt, is ook na beeindiging van zijn dienstverband btj de
kredietinstelling gedurende tien (10) jarerL verplicht deze inlichtingen,
na daartoe per aangetekende brief door de Bank te zijn gevraagd, aan
haar te verstrekken.
3. Lid 2 is van overeenkomstige toepassing op houders van een
gekwalificeerde deelnedrg, gedurende een periode van tien (10) jaren
na vervreemding van hun gekwalificeerd belang.
4. De bij of kachtens deze wet aan de Bank te verschaffen inlichtingen en
opgaven moeten tijdig, volledig en naar waarheid worden verstrekt.

Artikel24

1. Iedere kredietinstelling is verplicht de op haar boekhouding betrekking
hebbende boeken, bescheiden en andere informatiedragers in Suriname
aante houden.

2. Een kedietinstelling die een bijkantoor is van een in het buitenland

gevestigde kedietinstelling, is verplicht voor haar bedrijf hier in
Suriname een afzonderlijke boekhouding te voeren en de daarop
betrekking hebbende boeken, bescheiden en andere informatiedragers in
Suriname aantehouden.

Artikel25

l. ledere kedietinstelling is verplicht bij de Bank periodiek binnen de

daartoe vastgestelde termijnen staten betreffende haar bedrijf in te

dienen.

2024

-23-

No.4

2. De vorm waarin de in lid I bedoelde staten moeten worden opgemaakt,

de achtereenvolgende perioden wurarop zij betrekking moeten hebben,
en de termijnen binnen welke zij moeten worden ingediend, worden
door de Bank bepaald na overleg met de kedietinstellingen, dan wel de
betrokken representatieve organisatie. De staten kunnen voor
onderscheiden groepen van kedietinstellingen verschillend zijn'
3. Indien de Bank zulks in het belang van een doelmatig toezicht nodig
acht, kan zij een kedietinstelling opdragen staten als bedoeld in lid 1,
buiten de ingevolgelid2 vastgestelde termijnen en periodes in te dienen.
4. Elke kredietinstelling is verplicht haar staten minimaal66n keer per iaat
te laten voorzien van een verklaring van een externe accountant omtrent
de getrouwheid van deze staten. De kredietinstelling geeft hiertoe tijdig
opdracht aanhaar exteme accountant. De externe accountant dient een
rapport in van zijn controle bevindingen van de staten. Een exemplaar
van dit rapport dient binnen twee (2) weken na ondertekening door de
exteme accountant te worden ingediend br1 de Bank, doch uiterlijk op
een door de Bank te bepalen datum. Elke kredietinstelling is verplicht
aan de Bank opgave te doen van alle verschillen in de door de exteme
accountant gecertificeerde rapportagestaten en de gecertificeerde
jaarrekening, en deze verschillen van een toelichting te voorzien. Deze
opgave moet eveneens worden gecontroleerd door de externe accountant
en vervolgens bij de Bank worden ingediend.
5. De Bank kan aan kedietinstellingen gedurende een door haar te bepalen
termijn geheel of gedeeltelijk ontheffing verlenen van het bepaalde in de
leden I en 2. De Bank kan aan de ontheffing voorschriften en
beperkingen verbinden.

Aftikel26
Iedere kredietinstelling is verplicht jaarlijks binnen een door de Bank
vast te stellen termijn de door de externe accountant gecertificeerde

jaarrekening, opgesteld volgens de vereisten van de Wet op de
Jaarrekening, bij haar in te dienen.

2024

-24-

No.4

2. BU de in lid I bedoelde jaarrekening dient een goedkeurende verklaring
van een exteme accountant, omtrent de getrouwheid van de
jaanekening te zljn gevoegd. Indien de externe accountant geen
goedkeurende verklaring omtrent de getrouwheid van de jaarrekening
kan afgeven, moet de Bank hieromtrent direct geinformeerd worden. De

kedietinstelling zd, binnen een door de Bank vast te stellen termijn
corrigerende maatregelen dienen te treffen.

3. Iedere kredietinstelling is verplicht bij de opdracht tot het controleren
van de jaarrekening en van de periodiek bij de Bank in te dienen staten
overeenkomstig artikel 25 lid l, lid 3 en lid 4 en artikel 26 lid 1 de
externe accountant te machtigen om zonder beroep te kunnen doen op
zij n geheimhoudingsplicht
de Bank te informeren over de controle, de controleaanpak, het
controleprog r amm1 c ontrol e bevindingen en conclus i es,
:

a.

b. na de opdrachtgevende kredietinstelling hiervan in kennis te
hebben gesteld, onverwrlld aan de Bank een afschrift te zenden van

het accountantsrapport of van de machtiging tot openbaarmaking
van de accountantsverklaring en de daarbry behorende
jaarrekening, van de directiebrieven en van de correspondentie die
rechtsheeks betrekking heeft op de accountantsverklaring bU de
jaarrekening respectievehJk bU de periodiek br1 de Bank in te
dienen staten;

c. na de opdrachtgevende kredietinstelling hiervan in kennis te

4.
.
5.

hebben gesteld, onverwijld de Bank schrifteh.lk op de hoogte te
stellen van omstandigheden die de afgifte van een goedkeurende
verklaring bij de jaarrekening respectieveluk bU de Bank in te
dienen staten in gevaar zouden kunnen brengen.
De externe account doet aan de opdrachtgevende kredietinstelling een
afschrift toekomen van alle door hem aan de Bank verzonden stukken.
Jaarlijks na afloop van de controle door de accountant kan de Bank,
indien zlj zulks nodig acht, de kredietinstelling en de accountant
uitnodigen voor een gesprek naar aanleiding van de bevindingen van de
externe accountant.

6. Bovenstaand lid laat onverlet de bevoegdheid van de Bank de
accountant van een kredietinstelling uit te nodigen om schriftelijk of
mondeling een toelichting te verstrekken over zaken de kedietinstelling
betreffende en over de onder lid 3, b en c genoemde documenten.

-2*

2024
7

No.4

. Indien de externe accountant ingevolge het bepaalde in lid 6, mondeling
nadere toelichting geeft op de in lid 3 bedoelde stukken, stelt de Bank

de opdrachtgevende kredietinstelling in de gelegenheid om bij dit
onderhoud met de externe accountant aanwezigtezijn.
8. De Bank kan aan kedietinstellingen geheel of gedeeltelijk ontheffing
verlenen van het bepaalde in lid I en kan aan deze ontheffing
voorwaarden verbinden.

9, De Bank kan, indien:
a, de kredietinstelling niet voldoet aan het bepaalde bij of krachtens dit
artikel of;

b. de externe accountant bij de in lid 1 bedoelde jaarrekening geen
goedkeurende verklaring geeft omtrent de getrouwheid van de
jaarrekening, aan de bevoegde organen van de kredietinstelling een
aanwijzing geven om een bepaalde gedragslijn te volgen. Dit
teneinde te bereiken dat, binnen een door de Bank te bepalen termijn
wordt voldaan aan het bepaalde bry of krachtens dit artikel of dat de
verklaring, bedoeld in lid 2 van dit artikel, inhoudt dat de betreffende
jaarrekening een getrouw beeld geeft van de grootte en de
samenstelling van het vermogen van de kedietinstelling en van het
resultaat over het betreffende boekjaar.

Artikel2T

L De aanstelling van de externe accountant vindt plaats nadat de Bank heeft
2.

medegedeeld daartegen geen bezwaar te hebben. Een kedietinstelling is
verplicht de Bank met redenen omkleed mededeling te doen van iedere
voorgenomen wisseling van haar externe accountant.
Een kedietinstelling zal op a:mgeven van de Bank de overeenkomst met

haar externe accountant be€indigen, indien de Bank de accountant niet
langer deskundig en geschikt acht. De Bank zal bij haar beslissing de
"Wet Suriname Chartered Accountants Instifute" raadplegen.

2024

-26-

No.4

Aftikel28

1. Teneinde het toezicht dat ingevolge deze wet is vereist, te effectueren, is de
Bank te allen tijde gerechtigd om:
a. onbeperkt toegang te hebben tot alle boeken, bescheiden, documenten
en andere informatiedragers met betrekking tot de onderneming die in

helbezit of onder beheer zijnvan elke bestuurder, directeur, lid van het
toezichflroudend orgaan, externe accountant of werknemer van een
kredietinstelling;
b. van elke bestuurder, directeur, lid van het toezichthoudend orgaan,
externe adviseur, externe accourtant of werknemer van een
kredietinstelling te eisen dat deze die informatie verschaft of die
boeken, bescheiden, documenten of andere informatiedragers overlegt
die in zijn bezit of beheer zijn of redelijkerwijs nodig zijn voor de
uitvoering van zljn taken, en die betrekking hebben op de activiteiten
van de kredietinstelling.
2. De Bank is bevoegd om informatie op te vragen en inspecties uit te voeren

btj elke kedietinstelling of bU elke holdingmaatschappij,
dochtermaatschapprl of andere gelieerde ondememingen van de

kredietinstelling, zo vaak als zij dit nodig acht teneinde de financiele
conditie en activiteiten van de kredietinstelling en het effect van het
bedrijfsmanagement en de financiele relaties tussen de kredietinstelling en
haar gelieerde ondernemingen en de integriteitsrisicobeheersing na te gaan.

Op grond van haar bevindingen en de verkegen informatie tijdens de
uitgevoerde inspectie kan de Bank de kedietinstelling verplichten die
maatregelen te treffen die noodzakelijk worden geacht voor het bevorderen
van een prudente bedrijfsvoering.

3. De Bank kan, bij de uitoefening van haar functie ingevolge dit artikel,

personen benoemen die, bij het uitvoeren van de inspectie van een
kredietinstelling of van haar holdingmaatschapprj, dochtermaatschappij of
andere gelieerde onderneming, de bevoegdheid hebben om een inspectie uit
te voeren van al de activiteiten van genoemde instellingen en te vragen dat
alle boeken, bescheiden, rekeningen, geschriften en documenten
overgelegd worden.

-27-

2024

No.4

Elke kredietinstelling of haar holdingmaatschappij, dochtermaatschappij of
andere gelieerde ondememing en elke bestuurder, directeur, lid van het

4

toezichthoudend orgaan, externe adviseur, exteme accountant of
werknemer van deze instellingen is verplicht aan elke bevoegde persoon,
aangewezen door de Banh ingevolge lid 3, alle boeken, bescheiden,
rekeningen, geschriften, documenten en andere informatie te overleggen
die nodig zijn voor de uitoefening van de taken als aangegeven in de
leden I en 2.

Artikel29

1. De Bank is bevoegd, in het kader van het prudurtieel en
integriteitstoezicht onderzoeken van buitenlandse instanties die met het
toezicht op kedietinstellingen zijn belast en waaffnee de Bank een
informatie-uitrvisselingovereenkomst heeft gesloten, toe te laten bt1 hier
te lande gevestigde kredietinstellingen die onder geconsolideerd toezicht
staan van genoemde toezichthouders.
2. De Bank kan voorwaarden stellen aan, dan wel aanwijzingen geven voor
de uitvoering van deze toezichtrverkzaamheden alsmede Mn de
rapportage, de verspreiding en het gebruik van de verkegen informatie.
3. De functionarissen van de buitenlandse instanties die met het toezicht op
kredietinstellingen zijn belast, zijn gehouden de aanwijzingen van de
Bank stipt op te volgen.
4. De Bank kan op verzoek van de buitenlandse instanties als bedoeld in
lid l, in het kader van het prudentieel- en integriteitstoezicht, onderzoek
uitvoeren bry hier te lande gevestigde kredietinstelling die onder
geconsolideerd toezicht staan van genoemde toezichthouders.

Artikel30
De Bank kan een bijzonder onderzoek van de activiteiten van een
kredietinstelling of haar holdingmaatschappij, dochtermaatschappij of

I

andere gelieerde onderneming uitvoeren indien:
a.

de Bank vermoedt dat de kredietinstelling of haar
holdingmaatschappij, dochtermaatschappij of andere gelieerde
onderneming:

(r) haar activiteiten op een ongezonde en onveilige
wijze uitoefent;

2024

No.4

-28-

(ii) de bepalingen van deze wet of een beschikking,
voorschrift of richtlijn ingevolge deze wet
overtreedt;

(iiD onvoldoende activa bezit om aanhaar schulden te
voldoen of niet in staat is om tijdig haar
verplichtingen na te komen.

b. een kedietinstelling of

haar holdingmaatschappij,

dochtermaatschappij of andere gelieerde onderneming de Bank
informeert dat er een grote kans bestaat drt zij insolvent raakt of dat
haar verplichtingen niet op tijd kan nakomen;

c. de Bank van oordeel is dat een dergelryk onderzoek in het belang van
een gezond en integer bank- en kredietwezen noodzakelijk is.

2. Bij de uitoefening van deze bevoegdheid zijn de leden 3 en 4 van
artikel 28 van overeenkomstige toepassing.

3. Indien een inspectie is uitgevoerd door een persoon aangewezen door de
Bank ingevolge dit artikel, kan de Bank honoraria en kosten ter zake aan
de desbetreffende kedietinstelling in rekening brengen.

HOOFDSTUK VI
MELDINGSPLICHT EN INFORMATIEVERSTREKKING

Artikel3l

1. Indien een bestuurder, directeur, lid van het toezichthoudend orgaan,
exteme adviseur of een externe accountant die verantwoordelijk is voor
het controleren van dejaarrekening, constateert dat:
a. de kedietinstelling niet in staat is of waarschijnlryk niet in staat zal
zijn om haar verplichtingen na te komen;
b. de kredietinstelling zich heeft ingelaten of zichmogelijk inlaat met:
ongepaste praktdken die een bedreiging kunnen vonnen voor

(i)

(ii)

de solvabiliteit of liquiditeit van de kredietinstelling, of

illegale praktijken,
dan rust op deze persoon de verplichting om dit, niettegenstaande zljn of
haar geheimhoudingsverplichtingen, onmiddellijk te melden aan de
Bank. Deze persoon dient uiterlijk binnen twee (2) werkdagen n6 de
melding een schriftelijke bevestiging onder vermelding van de voor
zover bekende oorzaken en omstandigheden op te sturen naar de Bank.

2024

-29-

No.4

2. Na ontvangst van de in lid 1 beschreven melding zal de Bank deze
zorgvuldig bestuderen en indien nodig en overeenkomstig deze wet
trldig de maatregelen nemen die gepast zijn gelet op de ernst, de omvzurg

3.

en de impact van de gemelde situatie.
In geval van het niet of te laat melden van een in lid I genoemde situatie
heeft de Bank de bevoegdheid om de eerder door haar op grond van deze
wet verleende goedkewing voor het betreffende lid van het bestuur, de
directie of het lid van het toezichthoudend orgaan, een door de Bank
getoetste en goedgekeurde leidinggevende functionaris van de
kredietinstelling of van de exteme accountant in kwestie, in te trekken.
Onverminderd deze bepaling zijn het betreffend bestuur, de directie en

het toezichthoudend orgaan, een door de Bank getoetste en
goedgekeurde leidinggevende functionaris van de kredietinstelling en
indien van toepassing de exteme accountant in kwestie aansprakelijk
voor alle schade die wordt veroorzaakt door het niet of te laat melden
van de hier bedoelde situaties.
4. Alle in lid 1 genoemde personen zijn verplicht de Bank te informeren,
indien zich een omstandigheid voordoet zoals bedoeld in lid I van dit
artikel. In geval van het niet of te laat melden van een in lid I genoemde

situatie, voor zover het functionarissen betreffen die zijn getoetst en
goedgekeurd door de Bank, heeft de Bank de bevoegdheid deze
goedkeuring in te trekken.
5. Tenzij bij vonnis van de rechter kwader trouw is vastgesteld, is degene
die tot een melding ingevolge het bepaalde in lid I van dit artikel is
overgegaan, niet aansprakelijk voor schade die een derde
dientengevolge hjdt.

Artikel32

1. Het bestuur, de directie, hettoezichthoudend orgaan, externe adviseurs,

de exteme accountant die of het accountantskantoor dat,

verantwoordehjk is voor de controle op de jaarrekening, dient de Bank
alle informatie te verstrekken die de Bank noodzakeldk acht voor de
uitvoering van haar taken op grond van deze wet. Genoemde organen en
personen en/of functionarissen dienen de Bank onverwijld de vereiste
informatie te verstrekken, die juist en volledig moet zijn.

-30-

2024

No.4

2. Indien ddn van de in lid I genoemde personen erVof functionarissen,
instellingen enlof organisaties haar medewerking weigert te verlenen
dan wel nalaat de door de Bank verlangde informatie te verstrekken, dan
wel foutieve of incorrecte informatie verstrekt, kan de Bank deze
personen en/of functionarisserl instellingen en/of organisaties een
administratieve boete opleggen op grond van artikel 45 van deze wet.
Tevens doet de Bank melding aan SCAI, irzake het niet verstrekken van
de gevraagde informatie of het verstrekken van incorrecte of foutieve
informatie door de accountant ofhet accountantskantoor.

HOOFDSTUK VII
LIQUIDATIE

Artikel 33
Een kredietinstelling is verplicht binnen twee (2) werkdagen een besluit tot
algehele of gedeeltelijke liquidatie dan wel tot ontbinding of verkoop, direct
of indirect, vanhaar bedrijf in Suriname, schriftelijk aan de Bank mede te
delen,

Er zal een door de Bank vast te stellen periode in acht genomen worden
alvorens uitvoering aan een besluit tot algehele of gedeeltehjke liquidatie
dan wel tot ontbinding of verkoop, direct of indirect van het bedrrlf in
Suriname, kan worden gegeven. Een zodanig besluit dient onder toezicht en
volgens aanwijzingen van de Bank te geschieden.

HOOFDSTUK VIII
DEPOSITOBESCHERMINGSSYSTEEM

Adikel34
De Bank pleegt overleg met de kredietinstellingen dan wel de betrokken
representatieve organisatie over de invoering van een regeling omtrent
garantie voor schuldvorderingen van rekeninghouders tot een bepaald
maximumbedrag, tegen het risico dat een kredietinstelling haar
verplichtingen met betrekking tot die schuldvorderingen niet kan nakomen.
De a.rrrd van de te garanderen schuldvorderingen, de soorten
rekeninghouders alsmede het maximum te garanderen bedrag worden bij
wet vastgesteld.

-31-

2024

No.4

HOOFDSTUK IX
GEHEIMHOUDING EN INFORN,IATIEVERSTREKKING
EN/OF -UITWISSELING

Artikel35

1. Behoudens het bepaalde in artikel 36 zljn gegevens en inlichtingen, die
ingevolge het br1 of krachtens deze wet bepaalde, omtrent afzonderlijke
ondernemingen of instellingen zijn verstrekt of zijn verkregen, geheim.
2. Het is rmn een ieder die uit hoofde van de toepassing van deze wet of
van krachtens deze wet genomen besluiten enige taak vervult of heeft
vervult, verboden van gegevens of inlichtingen, ingevolge deze wet
versfrekt of van een instantie als bedoeld in artikel 36 ontvangerl of van
gegevens of inlichtingen, bij het onderzoek van boeken, bescheiden of
andere informatiedragers verkegen, verder of anders gebruik te maken
ofdaaraan verder ofanders bekendheid te geven dan voor de uitoefening
vanzijntaak of door deze wet wordt ge€ist.
3. Het bepaalde in lid 2laat onverlet de verplichting om overeenkomstig
het Wetboek van Strafvordering als getuige of deskundige in strafzaken
een verklaring af te leggen omtrent gegevens of inlichtingen, verkregen
bij de vervulling vanzljn ingevolge deze wet opgedragen taak.
4. Het bepaalde in lid laat everzo onverlet de verplichting om

2

overeenkomstig het Wetboek van Burgerlijke Rechtsvordering een
verklaring af te leggen omtrent gegevens of inlichtingen, verkregen bij
de vervulling van zijn ingevolge deze wet opgedragen taak, zulks met
dien verstande dat zodanige verplichting slechts geldt, voor zover het
betreft een kedietinstelling die op grond van een rechterlijke uitspraak
is ontbonden.
5. In afivijking van de leden I en 2 is de Bank bevoegd met gebruikmaking
van gegevens of inlichtingen, verkregen bt1 de vervulling van haar
ingevolge deze wet opgedragen taak, mededeling te doen mits deze niet
kunnen worden herleid tot afzonderlijke kredietinstellingen.
6. De Bank is bevoegd, indien zij dit inhet belang van een doelmatig toezicht
en de ontwikkeling van een gezond bank- en kredietwezen noodzakelijk
acIrt, de aandacht van alle kredietinstellingen te vestigen op een
getotaliseerde, zeer omvangrijke kredietverlening aan d6n bepaalde
kredietnemer door een aarfialniet nader gespecificeerde kredietinstellingen.
De kredietinstellingen zijn verplicht een zodanige mededeling geheim te
houden.

-32-

2024
7

No.4

Partijen die overeenkomstig het gestelde in de leden 3 en 4 een
dergelijke verklaring willen afleggerg kunnen dit uitsluitend via de
rechterlijke macht een verzoek doen aan de Bank. De Bank zal bij
interne procedure bepalen wie haar in dergelijke gevallen za|
vertegenwoordigen.

Artikel36

1. De Bank is bevoegd om gegevens of inlichtingen, verkregen bij de
vervulling van de haar ingevolge deze wet opgedragen taak, te
verstrekken aan:
a. nationale toezichthoudende autoriteiten en bevoegde instanties;

b. toezichthoudende autoriteiten in het buitenland w:nr&m bij of

c.

krachtens wet het toezicht op andere financiele en niet-financiele
markten is opgedragen;
relevante intemationale organisaties, zoals Internationale Monetaire
Fonds, Wereldbank en Caribbean Financial Action Task Force,
mits:
(i) die verstrekking redelijkerwijs niet in strijd is of zou kunnen
komen met de belangen die deze wet beoogt te beschermen;
(ii) de Bank zich vergewist van het doel waarvoor de gegevens of
de inlichtingen zullen worden gebruikt;

(iii) in voldoende mate is gewaarborgd dat de gegevens of

inlichtingen niet zullen worden gebruikt voor een ander doel,
dan waa.rvoor deze zijn verstrekt,tenzij voor dat gebruik vooraf
toestemming van de Bank is verkegen;
(iv) de geheimhouding van de gegevens of inlichtingen in
voldoende mate is gewaarborgd;
(v) de door de Bank verstrekte inlichtingen en gegevens geen namen
bevatten van individuele deposanten of bewaargevers van de
betrokken kredietinstelling;
(vi) gegevens en inlichtingen op basis van wederkerigheid
uitgewisseld kunnen worden.

2. Ter uitvoering van lid la en lid lb zal de Bank een

informatie-uinvisselingovereenkomst sluiten met de bedoelde autoriteit
of instantie.

2024

-33-

No.4

3. Als de in lid 1 bedoelde instantie of autoriteit het aannemelijk maakt dat

uitdrukkelijk de namen van individuele deposanten of bewaargevers van
de betrokken kredietinstellingen nodig zijn voor de uitvoering van diens
werkzaamheden, zal de Bank zulks beoordelen en naal aanleiding
daarvan eventueel eenuitzondering maken op lid I sub (v). De Bank kan
eveneens naAI haAI eigen oordeel een uitzondering maken ten aanzien
van lid I sub (vi).
HOOFDSTUK X
BIJZONDERE BEPALINGEN

Artikel3T

1. Jaarlijks brengt de Bank aan de Minister schriftehjk verslag uit over haar

werkzaanrheden overeenkomstig de voorschriften van deze wet en over
haar bevindingen in het afgelopen boekjaar.

2. De toezichtinformatie over individuele kredietinstellingen wordt

adequaat beschermd en gewaarborgd door de Bank. Toegang tot deze
informatie is alleen mogelijk op basis van de wet en met inachtneming
van de procedures en vereisten die de Bank hieromtrent stelt'

Artikel SS
I

Onverminderd het bepaalde in artikel 30 lid 2 van de Centrale Bankwet
2023 en in aanvulling hierop zijn de president van de Banh leden van
de directie, leden van de raad van commissarissen van de Bank,
werknemers, exteme adviseurs en eventueel door de Bank benoemde
personen, met inbegrip van personen die eerder dergelijke posities

hebben bekleed, niet aansprakelijk voor schade of anderszins
aansprakelijk voor enig handelen of nalaten bij de uitoefening van de
taken van de Bank ingevolge deze wet, tenzij bij vonnis van de rechter
is vastgesteld dat dergelijke handelingen of nalatigheden opzettelijk
onrechtmatig gedrag of grove nalatigheid vorrnen'

2024

-34-

No.4

2. Kredietinstellingen, aandeelhouders van kredietinstellingen, leden van
het bestuwsorgaan en leden van het toezichthoudend orgaan van
kredietinstellingen, klanten van kedietinstellingen en personen die door
andere wettenzijn aangewezen als belanghebbenden, en die een bezwaar
dan wel beroep dan wel anderszins een gerechtelijke procedure brj de

kantonrechter willen aantekenen aangaande handelingen, welke
handelingen zijn verricht namens de Bank en krachtens deze wet door
de president van de Bank, leden van de directie, leden van de raad van
commissarissen van de Bank, het personeel, exteme adviseurs en
eventueel door de Bank benoemde personen, met inbegnp van personen

die eerder dergelijke posities hebben bekleed, kunnen dit slechts doen
door uitsluitend een bezwaar dan wel beroep bij de kantonrechter in te
dienen tegen de Bank als instelling. De Bank zalbij interne procedures
bepalen wie de Bank in dergelijke gevallen zalvertegenwoordigen.
3. In geval beroep wordt aangetekend tegen het besluit op het bezwaar,
gelden dezelfde bepalingen als in het vorig lid.

Aftikel39
Een kredietinstelling is verplicht alle informatie met name brieven,
bescheiden en informatiedragers haar bedrijf aangaande,alsmede de boeken

inzake het mutatieverloop op alle door de kedietinstelling aan te houden
rekeningen ten name van zowel haarzelf als van derden met de alle daarbry
behorende informatie, brieven, bescheiden en andere informatiedragers
gedurende ten minste tien (10) jaren te bewaren. lndien de zakelijke relatie

wordt be€indigd, dient alle informatie tien (10) jaren hierna bewaard te
worden.

Artikel40

1. Tot dekking van de kosten verbonden aan de uitvoering van deze wet

brengt de Bank jaarlijks aan iedere kredietinstelling waarop deze wet
van toepassing is, of in het jaar waarover de kosten worden berekend
van toepassing was, een bij richtlijn vastgestelde brjdrage in rekening.
2. Voor de behandeling van aanvragen voor vergunning, schriftelijke

toestemming of verklaring van geen bewaar brengt de Bank
behandelingskosten in rekening, conform vooraf door haar vastgestelde
tarieven.

-3+

2024

No.4

3. Elke kedietinstelling is verplicht de in lid 1 en lid 2 bedoelde brydrage
4.

en behandelingskosten binnen een bij richtlijn door de Bank te bepalen
termijn en op bij richtlijn een door haar te bepalen wijze te voldoen.
Ingeval de kedietinstelling niet aan de verplichting genoemd in lid 3

van dit artikel voldoet, kan de president van de Bank btJ

deurwaardersexploot, op kosten van de overtreder, een dwangbevel doen
uitvaardigen dat een executoriale titel oplevert, in de zin van het Tweede
Boek van het Wetboek van Burgerlijke Rechtsvordering.
5. De hoogte van de brydrage tot dekking van de kosten zoals vermeld in
lid zal verschillen vanwege de omvang, de complexiteit en het

I

risicoprofi el van de kredietinstelling.

Artikel4l

1. Behoudens de kredietinstellingen die over een vergunning van de Bank

beschikken, is het een ieder verboden om de woorden "bank", "krediet"
of ..spaa.r" en vertalingen of vormen van deze woorden te gebruiken in
zijnnaamof bij de uitoefening vanziinbedrijf, tenzij zulks in zodanige
samenhang geschiedt, dat daaruit duidehjk blijkt, dat de onderneming of

instelling geen kredietinstelling is.

2, De Bank kan van het verbod, vervat in lid 1, ontheffing verlenen. Aan
deze ontheffing kunnen voorwaarden worden verbonden'

3. Het verbod, vervat in lid l, is niet van toepassing op de Bank en de
repres entatieve organis aties.

Artikel42
Met uitzondering van kedietinstellingen die over de daartoe vereiste
vergunning van de Bank beschikken, is het een ieder verboden zich direct of
indirect tot het publiek te wenden tet zake van het aantrekken van gelden en
het verlenen van kredieten

2024

-36-

No.4

HOOFDSTUK XI
BEZWAAR. EN BEROEPSPROCEDURES

Aftikel43

1. Indien op een aanwaag tot vergunningverlening zoals bedoeld in
artikel 2 van deze wet afwijzend is beslist, kan de aanvrager binnen
veertien (14) werkdagen na ontvangst van de kennisgeving een
bezwaarschrift indienen bU de Bank met het verzoek om haar besluit in
heroverweging te nemen.

2. De Bank is belast met de behandeling van de in lid I van dit artikel
bedoelde bezwaar.

3. Het bezwaarschrift wordt ondertekend en bevat ten minste:
a. de naam en het adres van de aanvrager;
b. de dagtekening;

c. een omschnlving van het besluit waartegen hetbezwaar is gericht;

d. de gronden van het bezwaar.
4. De Bank beslist binnen dertig (30) werkdagen na datum van ontvangst
van het bezwaarschrift. De uitspraak van de Bank is met redenen
omkleed en wordt onmiddellijk ter kennis gebracht van de {umvrager.

Aftikel44

l. Een ieder die rechtsteeks inzijn belang is getroffen door een krachtens
deze wet genomen besluit kan, binnen twee (2) maanden na ontvangst

van de kennisgeving van de Bank betreffende het besluit, de
kantonrechter adi€ren.
2. Het indienen van een verzoek leidt niet tot opschorting van de uitvoering

van het aangevochten besluit, en het betreffende besluit van de Bank
blryft tijdens de gerechtelijke herziening onbeperkt van kacht.
3. Indien de uitspraak van de kantonrechter strekt tot gehele of
gedeeltelijke vernietiging van een besluit waartegen in beroep is
gekomen, voorziet de Bank voor zover nodig opnieuw in de zaak, met
inachtneming van voomoemde uitspraak.
4. De bepalingen uit het Wetboek van Burgerlijke Rechtsvordering zijn
van overeenkomstige toepassing.

2024

-J /-

No.4

HOOFDSTUK XII
STRAFBEPALINGEN

Artikel45

l, De in artikelen 2 lid 2, 10 lid 4, 19 leden I en2,20 leden I en 4, 33,41
lid 1 en 42 strafbaar gestelde feiten zijn misdrijven.

2. De in artikelen 10 lid 3, 13, 23, 24, 26,28Lid 4, 31,35 lid 2 en 39
strafbaar gestelde feiten zij n overtredingen,

3. Degene die een misdrijf in de zin van deze wet begaat, wordt gestraft

met gevangenisstraf van ten hoogste twee (2) jaren en een geldboete van
de zesde categorie van het Wetboek van Strafrecht (G.8. l91l No. I
zoals laatstelijk gewijzigd b{ S.B. 2015 No 44), dan wel met 66n van
deze straffen.

4. Degene die een overtreding in de zin van deze wet begaat, wordt gestraft
met een hechtenis van ten hoogste zes (6) maanden en een geldboete van

de vrjfde categorie van het Wetboek van Strafrecht (G.B. 1911 no. 1
zoals laatstelijk gewijzigd bij S.B. 2015 No. 44), dan wel met 66n van
deze straffen.
5. Een vervolging krachtens dit artikel wordt ingesteld op klacht van de
Bank of voor zover het betreft een overheding van artikel 35 lid 2 op
klacht van de kredietinstelling, welk belang is geschaad.
6. Handelingen in stijd met deze wet kunnen eveneens worden
aangemerkt als een overtreding conform de Wet Economische Delicten.

Artikel46

1. Indien een kredietinstelling niet of onvolledig dan wel niet tijdig de

verplichfingen die worden beschreven in de voorschriften, richtlijnen of
instructies van de Bank nakomt en in het bijzonder de verplichtingen die
worden besclreven in de artikelen 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 25, 26, 27,
3I en32 de verplichtingen waarmee de kredietinstelling heeft ingestemd
in formele schriftelijke overeenkomsten die zijn gesloten met de Bank,
is de Bank bevoegd, onverminderd het bepaalde in artikel 45, om de
kredietinstelling een boete op te leggen.

-38-

2024

No.4

2. Indien een kedietinstelling in strijd handelt met de in lid I genoemde
artikelen ontvangt zij een kennisgeving van de Bank waarin zij wordt
verzocht om alsnog binnen een door de Bank vast te stellen termijn het
verzuim te herstellen. BU deze kennisgeving kan de kedietinstelling
tevens een boete worden opgelegd, indien het verzuim niet binnen de
vastgestelde termijn wordt hersteld. De hoogte van de boete wordt bij
beschikking vastgesteld.
3. De Bank is bevoegd de krachtens lid 1 van dit artikel opgelegde boete
alsmede de kosten van invordering middels een door de Bank uit te
vaardigen dwangbevel in te vorderen. Het dwangbevel alsook de
betekening daarvan kan betekking hebben op verschillende
overtredingen.

4. Het dwangbevel wordt op kosten van de overtreder bU

deurwaardersexploot betekend en levert een executoriale titel op in de

zin van het Tweede Boek van het Wetboek van Burgerlijke
Rechtsvordering.

5. De wijze van besteding van de opbrengst van de boete als bedoeld in dit
artikel staat los van de gemaakte kosten verbonden aan de uitvoering van
deze wet.

6. De Bank legt de boete bij beschikking op. Tegen deze beschikking kan
de kredietinstelling bezw aar aantekenen.

7. Het aangetekende bezwaar schorst de werking van het besluit waartegen
het is gericht niet.

8. De Bank stelt de hoogle van de administratieve boetes en de
bezwaarprocedure waar deze wet in voorziet vast in een richtlijn.
9. Handelingen
strijd met deze wet kunnen eveneens worden
aangemerkt als een overtreding conform de Wet Economische Delicten.

in

HOOFDSTUK XIII
SLOTBEPALINGEN

Artikel4T
Elke kredietinstelling die in Suriname door middel van een rechtspersoon
een bedrijf uitoefent als bedoeld in artikel 1 lid I onder b moet ingevolge
deze wet aan door de Bank gestelde voorwaarden voldoen.

2024

-39-

No.4

Artikel48

l. BU de inwerkingtreding van deze wet vervalt de Wet van

22 november 2011, houdende regels betreffende het Toezicht op het
Bank- en Kredietwezen (Wet Toezicht Bank- en Kredietwezen2}lT).
2. Bij de inwerkingtreding van deze wet behoudt de wet Toezicht op het
Bank- en Kredietwezen 1968 (G.B. 1968 no. 63, zoals laatstelijk
gewrlzigd bij Decreet Toezicht Kredietwezen van 7 november 19g6
(S.8. 1986 no. 82), haar rechtskracht voor verzekeringsmaatschappijen,
3. De op grond van de Wet Toezicht Bank- en Kredietwezen 20lT
(S.8. 2011 No. 155) van rechtswege verleende vergunning aan een
onder toezicht staande kedietinstelling bh1ft van kacht. Ook de
gegeven voorschriften en richtlijnen blijven van kacht totdat zij door
voorschriften en richtlijnen overeenkomstig de bepalingen van deze wet
zijn vervangen.
4. De op grond van de Wet Toezicht Bank- en Kredietwezen 20ll
(S.B. 2011 No. 155) verleende verklaringen van geen bezwaar blijven
van kracht totdat de Bank overeenkomstig de bepalingen van deze wet
een ander besluit neemt.

Artikel49

1. Deze wet kan worden aangehaald als: Wet Toezicht Bank- en
Kredietwezen2023.
2. Zij wordt in het Staatsblad van de Republiek Suriname afgekondigd.
3. zijtreedt inwerking met ingang van de dag volgende op die van haar
afkondiging,
4. De Minister die belast is met de financigle aangelegenheden is belast
met de uitvoering van deze wet.

Gegeven te Paramaribo, de 4e januari 2024

CHANDRIKAPE RSAD SANTOKIII
Uitgegeven te Paramaribo, de 160 januari2024
De Minister van Binnenlandse Zaken,

BRONTO S.G. SOMOHARDJO

2024

-40-

No.4

WET van 4 januari 2024, houllende nieuwe regels betreffende het
toezicht op het Bank- en Kredietwezen.
(Wet Toezicht Bank- en Kredietwezen2023)

MEMORIE VAN TOELICHTING
ALGEMEEN

De onderhavige wet dient ter vervanging van de Wet Toezicht op het
Bank- en Kredietwezen20ll (S.8. 2011 No. 155). De Centrale Bank van
Suriname, hiema te noemen "de Bank", oefent ingevolge voornoemde Wet

toezicht op het Bank- en Kredietwezen,ter uitvoering van de haar in artikel
10 van de Centrale Bankwet 2022 opgelegde taak, monetair en prudentieel
toezicht uit ter realisatie van monetaire en financiele stabiliteit. Het monetair
(of sociaal-economisch) toezicht dient ter handhaving van de waarde van de
Surinaamse dollar. Het prudentieel toezicht is onderverdeeld in een
micro-prudentieel en een macro-prudentieel deel. Het micro-prudentieel
toezicht dient ter bescherming van de belangen van de crediteuren van
kedietinstellingen en kredietverenigingen, terwijl het macro-prudentieel
toezicht zich richt op de bevordering van de stabiliteit van het financiele
systeem als geheel. Het toezicht van de Bank richt zich voorts mede op de
integriteit van de kredietinstellingeq waaronder zowel deugdelryk bestuur
als het voorkomen en bestrijden van money laundering en terrorisme
financiering wordt verstaan.

De Basel Committee on Banking Supervision heeft Core Principles for
Effective Supervision (een raamwerk van minimum standaarden wa;araan
het hedendaags toezicht moet voldoen) uitgevaardigd. Deze Committee
formuleert standaarden en richtlijnen voor het toezicht op banken en doet
aanbevelingen voor best practices. Basis uitgangspunt van deze core
principles is dat de toezichthouder autonoom moet kunnen optreden;
wettelijke bevoegdheden moet hebben om vergunningen te verlenen, te
weigeren of in te trekken en voorwaarden aan hun operaties te stellen. Ook
moet de toezichthouder bij tekenen van een ongewenste ontwikkeling bij
een instelling corrigerende maatregelen kunnen treffen. De implementatie
van de core principles wordt aan de nationale overheden overgelaten.

2024

-41_

No.4

wereldwijd hebben vele landen zich echter al gecommitteerd aan deze
basisprincipes. In de richtlijnen van de Bank zijn deze basisprincipes, voor
zover van toepassing, verwerkt rekening houdend met de surinaamse
situatie.

Door de Bank zijn in het belang van de integriteit en goede reputatie van de
financiele sector, met inachtneming van de verplichtingen vbortvloeiende
uit de ratificatie door suriname van het Verdrag van wenen en de
aanbevelingen van de Financial Action Task Force (FATF) en de Caribbean

Financial Action Task Force (CFATF), pogingen gedaan om de

problematiek van money laundering en terrorisme financiering, alsmede de

gevolgen daarvan voor het nationaal als het intemationaal financieel
systeem te bestrijden. sinds haar lidmaatschap van de cFATF is suriname
reeds vier (4) keer ge€valueerd, voor het laatst in maart 2022. De Bank en
alle onder haar toezicht staande financiele instellingen moeten voldoen aan
de FATF veertig (40) Aanbevelingen, die regelmatig worden geactualiseerd.
Een van de vereisten en conclusies bry de vierde evaluatieronde is dat nodige
aanpassingen worden aangebracht in wet- en regelgeving en naleving en
effectiviteit van het AML/CFT beleid wordt aangetoond. Diverse wetten en

richtlijnen worden in dit kader aangepast.
De aangeboden wet beoogt de Bank beter in staat te stellen de monetaire en
financiele stabiliteit binnen suriname te bevorderen, en de belangen van het

publiek, dat haar gelden aan kedietinstellingen dan wel aan

kredietverenigingen toeverhouwt, te beschermen.
Het doel van deze wet bhjft uiteraard de ontwikkeling en instandhouding
van een gezond en integer bank- en kredietwezen, maar daamaast ook het
bevorderen van een adequate werking van de financiele markten en in het
bijzonder, het reguleren van de toegang tot en de uitoefening van het bedrrjf
van kredietinstelling. Derhalve voorziet deze wet in een vergunningsstelsil
en in een adequaat toezichtinstrumentarium op grond waarvan de Bank het
toezicht kan uitoefenen.

voorts biedt de wet de Bank een sterkere wettelijke basis voor haar
bestaande toezichtpraktijk alsmede adequate mogelijkheden om de
financiele soliditeit van het bank- en kredietwezen in suriname en de
integriteit en stabiliteit van het financiele systeem te waarborgen.

2024

.42'

No.4

Het bovenstaande vereist overigens dat aan de Bank de nodige
beleidsvrijheid wordt gegeven, opdat zij haar taken op een snelle en
verantwoorde wijze kan uitvoeren, Gelet op de ontwikkelingen op financieel
gebied in recente jaren heeft de Regering besloten nieuwe regels met
betrekking tot het toezicht vast te stellen.
Ondanks het feit dat het toezichtinstrumentarium van de Bank door de wet
wordt verbeterd, dient erop te worden gewezen dat, gegeven de bestaande

ondememingsvrijheid, noch de Bank noch de Overheid de

verantwoordelijkheid voor het beleid van individuele kredietinstellingen op
zich kan nemen. De aansprakelijkheid voor door derden toevertrouwde
gelden en andere waarden bluft dan ook volledig rusten op de
l<redietinstelling.

A. Defi nitie kred ietinstelling

Een kredietinstelling wordt gedefinieerd als een rechtspersoon, die in
belangrijke mate haar bedrijf maakt van het ter beschikking verkijgen van
direct of op termijn opvorderbare gelden, al dan niet in de vorm van
spaargelden oftegen uitgifte van 66n of meer soorten schuldbewijzen en van
het voor eigen rekening verrichten van kredietuitzettingen ofbeleggingen en
die ingevolge deze wet een vergunning heeft verkregen om het bedrijf van
kredietinstelling in Suriname te mogen uit oefenen.
Een financi€le instelling moet gelden aannemen en kredieten verstrekken
teneinde als een laedietinstelling te kunnen worden gekwalificeerd.
Het aannemen van gelden is het ter beschikking kijgen van gelden direct of
op termijn opvorderbaar, al dan niet in de vorm van spaargelden of tegen
uitgifte van ddn of meer soorten schuldbewijzen.
De voornoemde definitie is niet alleen van toepassing op geldscheppende

instellingen, zoals algemene banken, maar ook op niet-geldscheppende
instellingen waaronder hypotheek- en (post) spaarbanken alsmede
codperatieve spaar- en kredietverenigingen.

2024

-$-

No. 4

B. De vergunning

De artikelen in het hoofdstuk vergunningsstelsel regelen zowel nieuwe als
essentiele materie, welke past in een internationaal aanvaard

vergunningenbeleid.

Ingevolge artikel 2 van deze wet is het verboden zonder voorafgaande
vergunning van de Bank het bedrijf van kredietinstelling uit te oefenett. Drr.
wet gaat derhalve uit van ddn vergunningverlenende instantie, namelijk de
Bank. Met deze formulering wordt aangesloten bij de intemationaal aanvaarde
praktijk, waarbij de toezichthouder, in casu de Bank, de bevoegde autoriteit is
voor de uitvoering van hst vergunningenbeleid. In dit kader ls de Bank als
toezichthoudende autoriteit beter geequipeerd om te kunnen oordelen of het
verlenen van een vergunning niet in strijd is of zou kunnen komen met de
ontwikkeling en instandhouding van een gezond bank- en kredietwezen
onderscheidenlijk nadelig zou kunnen zijn voor de crediteuren.
Aan deze vergunning kunnen door de Bank beperkingen worden gesteld en
voorschriften worden verbonden onder meer om, daar waar noodzakelijk, de
integriteit van het bank- en kredietwezen in het algemeen of van de specideke
kredietinstelling beter te kunnen waarborgen.

voor de verkrijging van een vergunning dient aan een aantal voorwaarden te
worden voldaan. Deze voorwaarden hebben onder meer betrekking op de
samenstelling en deskundigheid van de leiding, het vermogen, de financiele
waarborgen, de bedrijfsvoering, de administratieve organisatie alsook de
stafuten van de rechtspersoon. De vergunningsvoorwaarden zullen evenwel
onderling van elkaar verschillen aflrankelijk van de bijzonderheden van de
kredietinstelling, waarvoor vergunning wordt aangevraagd.
De vergunning zal echter niet worden verleend, indien de Bank gronden
aanwezig acht om aan te nemen dat de rechtspersoon de vergunnirig heeft
aangewaagd, om zich te onttrekken aan toezicht in een ander land of indien de
Bank van oordeel is dat het verlenen van de vergunning in strijd is ofzou kunnen
zijnmetde ontwikkeling of instandhouding van een gezond en integer bank- en
kredietwezen of nadelig voor de crediteuren of toekomstige crediteuren van de
kredietinstelling zou kunnen zijn. Aldus zal de nant vrrj zijn een
vergunningenbeleid te voeren dat naar haar oordeel noodzakelijk is ter
uitvoering van de doelstellingen van de onderhavige wet. De vergunning kan
onder meer worden ingetrokken, indien de kredietinstelling niet meer voldoet
aan de voorwaarden zowel bij wet als brj vergunning gosteld, of indien de
kredietinstelling den der bepalingen van de wet overtreedt,

2024

-44-

No.4

C. Het register
De kredietinstellingen waaraan een vergunning is verleend, worden in een
register ingeschreven, dat bij de Bank ter iruage ligt en w aarv an iaatlijks een
afschrift wordt gepubliceerd. Op deze manier kan het publiek te allen tijde
rrigaan of een kredietinstelling al dan niet met een vergunning opereert.
D. Het toezicht
Het toezicht op kredietinstellingen is in de onderhavige wet opgedrt;gen aan
de Bank. Op de Bank berust daarb{ de verantwoordelijkheid om dit toezicht
zo effectief mogelijk uit te voeren hetgeen moet resulteren in een groeiend
vertrouwen van de samenleving in de stabiliteit van de financiele sector in
het algemeen en van de kedietinstellingen in het bijzonder. De moderne
internationale ontwikkelingen op het gebied van het toezicht verschuiven het
accent van het toezicht door de toezichthouder in casu de Bank van een
evaluatie achteraf naar een kwalitatieve revisie van de inteme controles en
procedures die een kedietinstelling tegen bedrijfsrisico's moet beschermen.

Het modeme toezicht verlegt het accent van het geven van starre regels naar
verantwoordelijkteid voor het
flexibelere beleidskaders, legt

de

risicomanagement nog explicieter bij het bestuur van de individuele
kedietinstelling en kent een grotere rol toe aan de marktwerking en
transparantie. Het gail er niet langer primair om dat de toezichthouder
allerlei strikte regels oplegt en moet toezien dat een kredietinstelling zich
daaraan houdt. Het uitgangspunt is thans veeleer dat op de betrokken
kedietinstelling de plicht rust de toezichthouder en het publiek te overtuigen
dat zij een adequaat risicomanagement voert. Deze verbetering van het
risicomanagement bij kedietinstellingen moet leiden tot een stabielere,
meer weerbare financidle sector. De Bank voert daartoe pefinanent en
effectief toezichtuit op de prudente operatie van de kredietinstellingen.
Het door de Bank op de kedietinstellingen uit te oefenen toezicht valt in
vier vormen onder te verdelen, te weten; het monetair toezicht, het
prudentieel toezicht en het integriteits- en structuurtoezicht. Op de aard en
de reikwijdte van al deze vier vormen zal in het onderstaande worden
ingegaan.

2024

-4*

No.4

Het onderhavig ontwerp voorziet in voorschriften en richtlijnen. Voor een
duidehjk onderscheid zrjn de monetaire voorzieningen in voorschriften
opgenomen, terwijl in richtlijnen de prudentiele en integriteitsvoorzieningen
zijn vastgelegd. Voorschriften zijn scherpomlijnde instructies die, naar het
oordeel van de Bank, onder bepaalde omstandigheden moeten worden
gegeven op grond van monetaire inzichten. Richtlijnen zijn norrnerL
waarvan de verwezenlijking, naar het oordeel van de Bank, bij voortduring
moet worden nageleefd ter bevordering van de ontrvikkeling van een gezond
en integer bank- en kredietwezen. Het doel der voorschriften is: door het
treffen van voorzieningen een ontwikkeling te stuiten, die de externe of
inteme stabiliteit van de dollar bedreigt of zou kunnen bedreigen. Dit brengt
met zich mee, dat de getroffen maatregelen, die onder bepaalde
omstandigheden door de kredietinstelling als nadelig kunnen worden
aangemerkt, ontspannen kan worden, naar gelang (latent) gevaar voor de
stabiliteit van de dollar geweken is.
Bovengenoemde voorzieningen hebben gemeen dat er verplicht overleg
vereist is met de betrokken instellingen of representatieve organisatie,
alvorens tot invoering wordt overgegaarl. Edn en ander ter verkijging van
een zo doeltreffend mogelijke medewerking van de kredietinstellingen. Met
het oog op het karakter van de voorsclriften is het noodzakehlk om, hetzij
wanneer het overleg niet tot resultaat zou leiden, hetzij de in overleg met de
betrokken kredietinstellingen tot stand gekomen voorschriften niet worden
nageleefcl, de voorschriften in kwestie bindend te doen verklaren. Voor dit
geval is voorzien in de mogehlkheid van het uitlokken van een staatsbesluit,
waarbij de voorzieningen in kwestie worden bekrachtigd, zodat haar
naleving met behulp van een strafrechtelijke sanctie kan worden
afgedwongen.

De richtlijnen en voorschriften kunnen voor onderscheiden groepen van
kredietinstellingen verschillend zijn. Bijvoorbeeld voor kredietcooperaties
zullen op basis van hun aard en complexiteit aangepaste richtlijnen gelden.
Het monetair toezicht is er voornamelryk op gericht de waarde van de dollar
te handhaven. De aan de Bank opgelegde taak, namelijk het bevorderen van
de stabiliteit in de waarde van de Surinaamse geldeenheid brengt met zich
mee, dat in daartoe leidende omstandigheden de Bank ten aanzien van de
kredietverlening regulerend moet kunnen optreden vanwege het
geldscheppend effect daarvan, Teneinde de Bank instaat te stellen

2024

-46-

No.4

voorschriften uit te vaardigen die effectief op additionele monetaire risico's
inspelen is er thans voor gekozen de gebieden wzrarop er in het kader van het
monetair toezicht voorschriften door de Bank kunnen worden uitgevaardigd
niet meer limitatief in de wet op te noemen.

Het micro-prudentieel toezicht is erop gericht de liquiditeit en solvabiliteit
van de kredietinstellingen te bewaken, de belangen van de deposanten en
andere crediteuren te beschermen en het vertrouwen van het publiek in de
financiele sector te bewaren, Het macro-prudentieel toezicht is gericht op
het bevorderen van de stabiliteit van het financieel systeem als geheel, onder
meer door bijzonder toezicht te houden op systeem instellingen. Dergelijke
instellingen hebben een relatief groot markaandeel en/of een grote
verwevenheid met de rest van de financiele sector. Het omvallen van een

dergelijke instelling kan bijgevolg het gehele financiele systeem
disfunctioneel maken met alle gevolgen van dien voor de re€le economie.

Het integriteitstoezicht is gericht op een adequate beheersing van
integritei*risico's, inclusief governance en de voorkoming en bestrijding
van financieel-economische criminaliteit zoals de voorkoming en
bestrijding van money laundering en terrorisme financiering, de bestrryding
van comrptie en tegengaan van belangenverstrengeling, ter waarborging van
de financiele stabiliteit en het vertrouwen in de financi€le sector. Daartoe
kunnen normen worden gesteld en kan erop worden toegezien dat deze
norrnen te goeder trouw en met inachtneming van het uitgangspunt van
risico gebaseerde aanpak worden nagekomen. Daamaast kan de
toezichthouder beleidskaders geven, waarbij de verantwoordelijkheid voor
het risicomanagement van een instelling nog explicieter bij het bestuur van
de individuele instellingen wordt gelegd. De toezichthouder zal. zich in
toenemende mate richten op het beoordelen van de inteme processen van
(integriteits-) risicobeheer. Op de betrokken rechtspersoon rust de plicht de
toezichthouder en het publiek te overtuigen dat zrj een adequaat
risicomanagement voert, gebaseerd op een gedegen identificatie en analyse
van de relevante risicofactoren. Zoals eerder uumgegeven kan een verder

reikende verantwoordelrykfieid voor de handelingen van de

kedietinstellingen door de Bank niet worden aanvaard, noch kan zij
aansprakelijk worden gehouden voor manipulaties of verlieslatende
transacties van de individuele kredietinstellingen.

2024

-47-

No.4

Het structuurtoezicht is gericht op de naleving van de bepalingen van deze
wet. Het gaat om het structuurbeleid en het advies door de Bank over de
afgifte van verklaringen van geen bezwaar. De toezichtstaak van de Bank is
bedoeld om ongewenste machtsposities te voorkomen die door frsies van
banken kunnen ontstaan maar ook door fusies met andere financiele
instellingen zijnde niet-banken. Het structuurtoezicht is noodzakelijk om te
voorkomen dat er onvoldoende concurrentie tussen banken is of dat banken
bd deelnemingen in andere ondememingen onverantwoord grote risico's
nemen. De Bank ziet erop toe dat er voldoende concurrentie tussen banken
blijft, in het belang van de consument. De Bank ziet erop toe dat er niet te
veel fusies en overnarnes plaatsvinden.
Deze wet maakt het mogelijk dat de Bank richtlijnen kan uitvaardigen, na
overleg met de representatieve organisatie. Voor wat betreft de richtlijnen
die de Bank in het kader van het prudentieel toezicht kan uitvaardigen is er
thans voor gekozen deze niet limitatief in de onderhavige wet op te sommen.
Dit om de Bank in staat te stellen slagvaardig op te treden gelet op de snelle
veranderingen in de financiele wereld.
Deze wet bevat een aarftal instrumenten voor de Bank ter uitoefening van
het toezicht die naar gelang de ernst van de omstandigheden door de Bank
kunnen worden ingezet:

1. Administratieveboete
Indien kredietinstellingen niet voldoen aan de het gestelde in wet- en
regelgeving, is het in de onderhavige wet mogelijk gemaakt dat de Bank
een nalatige kedietinstelling een boete oplegt.

2. Aanwijzingen
De Bank is bevoegd een kredietinstelling die de prudentieel of
integriteitsrichtlijnen niet naleeft of welke liquiditeit of solvabiliteit te
wensen overlaat voor te schrijven een bepaalde gedragslijn te volgen of
de nodige maatregelen te treffen.

2024

-48-

No.4

3. Stille curatele
Indien de gedragslijn of de maatregelen niet, onvoldoende of ontijdig
door de kredietinstelling worden gevolgd of getroffen, kan de Bank
gebruikmaken van deze bijzondere vorm van bewind voering. De
zogenaamde "stille curatele" brengt met zich mee dat de
kedietinstelling slechts handelingen kan verrichten na goedkeuring van
de Bank, Het is echter vooralsnog niet noodzakelijk of wensehjk dat dit
bekend wordt gemaakl aangeziende situatie alsnog kan worden hersteld,
E. De rapportage
De kredietinstellingen zijn verplicht inlichtingen en gegevens omtrent hun
bedrijf en bedrijfsvoering bij de Bank in te dienen. Deze inlichtingen en
gegevens verschaffen de Bank, evenals de bij haar in te dienen jaarrekening,
de basisinformatie die noodzakelryk is om haar toezichthoudende taak uit te
oefenen.

Voorts dienen kredietinstellingen alle, voor het toezicht benodigde,
aanvullende informatie aan de Bank te verstrekken en is de Bank bevoegd
ter plaatse onderzoek te verrichten (de zogenaamde "on-site inspectie"). Een
nieuw aspect in de onderhavige wet is dat de externe accountant specifieke
informatie aan de Bank dient te verschaffen.
Tevens zal de kredietinstelling op aanwijzing van de Bank een deskundig
persoon moeten aanstellen die aan de Bank gegevens over de inteme

organisatie en structuur van haar instelling moet verschaffen. Als
"deskundig persoon" kunnen worden aangemerkt een accountant, een
"inteme controleur" of organisatieadviseur.
Een ander nieuw aspect is dat de Bank bevoegd zal zijnbij een holding of
bij gelieerde ondernemingen van de kedietinstelling alle inlichtingen in te
winnen ter uitoefening van het geconsolideerd toezicht.

2024

-49-

No.4

F. Depositobeschermingssysteem

In deze wet is een bepaling opgenomen omtrent een garantieregeling voor
de betaling van vorderingen (of althans een gedeelte daarvan) van
rekeninghouders in geval een risico optreedt dat een kredietinstelling haar
verplichtingen met betrekking tot die schuldvorderingen niet kan nakomen.
Ingevolge deze wet dient de Bank met de representatieve organisaties van
de kedietinstellingen overeenstemming te bereiken ter zake de inhoud van
deze regeling.
G. Geheim houd i ng en inform atieverstrekking en/of -uitwis selin g
Deze wet is zodanig geredigeerd dat de geheimhoudingsverplichting, met
uitzondering van enkele met name genoemde gevallen, absoluut is. Aldus
zal een werknemer van de Bank of een door de Bank aangewezen persoon
ter uitvoering van bepaalde taken nimmer gedwongen kunnen worden in een
strafzaak als getuige of deskundige op te treden en een verklaring af te
leggen omtrent gegevens of inlichtingen verkregen bij de vervulling van zijn

taken bij of voor de Bank. Evenmin zal voornoemde persoon in een
burgerlijke zaak gedwongen kunnen worden als getuige of als partij in een
comparitie van partijen dan wel als deskundige op te treden of een verklaring
af te leggen ter zake gegevens of inlichtingen verkegen bry het verrichten
vanzijnwerkzaamheden bij of voor de Bank.
De uitzonderingen die deze wet toelaat op de geheimhoudingsplicht zijn de
navolgende:

L De Bank is bevoegd indien zij bU het verrichten van haar
werkzaamheden strafbare feiten of vermoedelijke strafbare feiten
bespeurt, aangifte hiervan te doen. Zo zal de Bank indien zij, tijdens
een onderzoek ter plaatse, money laundering of terrorisme
financiering praktryken of aan money laundering of aan terrorisme

financiering gerelateerde praktijken, corrupfie en

belangenverstrengeling constateert, aangifte hiervan doen. In dat
geval zal de Bank tevens bevoegd zijn gegevens of inlichtingen aan
de justiti0le autoriteiten te verschaffen en indien noodzakelijk als
getuige optreden in de desbetreffende strafzaak. De Bank kan ook
indien daartoe opgeroepen als getuige in een strafzaak optreden
indien zij van oordeel is dat dit in het belang van een gezond banken kredietwezen is.

2024

-50-

No.4

2. De Bank is bevoegd, in samengestelde vorrn, gegevens en
inlichtingen verkegen bij de vervulling van haar toezichthoudende
taken te publiceren.
3. De Bank is in het belang van een doelmatig toezicht en de
ontwikkeling van een gezond bank- en kredietwezen bevoegd
kredietinstellingen mededeling te doen van getotaliseerde zeer
omvangrijke kredietverlening aan een bepaalde kredietremer door
meerdere kedietinstellingen.
4. De Bank is, mits voldaan wordt aan de in artikel 36 van deze wet
genoemde voorwaardeq bevoegd om bedrijfseconomische
informatie en informatie uit hoofde van integtiteitstoezicht omtrent
een kedietinstelling aan een toezichthouders in Suriname en
buitenlandse toezichthouder te verstrekken. De Bank verstrekt geen
informatie, alvorens een informatie-uitwisselingsovereenkomst te
sluiten met de ontvangende toezichthouder.

H. Bewaarplicht
Een kedietinstelling wordt in de onderhavige wet verplicht gedurende ten
minste tien (10) j aren na be0indiging van de zakenrelatie of na het uitvoeren
van betreffende transacties, alle nodige gegevens over zowel lokale als
internationale transacties te bewaren, teneinde onverwijld gehoor te kunnen
geven aan verzoeken om inlichtingen van bevoegde autoriteiten inclusief
documenten van de identiteitsgegevens die zijn verkregen via het

CDD-proces. Ook dienen kredietinstellingen alle risico-identificaties en
risicoanalyse rapporten te bewaren gedurende ten minste tien (10) jaren.

ARTIKELGEWIJZE TOELICHTING
Artiket 1.
In dit artikel is, ter waarborging van een uniform gebruik, ervoor gekozen
om enkele voor deze wet belangrrjke begrippen te defini€ren. De definitie

van kredietinstelling is van belang voor de reikwijdte van de
ondertoezichtstelling. Hiermee wordt beoogd alle instellingen onder toezicht
te plaatsen, waarvan de financiele activiteiten van invloed kunnen zijn op de

monetaire stabiliteit of de soliditeit van de financiele sector. De reikwijdte

van de ondertoezichtstelling, daaronder begrepen de vergunningsplicht,
wordt dus primair bepaald door de definitie van het begnp kredietinstelling.

2024

-51-

No.4

Hetzlj opgemerkt dat het door een rechtspersoon louter verlenen van krediet
die rechtspersoon niet tot een kredietinstelling in de zin van artikel I lid I
onder b maakl.
De definitie van het begrip kredietinstelling is ook van toepassing op in het

buitenland gevestigde kredietinstellingen die in Suriname hun bedrijf
uitoefenen middels een dochtermaatschappry, bijkantoor, agentschap of
blij vende vertegenwoordiging.
In de onderhavige wet zijn nieuwe bepalingen opgenomen betreffende de
mededinging. Mededinging houdt in dat er sprake moet zijn van een eerldke
concurrentie met in achtneming van het belang van de ontwikkeling en
instandhouding van een gezond en integer bank- en kredietwezen. De Bank
zijnde de toezichthouder van het bank- en kredietwezen in Suriname acht
het noodzakehlk voorzieningen te treffen die een eerlijke concurrentie
bevorderen.

Artikel2.

Krachtens lid 2 van dit artikel is het verboden het bedrijf van
kredietinstelling in Suriname uit te oefenen zonder voorafgaande
vergunning van de Bank. Naar gelang de hoofdbedrijfsactiviteit van de
rechtspersoon kan de Bank vergunning verlenen om onder andere als bank,

hypotheekbank, de

zogenoemde financieringsmaatschappij,

beleggingsmaatschappij, of spaar- en kredietcodperatie werkzaam te zijn.
Deze opsomming is niet limitatief.
Daamaast beoogt het bepaalde in lid 5 buiten twrjfel te stellen dat de Bank

in het belang van de ontwikkeling en instandhouding van een gezond en
integer bank- en kedietwezen alsook ter bescherming van de belangen van
de crediteuren van een kedietinstelling ook na de vergunningverlening
bevoegd is alsnog voorwaarden of beperkingen hieraan te verbinden. Deze
voorwaarden en beperkingen zullen door de Bank met redenen worden

omkleed. De ontrvikkeling en instandhouding van een integer bank- en
kredietwezen is een zeer belangrijke doelstelling bij het reguleren van deze
sector. Daarom is het belangrijk om de Bank de nodige instrumenten te
geven om relevante integriteitsbedreigingen aan te kunnen pakken, ook door
middel van het stellen van voorwaarden of opnemen van beperkingen bg
vergunningverlening.
voorziet
een breder spectrum van

Dit

op

integriteitsrisico's, inclusief money laundering, terrorisme financiering,
belastingfraude, corruptie en belangenverstrengeling.

2024

-52,

No.4

Een shellbank is een financiele instelling die opgericht in een rechtsgebied
waar zij geen fysieke aanwezigheid heeft, ongeacht of deze verbonden is
met een onder toezicht staande financiele groep. Vaak bestaat de instelling
alleen op papier en vinden er geen daadwerkelijke activiteiten plaats. Met
fysieke aanwezigheid wordt bedoeld dat het een bestuur en beheer van
betekenis heeft. Het bestaan van een lokale agent of lager personeel vormt
geen fusieke aanwezigheid. Door de toezichthouder wordt niet toegestaan

een coffespondentbankelatie aan te gaan of te onderhouden met een
shellbank.

Artikel3.
Dit artikel regelt de procedurele aspecten v:m een vergunningsaanvraag.
Overeenkomstig de minimumvereisten voor een effectief toezicht, zet dit
artikel de informatie die in de vergunningsaanvraag opgenomen moet
worden, uiteen.

Ten tijde van een vergunningsaanvraag dient de kredietinstelling te
beschikken over een gecertificeerde openingsbalans. Uit de openingsbalans
moet onder andere bhjken dat de storting op aandelen inderdaad heeft
plaatsgevonden en hoe de beginpositie van de instelling eruitziet. Dit laat
onverlet dat de kredietinstelling, nadat de vergunning is verleend, jaarlijks
een gecertifi c eerde j aarrekening moet indienen.

Met het indienen van een ondernemingsplarL wordt beoogd de Bank in de
gelegenheid te stellen om alvorens over te gaan tot het verlenen van een
vergunning, zich een oordeel te vormen over enkele essenti€le aspecten van
de betrokken rechtspersoon. Hiermede wordt enerzijds bedoeld de
levensvatbaarheid in micro-economische zin van de rechtspersoon als
kredietinstelling. Anderzijds is het van belang dat de rechtspersoon beschikt
over de structuur en de middelen om te kunnen voldoen aan de eisen die
door het ingevolge deze wet uitgeoefend toezicht aanlnar worden gesteld.
Hoewel het niet in het voornemen ligt een gedetailleerd model voor het
ondememingsplan, zoals bedoeld in lid 2 onder k, te ontwikkelerq is het van
belang enkele elementen aan te geven, die een ondememingsplan in het
kader van de vergwrningsprocedure zou moeten bevatten.

2024

-53-

No.4

Uitgaande van de betekenis van de term "ondernemingsplan" dient een
dergelijk stuk allereerst uiteen te zetten welke activiteiten de onderneming
voomemens is te verrichten. Hierbrj kan onder andere gedacht worden aan
de wijze waarop gelden zullen worden aangetrokken, welke soorten
uitzettingen worden beoogd, op welke wijze de administratie zal worden
gevoerd en hoe de personele bezetting zal zijn.
Een essentieel onderdeel van het ondememingsplan is voorts een prognose
voor de komende drie (3) jaren van de baten en lasten van de exploitatie van
de kredietinstelling in het kader van de voorgenomen activiteiten. Niet
alleen dient te worden aangetoond dat er wordt beschikt over het wettelijk
vereiste beginvermogen, maar er dient ook voldoende toetsingsvermogen
aanwezig te zijn om de risico's verbonden aan de verschillende
voorgenomen activiteiten, te dragen.
Benadrukt wordt dat niet beoogd wordt de Bank brj de beoordeling van het
ondernemingsplan op de stoel van de kredietinstelling plaats te laten nemen.
Er zal worden getoetst in hoeverre de voornemens van de nieuwe
kredietinstelling realiseerbaar zijn. Niettegenstaande de volledige erkenning

van de ondernemingsvrijheid, zou het uit het oogpunt van de door de
onderhavige wet te beschermen belangen echter onwenselijk zijn indien een
vergunning zou worden verstrekt op basis van kennelijk niet re€le
voornemens

Voor wat betreft de aspecten van het integriteitstoezicht die toezien op het
voorkomen en bestrijden van money laundering en financiering van
terrorisme, worden specifieke gegevens omtrent de opzet van het nodige
beleid en procedures ter naleving van Wet ter voorkoming en bestrijding van
Money Laundering en Terrorisme Financiering en Wet Internationale
Sancties gevraagd,, mede gelet op het vereiste tot het voeren van een prudent

en integer beleid (artikel 13 lid 3). Gelet op het absolute karakter van de
regels rnzake voorkoming en bestrijding van money laundering en
terrorisme financiering, is het immers van belang dat de aanvrager kan
aantonen dat het voorbereid is op een adequate naleving van deze specifieke
nornen reeds vanaf het moment dat een vergunning verleend zou kunnen

worden en de activiteiten mogen worden aangevangen om risico van
misbruik van de dienstverlener te (kunnen) beheersen. Het risicogebaseerde
uitgangspunt verlangt daarbij dat de aanvrager een zogenoemde business
risk assessment zoals vereist onder Wet ter voorkoming en bestrijding van

2024

54-

No.4

Money Laundering en Terrorisme Financiering kan overleggen, waaruit
bhjkt dat het de benodigde opzet van een risicobeheersingskader ter
voorkoming van money laundering enterrorisme financiering waarborgt, als
uitgangspunt voor voorgenoemd beleid en procedures.

Een tweede integriteitsaspect betreft het overleggen van informatie
betreffende de antecedenten van de dagelijkse bestuurders, leden van het
toezichthoudend orgaan en de houders van een gekwalificeerde deelneming.
Deze personen dienen immers door de Bank getoetst te worden ter naleving
van artikel 18 van deze wet, op grond waarvan deze personen betrouwbaar
dienen te zijn. Dit is conform de internationale AML/CFT standaarden van
de Financial Action Task Force (FATF) en conform de Basel Core Principles

for Effective Banking S upervis ion.

Om de Bank in staat te stellen de nodige informatie betreffende de
antecedenten van relevante personen (besfuurders, leden van het
toezichthoudend orgaan en houders van een gekwalificeerde deelneming) te
kunnen verifi€ren of te kunnen verzamelen ten behoeve van de toetsing
indien deze niet door de aanwager zelf wordt overlegd, wordt aan de Bank
de bevoegdheid gegeven om de opsporende en vervolgende autoriteiten te

verzoeken eventueel aanwezige gegevens betreffende strafrechtelijke
antecedenten vm de te toetsen personen aan de Bank te versfekken. Dit
biedt ook de mogelijkheid om aan andere toezichthoudende instanties
relevante informatie betreffende bedoelde personen te vragen om voldoende
inzicht te kunnen krijgen in eventuele toezicht gerelateerde antecedenten.

Artikel 4. In dit artikel zijn gronden opgenomen op basis waarvzur een
vergunning door de Bank kan worden geweigerd. Het bepaalde in lid 2 onder
e van dit artikel geeft aan dat de Bank zal moeten voorkomen dat vergunning
wordt verleend aan instellingen waarin personen die het beleid bepalen of

mede bepalen en personen die een belangrijke mate van zeggenschap
uitoefenen in de instelling, onbetrouwbaar zijn vanwege criminele, toezicht
gerelateerde of andere antecedenten, of gelet op hun voornemens. De
reputatie van de rechtspersonen en van het bank- en kredietwezen dient
beschermt te worden en voorkomen moet worden dat dergelijke personen
een ongewenste invloed op de instelling kunnen uitoefenen.

2024

-5>

No.4

Onder zeggenschap wordt naaqt de directe, middels aandelen verbonden
stemrechten, tevens verstaan de indirecte, middels bijvoorbeeld
stemovereenkomsten verbonden stemrechten. Naast deze specifieke
gronden voor de weigering van de vergunning is onder i een bepaling
opgenomen die de toezichthouder de bevoegdheid geeft om wanneer een
ruimer algemeen belang kan worden geschaad, de vergunning te weigeren.
Onder het toetsingscriterium "ongewenste ontwikkeling van het bank- en
kredietwezen" kunnen onder meer vallen een te grote concentratie van
economische macht bij d6n of enkele marktpartij(en), een verstrengeling
tussen bankieren en ondernemen. Voorkomen dient te worden dat financiele
groepen ontstaan die qua structuur en activiteiten een te groot potentieel
risico vormen voor de stabiliteit van de financiele sector.

Aftikel5.
Lid I van dit artikel behelst het zogenaamde vier ogen principe, dat ervan
urtgaat dat het voor de continuileit en een adequate bedrijfsvoering noodzakelijk

is dat het dagehlks beleid van een kredietinstelling door ten minste twee
bestuurders wordt gevoerd. lndien de Bank van oordeel is dat de
kredietinstelling een systeembank is, zullen er ten minste drie bestuurders in
functie moeten zijn. De kwalificatie 'systeembank' wordt door de Bank
gegeven op basis van een door haar ontwikkelde methodologie voor het
identificeren van binnenlandse systeembelangrijke banken ("Domestic
Systemically Important Banks " afgekort D -S IB).
Er dient erop te worden gewezen dat de wettelijke verantwoordelrykheid van de
Bank voor het toezicht op het bank- en kedietwezen mede inhoudt een
impliciete verantwoordelijkheid voor de integriteit van het bank- en
kredietwezen. In het kader van de verlening van een vergunning voor de
uitoefening van het bedrijf van kredietinstelling, gaat de Bank na of de
dagelijkse leiding - bestaande uit ten minste twee bestuurders - van de
kredietinstelling (in spe) voldoet aan onder andere deskundigheid en integriteit.
Deskundigheid wordt getoetst op basis van opleiding en ervaring in verband
met de uitoefening van het bedrijf van kredietinstelling. Voor de toetsing op
integriteit beziet de Bank op grond van de voornemens en antecedenten van de
betrokken personen als de belangen van de crediteuren of toekomstige
crediteuren van de onder toezicht staande instellingen niet in emstig gevaar
zouden kunnen komen. De bestuurders van kredietinstellingen moeten dus aan
hoge eisen voldoen. Indien zij naar het oordeel van de Bank nist deskundig of
betrouwbaar zijn, zal de vergunning/goedkeuring niet worden verleend.

2024

-56-

No.4

Ten aanzien van het bepaalde in lid 2 van dit artikel dient opgemerkt te
worden dat een kedietinstelling, die een naamloze vennootschap is een raad
van cornmissarissen moet hebben. BU een kedietinstelling die geen
naamloze vennootschap is, moet het toezicht op het beheer van die
rechtspersoon worden uitgeoefend door een toezichthoudend orgaan. Dit
orgaan, dat een op een raad van commissarissen gelijkende taak uitoefent,
moet uit ten minste vijf (5) leden bestaan, welke leden geen deel mogen
uitmaken van het bestuur van de rechtspersoon. De artikelen met betrekking
tot de raad van commissarissen zullen voor de toepassing van deze wet
eveneens gelden voor het in lid 3 van dit artikel bedoeld orgaan.

Artikel6.
De Bank eist voor verscheidene soorten kedietinstellingen een bepaald
minimumbedrag aan eigen vermogen alvorens zij een vergunning
verkrijgen. Dit beleid dient voortgezette worden. De hoogte en reikwijdte
van het minimumbedrag aan eigen vermogen zal door de Bank nader bij
richtlij nen worden bepaald.

Artikel T.
Spaar- en kedietcoOperaties kennen leden en het is in de praktijk wenselijk
gebleken voor deze instellingen een minimum aantal leden verplicht te
stellen.

Artikel9.
Met lid 2 van dit artikel wordt beoogd de mogelijkheid te credren om, indien
een kedietinstelling niet of niet langer aarr 66n of meer van de in artikel 4
lid 2 onder a tot en met i bedoelde (vergunning) vereisten voldoeq in de
voffn van een aanwijzing, maafregelen te nemerL zonder dat onmiddellijk
het intrekken van de vergunning van de kedietinstelling aan de orde behoeft
te komen.

Het intrekken van een vergunning zou onder omstandigheden een te
ingrijpend middel kunnen zijn om op te treden tegen het niet voldoen aan
individuele vergunningvereisten. Zulks zou in strijd kunnen zijn met het
proportionaliteitsbeginsel en zou derhalve kunnen leiden tot onevenredige
schade aan de belangen van de crediteuren. Deze bepaling laat uiteraard
onverlet de mogelijkheid om, indien de omstandigheden daartoe aanleiding

2024

-5 /-

No.4

geven, de vergunning van een kredietinstelling in te trekken wanneer niet
langer aan de vergunningvereisten wordt voldaan.

Het toezicht op de door de kredietinstelling uitgeoefende activiteiten
alsmede haar administratieve organisatie wordt met name in de fase na
verlening van de vergunning in het kader van het normale prudentieel en
integriteitstoezicht uitgeoefend. Worden de ter zake door de Bank gestelde
vereisten niet nageleefd, dan kan de Bank gebruikmaken van haar
bevoegdheden, als omschreven in artikel I7.

Artikel 10.

Aan de Bank is ingevolge lid I van dit artikel een controlemogelijkheid
gegeven indien een persoon, onderneming of instelling het bedrijf van
kredietinstelling uitoefent zonder een door de Bank verleende vergunning.
De Bank is dan bevoegd nadere inlichtingen te vragen over de activiteiten
die een vermoeden doen ontstaan dat betrokkene het bedrijf van
kredietinstelling uitoefent. Er kunnen echter dringende redenen zijn die
direct ingrijpen noodzakelijk maken, bijvoorbeeld als er aanwijzingen zijn
dat de overtreding op grote schaal heeft plaatsgevonden ofdat zich ernstige
(frauduleuze) onregelmatigheden voordoen.
Indien een natuurlijke persoon, ondememing of instelling activiteiten
verricht zonder vergunning van de Bank, zijn zij ingevolge lid 4 van dit
artikel verplicht daarmede op aanwijzing van de Bank, onmiddellijk op te
houden en de in dit kader reeds verrichte handelingen ongedaan te maken
door bijvoorbeeld de betreffende overeenkomsten in onderling overleg met
de wederpartij te ontbinden. Hierbij kan het voorkomen dat een bepaalde
overeenkomst op grond van feitelijkheden niet zonder meer kan worden
ontbonden, bijvoorbeeld een kedietovereenkomst, waarbij de wederpartij,
de debiteur, niet over de middelen beschikt het kediet ineens af te lossen.
In een dergelijk geval moet de betrokken persoon, ondememing of instelling
in overleg met de Bank respectievelijk onder toezicht van de Bank een
adequate oplossing trachten te vinden. De woorden "voor zover... mogelijk"
in dit lid scheppen daartoe de nodige ruimte.

2024

-58-

No.4

Artikel 43 lid, 2 tot en met lid 5 van Wetboek van Koophandel is van
toepassing op de ontbinding van de vennootschap. Op grond van artikel43
lid I van Wetboek van Koophandel is de Procureur-Generaal bevoegd bij de

rechter ontbinding te vorderen van een naarnloze vennootschap welke
werkzaam is in strijd met de goede zeden of openbare orde. Door deze
bepaling is het derhalve mogelijk behalve strafrechtelijk, zie artikel 45, ook
anderszins tegen een zodanige ondememing of instelling op te treden.

Artikel 11.
Een kedietinstelling dient voortdurend de eisen van het vergunningsstelsel
na te leven. Hierbij wordt ook verwezen naar de toepasselijke artikelen van
de Wet Herstel en Afivikkeling Kredietinstellingen.

In lid I van dit artikel worden gronden waarop de Bank de vergunning kan
intrekken genoemd. De Bank kan in ernstige gevallen de vergunning

onmiddellryk intrekken zonder gebruik te maken van de

aanwijzingsprocedure ingevolge artikel 9 lid 2. Echter, wanneer de
omstandigheden zodanig zijn dat onmiddelhjke intrekking van de
vergunning niet noodzakelijk is, zal de Bank doorgaans ingevolge artikel 9
lid 2 een aarwijzinggeven om binnen een bepaalde termijn aan de eisen van
deze wet te voldoen. Indien niet binnen de door de Bank gestelde termijn
aan de aanwijzing wordt voldaan, kan de Bank de vergunning alsnog
intrekken.

Aftikel12.
De Bank is verantwoordehjk voor het inrichten en aanhouden van een
register, waarin alle kredietinstellingen die een vergunning van de Bank
hebben verkregen, worden ingeschreven. Het register zal voor een ieder ter
inzage liggen brj de Bank. Door de Bank worden in de eerste helft van de
maand januari van ieder jaar naar de toestand per 3l december van het
voorafgaande jaar de namen van alle in het register opgenomen
kredietinstellingen gepubliceerd in het Advertentieblad van de Republiek
Suriname, in ten minste twee (2) lokale dagbladen en op de website van de
Bank. Op deze manier kan het publiek te allen tijde nagaan of een
laedietinstelling al dan niet met een vergunning opereert, dan wel in
liquidatie is.

2024

-59-

No.4

Artikel 13.
Risicomanagement dient een vast onderdeel te zijn van het beleid van iedere

kredietinstelling. Risicomanagement betreft risico identificatie, analyse,
monitoring, beheersing en rapportage en is een doorlopend proces.
Risicomanagement omvat beheersing van niet alleen prudentieel risico maar
ook van integriteitsrisico conform de bepalingen opgenomen in de Wet ter
voorkoming en bestrijding van money laundering en terrorisme financiering.
Met een adequaat risicobeleid kunnen kredietinstellingen beter anticiperen
op mogelijke risico's en effectieve beheersmaatregelen nemen om zo de
continuiteit van kedietinstellingen te waarborg en.
Het toezicht op kedietinstellingen zal op een risico gebaseerde benadering
worden uitgevoerd. Bij het bepalen van het toezichtprofiel zal de Bank
rekening houden met de omvang en het volume van de activiteiten van de
kredietinstelling.

Artikel 14.
In lid I van dit artikel is er thans voor gekozen de voorschriften niet
limitatief op te sommen. De door de Bank uit te vaardigen voorschriften
kunnen onder meer inhouden de verplichting om met een bepaalde
regelmaat in een bepaalde vorm te rapporteren of het voorschrijven dat een
bepaald deel van de toevertrouwde middelen in liquide vorm aanwezig moet

zijn in verband met opvragingen. Voorschriften kunnen ook volgen uit
arrangementen of te wel regelingen met de kedietinstellingen. Als
voorbeeld van arrangementen kunnen kredietplafond en kasreserveregeling
genoemd worden. Bij het voeren van open marktpolitiek kunnen andere
arrangementen gemaakt worden, waaruit ook voorschriften kunnen
voortvloeien
In het algemeen gedeelte van de Memorie van Toelichting is uiteengezet,
dat het tot stand komen, zowel van voorschriften als van de prudenti€le
richtlijnen, in overleg met de betrokken kredietinstellingen moet zijn
gebaseerd. Daarbij werd tevens betoogd, dat ter bevordering van de
stabiliteit in de waarde van de Surinaamse geldeenheid voor de te treffen
maatregelen een speciale procedure moest worden ontworpen, teneinde de
mogelijkheid te openen, dat de door de Bank bij het overleg voorgestelde
maatregelen, waaromtrent g66n overeenstemming kon worden verkregen,
niettemin bindend zouden kunnen worden verklaard. Bovendien moest op
overtreding van voorschriften, ook die waaromtrent bij overleg wdl

2024

-60-

No.4

overeenstemming werd bereikt een sanctie kunnen worden toegepast. Bij

niet naleving van voorsclriften waaromtrent bij overleg wel
overeenstemming werd bereikt, kan de Bank een renteloos deposito
voorschrijven of een verhoogde rente als boete aan de desbetreffende
kedietinstelling opleggen. Het niveau vandeze rente maakt deel uit van het
arrangement dat met de kredietinstellingen wordt overeengekomen.
Het stabiliseren of herstellen van de economie is een voortdurend proces,
derhalve kan aan de geldigheidsduur van de voorschriften geen tijdslimiet
gegeven worden doch kan er wel sprake zijnvanintrekking of modificatie
afhankelijk van de ontwikkelingen in de volkshuishouding.

Artikel 15.
Dit artikel regelt in de eerste leden de bevoegdheid van de Bank om ter wille
van een gezonde financiele bedrijfsvoering, waarbij in het bijzonder wordt
gedacht aan aspecten van solvabiliteit en liquiditeit, richtlijnen te geven aan
kedietinstellingen. In het moderne toezicht wordt zoals eerder gesteld het
accent verlegd van het geven van starre regels naar het toepassen van
flexibele beleidskaders. Daarbij wordt de verantwoordelijkheid voor het
risicomanagement nog explicieter bU het bestuur van individuele
instellingen gelegd en wordt een grotere rol toebedeeld aan de marktwerking
en transparantie. De toezichthouder richt zich in toenemende mate op het
beoordelen van de inteme processen.
Alvorens de richtlijnen vast te stellen is ook hier over beide aspecten overleg
met de aan het toezicht onderworpen kredietinstellingen dan wel de
representatieve organisatie voorgeschreven (zie lid 3). In het overleg met de
aan het toezicht onderworpen kredietinstellingen dan wel de representatieve
organisatie kunnen verlangens en mogelijkheden van de daarin
vertegenwoordigde kredietinstellingen aan de orde komen, zodat de Bank
bij het vaststellen van de richtlijnen rekening kan houden met de opvattingen
van de sector dienaangaande. In lid 1, wordt voorts geregeld dat, de Bank
ter zake de door haar te geven richtlijnen kan bepalen dat deze op
geconsolideerde basis worden toegepast; met het oog daarop is in lid 2 onder
sub d opgenomen dat de Bank de reikwijdte van de consolidatie kan
vaststellen. Hiermede wordt beoogd te bewerkstelligen dat de Bank uit een
oogpunt van uitoefening van het toezicht kan bepalen dat ondememingen of
instellingen, die deel uitmaken van een groep waarvan een kredietinstelling

2024

-61-

No.4

aan het hoofd staat, voor het geheel in de consolidatie worden opgenomen,
of evenredig worden geconsolideerd, dan wel buiten de consolidatie worden
gelaten. Dit kan verschillen naar gelang de aard van de werkzaamheden van
de rechtspersoon. Zo zal op basis van de huidige inzichten daaromtrent een
aan het bedrUf van een kredietinstelling wezensvreemde rechtspersoon, die
deel uitmaah van de groep, met het oog op het uit te oefenen toezicht buiten
de consolidatie worden gelaten, indien voldoende waarborgen aarwezig zijn
tegen eventuele onderlinge financi€le transacties die de solvabiliteit van de

kredietinstelling zouden kunnen bedreigen. In de regel zullen
kredietinstellingen en financiele instellingen, waarin door een
kredietinstelling wordt deelgenomen, of die deel uitmaken van een groep
waaman een krediefinstelling aan het hoofd staat, echter wel in de
consolidatie worden betrokken.

Voor de inhoud van de liquiditeitsrichtlijnen behoort het
opvraagbaarheidsrisico centraal te staan.

Zowel voor de liquiditeit als voor de solvabiliteit kan de Bank de
kredietinstellingen, aftrankehlk van de economische omstandigheden,
verplichten additionele buffers aan te houden tegenover hun activa en
verplichtingen. Bedoeld profiel kan afwijken van dat van andere instellingen
onder meer als uitvloeisel van het uiteenlopen van de risicograad van de
activa en buitenbalansposten van een kredietinstelling.
Een tijdslimiet is voor de onderhavige bepalingen niet voorgeschreven,
omdat het hier normen betreft, welke nakoming bij voortduring als doelwit
is gesteld.
De speciale procedure, die is voorzien voor de gevallen, waarin de
richtlijnen niet zouden worden nageleefd, is opgenomen in artikel 17.

Artikel 16.
De mogelijkheid om richtlijnen en aanbevelingen te geven inzake de
adminisffatieve organisatie - met inbegrip van de financiele administratie en

de inteme controle - vormt een aanvulling op de reeds bestaande
waarborgen voor een adequate administratieve organisatie van
kredietinstellingen. Een kredietinstelling dient over een adequate
administratieve organisatie te beschikken, wil zli haat activiteiten
verantwoord kunnen verrichten. Voorts wordt erop gewezen dat de externe

2024

-62-

No.4

accountant van een kedietinstelling bij zijn controle van de jaarrekening
onder meer aandacht zal schenken aan de administratieve organisatie. Deze
control erende acc ountant kan moeilij k een g oedkeurende v erklaring afge ven
wanneer de administratieve organisatie niet aan de gestelde eisen voldoet.
Daamaast zal bedoelde accountant de door hem geconstateerde gebreken
nzake de administratieve organisatie dat kan bijvoorbeeld de financieel
administratieve of de geautomatiseerde gegevensverwerking betreffen - in
de regel in de zogenoemde directiebrief ("management letter') vermelden.

-

Indien de Bank van de mogelijkheid gebruikmaakt om richtlijnen en
aanbevelingen op dit gebied te geven, zouden deze zich onder meer op de
volgende aspecten kunnen richten. De administratieve organisatie zal
allereerst dusdanig gestructureerd moeten zijn dat de kredietinstelling te
allen tijde een betrouwbaar en actueel overzicht van haar rechten en
verplichtingen heeft. De administratieve systemen moeten zodanig zijn
ingericht dat de leiding van de kredietinstelling dagelijks kan beschikken
over de bedrijfsinformatie die zij voor het voeren van het beleid behoeft.
Tevens dient gewaarborgd te zijn dat rapportages als bedoeld in artikel25
tijdig, accuraat en conform de voorschriften van de Bank kunnen worden
geproduceerd. De financiele administratie dient goed toegankehlk te zijn
voor de accountant belast met de certificering van de jaarrekening enlof van
specifieke rapportages van de kredietinstelling aan de Bank. Een belangrijke
randvoorwaarde voor het goed functioneren van een administratief systeem
is dat de geautomatiseerde systemen die de kem van de administratie vormen

zodang beveiligd zijn dat de continuileit, betrouwbaarheid en
fraudebestendigheid zo goed mogelijk zijn gewaarborgd. Zo is het
bijvoorbeeld van groot belang dat gezien de onderkende risico's voldoende
voorzieningen zijn getroffen, zodat de administratieve werkzaamheden met
behulp van schaduwsystemen, kunnen voortgaan; ook indien het systeem
voor kortere of langere tijd niet functioneert. In dit verband dient gewezen
te worden op de vergaande aftankelijklteid van kredietinstellingen van
geautomatiseerde gegevensverwerking. Niet uitsluitend voor het verrichten
van administratieve functies, maar ook voor operationele en commerciele
activiteiten en deelname aan het interbancaire verkeer. Een goede inteme
controle dient er met name op gericht te zrjn om binnen de instelling de
kwaliteit van de (financiele) administratie te bewaken. Er dient sprake te zljn
van een adequate scheiding van administratieve en operationele functies. Er
dienen duidehlke administratieve procedures te zijn vastgesteld en er dient

2024

-63-

No.4

over de naleving daarvan systematisch gewaakt te worden, De organisatie
en regelgeving binnen de kredietinstelling dienen gericht ts zijn op het
voorkomen van ongeoorloofde handelingen.
Thans beschikt Suriname over de nodige wetgeving met betrekking tot het
bestrijden van money laundering en tenorisme financiering. De wetgever
heeft he! gelet op de aanbevelingen van het FATF, noodzakelijk geacht om
de bevoegdheid van de Bank om richtlijnen te verstrekken inzake de
bestrijding van money laundering en de financiering van terrorisme in de
onderhavige wet vast te leggen. De in dit kader door de Bank uitgegeven
richtlijnen zullen dienen als ondersteuning van de Surinaamse wetgeving op
dit stuk.
Tenslotte moet worden gesteld dat het toezicht als bedoeld in dit artikel een
meer kwalitatief karakter zal hebben dan het meer op kwantitatieve
gegevens gebaseerde toezicht op solvabiliteit en liquiditeit.

Artikel 17.
Indien de Bank van oordeel is dat door welke ontwikkeling dan ook de
liquiditeit of solvabiliteit van een kedietinstelling gevaar loopt of dreigt te
lopen, of de integriteit van de kredietinstelling enlof het bank- en
kredietwezen ernstige schade berokkent ofkan berokkenen vestigt de Bank
daarop de aandacht van de betrokken kredietinstelling en verzoekt de
betrokken kredietinstelling tevens de nodige maatregelen te nemen of een
door de Bank voorgeschreven gedragslijn te volgen. Ingevolge lid 2 wordt
de mogelijkheid tot een ondercuratelestelling geintroduceerd. Deze "stille
curatele" wordt niet openbaar gemaakt, omdat de situatie alsnog kan worden
verholpen. De Wet Herstel en Afivikkeling Kredietinstellingen is ontworpen
als aanvulling op de Wet Toezicht Bank- en Kredietwezen2023 ten behoeve
van een vlot en effectief ingrijpen bij ongewenste risico's voor een of
meerdere financi0le instellingen en/of voor de financiele sector als geheel.
Het is in dit verband duidehlk dat de "stille curatele" geen rechtsgevolgen
voor derden kan hebben.

2024

-64-

No.4

Het bepaalde in lid 3 is ingevoerd voor die gevallen waarin de problemen
bij een kedietinstelling groter blijken te zijn dan aanvankeh.lk vermoed
werd en deze situatie snel blijkt te verslechteren. In deze gevallen is het niet
verantwoord kostbare tijd te verliezen door het volgen van een procedure
waarbij een verzoek met een danaan verbonden tijdslimiet dient te worden
gedaan, alvorens te kunnen overgzurJl tot een ondercuratelestelling. Voor die
gevallen is het wenselijk geacht om de Bank de bevoegdheid te geven om
ook zonder inachtneming van termijnen de maatregelen in het kader van de
"stille curatele" te treffen. De criteria op grond waarvan de Bank van deze
bevoegdheid gebruik kan maken, sluiten aan bU die van lid I van dit artikel.
Gelet op de zwaarte van deze onmiddellijke bevoegdheid is hieraan
toegevoegd het vereiste dat er zich b4 de betreffende kredietinstelling een
ontwikkeling moet voordoen, die noodzaakt tot onverwryld ingrijpen. In
geval een dergelijke situatie zich niet voordoet, dient de Bank de procedure,
omschreven in de eerste twee leden van dit artikel te volgen.

Artikel 18.
Dit artikel handelt over de toetsing van de integriteit van bestuurders,
directie, leden van het toezichthoudend orgaan en de houders van een
gekwalificeerde deelneming van een kredietinstelling. Bij toetsing van de
integriteit zal onder andere rekening worden gehouden met diverse aspecten,
namelijk smetteloze antecedenten ten aaruien van het strafrechtelijke - en
financieel aspect, deskundigheid en bekwaamheid als ook ethische normen.
De financiele gezondheid van de kedietinstelling wordt in belangrijke mate
bepaald door de kwaliteiten van en de betrokkenheid van bestuurders,
directie en het toezichthoudend orgaan van de organisatie. In de praktijk
blijkt dan ook dat wanneer niet aan de basisvoorwaarden wordt voldaan, de
financiele gezondheid van de instelling emstig risico kan lopen.

In lid 2 van dit artikel zijn de gronden voor ontheffing uit diens functie
vervat. De wet voorziet in dit lid dat deze sleutelpersonen onverwijld door
de kredietinstelling zullen worden ontheven, indien zij niet of niet langer
voldoen aan de vereisten en verplichtingen die deze wet hen oplegt.

De in lid 2 van dit artikel genoemde begrippen worden onderstaand nader
toegelicht,

-6S

2024

No.4

Een "insider" is

o iedere leidinggevende, directeur, lid van het toezichthoudend
ot gaan, gekwalificeerde aandeelhouder van een kredietinstelling,
indirecte dochteronderneming van een
van enige directe

of

kredietinstelling, van een intermediaire of moeder- of
groepsmaatschappij van een kedietinstelling, een

.
o

dochteronderneming v an dergelij ke moedermaats chappij en;
een direct verwant van een persoon bedoeld uit bovenstaand punt;
iedere persoon die, al dan niet in loondienst deelneemt of bevoegd
of daadwerkelijk direct of indirect deel te nemen aan belangrijke

besluitvorming of verbonden als adviseur/consultant van een
kedietinstelling, haar dochterondememingen, filialen of haar

o

moedermaatschappij;
een vennootschap waarin een insider van een kredietinstelling direct

of indirect, hetzij alleen hetzij samen met 66n of meer andere
insiders, twintig (20) procent of meer van de aandelen van de
vennootschapbezit ofzeggenschap uitoefent over het bestuur van de
vennootschap; of een vennootschap waarin de kredietinstelling meer
dan twintig (20) procent van de uitstaande aandelen bezit van deze
vennootschap of, naar het oordeel van de Banh waarschijnlijk
invloed zal uitoefenen op het bestuur van de vennootschap.
Een "verbonden ondememing/verbonden partij" is een rechtspersoon waarin
een andere rechtspersoon, zelfstandig of samen met den of meer personen,
direct of indirect een deelneming van twintig (20) procent of meer van het

geplaatst aandelenkapitaalbezit of daarvoor het stemrecht kan uitoefenen,

maar die geen dochteronderneming is van de andere rechtspersoon.
D ochterondernemingen v an een moedermaats chapp rj of een rechtspers oon
zijn aan die rechtspersoon verbonden ondernemingen via een gezamenlijke
zeggenschaps s tructuur.

Handel met voorwetenschap: bekendheid met informatie die concreet is en
die rechtstreeks of middellijk betrekking heeft op een uitgevende instelling
w&rvan de effecten zijn genoteerd aan een effectenbeurs, waaruoor aan de
houder vergunning is verleend, ofop de handel in zodanige effecten:
die niet openbaar is gemaa}I;
w&rvan openbaarmaking significante invloed zou hebben op de
koers van de effecten ofop de koers van daarvan afgeleide effecten;

o
o

2024

-66-

No.4

Marktmanipulatie:
o transacties of handelsorders die onjuiste of misleidende signalen
geven of waarschijnlijk zullen geven met betrekking tot het aanbod
van, de vraagnaar of de koers van effecteq of waarbij 66n of meer
personen samenwerken om de koers van een effect op een
abnormaal of een kunstmatig niveau te houden;
. transacties of handelsorders waarbij er gebruik wordt gemaakt van
oneigenlijke constructies of enigerlei andere vorm van bedrog of
misleiding;
o de verspreiding van informatie, via de medi4 met inbegrip van
internet, of via andere kanalen, die onjuiste of misleidende signalen
geeft of waarschijnhjk zal geven met betrekking tot effecten, met
inbegrip van de verspreiding van valse geruchten en valse of
misleidende berichten, waarvan de persoon die de informatie
verspreid heeft, wist of had moeten weten dat die informatie onjuist
of misleidend was.

De ingevolge lid 4 van dit artikel uitgevaardigde leidraad en richtlijnen
zullen onder meer inhouden het stellen van regels betrekking hebbende op
een Corporate Governance en deugdelijk bestuur.

Artikel 19.
In het eerste lid van dit artikel zljn limitanef een aantal handelingen
op ges omd waartoe aan het toezicht onderworpen rechtspers onen niet mogen

overgaan, zonder voorafgaande schriftelijke toestemming van de Bank.
Door deze handelingen kunnen de belangen der crediteuren ernstig worden
geschaad. Door duurzame deelneming in of fusie met een andere
kredietinstelling kan voorts het structurele evenwicht in het bankwezen
worden verstoord. De Bank kan weigeren de verlangde toestemming te
verlenen, wanneer de beoogde handeling in strijd zou zijn met een gezond
bank- en kedietwezen, dan wel met een gezond bankbeleid.
In dit artikel zijn sub c en sub j toegevoegd. De bepaling van sub j houdt een
verbod in voor kredietinstellingen om zonder voorafgaande schriftelijke
toestemming van de Bank overeenkomsten te sluiten of onderling
afgestemde feitelijke gedragingen of besluiten tussen ondernemingen en
instellingen aan te gaan die ertoe strekken dat de mededinging wordt
beperkt, verhinderd of vervalst. Momenteel is er geen mededingingsrecht in

2024

-67-

No.4

suriname of de bestaande wetten bieden onvoldoende bescherming ingeval
van ongewenst gedrag op de marh. De Bank ziet zich als toezichthouder
geroepen nu reeds enige voorzieningen te treffen ter bescherming van de
clienten enerzijds en anderzijds voor het gezond houden van de financiele
markt.

Ingevolge lid 3 kan de Bank als voorwaarde aan het verlenen van de
toestemming om een persoon te benoemen die direct of indirect br1 de
beleidsvoering van de kredietinstelling betrokken is, stellen dat hij moet
aflreden, indien in de praktijk blukt dat hij niet bekwaam of integer is.
De personen enlof functionarissen die naar oordeel van de Bank invloed

uitoefenen of kunnen uitoefenen op het risicoprofiel van een

kredietinstelling, moeten worden getoetst en goedgekeurd door de Bank.
Deze personen kunnen zijn bestuurders, directeuren, leden van het
toezichthoudend orgaarl externe adviseurs/consultants, externe accountant
of werknemer van een kredietinstelling. De Bank zal bij richtlijn nadere
regels vaststellen.

Artikel20.
Dit artikel bevat bepalingen omtrenthet verkrijgen vantoestemming ingeval
een natuurlryke- of rechtspersoon een gekwalificeerde deelneming in een
kredietinstelling houdt, dan wel wil verweryen of vergroten, alsmede
ingeval die natuurlijke- of rechtspersoon op grond van een dergelijke
deelneming enige zeggenschap in die kredietinstelling wil uitoefenen. De
toestemming, bedoeld in de leden l, 6 en 7 kan door de Bank worden
geweigerd indien er sprake zou kunnen zijn van bedreiging van een gezond
bankbeleid of een gezonde ontwikkeling van het kredietwezen.
Lid 2 houdt in dat kredietinstellingen een verantwoordelijkheid hebben om
nate gaan in geval er personen zijnmet een gekwalificeerde deelneming in
hun instellingen. zonder de wettelijk verplichte voorafgaande schriftelijke
toestemming van de Bank mogen kredietinstellingen deze personen geen
gebruik laten maken van enige zeggenschap verbonden aan de betreffende
deelneming door ze niet in te schrijven in het aandeelhoudersregister en ze
geen toegang te vers chaffen tot aandeelhoudersvergaderingen.

2024

-6E-

No.4

Lid 4 van dit artikel bevat een verbod tot deelname in een kredietinstelling
welke de twintig (20) procent van het geplaatst aandelenkapitaal van een
kedietinstelling te boven gaat. Hiervoor is gekozen teneinde ongewenste
machtsconcentratie binnen de kredietinstelling tegen te gaan.

Lid 6 van deze bepaling kan de Bank afwijken in bijzondere

omstandigheden. Onder bijzondere omstandigheden kan onder andere
worden verstaan de deelneming van de Staat Suriname in het
aandelenkapitaal van een kedietinstelling. De wetgever heeft erkend dat de
Staat, uit hoofde van haar bijzondere functie, het noodzakeltlk kan achten
om een speciale kredietinstelling op te richten en over te gaan tot het
verlenen van diensten waarin de private sector niet of onvoldoende voorziet.
Ook kunnen als bijzondere omstandigheden worden umngemerkt die
gevallen waarin een buitenlandse kredietinstelling een dochtermaatschappij
in Suriname zou willen oprichten.

Artikel22.

Met de opname van lid I van dit artikel wordt door de wetgever beoogd
transparantie te bewerkstellingen in de eigendomsstructuur van
kedietinstellingen in Suriname. Intemationaal wordt mede in het kader van
Corporate Governance en de bestrijding en aanpak van money laundering
en terrorisme financiering, als regel gesteld dat de identiteit van de
aandeelhouders van kredietinstellingen bekend moet ziin. Iedere
kedietinstelling is verplicht een register van aandeelhouders aan te houden.
Het register dient tenminste te bevatten de naam, het adres, de nationaliteit
van de aandeelhouders en het percentage aandelen dat zii bezitten. Indien
het een rechtspersoon betreft tevens de plaats van vestiging en bewijs van
regisfratie.

Artikel23.
Naast de in lid I bedoelde bevoegdheid tot het opvragen van alle inlichtingen

in het kader van onderhavige wet, is de Bank tevens bevoegd om alle
inlichtingen op te vragen uit hoofde van haar toezichthoudende taak op
grond van de Wet ter voorkoming en bestrijding van money laundering en
terrorisme financiering.
De Bank is ingevolge lid 2 van dit artikel bevoegd van een oud-bestuurder,
oud-lid van het toezichthoudend orgaan of personen die invloed hebben

2024

-69-

No.4

uitgeoefend op het risicoprofiel van een kredietinstelling ook die
inlichtingen te vragen die niet direct binnen de kredietinstellinlg te vinden
zijn, maar die ter kennis zijn gekomen van de oud-bestuuider bd de
uitoefening vanzijntaak binnen de kredietinstelling. Deze gegevens kunnen
noodzakelijk zrln brj de uitvoering van de taak van de Ban[. -

Aftikel25.
Elke kedietinstelling is verplicht binnen een door de Bank aan te geven
termijn haar staten beheffende haar bedrijf in te dienen. Uitwerking h[rvan
geschiedt door de Bank in richtlijnen en andere voorschriften. De Bank
acht
het om sociaal- en bedrijfseconomische redenen noodzakelijk zo snel
Togglijk na dag-, week-, maand-, kwartaal- c.q. jaareinde over de staten te
beschikken. De Bank is zich ervan bewust dat de staten per eind december
nog niet noodzakelijkerwijs alle correcties bevatten die in de te publiceren
jaarrekening worden opgenomen, omdat informatie soms pas na
die datum
beschikbaar is. verder is het zo dat op grond van regels voor het
accountantsberoep gebeurtenissen na balansdatum moeten worden
opgenomen in de jaarrekening, welke mogelijk nog niet zijn opgenomen in
de ingediende rapportagestaten per december. De gank acht rret van belang
ook te beschikken over deze gegevens die verwerkt moeten worden in de
rapportagestaten. De kedietinstelling vervaardigt hiertoe aangepaste staten
welke op getrouwheid moet worden gecontroleerd dooi de externe

accountant. Deze staten kunnen op een later, door de Bank te bepalen, datum

worden ingediend.

Lid 4 van dit artikel geeft aandat een kredietinstelling verplicht is minimaal
ddn (l) keer per jaar haar rapportage staten te voorzien van een verklaring
van een exteme accountant omtrent de getrouwheid. De toezichthouder acht
het van belang dat een onaflrankelijke accountantscontrole plaatsvindt van
de maandstaat inclusief alle brylagen. Tevens dat deze controleplicht
wettelijk vastligt. Thans is gekozen om de brllagen van de maandstaat niet
limitatief op te sommen. De door de Bank gegeven insftucties kunnen onder
meer inhouden de verplichting om met bepaalde regelmaat in een bepaalde
vorm te rapporteren.
De toezichthouder is er zich van bewust dat de rapportages per december die
medio januari worden ingediend, nietnoodzakelijkerwijs aie mutaties bevat
die wel in de jaanekening zijn opgenomen, omdat deigelryke mutaties dan
nog niet bekend zijn. De instellingen dienen hierto-e een zogenoemde

2024

-70-

No.4

maandrapportage nummer 13 in, die wel al deze mutaties bevat. De
accountantscontrole richt zich op deze maandstaat. Indien er verschillen

bestaan tussen de balans en/of winst- en verliesrekening volgens de
jaarrekening en volgens de maandrapportage, zal de accountant deze apart
toelichten.

Aftikel26.
Lid 3 van dit artikel geeft aan dat een kredietinstelling verplicht is bij de
opdracht aan een exteme accountant dezete machtigen op eigen initiatief de
voor het toezicht relevante informatie aan de Bank te doen toekomen. Onder
b worden de onder normale omstandigheden te verschaffen periodieke
gegevens van algemene aard geregeld. De accountant zal de bevindingen en
de controle aanpak toelichten. De accountant wordt hiermee niet onder
toezicht van de Bank geplaatst.
Daamaast wordt onder c aan de externe accountant de verplichting opgelegd
om indien hem omstandigheden bekend worde4 die de afgifte van een
goedkeurende verklaring bij de jaarrekening of de periodiek bij de Bank in
te dienen staten in gevaar zouden kunnen brengen, uit eigen beweging, na
de opdrachtgevende kedietinstelling hiervan in kennis te hebben gesteld, de

Bank daarvan onverwrlld op de hoogte te stellen. Onder het begrip
"omstandigheden" dienen ook feiten begrepen te worden van waaruit een
materiele negatieve invloed uitgaat op de financi€le status van de betrokken
kredietinstelling. Voorts kan de Bank onder leden 5 en 6 mondelinge
toelichting van de accountant op de aan haat toegezonden stukken eisen.

Lid 9 sub a van dit artikel heeft betrekking op lid I van dit artikel, waarbtl
de kredietinstelling binnen een vastgesteld termijn een door de exteme
accountant opgestelde gecertificeerdejaarrekening dient in te dienen bU de
Bank, Lid 9 sub b heeft betrekking op lid 2 van dit artikel en geeft aan dat
de exteme accountant een goedkeurende verklaring omtrent de getrouwheid
van dejaarrekening dient toe te voegen.

Artikel23.
Tot een essentieel onderdeel van het toezicht behoort de mogelijkheid om
bij een kredietinstelling ter plekke nader onderzoek te venichten. Dit artikel
legt de continuering van reeds bestaande bevoegdheden valr de Bank vast,
zijhet dat de reikwijdte enigszins is uitgebreid. De essentie is dat de Bank

2024

-71-

No.4

br1 de kredietinstellingel een algehele
inspectie kan uitvoer en, zodikwijls
als zij zulks nodig achl. Een oergefi;t instrument
draaglin diverse opzichten
btj. aan de adequate uitoefeninglan het
toezicht. zo Jtelthet de Bank in de
gelegenheid

om erop toe te zien of een kedietinsteiling haar
strijdig i, -.1J, door de Bank
uitgevaardigde richtlijnen-.n uooir.hriften.
werkzaamheden verricht op een wijze die niet

Daan;i i,-t et ren adequaat
instrument om de toepassing van de richtlijnen
.n uooirrrrriften in de
praktijk, waar nodig, nader toe te lichten
en op die manier erop toe te zien
en te bevorderen dat de richtrijnen en voorschriften
uniform worden
geihterpreteerd. Voorts
de
aanwezigherd ter plekke de gank een beter
.zal
inzicht verschaffen in de
bestaande adirinistrutiro. org;isatie en inteme
o-----'
controleprocedures van de kedietinstellingen.
E:n yul de bevoegdheden uit hoofde van d-it artikel
befieft het opvragen van
alle informatie aanwezig bry elke directeur, leden
van het toezichthoudend
otgaan, exteme adviseur/consultants, externe
accountant of een werknemer
van een kredietinsteiling. voor alle duidelijkhe ii ,ij
Jpgemerkt dat
personen, alsmede aile rechtspe^o1rn
geen
die
kredietinsteiling
i,lyy^1tlJk.
nJr\
mail waarvan de Bank vermoedt dat hr1 of zry informafie
over een onder
toezicht staande kedietinstelling onde'ich t
ebben, ,urn"r* vallen onder
de reikwijdte van dit artikel. Te denken valt
aan o.a. administratiekantoren,
boekhouders, accountants en advocaten. De Bank
is i;t.;"G; de reden r, 2
en 4 tevens bevoegd inspecties uit te voeren
brcIt, tiroirtinstelling,

holdingmaatschappij, dbchtermaatschappij oi
andere gerieerde
onderneming van de kredietinstelling. De-verkregen
informatie en

resultaten van de uitgevoerde inspectie-s zullen

de

in t.t"utg.;e;n onder meer
dienen om de financiele conditie Ln activiteiten
van o, iirtriling na te gaan
en het effect van het bedrijfsmanagement
en de financiele relaties tussen de
kredietinstelling en haar gerieerdeindernemingen.
oe gank kan zich brj de
onderzoeken raten bijstaan door een externe
accountant of andere
deskundige dan wel het onderzoek geheel door
een externe accountant of
andere deskundige laten uitvoeren.

Artikel2g.
In het kader van de toenemende intemationalisering van
de financidle
dienstverlening beoogt de wetgever middels oirurtir.ri?.,nogrri:r.rreid
van
*crossborder
supervision" te ;reeren. Dit is geheel in ii.;n-ii.t
de ..core

Principles" van Baser. Hierdoor kunnen medewerke*

u* buitenrandse

2024

72-

No.4

toezichthouders met toestemming en onder voorwaarden van de Bank, hun

prudentieel toezicht en integriteitstoezicht op filialen en
dochtermaatschappijen van kredietinstellingen die onder hun toezicht

vallen, hier te hnae uitoefenen. Wellicht ten overvloede zii opgemerkt dat
deze medewerkers ook vallen onder de werkingssfeef van artikel35, dat de
geheimhoudingsplicht regelt.

Artikel30.

een aartalspecifieke omstandigheden aanop grond waarvan
Dit artikel geeft
-een
bijzonder onderzoek kan uitvoeren. Hiermee wordt de
de Bank
mogelijkheid tot nader onderzoek geopend door middel van waamemingen'
Oe-tosten van dergelijke inspecties kunnen door de Bank in rekening
worden gebracht aan de desbetreffende kedietinstelling'

Artikel 31 en artikel 32.
Bij de onmiddellijke melding genoemd in het eerste lid kunnen alle
mogelijke communicatiekanalen worden gevolgd, zoa! telefonisch,
r.ttitttilt, per e-mail, Het is aan te bevelen de schriftelijke bevestiging
aangetekend te doen.

Artikel 33. Dit artikel verplicht een kredietinstelling een besluit, waarbry de
kedietinstelling overgaat tot ontbinding of liquidatie van haar bedrijf
schriftehjk uan de Bank mede te delen. In het kader van het door de Bank te
voeren UlteiO dient bij de uitvoering van een dergelijke beslissing de nodige
zorgl,uldigheid te worden betracht teneinde schokeffecten in het bank- en
kedietwezen te voorkomen. Dit is ook de reden dat de uitvoering van het
besluit tot liquidatie onder toezicht en met inachtneming van de
aanwijzingen van de Bank dient te geschieden

Artikel34.

Binnen twee (2) jaren, na afkondiging van deze wet zal uitvoering worden
gegeven :um een depositobeschermingssysteem.

2024

-73-

No.4

Artikel35.
Het personeel van de Ban( degene die de Bank aanwijst om bepaalde taken

te verrichten, en ook de Bank zelf, als instelling, heeft een

geheimhoudingsplicht ten aanzien van de gegevens en inlichtingen, die bij
de uitvoering vandeze wet worden verkegen.
De Bank heeft de bevoegdheid aangifte te doen van een vermoeden van een

strafbaar feit. In dat geval is de Bank tevens bevoegd vertrouwelijke

gegevens en inlichtingen :um de justitie mede te delen. zoals inhet algemeen
deel reeds vermeld is, is deze bevoegdheid ddn van de uitzonderingen die op

voornoemde geheimhoudingsplicht bestaat.

Ten behoeve van haar kwartaal- en jaarrapportages kan de Bank in
samengestelde vorm gegevens en inlichtingen verkregen bij de vervulling
van haar toezichthoudende taken, publiceren. Deze bepaling is tevens een
uitzondering op voornoemde geheimhoudingsplicht.
De onder de lid 7 opgenomen bepaling biedt bescherming aan het personeel
van de Bank, brl het uitoefenen van hun werkzaamheden namens de Bank
en krachtens deze wet.

Artikel36.
De Bank kan met nationale- en buitenlandse instanties en toezichthoudende
autoriteiten informatie- uitwisselingsovereenkomsten sluiten en kan naar
haar eigen oordeel een uitzondering maken. onder de nationale instanties en
toezichthoudende autoriteiten vallen onder meer FIU suriname, Gaming

Control Board Suriname, Raad Intemationale Sancties, Kamer van
Koophandel en Fabrieken. Met relevante internationale organisaties zoals
IMF, wereldbank en GFATF is geen informatie-uitwisselingsovereenkomst
nodig.
Artikel33.
Lid2van dit artikel is een aanvulling op artikel 30 van de centrale Bankwet
2022.

2024

-74-

No.4

Artikel40.
Kostentoezicht bestaat uit doorlopend toezicht en kosten voor eenmalige
handelingen De bijdrage wordt onder andere bepaald op basis van de
omvang, het balanstotaal, het risicodragend vermogen van de instelling en
de intensiteit van de toezichtwerkzaamheden. De categorisering van de
kredietinstellingen zal in de richtlryn nader worden bepaald.
Teneinde te voorkomen dat een kedietinstelling de kosten voor het toezicht
niet betaalt, kan de Bank de verschuldigde kosten bij dwangbevel
invorderen. Op deze manier heeft de Bank als toezichthouder controle op de
betalingen door de kredietinstellingen. Lid 4 van dit artikel levert de Bank
een executoriale titel op en kan hiermee beslag leggen en executie
maatregelen nemen.

Artikel4l.

De formulering van de uitzondering in lid I van dit artikel ("... tenzij ...")
brengt duidel4k tot uiting dat brj het publiek elke verwaring moet worden
vermeden ten aarzien van de aard van de rechtspersoon die het woord
"bank" of vertalingen daarvan gebruikt in haar naam of bij de uitoefening
van haar bedrijf. Wel zijn naam aanduidingen denkbaar waarin het woord
"bank" voorkomt zonder dat vorenbedoelde misvatting bt1 het publiek
ontstaat, zoals "bloedbank". Op deze naam aanduidingen heeft het
onderhavige verbod geen betrekking.

Artikel42.
Dit artikel beoogt enerzijds ordening te brengen en anderzijds beoogt zij het
publiek te beschermen. Het accent wordt hierbij meer gelegd op het zich
wenden tot het publiek voor bedrijfsmatig aantrekken en uitzetten van
financiele middelen. Dergelijke activiteiten zullen niet buiten het
toezichtkader van deze wet mogelijk zijn.

Aftikel43.
Het is belangrijk dat een kedietinstelling of persoon beroep kan instellen
tegen de beslissingen van de Bank, waarbrj een onafhankelryke en een
neutrale toetsing van de beslissingen van de Bank zijn gewaarborgd. Dit
artikel geeft de procedure aan voor beroep ingevolge deze wet.

2024

-7*

No.4

Artikel45.
Voor wat beheft de strafbaarstelling van een rechtspersoon heeft er bij
S.B. 2002 no. 68 een uitbreiding plaatsgevonden van artikel 76 van het
wetboek van strafrecht. Deze uitbreiding houdt in dat indien een misdrijf of
een overtreding is begaan door een rechtspersoon, de strafiiervolging wordt
ingesteld en de straffen worden uitgesproken, hetzij tegen de rechtspersoon,
hetzij tegen degene die tot het feit opdracht gegeven hebben ofdie feitehjke
leiding hebben gehad bij het verboden handelen of nalaten, hetzij tegen
beiden tezamen.

Artikel46.
voor een adequaat en effectief toezicht is onder meer vereist dat de Bank
trydig en zo volledig mogelijk wordt geinformeerd door kredietinstellingen.
Ervaringen uit het verleden hebben geleerd dat dit niet altijd het geval is en
ondanks herhaalde verzoeken de betreffende kedietinstellingen in gebreke
blijven. Dit artikel is dan ook opgenomen in deze wet teneinde de tijdige of
onmiddellryke nakoming van de bepalingen br1 of krachtens deze wet gesteld
enigszins te garanderen.

Het instrument van administratieve boete, waarvan zowel een preventieveals repressieve werking zal uitgaan, zal de Bank in staat stellen de in
overtreding zljnde kredietinstelling effectief en doeltreffend aantepakken.
Het opleggen van een administratieve boete is met voldoende waarborgen
omgeven. Zo zal de hoogte van de diverse boeten vastgesteld worden bij
beschikking.
Tevens wordt voorzien in hersteltermijnen, waarschuwing vooraf dat b{ in
gebreke blijven een boete kan worden opgelegd en uiteraard een
beroepsmogelijkheid.

Paramaribo, 4 januui 2024,

CHANDRIKAPERSAD SANTOKHI