Coöperatie van Verenigingen van Leraren en ander
Onderwijspersoneel U.A.

Begroting 2013

Vastgesteld door het bestuur: 23 november 2012
Goedgekeurd door de Algemene Leraren Vergadering: 23 november 2012

Toelichting begrotingssystematiek
De begroting van de Coöperatie van Verenigingen van Leraren en ander Onderwijspersoneel U.A. (hierna de
Onderwijscoöperatie) is als volgt samengesteld.
De activiteiten van de Onderwijscoöperatie zijn onderverdeeld in een viertal onderdelen, te weten:
- Uitvoeringskosten
- Sturen
- Verbinden
- Bedrijfskosten
Voor een inhoudelijke beschrijving van deze onderdelen is te vinden in hoofdstuk 2 van het L/ARA 2013.
De kosten van deze onderdelen bestaan uit vijf onderdelen:
- Inzet van het regiebureau
- Inzet van medewerkers van lidorganisaties
- Inzet van leraren
- Flexibele inzet medewerkers
- Materiële kosten

Inzet regiebureau
Voor de toerekening van de inzet van het regiebureau is gebruikt gemaakt van de methodiek uren x tarief (PxQ). Voor de
berekening van de uren en de tarieven is gebruikt gemaakt van de Tarievenhandleiding Rijksoverheid 2013. Per fte is een
aantal productieve uren berekend van 1.524 (1.372 x 40/36). Ook op de tarieven is een correctie toegepast van 40/36 in
verband met de 40-urige werkweek die wordt gehanteerd binnen de Onderwijscoöperatie.
De gehanteerde tarieven bestaan, conform de Tarievenhandleiding, uit een salaris- en overheadcomponent. Voor de
salariscomponent is gebruik gemaakt van de tarieven uit de handleiding. De overheadcomponent is berekend op basis
van de totaal beschikbare uren te delen op de begrote bedrijfskosten. Deze component is lager dan het tarief voor
overhead dat in de handleiding wordt gehanteerd (€ 12 versus € 22).
Een overzicht van de uren die zijn toegerekend aan de diverse programma’s en de daarbij horende kosten is te vinden in
‘overzicht doorberekening uren regiebureau’ aan het eind van deze begroting.
De doorberekende kosten zijn vervolgens in mindering gebracht op de personeelskosten alsmede de overige
bedrijfskosten. Hierdoor blijft een algemeen deel van de personeels- en bedrijfskosten over. Deze kosten zijn ook PxQ te
berekenen door het aantal uren ten behoeve van de bedrijfskosten te delen op het resterende bedragen hiervoor.

Recap
Sal ari s Sal ari s Overheadcomponent component component
uren

€

€

Programma's /Sturen/Verbi nden

19.292

1.088.800

231.600

Bedri js kos ten

2.774

141.200

42.900

Totaal

22.066

1.230.000

274.500

Inzet medewerkers van lidorganisaties
Ook de inzet van de medewerkers van de lidorganisaties is berekend op basis van uren x tarief. Het uurtarief voor een
medewerkers van een lidorganisatie is eerder vastgesteld op € 97. Deze vergoeding wordt aan de lidorganisatie
overgemaakt en bevat dus ook een vergoeding voor overhead. In het ‘overzicht doorberekening uren
coöperatiemedewerkers en leraren’ is tevens een kader van de uren en de kosten per programma te vinden.

Inzet van leraren
De inzet van leraren geschiedt op declaratiebasis. Leraren kunnen hun inzet declareren bij de onderwijscoöperatie. Per
uur wordt hiervoor € 35 vergoed. Dit betreft een vergoeding aan de leraar persoonlijk. In het hierboven genoemde
overzicht is hiervan een verdeling per programma te vinden.
1

Flexibele inzet medewerkers
De flexibele inzet medewerkers kan bestaan uit de inzet van medewerkers van het regiebureau of de inzet van leraren.
Afhankelijk van de voortgang van het project wordt de inzet van deze medewerkers bepaald. Aangezien de vorm van deze
inzet dus onzeker is, is deze inzet ook nog niet berekend op basis van uren maal tarief.
Materiële kosten
Deze kosten betreffen alle kosten die niet onder de drie hierboven genoemde posten vallen. Deze kosten zijn begroot op
basis van verwachting en zijn niet PxQ te berekenen.

2

OC

Coöperatie van Verenigingen van Leraren en ander Onderwijspersoneel U.A.
Begroting 2013

Begroting uitputting 2013
Begroti ng

Begroti ng

Prognos e

2013

2012

2012

€

%

€

%

€

%

Te besteden middelen
Ba s i s s ubs i di e Mi ni s teri e va n OC&W

2.900.000

2.900.000

2.900.000

Projects ubs i di es

pm

pm

12.500

Opbrengs ten pres enta ti es / Qui ck s ca n

pm

pm

100

650.000

853.645

853.645

3.550.000

3.753.645

3.766.245

3.048.000 86%

3.037.645 81%

2.185.460 75%

Res terende s ubs i di emi ddel en vori g boekja a r
Te besteden middelen (A)
Lasten
Ui tvoeri ng
Sturen

216.700

6%

257.100

7%

249.000

9%

Verbi nden

106.200

3%

103.200

3%

103.200

4%

Bedri jfs kos ten

184.100

5%

355.700

9%

378.500 13%

Totaal Lasten (B)

3.555.000

Bedrijsfresultaat

(5.000)

-

850.085

Fi na nci ël e ba ten en l a s ten / bel a s ti ngen

5.000

-

8.500

-

-

858.585

-

-

849.985

Bestemmingsreserve

243.717

243.717

252.317

Totaal resterende middelen

243.717

243.717

1.102.302

Saldo

3.753.645

2.916.160

Toelichting resterende middelen
Vooruitontvangen subsidies

3

Coöperatie van Verenigingen van Leraren en ander Onderwijspersoneel U.A.

OC

Begroting 2013

Uitvoering
Begroti ng

Budget

Prognos e

2013

2012

2012

€

€

€

Cycl us Heri jki ng (i ncl Cura ca o)

17.700

117.700

Impl ementa ti e

47.100

-

-

Moni tor Onderzoek

5.800

-

-

Tota a l Heri jki ng

70.600

117.700

204.500

Regi s tercommi s s i es en s ubcommi s s i es

449.700

275.000

12.000

Pi l ots

26.900

-

Communi ca ti e / Amba s s a deurs

351.900

756.500

Techni s che rea l i s a ti e

110.600

-

-

Moni tor bekwa a mhei d

71.200

-

-

Onderzoek

26.700

-

300.000

Programmalijn
Bekwaamheid
Herijking

204.500

Register

150.000

Tota a l Regi s ter

1.037.000

1.031.500

462.000

Totaal Bekwaamheid

1.107.600

1.149.200

666.500

Professionele ruimte
Communi ca ti e

116.700

Eta l a ge

115.200

174.700

70.000

Lera a r24

380.500

450.900

200.000

Pi oni ers

183.200

124.700

-

Peer revi ew

180.000

331.600

-

Cros s -medi a a l pl a tform

250.000

-

-

Mc Ki ns ey

75.000

-

552.960

-

-

250.000

Profes s i onel e rui mte, a l gemeen en overi g

1.300.600

1.081.900

1.072.960

Communi ca ti e met het onderwi js vel d

199.900

395.200

260.000

Ima go

277.500

386.345

175.000

Lera rencongres

150.000

-

-

Lera renka mer

12.400

25.000

11.000

639.800

806.545

446.000

3.048.000

3.037.645

2.185.460

Communciatie & Status/Imago

Totaal programmalijnen

4

Coöperatie van Verenigingen van Leraren en ander Onderwijspersoneel U.A.

OC

Begroting 2013

Sturen
Begroti ng

Budget

Prognos e

2013

2012

2012

€

€

€

- Al gemene Leden Verga deri ng

8.000

8.000

8.000

- Bes tuur

22.000

22.000

22.000

- Lera ren Advi es Ra a d

40.000

48.000

30.000

- Sena toren

8.000

8.000

8.000

- Inzet regi eburea u

138.700

171.100

181.000

Totaal Sturen

216.700

257.100

249.000

Verbinden
Begroti ng

Budget

Prognos e

2013

2012

2012

€

€

€

- Verbi ndi ngs offi ci eren - va s te voet

48.000

48.000

48.000

- Verbi ndi ngs offi ci eren - opdra chten

45.100

45.100

45.100

- Inzet regi eburea u

13.100

10.100

10.100

Totaal Verbinden

106.200

103.200

103.200

Bedrijfskosten
Begroti ng

Budget

Prognos e

2013

2012

2012

Personele inzet

€

€

€

Bedri jfs voeri ng *

141.200

121.200

125.500

5.000

5.000

-

146.200

126.200

125.500

Sta gi a i r
Totaal personele inzet

* De personele inzet van het regiebureau zijn verdeeld over de uitvoeringskosten en kosten voor 'Sturen' en 'Verbinden'.

5

Coöperatie van Verenigingen van Leraren en ander Onderwijspersoneel U.A.

OC

Begroting 2013

Begroti ng

Budget

Prognos e

2013

2012

2012

Overige bedrijfskosten

€

€

€

Hui s ves ti ng

68.000

47.000

67.500

ICT

46.000

45.000

45.000

Opl ei di ng en curs us gel den

20.000

20.000

10.000

Overi ge pers onel e kos ten

10.000

10.000

15.000

Fi na nci eel en proces beheer

55.500

37.500

53.500

Overi ge burea ukos ten

70.000

70.000

62.000

Doorbel a s te bedri jfs kos ten

(231.600)

-

-

Totaal overige bedrijfskosten

37.900

229.500

253.000

De overi ge bedri jfs kos ten kunnen a l s vol gt na der worden ges peci fi ceerd:

Begroti ng

Budget

Prognos e

2013

2012

2012

€

€

€

Huur

48.000

35.000

47.500

Overi ge hui s ves ti ng / i nri chti ng

20.000

12.000

20.000

Tota a l hui s ves ti ng en overhea d

68.000

47.000

67.500

Fi na nci eel beheer

47.500

30.000

46.000

Accounta nts kos ten

8.000

7.500

7.500

Tota a l fi na nci eel en proces beheer

55.500

37.500

53.500

Rei s kos ten

20.000

15.000

20.000

Tel efoon- en fa xkos ten

22.000

20.000

22.000

Ka ntoorkos ten

28.000

35.000
-

20.000

70.000

70.000

62.000

Huisvesting

Financieel en procesbeheer

Overige bureaukosten

6

Coöperatie van Verenigingen van Leraren en ander Onderwijspersoneel U.A.

OC

Begroting 2013

Projectoverzicht
Inzet regie &

medewerkers

coördinatie

lidorganisaties

€

€

Inzet leraren

€

Flexibele inzet

Materiële

medewerkers

kosten

€

€

Totaal

€

Bekwaamheid
Herijking
Cycl us Heri jki ng (i ncl Cura ca o)

3.600

-

9.100

-

5.000

17.700

Impl ementa ti e

13.400

8.700

-

-

25.000

47.100

Moni tor Onderzoek

5.800

-

-

-

-

5.800

Tota a l Heri jki ng

22.800

8.700

9.100

-

30.000

70.600

Regi s tercommi s s i es en s ubcommi s s i es

268.200

145.500

21.000

-

15.000

449.700

Pi l ots

13.800

-

13.100

-

-

26.900

Communi ca ti e / Amba s s a deurs

67.600

53.300

21.000

120.000

90.000

351.900

Techni s che rea l i s a ti e

110.600

-

-

-

-

110.600
71.200

Register

Moni tor bekwa a mhei d

-

8.700

62.500

-

-

Onderzoek

26.700

-

-

-

-

26.700

Tota a l Regi s ter

486.900

207.500

117.600

120.000

105.000

1.037.000

Totaal Bekwaamheid

509.700

216.200

126.700

120.000

135.000

1.107.600

69.500

17.500

13.700

-

16.000

116.700

Eta l a ge

69.000

17.500

13.700

-

15.000

115.200

Lera a r24

140.000

-

3.000

-

237.500

380.500

Pi oni ers

73.200

-

20.000

-

90.000

183.200

Peer revi ew

Professionele ruimte
Communi ca ti e

87.300

34.900

22.800

-

35.000

180.000

Cros s -medi a a l pl a tform

-

-

-

75.000

175.000

250.000

Mc Ki ns ey

-

-

-

-

75.000

75.000

439.000

69.900

73.200

75.000

643.500

1.300.600

Communi ca ti e met het onderwi js vel d

109.800

14.600

20.500

-

55.000

199.900

Ima go

105.100

14.600

22.800

-

135.000

277.500

Lera rencongres

-

-

-

60.000

90.000

150.000

Lera renka mer

5.000

-

7.400

-

-

12.400

219.900

29.200

50.700

60.000

280.000

639.800

1.168.600

315.300

250.600

255.000

1.058.500

3.048.000

Totaal Professionele ruimte

Communciatie & Status/Imago

Totaal Communciatie & Status/Imago

Totaal projectkosten

7

Coöperatie van Verenigingen van Leraren en ander Onderwijspersoneel U.A.

OC

Begroting 2013
Overzicht doorberekening uren regiebureau en coöperatiemedewerkers

Directeur
Tarief (€)

96

Programma- Programmamanager sr
manager

89

82

Projectleider

74

ProjectProjectmedewerker medewerker
sr
jr

66

59

Secretaris

Communicatie
medew sr

74

74

CommuAdministrati
Totaal
nicatie
e en
kostenregiemedewerker secretariaat
bureau

59

43

€

Project Herijking
Cyclus Herijking (incl Curacao)

-

40

-

-

-

-

-

-

Implementatie

-

100

-

-

-

-

-

-

Monitor Onderzoek

-

12

-

-

-

80

-

-

-

-

3.600

-

13.400

-

-

5.800

76

Project Register
Registercommissies en subcommissies

-

-

-

914

-

2.288

-

-

-

1.524

268.200

Pilots

-

155

-

-

-

-

-

-

-

-

13.800

Communicatie / ambassadeurs

-

457

-

-

-

-

-

-

457

-

67.600

Technische realisatie

-

609

-

762

-

-

-

-

-

-

110.600

Monitor bekwaamheid

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Onderzoek

-

151

-

-

-

224

-

-

-

-

26.700

Communicatie

-

-

205

611

-

-

-

-

109

Etalage

-

-

305

531

-

-

-

-

80

Leraar24

-

-

404

629

914

-

-

-

Pioniers

-

-

305

552

-

-

-

-

75

73.200

Peer review

-

-

305

725

-

-

-

-

-

200

87.300

Cross-mediaal platform

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Mc Kinsey

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Communicatie met het onderwijsveld

-

-

-

-

-

200

-

404

1.052

140

109.800

Imago

-

-

-

-

-

212

-

458

886

150

105.100

Lerarencongres

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Lerarenkamer

-

-

-

-

-

-

-

52

13

10

5.000

Totaal uitvoering

-

1.524

1.524

4.724

914

3.004

-

914

2.743

2.124

1.168.600

Sturen

774

-

-

-

-

-

870

-

-

-

138.700

Verbinden - Bijeenkomsten

-

-

-

-

-

-

177

-

-

-

13.100

Verbinden - Opdrachten

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Bureaukosten

750

-

-

-

-

548

324

-

-

1.152

1.524

1.524

1.524

4.724

914

3.552

1.371

914

2.743

3.276

Professionel ruimte

-

25

69.500

-

69.000

-

140.000

70

Communciatie & Status/Imago

Totaal doorbelast

8

-

1.320.400

Coöperatie van Verenigingen van Leraren

OC

Begroting 2013
Overzicht doorberekening uren coöperatiemedewerkers en leraren

Tarief (€)

Medewerker
coöperatie

Kosten

Leraren

Kosten

97

€

35

€

Project Herijking
Cyclus Herijking (incl Curacao)

90

260

9.100

8.700

-

-

-

-

-

-

Implementatie
Monitor Onderzoek

-

Project Register

1.500

145.500

600

21.000

Pilots

-

-

375

13.100

Communicatie / ambassadeurs

549

53.300

600

21.000

Technische realisatie

-

Registercommissies en subcommissies

-

-

-

8.700

1.785

62.500

-

-

-

-

Communicatie

180

17.500

390

13.700

Etalage

180

17.500

390

13.700

Leraar24

-

-

85

3.000

Pioniers

-

-

570

20.000

Peer review

360

34.900

650

22.800

Cross-mediaal platform

-

-

-

-

Mc Kinsey

-

-

-

-

Communicatie met het onderwijsveld

150

14.600

585

20.500

Imago

150

14.600

650

22.800

Lerarencongres

-

-

-

-

Lerarenkamer

-

-

212

7.400

Totaal uitvoering

3.249

315.300

7.152

250.600

Sturen

-

-

-

-

Verbinden - Bijeenkomsten

495

48.000

-

-

Verbinden - Opdrachten

465

45.100

-

-

Bureaukosten

-

90

Monitor bekwaamheid
Onderzoek
Professionel ruimte

Communciatie & Status/Imago

Totaal doorbelast

4.209

408.400

7.152

9

250.600