Ministerie van Binnenlandse Zaken en

Koninkrijksrelaties

Aan de voorzitter van de Eerste Kamer der Staten-

wvvw.rijksoverheid.nl
www.facebook.com/minbzk

Generaal

www.twitter.com/minbzk

Postbus 20017

2500 EA Den Haag

Kenmerk
2019-0000660354

Bijiage
Onderzoeksrapport Onder-

bouwing statusrapport DSO-LV

Datum

16 december 2019

Betreft

Voortgang tussenbalans opievering DSO-LV fase 2

Op 18 oktober jl.^ heb ik mijn aanpak voor een gefaseerde toetsing van DSO-LV
aan uw commissie voorgesteld. Met deze brief informeer ik u over de stand van
zaken van dit traject en de resultaten van de tweede fase.
Externe toetsing DSO
De eerste fase van de toetsing bestond uit het opieveren van het statusrapport
met betrekking tot aansluiten, vullen en oefenen met het DSO-LV. Het
statusrapport vormde een eerste stap in beantwoording van de vraag "is het
basisniveau DSO-LV voidoende stabiel voor overheden om het komende jaar te
kunnen aansluiten en oefenen?".

Als tweede fase van dit traject heeft de onafhankelijke Audit Dienst Rijk (ADR) op
basis van het statusrapport een rapport van bevindingen opgesteld, dat als bijiage
bij deze brief toegevoegd. De uitkomst van deze fase apprecieer ik als een
bevestiging van het beeld uit het statusrapport en de voortgangsbrief van 29
november 2019.

De ADR heeft het statusrapport onderzocht en daarbij gekeken naar de
onderliggende bewijsvoering. Centraal in het onderzoek van de ADR stond de
vraag of de feitelijke informatie in het statusrapport in overeenstemming is met
onderliggende brondocumentatie. De ADR heeft hiertoe in een periode van twee
weken 237 passages, waarvoor onderbouwing vereist is, vergeleken met ruim 450
door de opdrachtgever aangeleverde verwijzingen.

De uitkomst van het ADR-onderzoek^ is;

1) De uitspraken in het statusrapport zijn, op vijf bevindingen na, concreet en
helder en kunnen worden onderbouwd met basisinformatie.

2) Er zijn vijf bevindingen die betrekking hebben op genoemde aantallen, data
en gebruikte terminoiogie.

1 Kamerstukken I, 2019/20, 34 986, nr. K

^ Zie bijiage Eindrapport onderbouwing statusrapport, samenvattlng.
Pagina 1 van 3

Kenmerk
2019-0000660354

3) Het statusrapport geeft an sich inhoudelijk geen antwoord op de vraag of de
DSO-Landelijke Voorziening voldoende stabiel is. Dit antwoord staat wel in de
begeieidende Kamerbrief van 19 november 2019^ (beknopt) en in de
Kamerbief van 29 november 2019^ (uitgebreid).
Ik ga puntsgewijs in op deze uitkomsten;

Ad 1) Ik waardeer de constatering van de ADR dat de uitspraken in het
statusrapport concreet en heiderzijn en kunnen worden onderbouwd met
bewijsvoering. Ik zie dit ais een bevestiging van de conciusies die ik heb
getrokken naar aanieiding van het statusrapport.
Ad 2) Naar aanieiding van het onderzoek komt de ADR bij de 237 onderzochte
passages tot 5 kieine bevindingen ten aanzien van de onderbouwing. De
bevindingen betreffen twee typfouten, twee verkeerde teilingen en een vergissing
in een datum van een bestuuriijk overieg. Deze bevindingen hebben geen
gevoigen voor de hoofdconclusie van het statusrapport en de bijbehorende
brieven van 19 en 29 november 2019. In de bijiage zijn deze bevindingen
toegeiicht, aismede de verwerking ervan.
Ad 3) De ADR heeft kennisgenomen van de achteriiggende vragen over de
gereedheid van het DSO, zoais deze in mijn brief van 18 oktober 2019 verwoord
zijn. De ADR wijst er terecht op dat voor het beantwoorden van die vragen de
feiteiijkheden in het statusrapport samenhangen met de duiding van deze feiten
in de bijbehorende aanbiedingsbrief en de iatere voortgangsbrief van 29
november 2019. De ADR constateert daarmee dat het antwoord op de vraag naar
stabiiiteit door de minister aanvuiiend is beantwoord in de brief van 29 november.

Doorkijk naar volgende fase
Ais derde stap in de evaluatie en beoordeiing van het DSO zai in het eerste
kwartaal van 2020 een Gateway Review piaatsvinden. Deze zai nog nader ingaan
op het proces van aansiuiten oefenen en vuilen van het DSO-LV door de
aansiuitende overheden. Hierover zai ik u aan het eind van Q1 2020 nader
informeren.

De minister voor Miiieu en Wonen,

5. van Veidhoven-van der Meer

3 Kamerstukken I, 2019/20, 34 986, nr. Q
* Kamerstukken I, 2019/20, 33 118, nr. AY

Paglna 2 van 3

Kenmerk
2019-0000660354

BIJLAGE: verwerking van de bevindingen ADR
1. De eerste bevinding (hoofdstuk 3, pagina 9 statusrapport) betrof een
klein verschil in de bandbreedtes waarin twee eisen uit het Globaal

Programma van Elsen waren Ingedeeld. Twee eisen leken buiten de
bandbreedte van 75-99% te vailen. Dit verschii is te verkiaren door de

wijze van interpreteren van de onderbouwende bewijsvoering. De ADR
keek aiieen naar status eind vierde kwartaai 2019. Een eis was na het

derde kwartaai 2019 voor 85% gereed, maar per abuis nog niet in de
koiom van het vierde kwartaai vermeld. De andere eis was na het derde

kwartaai 2019 voor 65% gereed en verwachting was dat dit na vierde
kwartaai 2019 meer dan 75% zou zijn, aiieen was dat per abuis niet in de
koiom van het vierde kwartaai opgenomen.
2. De tweede bevinding (hoofdstuk 4) staat per abuis een totaai van 127

i.p.v. 123 praktijkproeven. Dit betrof een typefout, eiders in het
statusrapport is het juiste aantai (123) weergegeven.
3. De derde bevinding (hoofdstuk 4, bijschrift bij figuur 4.6) betrof zowel een
tekstueie als djfermatige bevinding. Tekstueel had het betrekking op
systeemsoorten en geen DSO-ketens. Cijfermatig zijn er kleine verschiiien
tussen genoemde aantaiien en onderiiggende documentatie
geconstateerd. Het aantai praktijkproeven is in werkeiijkheid hoger dan
op deze piek in het statusrapport is genoemd.
4. De vierde bevinding (hoofdstuk, figuur 4.7) betrof een te iaag aantai

praktijkproeven (11) met annoteren van juridische regeis, dit moesten er
17 zijn.

5. De vijfde bevinding betreft een fout in de aanduiding van de maand
waarin een Bestuurlijk Overleg heeft piaatsgevonden. Per abuis is
augustus 2017 genoemd waar dat juni 2017 had moeten zijn.

Pagina 3 van 3

Auditdienst Rijk
Ministerie van Finanden

Onderzoeksrapport
Onderbouwing statusrapport DSO-Landelijke
Voorziening
definitief

Colofon

Titel

Onderbouwing statusrapport DSO-Landelijke
voorziening

Uitgebracht aan

Programma-DG Omgevjngswet

Datum

12 december 2019

Kenmerk

2019-0000213208

Inlichtingen

Auditdienst Rijk
070-342 7700

Inhoud

Uitkomsten onderzoek (samenvatting)—4
1
1.1
1.2
1.3
1.4
1.5

Opdracht en aanleiding—5
Omgevingswet en digitaal stelsel—5
Aanleiding tot vraagstelling—5
Vraag ADR-5
Doel (ten einde)—6
Object van onderzoek—6

1.6

Referentiekader—6

2
2.1

Bevindingen—7
Inleiding—7

2.2

Bevindingen—7

2.2.1

Voldoende stabiel—7

2.2.2

Onderbouwing getoetst—8

3
3.1
3.1.1

Verantwoording onderzoek—9
Werkzaamheden en afbakening—9
Afbakening—9

3.1.2

Werkzaamheden—9

3.2

Gehanteerde Standaard—9

3.3

Verspreiding rapport—9

4

Ondertekening-11
Bijlage(n)—Fouti Bladwijzer niet gedefinieerd.

Uitkomsten onderzoek (samenvatting)

Het statusrapport met betrekking tot aansluiten, vullen en oefenen met het Digitaal
Stelsel Omgevingswet Landelijke Voorziening is op 19 november 2019 aangeboden
aan de Eerste Kamer in de vorm van een bijiage bij de Kamerbrief van de Minister
van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties (BZK). Dit statusrapport is de eerste
stap van de Minister van BZK in de beantwoording van de vraag van de Eerste

Kamer "is het basisniveau DSO-LV (Digitaal Stelsel Omgevingswet - landelijke
voorziening) voldoende stabiel voor overheden om het komende jaar te kunnen
aansluiten en oefenen?".

In de brief van 18 oktober geeft de Minister aan hoe deze vragen beantwoord gaan
vKorden en wat in dit verband de vraag aan de ADR is, citaat: "Er zai voor 26
november een schriftelijk "statusrapport'' van de reeds uitgevoerde en de voor eind
2019 en begin 2020 geplande activiteiten met betrekking tot het aansluiten en

oefenen met het DSO-LV, en de borging daarvan in het programme worden
gemaakt. Dit geeft een eerste inzicht en overzicht in de stabiliteit van DSO-LV ten

behoeve van aansluiten en oefenen. De onderbouwing van dit "statusrapport'" wordt
door de ADR onderzocht dat resulteert in een rapport van bevindingen dat voor het
Kerstreces wordt aangeboden aan de Eerste Kamer."

Dit leidt tot de volgende richtinggevende vraag voor het ADR-onderzoek;

Is

feitelijke informatie in het Statusrapport dat dient als antwoord op

vraag 2 Is het basisniveau DSO-Landelijke Voorziening voldoende stabiel
voor overheden om het komende jaar te kunnen aansluiten en oefenen? in
overeenstemming met de onderliggende basisdocumentatie.

De ADR heeft hiertoe in een periode van twee weken 237 passages, waarvoor
onderbouwing vereist is, vergeleken met ruim 450 door de opdrachtgever
aangeleverde verwijzingen.

Uitkomst van het ADR-onderzoek Is;

- de uitspraken in het statusrapport zijn, op vljf bevindingen na, concreet
en helder en kunnen worden onderbouwd met basisinformatie.

- er zijn vijf bevindingen die betrekking hebben op genoemde aantallen,
datums en gebruikte terminologle.

- dat het Statusrapport an sich inhoudelijk geen antwoord geeft op de
vraag of de DSO-Landelijke Voorziening voldoende stabiel is. Dit
antwoord staat wel in de begeleidende Kamerbrief van 19 november

2019 (beknopt) en in de Kamerbief van 29 november 2019 (uitgebreid).
Dit onderzoek is in opdracht van, en wordt gerapporteerd aan, de programma-DG
Omgevingswet.

De oorspronkelijke gebruikte term is feitenrelaas Deze Is nadien vervangen door de term
statusrapport,

'
Idem
4 van 13 I OndertXHjwlng st^srapport DSO

Opdracht en aanleiding

1.1

Omgevingswet en digitaal stelsel

Vanaf 2021 treedt de nieuwe Omgevingswet in werking. De Omgevingswet bundelt
alle huidige wetten over de leefomgeving. Onderdeel van de Omgevingswet is een
Digitaal Stelsel Omgevingswet. Het Digitaal Stelsel Omgevingswet(DSO) biedt een
digitaal loket waar initiatiefnemers, overheden en belanghebbenden snel kunnen
zien wat is toegestaan in de fysieke leefomgeving. Via het DSO kunnen zij:
vergunningen aanvragen en meldingen doen;
zien weike regels en beleld van toepassing zijn op een locatie;
op termijn informatie raadplegen over de kwaliteit van de fysieke
leefomgeving. Denk bijvoorbeeld aan gegevens over water- of luchtkwallteit
en geluidbelasting.

Dit landelijk Digitaal Stelsel Omgevingswet is ter ondersteuning van het werken met
de Omgevingswet. Om dit alles te realiseren is er binnen het Ministerie van

Binnenlandse Zaken (BZK) een programme directoraat-generaal (DG)
Omgevingswet.

1.2

Aanleiding tot vraagsteliing

De ontwikkeling van de landelijke basisvoorziening van het digltale steisel
omgevingswet bevindt zich momenteel in de laatste fase. Het DSO-Landelijke
Voorziening wordt naar verwachting eind 2019 technisch opgeieverd dusdanig dat
gemeenten en waterschappen met het systeem kunnen oefenen.
De Eerste Kamer is bezig zich een beeld en oordeel te vormen over het DSO-

Landelijke Voorziening (DSO-LV) in het kader van de behandeling van de
Invoeringswet. Hiervoor is door de Eerste Kamer aan de Minister gevraagd om
antwoorden op een aantal vragen^. Deze vragen zijn door de Minister in een brief
van 18 oktober 2019 als volgt samengevat:
1. Is het DSO-LV bruikbaar en toegankelijk voor laaggeletterden en mensen met
een beperking?
2. Is het basisniveau DSO-LV voldoende stabiel voor overheden om het komende
jaar te kunnen aansluiten en oefenen?

3. Is het thans verantwoord om de stap te kunnen zetten richting de
doorontwikkeling van het DSO-LV? ''
1.3

Vraag AOR

In de brief van IS oktober geeft de Minister aan hoe deze vragen beantwoord gaan
worden. De ADR heeft hierbij een rol bij de beantwoording van de tweede vraag:
"is het basisniveau DSO-LV (digitaal stelsel omgevingswet - landelijke voorziening)
voldoende stabiel voor overheden om het komende jaar te kunnen aansluiten en
oefenen?". Deze rol wordt als volgt beschreven in de brief van 18 oktober;

"(citaat) Er zai voor 26 november een schriftelijk statusrapport^ van de reeds
uitgevoerde en de voor eind 2019 en begin 2020 geplande activiteiten met
betrekkmg tot het aansluiten en oefenen met het DSO-LV, en de borging daarvan in
het programma worden gemaakt. Dit geeft een eerste inzicht en overzicht in de

stabiliteit van DSO-LV ten behoeve van aansluiten en oefenen. De onderbouwing

'
Bnef eerste Kamer aan Minister BZK, 4 oktober 2019, kenmerk 164662.14u.
* Bnef (Minister BZK aan Eerste Kamer, Tussenbalans BIT bij opievering tiasisniveau DSO-LV,
18 oktober 2019.

'
De oorspronkelijke gebruikte term is feitenrelaas. Deze is nadien vervangen in door de term
statusrapport.

5 van 13 I Onderbouwing statusrapport DSO

van dit 'statusrapport' wordt door de ADR onderzocht dat resulteert in een rapport
van bevindingen dat voor bet Kerstreces wordt aangeboden aan de Eerste Kamer."
Dit leidt tot de volgende rlchtlnggevende vraag voor het ADR-onderzoek:

Is de feiteiijke Informatle In het Statusrapport® dat dient als antwoord op vraag 2
Is het basisniveau DSO-LandellJke Voorzlening voldoende stable! voor
overheden om het komendejaar te kunnen aansluiten en oefenen? in
overeenstemming met de onderllggende basisdocumentatie.

1.4

Doel (ten einde)

De ADR is gevraagd om als onafhankelijke partij door middel van een rapport van
bevindingen het statusrapport dat dient als onderbouwing van het antwoord te
onderzoeken. Dit onderzoek wordt gevraagd aan de ADR ten einde een

onafhankelijk onderzoek te krijgen op de onderbouwing van de antwoorden voor de
vaste Kamercommissie voor Infrastructuur, Waterstaat en Omgeving van de Eerste
Kamer.

1-5

Object van onderzoek

Het object van onderzoek is het antwoord op vraag 2 - zie boven paragraaf 1.2 - in
de vorm van het Statusrapport zoals opgesteld door het Programma-DG
Omgevingswet. Onderzocht wordt of het feitelijk gerapporteerde antwoord is

onderbouwd. De aanbiedingsbrief bij het Statusrapport vormt geen object van
onderzoek maar wordt wel bezien op consistentie met het Statusrapport.
1.6

Referentiekader

De feiteiijke informatie ih het Statusrapport moet in overeenstemming zijn met de
onderllggende basisdocumentatie. Er mogen geen tegenstrijdigheden of afwijkingen
zijn tussen de informatie in de beantwoording en de daaraan ten grondslag liggende
basisdocumentatie. Daarnaast moet de beantwoording helder en concreet zijn opdat
toetsing mogelijk is.

'Bijiage bij Kamerbnef aan Eerste Kamer van 19 november, 2019-0000619091
6 van 13 t Onderbouwing statusrapport DSO

Bevlndingen

2.1

Inleiding

Het statusrapport met betrekking tot aansluiten, vullen en oefenen met het DSO is

op 19 november 2019 aangeboden aan de Eerste Kamer in de vorm van een bijiage;
bij de Kamerbrief van de Minister van Binnenlandse Zaken en Konlnkrijksrelaties
(BZK). Het statusrapport Is de eerste stap in de beantwoording van de Minister van
B2K op de vraag van de Eerste Kamer "is het basisniveau DSO-LV (digitaal stelsel
omgevingswet - landelijke vooniening) voldoende stabiel voor overheden cm het
komende jaar te kunnen aansluiten en oefenen?".

Door de Auditdienst Rljk is onderzocht of de feitelijke informatie in het statusrapport
overeenkomt met de onderliggende basisdocumentatie, Concreet betekent dit dat:

- Er mogen geen tegenstrijdigheden of afwijkingen zijn tussen de informatie in de
beantwoording en de daaraan ten grondslag liggende basisdocumentatie.
- de beantwoording helder en concreet is opdat toetsing mogelijk is.
2.2

Bevindlngen

De ADR heeft de onderbouwing van het statusrapport onderzocht komt tot de
volgende bevindingen:
2.2 1

Voldoende stabiel

In de inleiding van het Statusrapport staat dat het statusrapport de eerste stap is in
de beantwoording van de vraag "is het basisniveau DSO-LV voldoende stabiel voor
overheden om het komende jaar te kunnen aansluiten en oefenen?"

Hiertoe wordt stabiel gedefinieerd als gereedheid van de DSQ-LandeliJke
Voorziening componenten voor oefenen, vullen en aansluiten. De vijf onderdelen in
het statusrapport geven tezamen een actueel beeld van de mate van gereedheid
van de DSO-Landelijke Voorziening om in 2020 te kunnen starten met oefenen,
vullen en aansluiten. Echter, in het statusrapport an sich staat geen antwoord over

het wel of niet voldoende stabiel c.q. gereed zijn van DSO-Landelijke Voorziening.
Dit antwoord is wel terug te vinden in de begeleidende Kamerbrief van 19 november
2019' en in kamerbrief van 29 november 2019®. De kamerbrief van 29 november Is
het meest uitgebreid, citaat uit deze brief:

"Per 1-10-2019 is er een voortgang van 75% van de eisen van het basisniveau
gerealiseerd. De prognose voor het vierde kwartaal van 2019 is dat per 31-12-2019
een voortgang van 83% is gerealiseerd. Dit is ruim voldoende om het aansluiten,
vullen en oefenen te kunnen ondersteunen. De resterende functionaliteit is met van
direct belang om te kunnen aansluiten, vullen en oefenen door alle medeoverheden.

Voorbeelden van functionaliteiten die in 2020 af zullen worden gemaakt zijn
archivenng of het ambtshalve indienen van een papieren aanvraag.
Met de aanstaande opievenng is het gedefinieerde basisniveau DSO-LV in

belangrijke mate gerealiseerd, maar met volledig af op het oorspronkelijk geplande
moment. In ovetleg met de koepels en het Rijk is geinventariseerd weike punten
nog openstaan en geprioriteerd weIke functionaliteiten nodig zijn om wel meteen in
2020 te kunnen starten met aansluiten en oefenen. Het basisniveau van het DSO-LV

zai vervolgens in 2020 worden voltooid. DSO-LV wordt daarmee in twee stappen
opgeleverd. Met de versie per eind 2019 maken we een tussenstap zodat bevoegd
'Kamerbnef aan Eerste Kamer van 19 novemtjer, 2019-0000619091.
'
Kamerbnef aan Eerste Kamer van 29 november, 2019-0000634024.

7 van 13 I Onderbouwing statusrapport DSO

gezagen en leveranders kunnen starten met hun voorbereidingen voor aanstuiten,

vullen en oefenen. De conclusie dat het verantwoord is om deze stap nu te zetten,
baseer ik op het statusrapport over het DSO-LV met betrekking tot aansluiten,
vullen en oefenen, dat ik op 19 november naar uw Kamer stuurde. Ik benadruk dat
hoe uitgebreid, zorgvuldig en goed alle voortxreidingen ook zijn geweest, de echte
vterking toont zich pas na verloop van tijd in het daadwerkelijk gebruik. Daarom is
het van belang zo spoedig als mogelijk te starten. Het iteratieve praces van
aansluiten, doorontwikkeling en uitbouw met extra functionaiiteit en informatie zai
plaatsvinden onder regie van de Strategische beheerorganisatie. Met het
basisniveau, medio 2020, staat er een volledig werkend stelsel conform het hiervoor
geformuleerde Programme van Eisen."

Met deze tekst uit de Kamerbrief is er een antwoord op de vraag naar voldoende
stabiel van het basisniveau DSO-landeli]ke voorziening op basis van het
statusrapport.

2.2.2

Onderbouwing getoetst

Alle uitspraken in het statusrapport zijn concreet, helder en kunnen worden

onderbouwd met basisdocumentatie, behoudens de volgende uitspraken:
- In hoofdstuk 3 op pagina 9 staat de uitspraak "Binnen de resterende 95 CPvE-

eisen die nog niet nodig zijn voor aansluiten, vullen en oefenen begin 2020, is de
verdeling qua voortgang op basis van de prognose voor 31 december 2019 als
volgt: 33 eisen zijn volledig gereed, 18 eisen tussen 75-99% gereed, 12 eisen

tussen 50-74% gereed, 18 eisen voor minder dan 50% gereed. Op'basis van de
aangeleverde onderbouv»fing komen de onderzoekers op 16 in plaats van 18 eisen
tussen 75-99% gereed.

- In hoofdstuk 4 staat de uitspraak De softwareleveranciers van lokale systemen uit
de hiervoor genoemde drie groepen zijn betrokken bij ongeveer de helft van alle
uitgevoerde praktijkproeven (52 van de 127). Op basis van de aangeleverde
onderbouwing komen de onderzoekers op 123 praktijkproeven.
- In hoofdstuk 4 staat figuur 4.6 met de toelichting; aantal deelnemende

softwareleveranciers aan praktijkproeven per DSO-keten (NB sommige proeven
betreffende meerdere leveranders). Oeze uitspraak betreft DSO-ketens. Op basis
van de aangeleverde onderbouwing komen de onderzoekers tot de bevinding dat
het hier geen ketens maar systeemsoorten betreft. Daamaast sluiten de aantallen in

figuur 4.6 niet aan op de aangeleverde documentatie. Op basis van de aangeleverde
onderbouwing komen de onderzoekers tot de volgend getallen in de figuur 4.6: 30
i.p.v. 26, 25 i.p.v. 26 en 24 i.p.v. 22.

- In hoofdstuk 4 staat op pagma 16 de tekst In 2019 is gestart met praktijkproeven
met nieuwe onderwerpen, zoals bruidsschat(5 proeven),

samenwerkingsfunctionaliteit(4)en annoteren (11). Figuur 4.7 geeft een volledig
overzicht van onderwerpen van praktijkproeven. Alleen, wanneer de onderzoekers

dit checken in figuur 4.7 dat is het aantal annoteren juridische regels in figuur 4.7
geen 11 maar 17.

Augustus 2017

Beheer

Uitgangspunten m.b.t. invuliing beheer

InformatiepTOdurten

Afwegrngskader vcxir prionteren
Informatieproducten

wwwvv.i

r>wiitcil UC UIIUCI^UCKCrb U

bevinding dat het hier niet de maand augustus maar juni 2017 betreft.

8 van 13
|
Onderbouwing statusrapport DSD

Verantwoording onderzoek

3.1

Werkzaamheden en afbakening

3.1.1

Afbakening

- Het ADR-onderzoek beperkt zich tot de onderbouwing van het statusrapport als
antwoord op vraag 2 met behulp van de door de opdrachtgever aangeleverde
basisdocumentatie.

- De basisinformatie is de verantwoordelijkheid van, en is aangeleverd door het
Programma DG Omgevingswet.
- Er Is door de ADR geen onderzoek gedaan naar de totstandkoming en de bronnen
van de basisdocumentatie.

- Door de ADR is geen zelfstandig materieel onderzoek gedaan voor de
beantwoording van de gestelde vraag. De inhoudelijke vraag of het baslsnlveau
stabiel is, wordt met in dit ADR-onderzoek beantwoord'.
3.1.2

Werkzaamheden

- Onderzocht is of de uitspraken in het Statusrapport overeenstemmen met de

onderliggende basisdocumentatie. Vijf auditors (2 IT-auditors en 3 OA'O-auditors)
hebben in een periode van twee weken;
1. onderzocht of de uitspraken in het Statusrapport helder en concreet zijn.
Daar waar een passage in de beantwoording volgens de auditors met helder en
concreet is, is dit gemeld en is gevraagd om een toeiichting. Dit kan leiden tot een
bevinding.

2. onderzocht op basis van vier ogenprincipe of voor een passage onderbouwing
nodig is. Van de 286 passages was voor 237 passages in het statusdocument
onderbouwing nodig.
3. onderzocht of de 237 passages overeenstemmen met de aangeleverde
basisdocumentatie. Hiervoor zijn ruim 450, door het programma aangeleverde,
verwijzingen ter onderbouwing bestudeerd. Indien passages in de onderbouwing
niet overeenstemmen met de basisdocumentatie is gevraagd om een toeiichting. Dit
kan leiden tot een voorlopige bevinding. Indien de onderbouwing van de betreffende
passage niet overeenstemt met de basisdocumentatie, is dit een voorlopige
bevinding.
4. de voorlopige bevindlngen zijn in het kader van hoor-en wederhoor besproken
met de contactpersonen van de opdrachtgever.
3.2

Gehanteerde Standaard

Deze opdracht is uitgevoerd in overeenstemming met de Internationale
Standaarden voor de Beroepsuitoefening van Internal Auditing (IIA).
In dit rapport wordt geen zekerheid verschaft, omdat er geen assurance-opdracht is
uitgevoerd. In dit rapport worden enkel de feitelijke bevindingen van het onderzoek
vermeld en geen samenvattende conclusie of eindoordeel. De ontvangers van het
rapport dienen daaruit hun eigen conclusies te trekken.
3.3

Verspreiding rapport
De opdrachtgever, Programma-DG Omgevingswet, is eigenaar van dit rapport.

'
Dit staat ook in Kamerbrief aan Eerste Kamer van 19 november: "Op basis van het
statusrapport zai de Audit Dienst Rijk (ADR) een rapport van bevindingen opstellen. De ADR
zai kijken naar het document en de onderbouwing daarvan".
"• Operationeel audit

9 van 13
|
Onderbouwing statusrapport DSO

De ADR is de Interne auditdlenst van het Rljk. DIt rapport Is primair bestemd voor
de opdrachtgever met wie wij deze opdracht zijn overeengekomen. In de
mlnlsterraad Is besloten dat het opdrachtgevende mlnlsterle waarvoor de ADR een
rapport heeft geschreven, het rapport binnen zes weken op de website van de
fijksoverheid plaatst, tenzij daarvoor een ultzondering geldt. De minister van

Financlen stuurt elk halfjaar een overzlcht naar de Tweede Kamer met de titels van
door de ADR ultgebrachte rapporten en plaatst dit overzlcht op de website.

10 van 13 I Onderbouwing statusrapport DSO

4

Ondertekening

Auditdienst Rijk,
Den Haag, 12 december 2019,

drs. O.G. Brouwer EMIA RO

Auditmanager

11 van 13 I Onderbouwing statusrapport DSO

Auditdienst Rijk
Postbus 20201

2500 EE Den Haag
(070) 342 77 00