Bijlage 2: Overzicht onderzoeksrapporten en aanbevelingen
Deze bijlage bevat een overzicht van de onderzoeken waar met de brief op wordt gereageerd. Per
onderzoek staat aangegeven op welke wijze dit onderzoek aan uw Kamer is aangeboden.
Daarnaast is per onderzoek een overzicht opgenomen van de aanbevelingen en wordt aangegeven
bij welke prioriteit de aanbeveling aan de orde komt.
FATF. Mutual evaluation report of the Kingdom of the Netherlands.
Dit rapport is op 24 augustus 2022 aan uw Kamer aangeboden. Hieronder staan de prioriteiten
aangeven die de FATF benoemt om de effectiviteit van het beleid tegen witwassen te vergroten.
Aanbeveling:
Opstellen van verplichtingen voor nietfinanciële instellingen om sancties te
implementeren, inclusief een meldplicht en
toezicht.
Stappen nemen zodat instellingen, met name
notarissen, maatregelen nemen om informatie
over UBO’s te verkrijgen en te bewaren. En
waarbij ze hun diensten weigeren te leveren
als de eigenaarsstructuur van hun klanten te
complex en vaag is.
Toezichthouders moeten ten volste
gebruikmaken van hun bevoegdheden en
minder inzetten op informele maatregelen. Alle
toezichthouders op niet-financiële instellingen
moeten hun handhavingsbeleid op orde
hebben.
Meer middelen voor toezichthouders om risicogebaseerd toezicht te verbeteren. De middelen
moeten ook toegespitst worden op het
aanpakken van illegale activiteiten zoals
ondergronds bankieren en illegale
trustdienstverlening.
Vergroten van inspanningen om het UBOregister te vullen en ervoor te zorgen dat
‘senior managing officials’ alleen in beperkte
omstandigheden worden gebruikt.
Beter begrip krijgen van de risico’s van
doorstroomvennootschapen en maatregelen
nemen om deze risico’s in te perken.
Daarnaast meer grip op de activiteiten van
buitenlandse trusts in Nederland en
maatregelen overwegen om de risico’s van
deze trust te beperken voor hoog-risico
activiteiten.
Onderzoeken van het systeem voor
veroordeling van natuurlijke en rechtspersonen
en ervoor zorgen dat straffen voldoende
afschrikwekkend zijn en daarbij duidelijkheid
geven over de strafmaat. Het OM moet ervoor
zorgen dat er een breder scala aan straffen
wordt geëist.
Aanpassing van regelgeving op de BES. Verder
moeten de handhavingsautoriteiten op de BES
onderzoek en vervolging van witwassen meer
prioriteit geven.

Komt aan de orde in:
Prioriteit A1, Effectieve verplichtingen voor én
toezicht op niet-financiële instellingen
Prioriteit A2, Transparantie juridische entiteiten

Prioriteit A1, Effectieve verplichtingen voor én
toezicht op niet-financiële instellingen

Prioriteit A3, Verbeteren aanpak facilitators

Prioriteit A2, Transparantie juridische entiteiten

Prioriteit A2, Transparantie juridische entiteiten

Prioriteit A5, Opgelegde straffen in
witwaszaken

Prioriteit A1, Effectieve verplichtingen voor én
toezicht op niet-financiële instellingen
Prioriteit A2, Transparantie juridische entiteiten

Algemene Rekenkamer. Bestrijden witwassen deel 3: stand van zaken 2021
Dit rapport kunt u vinden via
https://www.rekenkamer.nl/publicaties/rapporten/2022/06/08/bestrijden-witwassen-deel-3-standvan-zaken-2021
Aanbeveling:
Ontwikkelingen op het gebied van het
selecteren van verdachte transacties verder
doorzetten en te zorgen voor meer
randvoorwaarden, opdat de meldketen voor
ongebruikelijke transacties geoptimaliseerd
kan worden qua doelmatigheid en
doeltreffendheid.
Verbeteren van inzicht in, en verantwoording
over de doelmatigheid en doeltreffendheid van
de aanpak witwassen en de rol van de
meldketen en ongebruikelijke transacties
hierin.

Komt aan de orde in:
Prioriteit C3, Verbeteren inzicht in gebruik
verdachte transacties en feedback-loop

Prioriteit C1, Vaststellen meetbare doelen en
bijhouden statistieken

Commissie Doorstroomvennootschappen. Op weg naar een acceptabele doorstroom.
Dit rapport is in november 2021 aan uw Kamer aangeboden (Kamerstuk 25 087, nr. 286). Dit
rapport gaat breder in op doorstroomvennootschappen. In deze beleidsagenda witwassen zijn
alleen de aanbevelingen gericht op het anti-witwasbeleid meegenomen.
Aanbeveling:
Aanscherpen verplichtingen voor het
aanmerken van het ‘hoger leidinggevend
personeel’ als UBO’s van een juridische
entiteit.
Beter doorzoekbaar maken van reeds
openbare gegevens in het UBO-register.

Komt aan de orde in:
Prioriteit A2, Transparantie juridische entiteiten

Internationale invoering van UBO-registers met
openbare gegevens.

Prioriteit A2, Transparantie juridische entiteiten

Inzet op aanpak illegale trustdienstverlening.
Vervolgonderzoek naar witwassen en
doorstroomactiviteiten.

Prioriteit A3, Verbeteren aanpak facilitators
Prioriteit A2, Transparantie juridische entiteiten

Prioriteit A2, Transparantie juridische entiteiten

EY. De effecten van de Implementatiewet vierde anti-witwasrichtlijn op Wwftinstellingen.
Dit onderzoek is op 30 mei 2022 aan uw Kamer verzonden (Kamerstuk 31 477, nr. 76). Dit rapport
doet geen specifieke aanbevelingen. Wel benoemt het rapport een aantal bevindingen.
Bevinding:
De anti-witwas maatregelen zijn slechter
uitvoerbaar en minder effectief voor kleine
Wwft-instellingen
De verplichting om op PEP’s verscherpt
cliëntenonderzoek toe te passen wordt
over het geheel genomen als negatief ervaren.

Komt aan de orde in
Prioriteit B1, Evenwichtige verhouding
verplichtingen en lasten kleine instellingen
Prioriteit B3, Evenwichtige verhouding
verplichtingen en risico’s PEPs

Hans van der Vlist. Een veelkoppig monster een kopje kleiner maken.
Dit rapport is als bijlage bij deze brief aan uw Kamer aangeboden.
Aanbeveling:
Maak als overheid in samenwerking met
belangrijke poortwachters uit de Wwft, zoals
de financiële sector en de accountancy, een
gedeelde strategie voor de bestrijding van het
witwassen in Nederland.
Benoem een nationaal coördinator voor de
bestrijding van witwassen in Nederland.

Komt aan de orde in:
Overkoepeld

Maak de bestaande NRA het leidende
document voor de bestrijding van witwassen.
De gedeelde strategie is verbonden met de nieuwe- NRA.
Breng het opstellen, coördineren en uitvoeren
van de gedeelde strategie onder bij het FEC en
benoem de nationaal coördinator voor de
bestrijding van witwassen in Nederland tevens
als voorzitter van het FEC.

Prioriteit C2, Beter gebruik en verdieping
National Risk Assessment

Prioriteit C2, Beter gebruik en verdieping
National Risk Assessment

Prioriteit C2, Beter gebruik en verdieping
National Risk Assessment