Tweede Kamer der Staten-Generaal

2

Vergaderjaar 2013–2014

33 930 III

Jaarverslag en slotwet Ministerie van Algemene
Zaken, het Kabinet der Koningin en de
Commissie van Toezicht betreffende de
Inlichtingen- en Veiligheidsdiensten 2013

Nr. 3

MEMORIE VAN TOELICHTING
A. ARTIKELSGEWIJZE TOELICHTING BIJ HET WETSVOORSTEL
Wetsartikelen 1 en 2
De begrotingsstaten die onderdeel zijn van de Rijksbegroting, worden op
grond van artikel 1, derde lid, van de Comptabiliteitswet 2001 elk
afzonderlijk bij de wet vastgesteld en derhalve ook gewijzigd. Het
onderhavige wetsvoorstel strekt ertoe om voor het jaar 2013 wijzigingen
aan te brengen in de begrotingsstaten van het ministerie van Algemene
Zaken, het Kabinet van de Koning, de Commissie van Toezicht betreffende
de Inlichtingen- en Veiligheidsdiensten en de baten-lastendienst Dienst
Publiek en Communicatie.
De in de begrotingsstaten opgenomen begrotingsartikelen worden in
onderdeel B van deze Memorie van Toelichting toegelicht.
De Minister-President,
Minister van Algemene Zaken,
M. Rutte

kst-33930-III-3
ISSN 0921 - 7371
’s-Gravenhage 2014

Tweede Kamer, vergaderjaar 2013–2014, 33 930 III, nr. 3

1

B. ARTIKELGEWIJZE TOELICHING BIJ DE BEGROTINGSARTIKELEN
(SLOTWETMUTATIES)
Bedragen in navolgende toelichting zijn x € 1.000, tenzij anders vermeld.
B.1 MINISTERIE VAN ALGEMENE ZAKEN
Artikel 1 Bevorderen van de eenheid van het algemeen regeringsbeleid
Uitgaven
De mutatie is veroorzaakt door een sobere uitvoering van de begroting en
het naar voren halen van de invulling van de taakstellingen, o.a. doordat
projecten zijn getemporiseerd vooruitlopend op in de toekomst in te
besteden bedrijfsvoeringstaken binnen AZ.
Bij de 1e suppletoire begroting heeft het Agentschap DPC € 2 miljoen
teruggestort naar het moederdepartement.
B.2 KABINET VAN DE KONING
Artikel 1 Kabinet van de Koning
Uitgaven
De mutatie is vooral veroorzaakt door strikt financieel management en
herijking van de contracten.
B.3 COMMISSIE VAN TOEZICHT BETREFFENDE DE
INLICHTINGEN- EN VEILIGHEIDSDIENSTEN
Artikel 1 Commissie van Toezicht betreffende de Inlichtingen- en
Veiligheidsdiensten
Uitgaven
De mutatie is hoofdzakelijk het gevolg van een niet volledige bezetting
van de personele formatie gedurende het jaar.
B.4.1 Exploitatieoverzicht 2013
(1)

(2)

(3)

(4) =
(1)+(2)+(3)

(5)

(6) = (5) – (4)

Oorspronkelijk
vastgestelde
begroting

Mutaties (+ of
–) 1e
suppletoire
begroting

Mutaties (+ of
–) 2e
suppletoire
begroting

Totaal
geraamd

Realisatie

Slotwetmutaties (= + of –)
(+ = tekortschietend
geraamd
bedrag

Baten
Opbrengst moederdepartement
Opbrengst overige departementen
Opbrengst derden
Rentebaten
Vrijval uit voorzieningen
Buitengewone baten

19.522
17.960
–
100
–
–

–
–
–
–
–
–

–
–
–
–
–
–

19.522
17.960
–
100
–
–

22.561
15.741
491
104
145
13

3.039
– 2.219
491
4
145
13

Totaal baten

37.582

–

–

37.582

39.055

1.473

Lasten
Apparaatskosten
– Personele kosten

13.400

–

–

13.400

11.753

– 1.647

Omschrijving

Tweede Kamer, vergaderjaar 2013–2014, 33 930 III, nr. 3

2

Omschrijving

– waarvan eigen personeel
– waarvan externe inhuur
– Materiële kosten
– waarvan ICT
– waarvan bijdrage aan SSO’s
Overige lasten
– Rentelasten
– Afschrijvingskosten
– Dotaties voorzieningen
– Bijzondere lasten
Totaal lasten

Saldo van baten en lasten

(1)

(2)

(3)

(4) =
(1)+(2)+(3)

(5)

(6) = (5) – (4)

Oorspronkelijk
vastgestelde
begroting

Mutaties (+ of
–) 1e
suppletoire
begroting

Mutaties (+ of
–) 2e
suppletoire
begroting

Totaal
geraamd

Realisatie

Slotwetmutaties (= + of –)
(+ = tekortschietend
geraamd
bedrag

12.273
1.127
24.182
1.003
0

–
–
–
–
–

–
–
–
–
–

12.273
1.127
24.182
1.003
0

9.992
1.761
27.728
1.565
0

– 2.281
634
3.546
562
0

–
–
–
–

–
–
–
–

–
–
–
–

–
–
–
–

0
0
551
47

0
0
551
47

37.582

–

–

37.582

40.080

2.498

0

–

–

0

– 1.024

– 1.024

Toelichting exploitatieoverzicht
Per saldo heeft DPC een negatief saldo behaald van € 1,0 miljoen. Een
groot deel daarvan (€ 0,6 miljoen) betreft een per saldo netto dotatie aan
de voorziening ten behoeve van wachtgelden voor eigen personeel. DPC
heeft in 2013 uit de normale bedrijfsvoering een negatief resultaat
behaald van € 0,4 miljoen. Dit wordt veroorzaakt door de uitbesteding van
taken als onderdeel van de materiële kosten met het oog op de creatie van
het Platform Rijksoverheid Online.
Kasstroomoverzicht 2013

Omschrijving

1.

Rekening-courant RHB 1 januari
2012

(1)

(2)

(3)

(4) =
(1)+(2)+(3)

(5) (6)=(1)+(2)+(3)+(5)

Oorspronkelijk
vastgestelde
begroting

Mutaties (+ of
–) 1e
suppletoire
begroting

Mutaties (+ of
–) 2e
suppletoire
begroting

Stand 2e
suppletoire
begroting

Mutatie (+ of
–) Slotwet

Stand slotwet
(= realisatie)

19.190

–

–

0

3.881

23.071

2.

Totaal operationele kasstroom

0

–

–

0

– 2.354

– 2.354

–

–

–

0

0

0

3.

Totaal investeringen (–/–)
Totaal boekwaarde desinvesteringen (+)
Totaal investeringskasstroom

–
0

–
–

–
–

0
0

0
0

0
0

–

–

–

0

– 2.000

– 2.000

4.

Eenmalige uitkering aan moederdepartement (–/–)
Eenmalige storting door moederdepartement (+)
Aflossingen op leningen (–/–)
Beroep op leenfaciliteit (+)
Totaal financieringskasstroom

–
–
–
0

–
–
–
–

–
–
–
–

0
0
0
0

0
0
0
– 2.000

0
0
0
– 2.000

19.190

–

–

0

– 473

18.717

5.

Rekening-courant RHB
31 december 2011(=1+2+3+4)

Tweede Kamer, vergaderjaar 2013–2014, 33 930 III, nr. 3

3

Toelichting kasstroomoverzicht
Het saldo op de rekening-courant aan het begin van het kalenderjaar was
hoog. Hiervoor is een aantal oorzaken aan te wijzen:
• Het Restbedrag Kortingsgelden is een bijzondere geldstroom die in de
afgelopen jaren is opgebouwd. Deze bezitting wordt in liquide
middelen aangehouden. Volgens afspraak met de VoRa wordt het
bedrag via een bonuskorting terug gegeven aan de adverteerders.
Door de tegenvallende media-inkoop loopt het saldo minder hard
terug dan gepland. In 2014 wordt de bonuskorting verhoogd naar
6,5%.
• Doordat het saldo van de nog te betalen facturen aan mediaexploitanten neerslaat bij DPC als liquide middelen, terwijl deze
middelen in het verleden neersloegen bij het door DPC ingeschakelde
media bureau, is het liquiditeitssaldo hoog. Daarnaast is de media
omzet in het vierde kwartaal van een jaar altijd hoog wat leidt tot een
hoog liquiditeitssaldo. Dit effect loopt echter weg in de eerste maand
van het daarop volgende jaar.
• Het saldo van de NTO’s (nog te ontvangen facturen) van het door DPC
ingeschakelde mediabureau (GroupM), leiden ook tot een hoog saldo.
• Bij 1e suppletoire wet heeft het agentschap € 2 miljoen teruggestort
naar het moederdepartement.

Tweede Kamer, vergaderjaar 2013–2014, 33 930 III, nr. 3

4