Rapport

Jaarverslag 2007

Op 15 maart 2008 uitgebracht aan de minister van VWS

Publicatienummer

Uitgave

College voor zorgverzekeringen
Postbus 320
1110 AH Diemen
Fax
(020) 797 85 00
E-mail
info@cvz.nl
Internet
www.cvz.nl

Volgnummer
Afdeling

28015442
Personeel Financien &Organisatie

Bestellingen

Extra exemplaren kunt u bestellen via onze website
(www.cvz.nl) of telefonisch bij de servicedesk onder nummer
(020) 797 88 88.

Bericht van de Raad van Bestuur
Voor u ligt het Jaarverslag 2007 van het College voor
zorgverzekeringen (CVZ). De Raad van Bestuur is trots op de
resultaten die u in dit jaarverslag aantreft. Op alle terreinen
waarop het CVZ zich begeeft, zijn verbeteringen te signaleren
en concrete en mooie resultaten geboekt.
2007 was het tweede jaar waarin het CVZ te maken had met de
Zorgverzekeringswet (Zvw). De onwennigheid van het eerste
jaar duurde ook het tweede jaar op onderdelen nog voort. Bij
het CVZ was (en is) het op hoofdlijnen wel duidelijk welke
werkzaamheden moeten worden verricht. Maar het CVZ wilde
intern en extern nog meer helderheid bieden over de
maatschappelijke opdracht waar het voor staat. De Raad van
Bestuur heeft daarom na anderhalf jaar Zvw besloten de
kerntaken anders in te delen, zowel binnen als buiten de
organisatie.
Deze wijziging heeft geresulteerd in een duidelijke driedeling
van de taken waarop de organisatie zich de afgelopen periode
heeft gericht:

Het CVZ garandeert de acceptatieplicht van
zorgverzekeraars om iedereen een verzekering te bieden
die zich aanmeldt, door de risico’s die zorgverzekeraars
lopen bij bepaalde risicogroepen in hun cliëntenbestand,
te verevenen. Dat wil zeggen dat zorgverzekeraars met
meer ‘zieke’ cliënten dan gemiddeld relatief een
compensatie in kosten krijgen van het CVZ;

Het CVZ staat borg voor het recht op zorg van alle
Nederlanders door regelingen uit te voeren voor die
groepen die niet aan de verzekeringsplicht kunnen of
willen voldoen;

Het CVZ geeft invulling aan de zorgplicht door aan te
geven welke zorginterventies onderdeel zouden moeten
uitmaken van verzekerde zorg en wat de verzekerde zorg
precies inhoudt.
De Zorgverzekeringswet stelde het CVZ ook voor nieuwe
vraagstukken die in de bedrijfsvoering moesten worden
opgelost. De directie van het CVZ en het college dat tot die tijd
de bestuurlijke besluiten nam, werden per 1 januari vervangen
door een raad van bestuur. Hierdoor zijn de lijnen korter
geworden en kan het CVZ sneller beslissingen nemen.
Daarnaast verbeterde het CVZ de samenwerking met het
ministerie van VWS door afspraken vast te leggen in een
‘governancearrangement’.
Het verheugt de Raad van Bestuur dat het CVZ in 2007
aanzienlijke vooruitgang heeft geboekt bij de complexere
systematiek van verevening, het garanderen van zorg voor
bijzondere groepen en het cyclische proces van pakketbeheer.
In 2008 zet het CVZ deze lijn voort. In 2008 streeft het CVZ er
dan ook in de eerste plaats naar zijn taken goed uit te voeren.
Dus: een zorgvuldige risicoverevening voor zorgverzekeraars,
een klantgerichtere uitvoering van de regelingen voor
bijzondere groepen en een sterkere maatschappelijke
verankering van onze pakketadviezen.
Maar een probleemloze uitvoering van taken alleen is
onvoldoende. De samenleving en de zorgsector zijn immers
dynamische grootheden die permanent aan verandering

onderhevig zijn. De Raad van Bestuur ziet het als zijn
belangrijkste opdracht voor 2008 om nadrukkelijk mee te
bewegen met deze maatschappelijke veranderingen en deze
het liefst voor te zijn. Zo kan het CVZ anticiperen op de
ontwikkelingen, wensen en vragen van alle doelgroepen en
komt het niet voor verrassingen te staan. Het CVZ blijft zich
daarnaast maatschappelijk verantwoorden over de uitvoering
van zijn taken. Het CVZ blijft dan ook in alle openheid actueel,
volledig en toegankelijk inzicht geven in zijn
bedrijfsprocessen, wanneer daar vragen over zijn.
De Raad van Bestuur bedankt iedereen die aan de
verbeteringen en resultaten heeft bijgedragen. Dat zijn
allereerst de medewerkers. Maar dat zijn ook al die externe
partijen met wie het CVZ uitvoering geeft aan de twee wetten
waar het bij het CVZ om gaat: de Zorgverzekeringswet (Zvw)
en de Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten (AWBZ).
Er is nog steeds werk aan de winkel. We zien echter veel
progressie en hebben er het volste vertrouwen in dat we onze
klanten ook in 2008 goed van dienst kunnen zijn.
Raad van Bestuur College voor zorgverzekeringen
Dr. P.C. Hermans, voorzitter
Dr. A. Boer

Inhoud:
pag.
1

Bericht van de Raad van Bestuur

1

1.

Inleiding

2

2.

Organisatie

4

3.

Werkprogramma 2007

4

3.a.

Pakketbeheer

5

3.a.1.

Opsporen en beoordelen nieuwe zorgvormen

8

3.a.2.

Duiden van de verzekerde zorg

9

3.a.3.

Volgen en evalueren pakketgebruik

11

3.b.

Uitvoering verzekeringen

11

3.b.1.

Risicoverevening

12

3.b.2.

Fondsbeheer

13

3.b.3.

Uitvoering verzekeringen

17

3.b.4.

Ontwikkelen digitaal gegevensverkeer

20

3.c.

Kennisdelen over verzekerde zorg

23

3.d.

Onderzoek

24

4.

Governance

24

4.a.

Raad van Bestuur

24

4.b.

Besturen en verantwoorden

26

4.c.

Procesbeheersing en -verbetering

27

4.d.

Verbeteringen en vernieuwingen personeelsbeleid

28

4.e.

Bedrijfsvoeringsverantwoording

32

5.

Jaarrekening 2007

32

5.a.

Inleiding

34

5.b.

Rechtmatigheids- en doelmatigheidsverantwoording

34

5.b.1.

Beheersingskader

34

5.b.2.

Beheersingskader

34

5.b.3.

Maatregelen beheersingskader

35

5.b.4.

Doelmatigheidsverantwoording

35

5.c.

Balans CVZ

36

5.d.

Exploitatierekening CVZ ( staat van baten en lasten )

37

5.e.

Kasstroomoverzicht

37

5.f.

Waarderingsgrondslagen

38

0.
Stelselwijzigingen

39

5.f.2.

Activa

39

5.f.3.

Reserves en fondsen

39

5.f.4.

Voorzieningen

39

5.f.5.

Pensioenverplichtingen

40

5.f.6.

Kortlopende schulden

40

5.f.7.

40

5.g.

Resultaatbepaling

Toelichting op de balans van het CVZ

40

5.g.1.

Materiële vaste activa

41

5.g.2.

Financiële vaste activa

41

5.g.3.

Rekening-couranten

42

5.g.4.

Overige vorderingen

42

5.g.5.

Liquide middelen

43

5.g.6.

Eigen vermogen

44

5.g.7.

Fondsen

45

5.g.8.

Voorzieningen

47

5.g.9.

Schulden uit hoofde van projecten

48

5.g.10. Overige schulden

49

5.h.

Toelichting op de exploitatierekening CVZ

49

5.h.1.

Baten

51

5.h.2.

Lasten

56
62

5.i.
6.

Jaaroverzicht onderzoeksprogramma’s

Accountantsverklaring

Bijlage(n)
1.

Samenstelling College

2.

Overige functies leden Raad van Bestuur

3.

Samenstelling Commissies

4.

Afgeronden Onderzoeken

5.

Publicaties

6.

Afkortingen

1. Inleiding

Wat zijn de taken van het College voor zorgverzekeringen
(CVZ) precies? Voor wie zijn die taken van belang? En op welke
manier voert het CVZ die taken uit? Allemaal vragen die zijn te
beantwoorden door het beleid en de uitvoering van de taken
van het College voor zorgverzekeringen (CVZ) zo transparant
mogelijk te presenteren. Eén van de manieren om dat te doen,
is door doelstellingen te formuleren en daarover een jaar later
verantwoording af te leggen. Het CVZ heeft dat in 2007
gedaan door de plannen en de te verwachten kosten op te
nemen in het Jaarplan 2007.
Dit jaarverslag is bedoeld voor iedereen die met het CVZ te
maken heeft. Dat zijn uiteraard de werknemers, maar ook de
patiënten- en verzekerdenorganisaties, de zorgverzekeraars,
de zorgaanbieders, de ministeries en alle andere externe
partijen die met ons samenwerken.
De opbouw van het jaarverslag komt in grote lijnen overeen
met de opbouw van het Jaarplan 2007. Om te beginnen
nemen we in hoofdstuk 2 het CVZ als organisatie onder de
loep om een duidelijk beeld te schetsen van de
taakverdelingen en de organisatiestructuur. In hoofdstuk 3
bespreken we het Werkprogramma 2007. Met de
oorspronkelijke doelstellingen en onze prestaties met
betrekking tot de kerntaken van het CVZ: pakketbeheer,
risicoverevening en de uitvoering van verzekeringen voor
bijzondere groepen. In hoofdstuk 4 leggen we verantwoording
af over onze bedrijfsvoering. Het jaarverslag eindigt met de
jaarrekening van 2007 in hoofdstuk 5.

1

2. Organisatie
In dit hoofdstuk zetten wij kort uiteen waar het CVZ voor staat
en hoe het CVZ is georganiseerd.
Missie

Werkterrein

Onafhankelijke
positie

De missie van het CVZ is de publieke randvoorwaarden van het
zorgverzekeringsstelsel te borgen en te ontwikkelen. Het doel
is dat elke burger toegang heeft tot een betaalbaar
basispakket dat voorziet in de zorg die noodzakelijk is.
Daarmee waarborgt het CVZ dat iedereen verzekerd is van de
zorg die hij of zij nodig heeft.
De hoofdtaak van het CVZ is om te adviseren op grond van de
Zorgverzekeringswet (Zvw) en de Algemene Wet Bijzondere
Ziektekosten (AWBZ) en om een aantal onderdelen van deze
wetten uit te voeren.
De kerntaken van het CVZ zijn:

premiegeld verdelen onder de zorgverzekeraars
(risicoverevening), zodat verzekeraars iedereen kunnen
verzekeren, ongeacht zijn of haar gezondheidstoestand;

voorzieningen en regelingen uitvoeren voor bijzondere
groepen zoals verzekerden in het buitenland en
gemoedsbezwaarden;

adviseren over de samenstelling van het basispakket en
verduidelijken wat daartoe behoort (pakketbeheer).
Als zelfstandig bestuursorgaan neemt het CVZ een
onafhankelijke positie in tussen het ministerie van
Volksgezondheid, Welzijn en Sport (VWS), zorgverzekeraars,
zorgaanbieders verzekerden en patiënten(verenigingen).
Tot 1 januari 2007 werd het CVZ geleid door een bestuur dat
bestond uit een college en een directie. Op 1 januari 2007 zijn
het college en de directie vervangen door een Raad van
Bestuur die bestaat uit drie personen. De raad wordt
bijgestaan door een raad van advies, die bestaat uit zeven
personen.
De organisatie van het CVZ bestaat uit vijftien afdelingen.
Figuur 2. geeft daarvan een schematische weergave.

Organisatiestructuur

In het organogram staan in de buitenste schil de uitvoerende
afdelingen genoemd.
In het centrum van het organogram staat de Raad van Bestuur
genoemd.
In de middenschil staan de staf- en ondersteunenden
afdelingen genoemd.

2

Figuur 2. Organogram

3

3. Werkprogramma 2007
In het Werkprogramma 2007 heeft het CVZ de doelstellingen
voor 2007 benoemd. Dat waren:
Pakketbeheer:

Het CVZ wil een goede pakketagenda samenstellen door
betrokkenen, van patiënten tot en met behandelaars, te
raadplegen en door belangrijke ontwikkelingen te duiden;

Het CVZ wil de komende jaren extra investeren in het
ontwikkelen van methoden voor pakketdoorlichting zodat
we deze taak adequaat kunnen uitvoeren;

Het CVZ wil toekomstige geschillen voorkomen en
wenselijke aanpassingen in het pakket signaleren.door het
gericht verduidelijken van de verzekerde zorg.
Uitvoering verzekeringen:

Het CVZ wil vanaf 2007 de ketenpartners ondersteunen bij
de implementatie van wet- en regelgeving zoals de WMO,
de zorgzwaartebekostiging en het declaratieverkeer op
cliëntenniveau;

Het CVZ wil een transparant en begrijpelijk
financieringssysteem onderhouden en de betrouwbaarheid
van het onderliggende model optimaliseren;

Het CVZ wil in 2007 de werkprocessen op een andere leest
schoeien waardoor de klanten meer op maat worden
bediend;

Het CVZ wil een onafhankelijk en objectief platform bieden
aan partijen ter bevordering van de sectorale en
intersectorale elektronische gegevensuitwisseling.
Kennisdelen over verzekerde zorg:

Het CVZ wil een goede voorlichting geven over de grenzen
van de verzekerde zorg.
In dit hoofdstuk bespreken we in hoeverre deze doelstellingen
gehaald zijn. Eerst komt het pakketbeheer aan de orde. Daarna
volgen de uitvoering van verzekeringen en het kennisdelen
over verzekerde zorg. Ten slotte gaan wij in op ons
onderzoeksprogramma.

3.a. Pakketbeheer
Een belangrijke taak van het CVZ is pakketbeheer. Het
uiteindelijke doel van pakketbeheer is ervoor te zorgen dat er
voor elke burger een actueel, optimaal samengesteld en
betaalbaar pakket beschikbaar is. Om dat te bereiken,
ontwikkelt het CVZ de volgende activiteiten:

zorgontwikkelingen beoordelen;

het pakket doorlichten;

een eenduidige uitleg van het pakket;

het pakketgebruik volgen en evalueren.
De tastbare resultaten van pakketbeheer zijn onder te verdelen
in drie kernproducten: de pakketagenda, pakketadviezen en
de pakketmonitor. In de pakketagenda signaleert het CVZ
belangrijke onderwerpen, de pakketadviezen zijn het resultaat
van de beoordelingen van de verzekerde zorg en de
pakketmonitor is het resultaat van de evaluatie van het
pakketgebruik.

4

In deze paragraaf kijken we naar de manier waarop het CVZ
nieuwe zorgvormen opspoort en beoordeelt, verzekerde zorg
duidt en het pakketgebruik volgt en evalueert.

3.a.1. Opsporen en beoordelen nieuwe zorgvormen
Het CVZ beoordeelt zorgvormen en genees- en hulpmiddelen
op basis van de vier pakketprincipes: noodzakelijkheid,
effectiviteit, kosteneffectiviteit en uitvoerbaarheid. Daarnaast
geeft het CVZ adviezen aan de minister van VWS over nieuwe
zorgvormen. Het CVZ kan adviseren om deze zorginterventies
te laten instromen in de basisverzekering of de AWBZ, te laten
uitstromen of om er nadere voorwaarden aan te stellen. Ook
brengt het CVZ adviezen uit over systeemaanpassingen aan de
minister of andere partijen die bij de uitvoering van de
ziektekostenverzekeringen betrokken zijn.
Jaarlijks
pakketadvies

Het CVZ wil elk jaar een pakketbreed pakketadvies uitbrengen.
Leidend voor dit jaarlijkse pakketadvies zijn de tweejaarlijkse
pakketagenda, de reguliere beoordelingssystematiek en de
verzoeken van het ministerie van VWS.
In maart 2007 is het eerste Pakketadvies 2007 uitgekomen.
Hierin heeft het CVZ de adviezen gebundeld die het in 2006
heeft uitgebracht. Ook zijn er duidingen in opgenomen of zorg
voldoet aan de regelgeving, de stand van wetenschap en de
stand van de praktijk.
Het CVZ heeft de minister geadviseerd bekkenfysiotherapie op
te nemen in het basispakket. Daartegenover heeft het CVZ
geadviseerd de vergoeding van benzodiazepinen, Androskat
en mobiliteitshulpmiddelen te laten uitstromen. Zo kan een
houdbaar pakket gerealiseerd worden, waarmee de zorg
toegankelijk blijft, van goede kwaliteit is en betaalbaar blijft.
De minister van VWS heeft in zijn reactie op het pakketadvies
aangegeven dat hij zich kan vinden in deze integrale vorm van
advisering. Het advies om de vergoeding van benzodiazepinen
te beperken en Androskat te schrappen heeft de minister
overgenomen. Het advies om de mobiliteitshulpmiddelen niet
langer te vergoeden heeft de minister vooralsnog niet
overgenomen. Besluitvorming van de minister van VWS over
het advies bekkenbodemfysio is aangehouden hangende
advisering CVZ over prestatie fysiotherapie (onder andere
chronische lijsten).

Beoordelingssystematiek

Het CVZ heeft zijn beoordelingssystematiek transparant
gemaakt door het rapport Beoordelingskader stand van de
wetenschap en praktijk uit te brengen. Hierin beschrijft het
CVZ de manier waarop het vaststelt of zorginterventies zoals
genees- en hulpmiddelen voldoen aan het wettelijke criterium
‘stand van de wetenschap en praktijk’ (en daarmee aan het
pakketprincipe ‘effectiviteit’).
Om de instroom van hulpmiddelen te kunnen beoordelen,
heeft het CVZ de laatste hand gelegd aan twee documenten.
Dat zijn het Beoordelingskader hulpmiddelenzorg en een
handreiking voor de aanlevering van dossiers door fabrikanten
van hulpmiddelen aan het CVZ . Deze zullen begin 2008
worden vastgesteld.
Ook heeft het CVZ Europese samenwerking tot stand gebracht
binnen het Medical Evaluation Committee (MEDEV) om
weesgeneesmiddelen beter te kunnen beoordelen. Het MEDEV
is een informeel samenwerkingsverband van
beoordelingsautoriteiten uit zeventien EU-landen.

5

Het CVZ zal de beoordelingssystematiek verder ontwikkelen en
verbeteren, in overleg met betrokken partijen. Het gaat daarbij
met name om kosteneffectiviteitsbeoordelingen. Hiervoor
heeft het CVZ een tweejarig contract gesloten met twee
universiteiten.
Voor de kwaliteit en het draagvlak van de beoordelingen van
het CVZ is de inbreng van ‘stakeholders’ (doelgroepen zoals
zorgaanbieders, zorgverzekeraars en patiëntenverenigingen)
van groot belang. Het CVZ consulteert en organiseert daarom
informatie- en voorlichtingsbijeenkomsten. Daarnaast heeft
het CVZ een consultatiedocument Pakketbeheer opgesteld en
voorgelegd aan de stakeholders. Het document wordt
definitief gepresenteerd in 2008.
Preventierapport
Van zorg verzekerd

Preventie is een belangrijke vorm van ‘zorg’ waarmee voorkomen kan worden dat mensen ongezond leven. Daardoor
verbetert hun welzijn en ontstaat er minder gezondheidsschade. In 2007 heeft het CVZ het rapport Van preventie
verzekerd uitgebracht. Hierin beschrijft het CVZ preventieve
behandelingen bij mensen die een hoog risico lopen op
ziekten. De belangrijkste conclusie was dat zorgverzekeraars
en zorgverleners meer aan preventie kunnen doen door de
mogelijkheden in de Zvw en AWBZ beter te benutten. Het
rapport is met veel waardering ontvangen. Het heeft een rol
gespeeld bij het vormgeven van het preventiebeleid van het
kabinet.
Op 28 augustus 2007 heeft het CVZ een bijeenkomst
georganiseerd met zorgverzekeraars over preventie. Tijdens
deze bijeenkomst heeft het CVZ een toelichting gegeven op
het rapport Van preventie verzekerd. Het CVZ heeft door deze
bijeenkomst beter zicht gekregen op de vragen van
zorgverzekeraars. Deze informatie neemt het CVZ mee in
vervolgrapportages.

Advies dyslexie

Zorgvormen die door het CVZ meer aandacht hebben
gekregen, zijn de diagnostiek en behandeling van ernstige
dyslexie. Het CVZ heeft in 2007 de minister geadviseerd om
deze zorgvorm op te nemen in de basisverzekering. De
minister heeft dit advies overgenomen.

Hulpmiddelen

In 2007 heeft het CVZ vijf nieuwe hulpmiddelen beoordeeld.
Deze beoordelingen hebben niet geleid tot een advies om ze
op te nemen in het pakket. Het CVZ heeft geadviseerd de
eenvoudige mobiliteitshulpmiddelen (blindentaststokken
uitgezonderd) te laten uitstromen op basis van het criterium
noodzakelijkheid. De minister van VWS heeft dit advies niet
overgenomen. In de toekomst wil de minister dit vraagstuk
eventueel bezien in het licht van de ontwikkelingen rond de
Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo).
In het kader van de heroriëntatie op de hulpmiddelenzorg
heeft het CVZ de minister geadviseerd om de medische
alarmering over te hevelen naar de Wmo.

Geneesmiddelen

In totaal heeft het CVZ in 2007 52 geneesmiddelen
beoordeeld; in 2006 waren dat er 50. De beoordelingen waren
in 2007 complexer, omdat er meer kosteneffectiviteits- en
doelmatigheidsonderzoeken zijn uitgevoerd. Deze
complexiteit had tot gevolg dat de doorlooptijden van de
beoordelingen zijn opgelopen. In een enkel geval is de
wettelijke termijn waarbinnen de minister moet reageren op
een beoordelingsverzoek, niet gehaald.

6

Het CVZ heeft in 2007 41 beoordelingen afgerond van
(extramurale) geneesmiddelen voor toelating tot het
Geneesmiddelenvergoedingensysteem (GVS) en 11
beoordelingen van (intramurale) geneesmiddelen voor de
beleidsregel ‘NZa (Nederlandse Zorgautoriteit) dure
geneesmiddelen’.
Van de 41 beoordeelde extramurale middelen zijn er 29
opgenomen in het GVS, waarvan 19 met een limiet aan de
vergoeding (zogenoemde 1a-middelen). Er waren 6
beoordelingen die niet tot opname leidden. Over 5 middelen
moet de minister nog een beslissing nemen over opname. In
één geval heeft de fabrikant de vergoedingsaanvraag
ingetrokken.
Bij de beoordeling van de geneesmiddelen voor de
beleidsregel ‘NZa dure geneesmiddelen’ vindt voortaan
inspraak plaats door patiënten, zorgverzekeraars en
zorgaanbieders. Sinds enige tijd kunnen deze partijen ook bij
de beoordeling van middelen voor het GVS inhoudelijk
reageren op de conceptrapporten.
Het CVZ heeft de minister van VWS geadviseerd om de
vergoeding van benzodiazepinen (een categorie slaap- en
kalmeringsmiddel) te beperken tot enkele indicaties voor
langdurig gebruik. Ook heeft het CVZ geadviseerd om de
vergoeding te schrappen van fentolamine/papaverine. De
minister van VWS heeft deze adviezen overgenomen. Over de
vergoeding van het kortdurend medisch noodzakelijk gebruik
van benzodiazepinen heeft de minister een aantal specifieke
vragen aan het CVZ gesteld.
Ten slotte heeft het CVZ op verzoek van het ministerie van
VWS de minister geadviseerd om het Geneesmiddelenvergoedingssysteem (GVS) te herzien. De herziening bevordert
de kwaliteit van het huidige GVS en zorgt op de lange termijn
voor een betere beheersing van de kosten van het
geneesmiddelengebruik. Hierover heeft de minister nog geen
besluit genomen.
Diagnosebehandelcombinaties (DBC’s)

Het CVZ beoordeelt innovatieve diagnose-behandelcombinaties
(DBC’s) en correcties, reparaties en wijzigingen in DBC’s die
het gevolg zijn van systeemaanpassingen. In het laatste geval
oordeelt het CVZ of er in de desbetreffende DBC sprake is van
zorg die niet of slechts gedeeltelijk onder de Zvw valt. In 2007
zijn bij het CVZ drie innovatieve DBC’s ingediend in het kader
van regulier onderhoud . Twee rapporten zijn gepubliceerd in
2007, één is uitgekomen in februari 2008.
Het CVZ heeft de minister van VWS laten weten dat zowel de
DBC’s van de categorale instellingen en de geestelijke
gezondheidszorg (GGZ) als de DBC’s nieuwe stijl niet geschikt
zijn om te beoordelen of de prestatie die verzekerd moet
worden, voldoet aan de eisen. De reden is dat zij medisch
inhoudelijk niet voldoende herkenbaar zijn. Het CVZ zal op
andere manieren aangeven wat wel en niet te verzekeren zorg
is.
Nog niet alle onderwerpen van de Pakketagenda 2007-2008
zijn afgerond. Voor sommige onderwerpen geldt dat
onderzoeksresultaten nog niet beschikbaar zijn om tot
beoordeling over te gaan. Voor de AWBZ geldt dat het CVZ zijn
advisering aanhoudt tot het advies van de Sociaal-Economische
Raad (SER) over de toekomst van de AWBZ is uitgebracht.

Systeemadviezen

Bij het opsporen en beoordelen van nieuwe zorgvormen is het

7

van belang dat de Zvw en de AWBZ goed functioneren. Daarom
brengt het CVZ ook ‘systeemadviezen’ uit die niet gaan over
in- of uitstroom in het pakket, maar over het functioneren van
de Zvw en AWBZ. In 2007 heeft het CVZ op verzoek van het
ministerie van VWS geadviseerd over de tijdelijke toelating van
veelbelovende nieuwe zorgvormen. Verder heeft het CVZ
geadviseerd over aanpassingen in de regelgeving van
verpleging bij thuisbeademing en palliatief terminale zorg en
over de herschikking van de functieactiverende begeleiding.
De minister heeft te kennen gegeven deze adviezen te willen
overnemen en bereidt de implementatie hiervan voor.
Doorlichtingen

Om een passend en betaalbaar pakket te behouden dat
tegemoetkomt aan de zorgvraag is het van belang het pakket
steeds door te lichten. Het CVZ gaat daarbij na of de
verzekerde zorg ook verzekerd moet blijven. Voor 2007 is een
aantal doorlichtingen gepland. Twee van deze doorlichtingen
worden in april 2008 afgerond: ‘Chronische ziekten: diabetes’
en ‘Zorg rondom het levenseinde’.

3.a.2. Duiden van de verzekerde zorg
Het CVZ bevordert dat verzekerden, zorgverzekeraars en
zorgaanbieders de beschikking hebben over een eenduidige
uitleg van de verzekerde zorg. Dit doet het CVZ door de
verzekerde zorg te beschrijven en suggesties te geven voor de
optimale toepassing ervan. Het CVZ neemt een standpunt in
over de vraag of zorg onder de Zvw of AWBZ valt, op grond
van de wet- en regelgeving, maar daarbij kijkt het college ook
naar de stand van de wetenschap en de praktijk. Voor de
beoordeling van het wettelijke criterium ‘stand van
wetenschap en praktijk’ heeft het CVZ het beoordelingskader
‘Stand van wetenschap en praktijk’ ontwikkeld.
Adviezen over
geschillen

Het CVZ heeft diverse adviezen over de AWBZ en de Zvw
uitgebracht op verzoek van zorgverzekeraars en op verzoek
van individuen bij geschillen. Het CVZ neemt daarbij standpunten in of zorg onder de Zvw of AWBZ valt. Daarnaast heeft
het CVZ op verzoek van de NZa de modelovereenkomsten
beoordeeld. Het uitgangspunt was daarbij de volgende vraag:
komen de omschrijvingen van de verzekerde prestaties
overeen met dat wat in de Zvw is bepaald als inhoud en
omvang van de te verzekeren prestaties?
Hieronder behandelen we geschillen over de Ziekenfondswet
(Zfw)/AWBZ, het Centrum Indicatiestelling Zorg (CIZ) en de
Stichting Klachten en Geschillen Zorgverzekeringen (SKGZ).
Zfw/AWBZ
In 2007 heeft het CVZ 266 adviezen uitgebracht. Bij 60
procent van deze adviezen heeft het CVZ, na overleg met het
betrokken ziekenfonds, de termijn van tien weken
overschreden. Voor een deel komt dit doordat het oude zaken
over de Zfw uit 2006 betrof of dat er extra literatuuronderzoek
nodig was. In 2007 zijn 85 adviesaanvragen ontvangen van
zorgverzekeraars en zorgkantoren, waarvan er nog 20 in
behandeling zijn.
CIZ
In 2007 heeft het CVZ 960 adviezen over indicatiestellingen
uitgebracht. Bij 8 procent van deze adviezen heeft het CVZ, na
overleg met CIZ, de termijn van tien weken overschreden. Dit
komt doordat het nodig was om deze geschillen in de

8

commissie Verzekerings- & Indicatiegeschillen (V&I) te
behandelen. In 2007 heeft het CVZ 958 adviesaanvragen
ontvangen. Hiervan zijn er nog 147 in behandeling.
SKGZ
In 2007 heeft het CVZ 583 adviezen uitgebracht aan de SKGZ.
Bij 14 procent van deze adviezen heeft het CVZ, na overleg
met de SKGZ, de termijn van vier weken overschreden. In 2007
heeft het CVZ 565 adviesaanvragen ontvangen. Hiervan zijn er
nog 15 in behandeling.
Adviezen Zvw

In 2007 heeft het CVZ 69 adviezen aan zorgverzekeraars
uitgebracht. Het CVZ heeft in 2007 42 adviesaanvragen van
zorgverzekeraars ontvangen. Hiervan zijn er nog 18 in
behandeling. Het waren algemene vragen over diverse
zorgvormen, waarbij de vraag centraal stond of de zorgvorm
als te verzekeren prestatie aangemerkt konden worden.

Standpunten

Het CVZ heeft in 2007 op het gebied van de Zvw vijftien
standpunten uitgebracht om te verduidelijken welke zorg tot
de te verzekeren prestatie behoort. Op het gebied van de
AWBZ heeft het CVZ twee standpunten uitgebracht. Deze
standpunten zijn voor een deel uitgebracht op basis van de
Pakketagenda 2007-2008 en in negen gevallen op basis van
signalen uit het veld. In zes gevallen heeft het CVZ een
standpunt uitgebracht op verzoek van de NZa.
In het kader van doorontwikkeling zijn ruim honderd
voorstellen voor nieuwe of gewijzigde DBC’s aan het CVZ
voorgelegd.

Richtlijn ‘PGB-hulpmiddelen voor
visueel
gehandicapten’

Omdat er in de uitvoeringspraktijk vragen rezen over de
reikwijdte van het persoonsgebonden budget (PGB) visuele
hulpmiddelen, heeft het CVZ een richtlijn PGB-hulpmiddelen
voor visueel gehandicapten uitgebracht.

NESS Handmaster

Het CVZ is op 11 oktober 2007 in het hoger beroep in het
gelijk gesteld over de beoordeling van NESS Handmaster. Dat
is gebeurd op basis van het wettelijke criterium 'stand van de
wetenschap en praktijk'. De fabrikant (Neuromusculair
Electrical Stimulation Systems) is vervolgens in cassatie gegaan
tegen de uitspraak van het Gerechtshof te Amsterdam.

Beoordeling
modelpolissen

In 2007 heeft het CVZ 60 polissen van 28 zorgverzekeraars
beoordeeld en 57 reglementen. Het CVZ heeft eerst opmerkingen gemaakt bij de concepten en heeft de polissen daarna
een- tot driemaal herbeoordeeld. Alle aangevraagde
beoordelingen zijn voor het eind van het jaar afgerond en naar
de NZa verstuurd.

3.a.3. Volgen en evalueren pakketgebruik
Het CVZ volgt de consequenties van het beleid voor de
ontwikkeling van de zorg en de kosten van der zorg. Op basis
hiervan maakt het CVZ een agenda van pakketadviezen en legt
het verantwoording af over die adviezen aan de minister van
VWS.
Pakketmonitor ‘Van
zorg verzekerd’

Het CVZ behandelt de stand van de verzekerde zorg aan de
hand van een aantal thema’s. Hieronder behandelen we de
thema’s die onderdeel uitmaken van de pakketmonitor.
Hoewel de pakketbeheercyclus nog niet is uitontwikkeld, heeft
het CVZ in 2007 een eerste versie van de pakketmonitor Van
zorg verzekerd opgezet.

9

De pakketmonitor is de derde van de drie kernproducten van
het pakketbeheer; de andere zijn de pakketagenda en de
pakketadviezen. Hiermee is de cirkel van het signaleren,
beoordelen en evalueren rond. De pakketmonitor is een
product in ontwikkeling en daarom niet gepubliceerd.
Wachtlijstmonitor

De Wachtlijstmonitor geeft inzicht in de aard en omvang van
de wachtlijsten in de AWBZ, en in de geïndiceerde en
gerealiseerde zorg. Daarbij gebruikt de monitor gegevens uit
de AWBZ-brede Zorgregistratie (AZR). Dit rapport is in april
2007 aan het ministerie van VWS aangeboden. De uitkomsten
hebben geleid tot een verdiepend onderzoek over de
problematische wachtlijst. Dit onderzoek is in november 2007
opgeleverd.

Kostensignaal

Het Kostensignaal is een kwartaalrapportage over het actuele
beroep op zorg en de daarmee gepaard gaande uitgaven. Ieder
kwartaal heeft het CVZ een kostensignaal uitgebracht.
Daarmee heeft het het ministerie van VWS voorzien van actuele
inzichten in de feitelijke lasten en baten van de Zvw en de
AWBZ.

Kwartaalbericht

Het Kwartaalbericht is een rapportage over de financiële
positie van het Zorgverzekeringsfonds, het AFBZ en de
Algemene Kas. Dit kwartaalbericht is voorzien van een analyse
van de achterliggende ontwikkelingen en één of meer actuele
thema’s. Het kwartaalbericht Zorgcijfers is de opvolger van de
jaarpublicatie CVZorgcijfers. Een vernieuwde editie kwam in
oktober 2007 uit en is gepubliceerd op het CVZ-web.

DBC-Monitor

De DBC-monitor is een rapportage over de kwaliteit, de prijs,
de kosten, het functioneren en de toegankelijkheid van het
DBC-systeem. Ook biedt de monitor inzicht in de kosten en
volume-ontwikkelingen in de zorg. Lange tijd verschilden CVZ
en de bronleveranciers (medisch specialisten en ziekenhuizen)
van mening over de voorwaarden waaronder CVZ van de
benodigde informatie kon beschikken. Dit heeft de voortgang
in de monitor ernstig vertraagd. Pas in het vierde kwartaal
2007 is overeenstemming bereikt over de inhoud en condities
van de CVZ-trekkingsrechten. Het gevolg hiervan is dat de
monitor in 2008 voor de eerste keer verschijnt.

GIPeilingen

Met de komst van de GIPdatabank is het karakter van de
publicatie GIPeilingen ingrijpend gewijzigd. De gedetailleerde
cijfermatige overzichten, de tabellen en grafieken hebben
plaatsgemaakt voor thematische bijdragen die beschrijvend en
beschouwend van karakter zijn. Het is een inhoudelijke
aanvulling op de cijfers die op het internet te zien zijn.
GIPeilingen voorziet een breed publiek van signalementen over
actuele ontwikkelingen op het gebied van de genees- en
hulpmiddelenzorg. Daarnaast wordt een meerjarenraming
gegeven over de te verwachten volume- en kostenontwikkeling
voor de komende vijf jaar. Ook worden de besparingen van het
geneesmiddelenconvenant getoond en de effecten van
prijsverlaging door vooral de aanbieders van generieke
geneesmiddelen. Ten slotte wordt speciale aandacht besteed
aan bepaalde geneesmiddelengroepen zoals de middelen voor
de behandeling van depressies en cholesterolverlagende
middelen die worden ingezet om de risico's op hart- en
vaatziekten te verminderen.
GIPeilingen 2006 is uitgebracht in oktober 2007. Jaarlijks
verzendt het college ongeveer vierhonderd exemplaren van
deze publicatie.

10

3.b. Uitvoering verzekeringen
Om er voor te zorgen dat de burgers hun aanspraak op zorg
kunnen realiseren, bevordert het CVZ dat iedereen toegang tot
de zorgverzekeringen heeft en dat zorgverzekeraars en
zorgkantoren de benodigde infrastructurele en financiële
middelen hebben om de Zvw en AWBZ te kunnen uitvoeren.
In deze paragraaf gaan we nader in op de risicoverevening,
fondsbeheer, uitvoering van verzekeringen en de
ontwikkelingen van het digitaal gegevensverkeer.

3.b.1. Risicoverevening
Het CVZ is verantwoordelijk voor de uitvoering van de risicoverevening. Dit is een belangrijke publieke randvoorwaarde
van de Zorgverzekeringswet. Met de risicoverevening
compenseert het CVZ de zorgverzekeraar voor voorspelbare
kosten van verzekerden. Het CVZ stelt per zorgverzekeraar de
vereveningsbijdrage Zorgverzekeringswet vast. Daarna
informeert het CVZ de zorgverzekeraars over de bijdrage en
de manier waarop deze is berekend. Ten slotte keert het CVZ
de bijdrage tijdig uit.
Producten

Vernieuwing
risicoverevening

Het CVZ heeft in 2007 de volgende producten gerealiseerd:

de no-claimteruggave voor het bijdragejaar 2006 Zvw;

de herberekening Zvw 2007 (voor vier zorgverzekeraars);

de berekening aandelen zorgverzekeraars in de
opbrengstverrekening Zfw 2005 en Zvw 2006, voor de
NZa;

de tweede voorlopige afrekening Zfw 2005 (inclusief
opbrengstverrekening);

de voorlopige afrekening Zvw 2006 (inclusief
opbrengstverrekening);

de verzekerdenraming Zvw 2008;

de ex-antebijdragen Zvw 2008;

beleidsregels Zvw 2008.
Het CVZ leverde alle producten op tijd behalve de (herziene)
voorlopige afrekening 2006. Dit had vooral te maken met een
aantal beleidswijzigingen van de rekenmethodiek die nog op
het laatste moment moesten worden doorgevoerd. Ook bleek
dat de nieuw ontwikkelde methodiek voor de bepaling van de
verzekerdenaantallen moest worden aangepast.
Het CVZ heeft in 2007 opnieuw een bijdrage geleverd aan de
verdere ontwikkeling van risicoverevening. Zo heeft het CVZ
een apart model voor de GGZ en een sociaal-economische
status (SES)-criterium ingevoerd. Een andere vernieuwing is dat
het CVZ vanaf 2008 uitgaat van een ‘verzekerdenvolgsysteem’.
Dit systeem zorgt voor een betere aansluiting per zorgverzekeraar tussen de werkelijke kenmerken van de
verzekerden en de verdeelcriteria.

Aanlevering van
gegevens

Het CVZ kan risicoverevening alleen goed uitvoeren als de
benodigde gegevens volledig en juist zijn en als ze op tijd
geleverd worden. Zorgverzekeraars leveren de gegevens voor
de risicoverevening aan via ZorgTTP. Dat houdt in dat de
gegevens worden gepseudonimiseerd. In 2007 verliep dat
proces nog niet vlekkeloos, mede doordat enkele zorgverzekeraars de gegevens te laat of onvolledig aanleverden.

11

Het CVZ streeft ernaar zorgverzekeraars rond 1 oktober te
informeren over de verschillende bijdrageberekeningen. De
doorlooptijden zijn daarom uiterst krap. Het CVZ heeft in
september een beleidslijn ontwikkeld om de kwaliteit van de
gegevens te verhogen en ervoor te zorgen dat de gegevens
tijdig worden aangeleverd.
Afrekeningen Zfw en
AWBZ

Beheerskosten AWBZ

Het CVZ had gepland om in 2007 de draad op te pakken voor
een aantal nog liggende definitieve afrekeningen Zfw en AWBZ.
Hiermee is een begin gemaakt, maar door de extra werkzaamheden voor de opbrengstverrekening is deze planning niet
gehaald en zijn in 2007 geen definitieve afrekeningen
afgerond.
Behalve voor risicoverevening stelt het CVZ ook voor de
beheerskosten AWBZ voor elke zorgverzekeraar, elk
verbindingskantoor en het Centraal Administratie Kantoor
(CAK) een budget vast. Daarnaast betaalt het CVZ deze
budgetten aan hen uit. Voor de beheerskosten AWBZ heeft het
CVZ in 2007 de volgende producten gerealiseerd:

de ex-antebudgetten beheerskosten AWBZ 2007;

de herberekening budget beheerskosten AWBZ 2006;

de voorlopige afrekening AWBZ 2006.
In 2007 heeft het CVZ, samen met het ministerie van VWS en
Zorgverzekeraars Nederland (ZN), een nieuwe
verdeelsystematiek ontwikkeld voor de beheerskosten AWBZ.
Aanleiding daarvoor was ten eerste dat het takenpakket van de
verbindingskantoren gewijzigd was, en ten tweede dat de
uitvoering van de eigenbijdrageregeling naar het CAK was
overgegaan. Uiteindelijk bleek in december dat er toch te
weinig draagvlak bij de verbindingskantoren was voor een
nieuw model. Een belangrijke factor hierbij was dat het nog
onduidelijk is wat de toekomst is van de verbindingskantoren.

3.b.2. Fondsbeheer
Het CVZ is verantwoordelijk voor het beheer van het
Zorgverzekeringsfonds (Zvf) en het Algemeen Fonds voor
Bijzondere Ziektekosten (AFBZ) en tot 2010 voor de
afwikkeling van de Algemene Kas. Het CVZ ontvangt bijdragen
voor de AWBZ en de Zvw en betaalt daaruit de kosten van
verzekerde zorg en subsidies.
In 2007 heeft het CVZ als fondsbeheerder het financieel
verslag 2006 voor de Algemene Kas (Ziekenfondswet), de Zvw
en het Algemeen Fonds Bijzondere Ziektekosten (AFBZ)
opgesteld. Ook heeft het CVZ een start gemaakt met de
jaarrekeningen 2007.
Het Financieel verslag fondsen is de formele verantwoording
over de baten en lasten en de toestand van de afzonderlijke
fondsen Zvf, AFBZ en Algemene Kas. Het is daarnaast de
formele verantwoording over de rechtmatigheid en
doelmatigheid van de uitgaven die door zorgverzekeraars
gedaan zijn. Het financieel verslag fondsen over 2006 is
uitgebracht op 14 april 2007.

12

3.b.3. Uitvoering verzekeringen
Het CVZ voert regelingen uit voor bijzondere groepen. Deze
bijzondere groepen zijn burgers die via werk of verblijf een
relatie met het buitenland hebben, gemoedsbezwaarden en
onverzekerden.
Buitenland

Het CVZ fungeert als internationaal verbindingsorgaan en is
aanspreekpunt voor burgers die via werk of verblijf een relatie
met het buitenland hebben. Daardoor kunnen burgers zich
bewegen tussen verdragslanden zonder dat hun
zorgaanspraken in het geding komen.
Bij de invoering van de Zvw heeft het CVZ in 2006 voor de
uitvoering van de buitenlandactiviteiten problemen gehad. In
2007 heeft het CVZ hard gewerkt om deze problemen op te
lossen. Het CVZ heeft in 2007 de achterstanden weggewerkt.
Hierdoor is in 2007 de kwaliteit van onze diensverlening een
stuk verbeterd. Maar we zijn er nog niet. Daarom investeren
we in automatisering en verbeteren we de
gegevensuitwisseling met derde partijen, zoals de Sociale
Verzekeringsbank (SVB). Door middel van een aantal
organisatorische aanpassingen kan het CVZ beter
‘meeademen’ met fluctuaties in de werkvoorraad.
Begin 2007 waren 192.500 verdragsgerechtigden
geregistreerd bij het CVZ. Eind 2007 waren dit er 202.600. Dat
is een stijging van 5,2%. Het betreft zowel Zvwverzekeringsplichtigen als verdragsgerechtigden. De volgende
onderverdeling is te maken:

grensarbeiders en werknemers, verzekeringsplichtig voor
de Zorgverzekeringswet, met een polis bij een
zorgverzekeraar en met toepassing van Verordening of
verdrag via een formulier 106 ingeschreven bij een
verzekeringsinstelling in hun woonland;

gezinsleden van onder 2 genoemde Zvwverzekeringsplichtigen die met toepassing van
Verordening of verdrag recht hebben op medische zorg
ten laste van Nederland (verdragsgerechtigden);

gepensioneerden met recht op zorg ten laste van
Nederland op grond van Verordening of verdrag, met waar van toepassing - hun meeverzekerde gezinsleden;

zgn. achtergebleven gezinsleden (in het buitenland
wonende gezinsleden van in Nederland wonende Zvwverzekeringsplichtigen die met toepassing van
Verordening of verdrag recht hebben op medische zorg
ten laste van Nederland).
Het CVZ is in artikel 69 van de Zvw aangewezen als bevoegd
orgaan voor de verdragsgerechtigden. In 2007 heeft het CVZ
aan ca. 80.000 verzekerden verdragsgerechtigden een
jaarafrekening voor de bijdrage verzonden. Eind maart/ begin
april 2007 een definitieve jaarafrekening voor de gezinsleden
van werknemers/ grensarbeiders en halverwege april
respectievelijk oktober een voorlopige jaarafrekening voor de
gepensioneerden. In totaliteit zou het CVZ aan ca. 100.000
verdragsgerechtigden een jaarafrekening moeten sturen, nl.
aan de gepensioneerden en aan de Zvw-verzekeringsplichtigen
met gezinsleden als bedoeld bij de punten 3 en 4. Op de
jaarafrekening zijn ruim 1.300 bezwaren binnengekomen.
Het CVZ heeft eind 2007 nog geen inkomensgegevens 2006
van de Belastingdienst ontvangen op basis waarvan aan
klanten (gepensioneerden) een definitieve jaarafrekening kan

13

worden gezonden.
Ter verbetering van de processturing en -beheersing heeft het
CVZ in 2007 een monitor ingericht. Op basis van de monitor is
het CVZ ten opzichte van 2006 beter in staat de
voorraadnormen te handhaven.
Regelgeving
verdragsgerechtigden

Bevoegdheid
afhandelen
bezwaren tegen de
broninhouding
Woonlandfactoren
2008

In juli 2007 heeft het CVZ advies over de regelgeving voor
verdragsgerechtigden aan het ministerie van VWS uitgebracht.
Het advies bevatte twee belangrijke strategische onderwerpen.
Ten eerste is het CVZ er voorstander van om de registratie van
gezinsleden van werknemers/grensarbeiders bij
zorgverzekeraars onder te brengen, in plaats van bij het CVZ.
Ten tweede vindt het CVZ het systeemtechnisch duidelijker en
efficiënter om de afdrachten van buitenlandbijdragen van
broninhouders naar de Belastingdienst te laten plaatsvinden in
plaats van rechtstreeks naar het CVZ.
Het ministerie van VWS heeft in het Masterplan Buitenland
aangegeven het advies van het CVZ op deze genoemde twee
strategische punten niet over te nemen.
Van strategisch belang is de uitspraak van de Raad van State
van 25 april 2007 geweest over keuzerecht en de
woonlandfactor. De Raad van State heeft geoordeeld dat het
CVZ geen beslissingen volgens de Algemene Wet Bestuursrecht
jegens de buitenlandklanten heeft genomen. Dit heeft tot
gevolg gehad dat het CVZ de ingediende bezwaren nietontvankelijk heeft moeten verklaren. Het gevolg hiervan was
vervolgens dat de buitenlandklanten bij de broninhouders
bezwaren indienden. Met name de particuliere
pensioenfondsen hebben daar grote moeite mee en zij hebben
het CVZ verzocht een oplossing te bedenken voor de ontstane
situatie. Het CVZ heeft het ministerie van VWS geadviseerd om
het CVZ de bevoegdheid te geven om de bezwaren tegen
broninhouding af te handelen. Dit zal naar verwachting in de
loop van 2008 uitgevoerd worden.
Begin november 2007 heeft het CVZ de minister geadviseerd
over de hoogte van de woonlandfactoren 2008. De minister
heeft het advies overgenomen.

Antillenregeling

Het CVZ heeft in de loop van 2007 de voorbereidingen gestart
voor het uitvoeren van de Antillenregeling. Het CVZ heeft ter
plaatse voorlichting gegeven en heeft informatie verstrekt via
een mailing en de website. Ook heeft het CVZ gegevens van
potentiële verzekerden met het Bureau Ziektekosten
Verzekering uitgewisseld voor de aanmelding ter plaatse. Eind
2007 werd duidelijk dat de Antillenregeling niet per 1 januari
2008 kon worden ingevoerd. Het ministerie van VWS heeft
besloten om als nieuwe ingangsdatum 1 juli 2008 voor te
stellen.

Kwaliteitsverbetering

Met de zorgverzekeraars die de grootste aantallen
grensarbeiders in hun verzekerdenbestand hebben, heeft het
CVZ bestanden uitgewisseld. Dit heeft een sterke verbetering
van de datakwaliteit tot gevolg gehad.
Ook wisselt het CVZ met Sociale Verzekeringsbank (SVB),
Uitvoeringsinstituut werknemersverzekeringen (UWV) en
pensioenfondsen via een webapplicatie klantgegevens uit voor
de broninhouding. Aan- en afmeldingen van klanten lopen via
die uitwisseling en worden elektronisch verwerkt.
In 2007 heeft het CVZ hard gewerkt om de buitenlandactiviteiten verder te stroomlijnen en te verbeteren. Dat is

14

gebeurd aan de hand van een verbeterprogramma. Het
verbeterprogramma is gestart in 2007 en loopt door in 2008.
Onverzekerden /
boetes

Het CVZ legt een bestuurlijke boete op aan personen die zich
niet binnen vier maanden na het ontstaan van de verzekeringsplicht hebben verzekerd. Ook treft deze boete personen die al
wel eerder verzekerd waren, maar die zich na de beëindiging
van hun oude verzekering niet direct (de volgende dag) bij een
nieuwe verzekeraar hebben aangemeld.
Het CVZ heeft de zorgverzekeraars mandaat gegeven om deze
boetebeschikking en een deel van de boeteoplegging voor te
bereiden en uit te voeren. Het CVZ behandelt zelf de gevallen
waarbij de overtreder aangeeft dat de te late aanmelding bij
een zorgverzekeraar hem niet kan worden aangerekend
vanwege zijn psychische gesteldheid of gebrekkige
verstandelijke vermogens. In deze gevallen kan het CVZ
oordelen dat de overtreding ‘niet-verwijtbaar’ is. Ook de
gevallen waarbij de overtreder aangeeft dat hij de boete niet
binnen een jaar na oplegging kan voldoen vanwege zijn
financiële situatie, behandelt het CVZ zelf. Daarnaast neemt
het CVZ alle beslissingen op bezwaar tegen beschikkingen
over boetes die zijn opgelegd.
In 2007 zijn de beleidsregels ‘oplegging bestuurlijke boete’
herzien en opnieuw vastgesteld. In deze herziening zijn een
verdere uitwerking van de draagkrachtregels en een nadere
aanpassing van het artikel over de beoordeling van de
verwijtbaarheid verwerkt.
De NZa heeft in de loop van 2007 geconstateerd dat de
meeste zorgverzekeraars de wettelijke verplichtingen in het
kader van de boeteregeling gedeeltelijk of niet uitvoeren. Eén
van deze zorgverzekeraars, Agis zorgverzekeringen, heeft in
oktober 2007 zelfs schriftelijk medegedeeld niet over zullen
gaan tot oplegging van de boete. De NZa heeft het CVZ in
november 2007 verzocht aan zorgverzekeraars duidelijk te
maken wat de verplichtingen zijn van zorgverzekeraars die het
mandaat niet hebben ondertekend.
Met Agis zijn op bestuurlijk niveau afspraken gemaakt en
passende oplossingen vekend.
In 2007 heeft het CVZ de capaciteit op het dossier uitgebreid
en heeft het CVZ geïnvesteerd in softwarematige ondersteuning bij de uitvoering. Deze ontwikkelingen waren
noodzakelijk vanwege de sterke stijging van het aantal
bestuurlijke boetedossiers. Het CVZ ontvangt sinds de zomer
van 2007 gemiddeld 180 zaken per maand. Dat is substantieel
hoger dan begroot. Eind 2007 zijn 749 dossiers bij het CVZ in
behandeling.

Gemoedsbezwaarden

Het CVZ beheert de spaartegoeden van gemoedsbezwaarden
(Zvw, artikel 70). De gemoedsbezwaarde betaalt geen
nominale verzekeringspremie. Om te voorkomen dat mensen
zich om financiële redenen aanmelden als gemoedsbezwaarde,
moeten zij wel bijdragevervangende belasting betalen. De
Belastingdienst draagt deze bijdragevervangende belasting af
aan het CVZ, dat de bedragen vervolgens op een rekening zet
op naam van de gemoedsbezwaarde. Maakt een gemoedsbezwaarde zorgkosten, dan kan hij de declaratie indienen bij
het CVZ. De vergoeding komt dan ten laste van het
spaartegoed. In 2007 is de bijdragevervangende belasting
door de Belastingdienst als één macro-bedrag afgedragen aan
het CVZ, zonder specificatie naar individuele personen. De

15

regeling is daarom door het CVZ uitgevoerd op basis van
inkomensinformatie die de gemoedsbezwaarden zelf hebben
aangeleverd.
Op 31 december 2007 waren er 11.392 gemoedsbezwaarden.
6.857 daarvan waren 18 jaar of ouder en 4.535 waren jonger
dan 18 jaar. De 11.392 gemoedsbezwaarden vormen 3.499
huishoudens. In 2007 heeft het CVZ in totaal 30 duizend
declaraties ontvangen. In 2007 zijn de achterstanden
opgelopen in het afdoen van de declaraties van de
gemoedsbezwaarden. Om de achterstanden in te lopen heeft
het CVZ het voornemen om het proces effectiever en
efficiënter in te richten.

Persoonsgebonden
budget (PGB)

Voorbereiding
toekomstige
uitvoerings taken

Het subsidieplafond voor het PGB bedroeg voor 2007
aanvankelijk € 1.064 miljoen. Het CVZ heeft de
staatssecretaris in 2007 enkele malen gewezen op de
ontoereikendheid van dit plafond. Het plafond was voor de
eerste maal in de loop van de maand februari bereikt waardoor
de zorgkantoren gedurende korte tijd genoodzaakt waren een
toekenningenstop in te stellen. De toekenningenstop kon
worden ingetrokken nadat de staatssecretaris extra middelen
toezegde. Het subsidieplafond is uiteindelijk door de
staatssecretaris stapsgewijs verhoogd tot € 1.455 miljoen.
Het CVZ heeft op 22 oktober 2007 een afzonderlijk
Uitvoeringsverslag uitgebracht over de uitvoering van de PGBregeling in de periode 1 juli 2006 - 1 juli 2007.
In 2007 heeft het ministerie van VWS de medewerking van het
CVZ gevraagd voor een aantal nieuwe toekomstige uitvoeringstaken. Het betreft de uitvoering van de zorg voor mensen die
illegaal in Nederland verblijven, de regeling voor wanbetalers
en de actieve opsporing van onverzekerden.
De regeling voor mensen die illegaal in Nederland verblijven, is
een tegemoetkoming in de inkomstenderving van
zorgaanbieders, omdat zij medisch noodzakelijke zorg
verlenen aan mensen. In de huidige situatie ondersteunt de
stichting Koppeling de eerstelijnszorg aan mensen die illegaal
in Nederland verblijven. In de tweedelijnszorg vindt een
compensatie plaats via de maatregel dubieuze debiteuren. Het
ministerie heeft een wetsvoorstel in voorbereiding waarbij er
één allesomvattende regeling komt om de medisch
noodzakelijke zorg te vergoeden aan mensen die illegaal in
Nederland verblijven. Het is de bedoeling dat het CVZ dit per 1
juli 2008 gaat uitvoeren. Het CVZ heeft hiervoor eind 2007 een
uitvoeringstoets uitgebracht, waarin de condities voor een
goede uitvoering zijn benoemd. De voorbereidingen zijn nu in
volle gang.
De uitvoering van de regeling voor wanbetalers moet 1 januari
2009 starten. Er is een wetsvoorstel in voorbereiding om de
inning van de nominale premie na een periode van zes
maanden wanbetaling aan het CVZ over te dragen. Het CVZ
krijgt de instrumenten om de groep van wanbetalers op een
zodanige manier aan te pakken dat zij hun premieachterstand
wegwerken. Het CVZ heeft in een beleidsplan de condities van
de uitvoering weergegeven. Ook de voorbereidingen voor dit
dossier zijn in volle gang.
Ten slotte is er de nieuwe taak om onverzekerden actief op te
sporen. Het ministerie van VWS wil deze omvangrijke groep
actief opsporen, beboeten en zo nodig verplicht onderbrengen
bij een zorgverzekeraar. Het ministerie voorziet vanaf 2010
een belangrijke uitvoeringstaak voor het CVZ. Het CVZ zal in
samenwerking met andere overheidsorganisaties deze taak
uitvoeren. Hiervoor is een beleidsplan uitgebracht.

16

Subsidies

Het CVZ verstrekt subsidies voor zorg of andere diensten
waarvoor het voornemen bestaat deze op te nemen in het
pakket te verzekeren prestaties.
Het CVZ voert de volgende subidieregelingen uit:

ADL-regelingen (algemene dagelijkse levensbehoefte) voor
bouw-woonclusters, woningaanpassingen en assistentie.
In juni 2007 heeft het CVZ de geheel herziene beleidsregel
Projectsubsidies voor ADL-clusters vastgesteld. Het CVZ
heeft inhoudelijke wijzigingen doorgevoerd in de
bepalingen van de ADL-regelingen per 2008.
Het CVZ heeft in 2007 de volgende aantallen
beschikkingen uitgevoerd:
o 164 subsidiebeschikkingen ADL-aanpassingen;
o 8 subsidiebeschikkingen ADL-assistentie;
o 19 subsidiebeschikkingen ADL-bouw.
In 2007 zijn er 149 nieuwe registraties van ADLkandidaten binnengekomen. Het CVZ heeft 14
bezwaarschriften ontvangen en 14 bezwaarschriften
(waaronder 7 uit 2006) afgedaan.


Subsidieregelingen gezondheidscentra en zwaarder
gestructureerde samenwerkingsverbanden
Per 1 januari 2007 zijn de subsidieregelingen voor de
volgroeide gezondheidscentra en de zwaarder
gestructureerde samenwerkingsverbanden beëindigd. Op
15 februari 2007 heeft het CVZ aan deze samenwerkingsverbanden een afkoopsubsidie betaald van 90 procent van
de vaststelling van 2005. Gezondheidscentra die in 2007
in de aanloopfase zijn, wordt nog subsidie verleend op
grond van de subsidieregeling 2006.
In de loop van 2007 is de Subsidieregeling samenwerkingsverbanden Vinexlocaties 2007–2008 tot stand
gebracht. Deze regeling is toekomstgericht. Vanaf 1
januari 2009 is het dan geldende tariefsysteem van
toepassing.



Abortusklinieken
In 2007 heeft het CVZ een verkenning uitgevoerd van
zowel de financiële stand van zaken als de huisvestingssituatie bij de abortusklinieken. Deze verkenning wordt in
2008 afgerond. Ook heeft het CVZ in 2007 bekeken hoe
de subsidiparagraaf abortusklinieken kan worden
geactualiseerd en gemoderniseerd.

3.b.4. Ontwikkelen digitaal gegevensverkeer
Om de aanspraak van burgers op zorg te realiseren, bevordert
het CVZ de ontwikkeling van de elektronische overheid. Het
CVZ draagt bij aan de inrichting van een goed systeem van
gegevensverkeer tussen burger, overheid, zorgverzekeraars en
ketenpartners. Om dat te bereiken neemt het CVZ deel aan
samenwerkingsverbanden van zorgverzekeraars (platform
MARS) en van grote uitvoerders in de overheid
(‘Manifestgroep’). Ook heeft het CVZ het programma
‘eOverheid’ vertaald naar het programmaplan ‘eCVZ’ en
beheert het college het AZR (AWBZ-brede Zorgregistratie).
Platform MARS

Door de invoering van de Zvw waren er substantiële
wijzigingen in de (inter)sectorale gegevensuitwisseling nodig.
Platform MARS coördineerde de wijzigingen. Dit is een

17

samenwerkingsverband van zorgverzekeraars, het ministerie
van VWS en intersectorale partners. Het staat onder
voorzitterschap van het CVZ.
Het platform heeft in 2007 onder meer het Referentie Bestand
Verzekerden Zorgverzekeringswet (RBVZ) en het sectoraal
uitwisselingspunt (SA-Z) gerealiseerd. Ook heeft het platform
de Regeling elektronisch gegevensverkeer Zorgverzekeringswet opgesteld. Deze regeling bevat een aantal spelregels rond
RBVZ en SA-Z en legt daarmee de grondslag voor de
bewerkersovereenkomsten tussen zorgverzekeraars, het CVZ
en Stichting SA-Z.
Manifestgroep

eOverheid

eCVZ

AZR

Het CVZ neemt deel aan de Manifestgroep, een
samenwerkingsverband van grote uitvoerders in de overheid.
De leden van de Manifestgroep hebben de ambitie om de klant
centraal te stellen in de dienstverlening. Ze willen de
dienstverlening steeds verder verbeteren door onderling
samen te werken en op een slimme manier gebruik te maken
van ICT-ontwikkelingen. Een van de bekendste resultaten van
de Manifestgroep is DigiD, de authenticatievoorziening voor
toegang tot de digitale dienstverlening van de overheid. In
2007 heeft het CVZ met vijf andere leden van de
Manifestgroep een digitaal informatieloket ontwikkeld waar
burgers in één oogopslag alle relevante informatie over
tijdelijk of permanent verblijf in het buitenland kunnen vinden.
Burgers die eerst een vragenlijst invullen, krijgen een
persoonlijke checklist met alle regelingen en informatie die
voor hen relevant is. Aan de hand van deze checklist weten zij
meteen wat zij voor hun vertrek naar het buitenland moeten
weten en regelen. Tijdelijk of permanent vertrek naar het
buitenland kan bijvoorbeeld consequenties hebben voor de
AOW, zorgverzekering, uitkering, kinderbijslag, belastingen of
studiefinanciering.
De overheid heeft haar doelstellingen op het gebied van
digitalisering van diensten aan burgers en bedrijven in het
programma eOverheid geoperationaliseerd. Dat houdt in dat
65 procent van de dienstverlening gedigitaliseerd moet
worden en dat 25 procent van de administratieve lasten
gereduceerd moet worden.
In het programmaplan eCVZ, dat in 2007 is opgesteld, vertaalt
het CVZ de algemene eOverheidsambities naar de eigen
digitale dienstverlening voor de jaren 2008-2010.
Het CVZ voert sinds begin 2005 het tactische beheer van het
AWBZ-brede Zorgregistratiesysteem (AZR) uit. AZR is een
landelijke set van berichten die door de ketenpartners in de
AWBZ-zorg sinds 2005 worden gehanteerd om gegevens
elektronisch uit te wisselen.
In 2007 startte het CVZ met een meer programmatische
uitvoering van de AZR-taken. Deze programma-aanpak heeft
tot doel de tactische beheerrol van het CVZ in het AWBZ-veld
structureel en geprofessionaliseerd in te richten. Dit heeft
geleid tot een tweede release van het AZR die in 2007 met
succes landelijk is ingevoerd.
In oktober 2007 is het CVZ gestart met de toekomstige AZRrelease 3.0. Deze derde release heeft als doel de taal van de
zorgzwaartepakketten te introduceren en een productie(declaratie)bericht toe te voegen.
Daarnaast is het project ‘Ultieme Vulling’ begin 2007
afgerond. Dit project richtte zich op de kwaliteitsverbetering

18

van de keteninformatie. Dat is gebeurd door gegevens van alle
in zorg zijnde cliënten te verzamelen bij de zorgaanbieders en
over te hevelen naar de AZR-systemen van de zorgkantoren.

Centralisering van
de Eigenbijdrageregeling

Een ander groot project dat succesvol is afgerond, is het
project ‘Centralisering van de Eigenbijdrageregeling’. De
dossiers zijn in 2007 in fases overgedragen van de
zorgkantoren naar het CAK. Per 1 oktober heeft het CAK de
regeling volledig uitgevoerd.

19

3.c. Kennisdelen over verzekerde zorg
Het CVZ geeft zorgverzekeraars, zorgaanbieders en
verzekerden informatie over de aard, inhoud en omvang van
het zorgverzekering- en AWBZ-pakket. Het CVZ past dagelijks
zijn website aan op basis van de informatiebehoefte van deze
doelgroepen. Daarnaast beantwoordt het CVZ doorlopend
telefonische en e-mailvragen van professionals, burgers en
media (journalisten). In de onderstaande paragraaf bespreken
we hoe we kennis delen aan de hand van de kompassen, het
internet, algemene publicaties, bijeenkomsten,
publieksinformatie, spiegelinformatie en de GIPdatabank.
Kompassen

Met de kompassen biedt het CVZ richtinggevende
naslagwerken voor professionele doelgroepen in de zorg. In
2007 is een aantal nieuwe kompassen verschenen. Het CVZ
heeft de bestaande kompassen geactualiseerd.

Farmacotherapeutisch Kompas
In 2007 is de drieëntwintigste editie verschenen als boek, op
internet, op cd-rom en als pda-applicatie. De inhoud is weer
aangepast naar de laatste stand van de wetenschap en
aangevuld met de nieuwste geneesmiddelen. Naar aanleiding
van een gebruikersonderzoek heeft het CVZ de
actualiseringsfrequentie van de digitale uitgaven op internet
en als pda in 2007 verhoogd naar driemaandelijks. Het aantal
bezochte pagina's op internet overschreed de grens van 500
duizend per week.

AWBZ-Kompas
Met het nieuwe AWBZ-Kompas biedt het CVZ een publicatie
voor professionals in de AWBZ die precies omschrijft welke
zorgvormen tot de AWBZ behoren. Ook geeft het AWBZKompas inzicht in de wet- en regelgeving én verduidelijkt het
hoe de AWBZ-aanspraken zich verhouden tot andere wettelijke
regelingen. Het CVZ verduidelijkt de aanspraken met relevante
jurisprudentie. Over de inhoud en de ontsluiting van de
jurisprudentie is vooraf overleg geweest met gebruikers. Het
AWBZ-Kompas staat alleen op internet en wordt maandelijks
geactualiseerd.

GGZ-Kompas
In het nieuwe GGZ-Kompas verduidelijkt het CVZ wat de aard
en omvang van de wettelijke aanspraken zijn die per 1 januari
2008 worden overgeheveld van de AWBZ naar de Zvw én wat
er achterblijft in de AWBZ. Ook gaat het kompas in op de
forensische zorg. Voor publicatie is het GGZ-Kompas
afgestemd met potentiële gebruikers. Dit kompas is alleen op
internet te vinden.

Medicijnenkompas
Het CVZ voorziet met het reeds bestaande Medicijnenkompas
in de behoefte en heeft mede daarom in 2007 geen nieuwe
variant uitgebracht.

Internet

Het CVZ past dagelijks zijn website aan aan de
informatiebehoefte van zijn doelgroepen. De volgende
activiteiten hebben in 2007 extra aandacht gehad:

Het CVZ heeft (buitenland)formulieren die veel gebruikt
worden, digitaal ter beschikking gesteld;

De zorgcijfers zijn via het web ontsloten;

Het CVZ heeft geholpen met het tot stand brengen van de
overheidsportal:

20






Algemene
publicaties

Bijeenkomsten

www.vertreknaarhetbuitenland.overheid.nl;
De mondzorgwebsite en het DBC-loket zijn geïntegreerd in
de CVZ-website;
De nieuwe digitale nieuwsbrief CVZ-nieuwsmail is zes keer
verschenen. Hierin staat algemene informatie over het CVZ
en specifieke informatie over het AZR, geneesmiddelen en
verzekerden in het buitenland;
Op de CVZ-website is de pagina over de verzekerings- en
indicatiegeschillen vernieuwd. De belangrijkste
standpunten zijn nu met een alfabetische zoekfunctie te
vinden. Via een korte samenvatting is de uitspraak te
downloaden.

Het CVZ bracht in 2007 de volgende algemene publicaties uit:

Het CVZ Magazine verschijnt vanaf 2007 vier keer per jaar
en heeft als doel verzekeraars, politici, belangengroeperingen en individueel geïnteresseerden te informeren over
het werkterrein van het CVZ;

Het Geneesmiddelenbulletin verschijnt twaalf keer per
jaar. Het bulletin geeft onafhankelijke en objectieve
informatie over geneesmiddelen aan allen die deze
voorschrijven, afleveren of gebruiken. De inhoud komt tot
stand in samenspraak met deskundigen in het veld.
Inmiddels loopt de 41ste jaargang. De uitgave van het
Geneesmiddelenbulletin draagt bij aan de totstandkoming
van rationele farmacotherapie;

Het CVZ heeft de twee kennisbundels Kennis gebundeld
(over Zvw en AWBZ indicatiegeschillen) vernieuwd. Hierin
is aan de hand van juridische uitspraken en casussen te
vinden hoe in de praktijk moeten omgaan met de
wettelijke bepalingen van de Zvw en de AWBZ. Ook staat in
de bundels waar de grenzen van de wettelijke aanspraken
liggen;

Er zijn diverse publicaties in vaktijdschriften geweest (zie
bijlage).
Het CVZ organiseerde in 2007 een groot aantal bijeenkomsten
om de doelgroepen meer bij de activiteiten te betrekken:

Stakeholderbijeenkomst ‘pakketadvies’;

bijeenkomst met deskundigen over de preventie en
verzekerde zorg;

Dag van het Advies voor professionals die zich
bezighouden met indicatiestelling AWBZ;

Dag van het Advies voor professionals die zich
bezighouden met de Zvw;

Diverse voorlichtingsbijeenkomsten over pakketbeheer
voor consumenten- en patiëntenorganisaties,
verzekeraars, zorgaanbieders, fabrikanten. De
bijeenkomst gingen over de beoordeling van stand van de
wetenschap en praktijk en van genees- en hulpmiddelen;

56 presentaties, bijdragen aan workshops en meetings,
bijdragen op het brede gebied van beoordelen en duiden
van de te verzekeren zorg, inclusief genees- en
hulpmiddelen in Nederland en in het buitenland voor
betrokken partijen zoals consumenten- en
patiëntenorganisaties, verzekeraars, zorgaanbieders,
fabrikanten;

Werkbezoek van medewerkers van Gemeinsamer
Bundesausschuss (G-BA) en Institut für Qualität und
Wirtschaftlichkeit im Gesundheidswesen (Iqwig) in
Duitsland aan het CVZ en een tegenbezoek aan Iqwig voor
collegiaal overleg;

Vijf bijeenkomsten van de Medical Evaluation Committee
(MEDEV) en een MEDEV-WHO-meeting, waarbij het CVZ

21



voorzitter was;
bezoek aan directoraat-generaal Gezondheid en
Consumentenzaken (DG-SANCO) in Brussel.

Publieksinformatie

De publieksvoorlichters van CVZ beantwoorden telefonische en
e-mailvragen van burgers. In 2007 gaf het CVZ daarnaast
diverse publieksbrochures uit over de aanspraken in de AWBZ
en in de Zvw, en brochures voor verzekerden in het
buitenland.

Spiegelinformatie

Spiegelinformatie is informatie voor zorgverzekeraars
waarmee zij zelf aangeleverde gegevens kunnen vergelijken
met relevante informatie van anderen. Ze kunnen zich dus
spiegelen aan het landelijke beeld. Het CVZ heeft de
spiegelbank Zorgcijfers digitaal in het vierde kwartaal
opgeleverd.

GIPdatabank

Via de GIPdatabank heeft het CVZ de omvangrijke gegevensbestanden over het gebruik van genees- en hulpmiddelen op
een manier ontsloten die voor iedereen toegankelijk en
aantrekkelijk is (www.gipdatabank.nl). Voor zorgverzekeraars
is een speciaal gedeelte van de website gereserveerd waarin zij
hun eigen prestaties op het gebied van genees- en
hulpmiddelen kunnen spiegelen aan landelijke
referentiecijfers.
Naast de zorgverzekeraars en het CVZ maken ook het
ministerie van VWS en diverse (universitaire) onderzoeksinstituten gebruik van de gedetailleerde informatie en
expertise die het CVZ heeft opgebouwd. Maar ook de pers, het
publiek en de fabrikanten van geneesmiddelen weten
inmiddels de weg naar de website te vinden.
Maandelijks trekt de GIPdatabank ongeveer 1.500 bezoekers
die samen zo'n 15.000 verschillende pagina's raadplegen.
Twee keer per jaar actualiseren we de gegevens, en worden
gebruikers hierover via een nieuwsbrief geïnformeerd.

CVZ als
Kennismakelaar

Het CVZ heeft de ambitie uitgesproken om in 2010 de
kennismakelaar te zijn op het gebied van Zvw en AWBZ. Het
doel is dat beleidsmakers buiten onze organisatie producten
van het CVZ benutten en het rendement van deze producten
opmerken, omdat wij de ‘best’ denkbare kennis inzetten om
onze taken excellent uit te voeren. Wij willen dit doen door de
kennis goed te organiseren en aansluiting te zoeken bij
initiatieven op het gebied van uitwisseling van kennis en
‘operational excellence’.
Om dit te bereiken werkt het CVZ de komende jaren volgens
een programma dat in juni 2007 is vastgesteld. Het doel van
het programma is ervoor te zorgen dat het CVZ de interne
kennishuishouding op orde brengt, zodat de producten van
CVZ aan kwaliteit winnen. Daarnaast gaat het CVZ structureel
kennis ontsluiten. Om het onderscheid te maken tussen kennis
en producten, noemen we dit ‘ontsluiten van grondstoffen’.

22

3.d. Onderzoek
Het CVZ voert onderzoek uit om de risicoverevening, zorg voor
bijzondere groepen en pakketbeheer beter uit te voeren. Het
CVZ voert een deel van het onderzoek zelf uit en besteedt een
ander deel van het onderzoek uit via een openbare
aanbestedingsprocedure.
De begrotingspost voor onderzoek bedroeg in 2007
aanvankelijk € 10 miljoen. Dit is in november bijgesteld tot €
6,5 miljoen op grond van realisatiecijfers. In 2007 is ongeveer
de helft van de onderwerpen die op het onderzoekprogramma
waren opgenomen, daadwerkelijk gestart. Uiteindelijk is in
2007 voor € 4,8 miljoen aanbesteed. Via de CVZ website. De
onderzoeken kwamen niet boven de Europese aanbesteding
uit. De onderuitputting (3,5 mlj.) van de begrotingspost voor
onderzoek heeft drie duidelijke oorzaken:
 Omdat de criteria om onderzoek uit te voeren zijn
aangescherpt, zijn sommige onderwerpen niet via
onderzoek opgelost, maar op een andere manier;
 Het uitbestede onderzoek is goedkoper geweest dan
begroot;
 De aanbesteding van onderzoek is pas na de zomer goed
op gang gekomen, omdat de begroting laat is goedgekeurd. Dit heeft tot gevolg gehad dat tien projecten zijn
doorgeschoven naar 2008.
In totaal zijn er in 2007 20 projecten aanbesteed, de
ontwikkelprojecten niet meegerekend. In totaal zijn er in 2007
21 onderzoeken afgerond. In de bijlage is een overzicht
opgenomen van de afgeronde onderzoeken in 2007.
In 2007 is evaluatief onderzoek gedaan naar de gewijzigde
Regeling dieetadvisering. Dit onderzoek betrof het jaar 2006.
Het onderzoek was onvoldoende om een goed beeld te krijgen
van de effecten van de regeling. Daarom is besloten het
onderzoek uit te breiden met de gegevens van 2007. In april
2008 wordt het rapport opgeleverd.

23

4. Governance
In dit hoofdstuk gaan we in op het bestuur en de beheersing
van het CVZ. Allereerst bespreken we de nieuwe
bestuursstructuur. Daarna gaan we in op de manier waarop
het CVZ verantwoording heeft afgelegd over zijn handelswijze
in 2007. Verder bespreken we de verbeteringen en
vernieuwingen in de processen en in het personeelsbeleid.
We sluiten het hoofdstuk af met de verantwoording over de
bedrijfsvoering.

4.a. Raad van Bestuur
Tot 1 januari 2007 werd het CVZ geleid door een bestuur dat
bestond uit een college en een directie. Het college bestond
uit zeven onafhankelijke deskundigen. Op 1 januari 2007 zijn
het college en de directie vervangen door een raad van bestuur
die bestaat uit drie personen. Alle relevante reglementen en
regelingen zijn aangepast om de nieuwe bestuursstructuur
goed te laten functioneren.
Raad van Advies

Pakketadviescommissie

Met ingang van 1 mei 2007 heeft het College voor
zorgverzekeringen (CVZ) ook een Raad van Advies, die
fungeert als strategisch klankbord voor de raad van bestuur.
De zeven leden van de Raad van Advies brengen samen veel
kennis en jarenlange ervaring mee, zowel in de publieke als
private sector. Kennis en ervaring op het gebied van onder
meer gezondheidszorg, uitvoering van sociale verzekeringen,
financiën en bestuur.
In 2007 is de raad van advies drie keer bijeengekomen. De
raad heeft de raad van bestuur geadviseerd over
uiteenlopende onderwerpen die voor het CVZ van strategisch
belang zijn. De raad heeft kritisch gekeken naar het complexe
takenpakket van het CVZ als uitvoerder en adviseur, en wat
daarvan de gevolgen zijn voor de positie van het CVZ. Dit heeft
geleid tot een aantal adviezen over kritieke processen zoals de
buitenlandactiviteiten en de risicoverevening.
Bij de bespreking van de ontwikkelingen in het zorgstelsel
heeft de raad van advies suggesties gedaan voor de
veranderende rol en kansen van het CVZ in pakketbeheer en
risicoverevening. Ook heeft de raad van advies meegedacht
over de impact en risico's van nieuwe uitvoeringstaken op de
organisatie.
In december 2007 is in de Zvw artikel 59a toegevoegd. In dat
artikel is bepaald dat een commissie van het CVZ de uit te
brengen pakketadviezen en –signalen voorbereidt. Deze
Pakketadviescommissie bestaat uit ten hoogste negen leden,
onder wie de drie leden van de raad van bestuur. De minister
benoemt de leden van de commissie; die benoemingen vinden
plaats in 2008.

4.b. Besturen en verantwoorden
De Raad van Bestuur van het CVZ streeft naar een grote
transparantie. Dat komt tot uiting in diverse communicatieuitingen om zowel de handelwijze als de kosten beter
zichtbaar te maken. Daarnaast heeft het CVZ een verbeterplan
opgezet om zich verder te ontwikkelen. Hieronder belichten

24

we de belangrijkste aspecten.
Bestuurlijk
convenant met het
ministerie van VWS

Het CVZ en het ministerie van VWS hebben afspraken gemaakt
over samenwerking en afstemming op het gebied van sturing,
verantwoording en toezicht. Deze afspraken zijn vastgelegd in
een ‘governancearrangement’.

Bestuurlijke
kwartaalrapportages

De raad van bestuur van het CVZ streeft naar transparantie in
de werkwijze van het CVZ. Dit komt onder meer tot
uitdrukking in bestuurlijke kwartaalrapportages. De
kwartaalrapportages geven een impressie van de verrichte
werkzaamheden en de resultaten die zijn behaald in het
eerste, tweede en derde kwartaal van 2007. Het proces van
kwartaalrapportages is een ontwikkeltraject. Voor 2008 zal de
Raad van Bestuur de opgedane ervaringen waar nodig
meenemen om de bestuurlijke relevantie van de rapportage te
vergroten.

Relateren van
producten en kosten

Het streven naar transparantie komt ook tot uitdrukking in de
stap die het CVZ in 2007 heeft gedaan om de relatie tussen
diensten en kosten beter zichtbaar te maken. In het
onderstaande overzicht zijn de begrote en gerealiseerde
kosten op basis van personeelsinzet toegerekend naar de
verschillende diensten van het CVZ. Het CVZ voert op dit
moment gesprekken met het ministerie van VWS om
realistische afspraken te maken over volume-effecten op de
benutting van het budget.

Tabel 4.b.1.: Realisatie van het CVZ naar productgroepen
x€ duizend
Begroot

Realisatie

5.578
6.763
4.921
4.970
22.232

4.548
5.513
4.012
4.052
18.125

Subtotaal

3.984
2.572
16.539
4.545
27.641

3.248
2.097
13.484
3.706
22.535

kennisdelen in de Zorg

3.615

2.766

Totaal primaire taken CVZ

53.265

43.426

Toegang tot verzekerde zorg: het pakketbeheer
Beoordelen nieuwe zorgvormen
Doorlichten zorgvormen
Duiden zorgvormen
Evalueren pakketgebruik
Subtotaal
Uitvoering van verzekering
Financiering
Fondsbeheer
Uitvoering
Ontwikkelen infrastructuur

25

Klachten

Het aantal klachten dat is binnengekomen, is een goede maat
om de handelswijze van het CVZ te beoordelen. Wat dat betreft
is er in 2007 een enorme verbetering opgetreden ten opzichte
van 2006. In 2007 heeft het CVZ 174 klachten ontvangen over
zijn handelswijze, terwijl er in 2006 nog 630 klachten
binnenkwamen. Het merendeel van de klachten (164) heeft
betrekking op mensen die in het buitenland wonen. Van dit
aantal heeft het CVZ 90 procent gegrond verklaard. Daarnaast
heeft het CVZ zes klachten ontvangen waarvan één klacht
gegrond en één klacht als niet ontvankelijk is verklaard. De
overige vier klachten zijn niet als formele klacht in
behandeling genomen.

Verbeterplan

Het CVZ wil zich blijven ontwikkelen. Het CVZ heeft een
integraal verbeterplan opgesteld op basis van de
aanbevelingen en inzichten van een drietal evaluaties. De
eerste is de reorganisatie door de Hay Group, de tweede is het
veranderingstraject door Kessels & Smit en de derde is de
visitatie door de Handvestgroep Publiek Verantwoorden.
Het verbeterplan bevat een aantal verbeteracties. De volgende
verbeteracties zijn in 2007 gestart:

implementatie van het marketingcommunicatieplan;

implementeren van een HRM-agenda;

implementatie van Planning & Control-instrumenten;

verbeteren van de interne communicatie.

Investeren en
monitoren van de
omgevingsfactoren

Het CVZ investeert in het monitoren van omgevingsfactoren,
zodat het CVZ zich tijdig kan aanpassen aan veranderende
omstandigheden. Het CVZ onderhoudt over het duiden van de
verzekerde zorg regelmatig contact met de adviesaanvragers.
Alle zorgverzekeraars en de regio’s van het Centrum Indicatie
Zorg (CIZ) zijn bezocht.
In het kader van het programma ‘Pakketbeheer’ heeft het CVZ
intensief en systematisch externe partijen geraadpleegd. Op
basis van deze ervaringen heeft het CVZ een document
opgesteld waarin de visie van stakeholders is vastgelegd.

4.c. Procesbeheersing en -verbetering
De invoering van de Zvw heeft geleid tot veel nieuwe
werkprocessen voor CVZ. Tevens heeft de invoering geleid tot
veel wijzigingen in bestaande werkprocessen. In 2007 is, in
het kader van de operational excellence, aandacht besteed aan
het beheer en de verbetering van de processen. Voorbeelden
hiervan zijn electronische gegevensuitwisseling met de SVB, de
electronische aan- en afmeldingen van klanten, en
risicoverevening.
Voor de primaire processen van duiden en
beoordelen(adviseren) van de te verzekeren zorg, inclusief de
geneesmiddelenbeoordeling en het genereren van de inhoud
voor het Farmaco-therapeutisch Kompas en het uitbrengen van
het jaarlijkse pakketbrede pakketadvies, heeft het CVZ het
opstapcertificaat voor ISO-certificering van KEMA ontvangen.
Voor de processen duiden Geschillen en structureel verbeteren
Geschillen is een ISO opstart certificaat verkregen.
Voor het verbeteren van de bedrijfsvoering en de
werkprocessen heeft het CVZ in 2007 tien interne audits

26

uitgevoerd.
Er zijn voorbereidingen getroffen voor een
klanttevredenheidsonderzoek voor enkele kennisproducten
over de te verzekerde zorg. Het onderzoek zal begin 2008
plaatsvinden.

4.d. Verbeteringen en vernieuwingen
personeelsbeleid
Het jaar 2007 is het jaar geweest waarin verbeteren en
vernieuwen centraal stonden. Er zijn drie sporen benoemd
waarlangs de verbeter- en vernieuwingsactiviteiten zich
bewegen:

beoordelen en belonen op resultaten (BBOR);

ontwikkeling en opleiding;

loopbaan en mobiliteit.
BBOR

Ontwikkeling en
opleiding

Loopbaan en
mobiliteit

Rechtspositie

Het eerste spoor heeft te maken met het beoordelen en
belonen op resultaten (BBOR). Hierbij is de aandacht gericht op
het incorporeren van de vastgestelde CVZ-compenties binnen
de bestaande beoordelingssystematiek. De kerncompententies
die het managementteam heeft geformuleerd zijn:
ondernemerschap, klantgerichtheid, samenwerkingsvermogen
en onafhankelijkheid. Deze competenties zijn
geoperationaliseerd voor de beoordelingscyclus. Vanaf 2008
worden alle leidinggevenden getraind in het voeren van
gesprekken waarbij specifiek aandacht is voor de ontwikkeling
van competenties.
Het tweede spoor is ontwikkeling en opleiding. Een van de
speerpunten van dit spoor was een 360 gradenfeedback voor
de leidinggevenden (een methode waarbij een aantal personen
die met de leidinggevende samenwerken een beoordeling
geeft over het functioneren van die leidinggevende). Het doel
was ontwikkelpunten op te sporen voor een persoonlijk
ontwikkelplan (POP).
Wat betreft de ontwikkeling van medewerkers kunnen we
melden dat er op één afdeling een pilot is gedraaid. Alle
medewerkers van CVZ hebben deelgenomen aan een
ontwikkelassessment. Ook heeft iedereen een POP gemaakt.
In het laatste kwartaal van 2007 heeft Loyalis Mens en Werk
een personeelsscan uitgevoerd. Het doel was om meer inzicht
te krijgen in de loopbaanmogelijkheden en mobiliteit van het
zittende personeel. De uitkomsten van dit onderzoek zullen
belangrijke input opleveren voor de HRM-agenda voor 2008.
In 2007 waren er voor een groot aantal medewerkers nieuwe
kansen binnen het CVZ, doordat het CVZ nieuwe taken moest
uitvoeren. De interne mobiliteit is bevorderd door een
stringent vacaturebeleid. Vacatures werden eerst intern
opengesteld en op deze interne procedure volgde niet
automatisch externe openstelling. Daarnaast werden via
netwerken zoals de Manifestgroep medewerkers buiten het
CVZ gedetacheerd en gingen medewerkers op stage. Ook zijn
medewerkers van andere organisaties tijdelijk bij het CVZ
geplaatst.
Voor de leidinggevenden die in 2006 waren benoemd, was
2007 het jaar om te bewijzen dat zij voor herbenoeming

27

ambtenaren

Taakstellingen 2008

geschikt waren. Naast het doorlopen van de reguliere
beoordelingscyclus heeft de Raad van Bestuur extra
voortgangsgesprekken gehouden met de leidinggevenden om
hen alle kansen te geven aan de functie-eisen te voldoen.
Per 1 januari 2009 is de rechtspositie van ambtenaren bij
ministeries ook van toepassing op het personeel van het CVZ.
In 2007 zijn de voorbereidingen gestart om in 2008 de
transitie van arbeidsvoorwaarden mogelijk te maken. Er is een
plan van aanpak opgesteld.
In 2007 heeft het CVZ de taakstellingen die het kabinetBalkenende IV heeft opgelegd, voor 2008 ingevuld. In 2008
worden de taakstellingen voor de jaren daarna ingevuld.

4.e. Bedrijfsvoeringsverantwoording
In eerdere hoofdstukken van dit jaarverslag staat in welke
mate het CVZ zijn doelstellingen voor 2007 heeft gerealiseerd.
In deze paragraaf gaan we in op de besturing en beheersing
van de bedrijfsvoering.
De Raad van Bestuur legt in deze paragraaf publiekelijk
verantwoording af over de kwaliteit van de bedrijfsvoering
binnen het CVZ. Deze verantwoording over de bedrijfsvoering
betreft alle werkprocessen van het CVZ.
Ieder jaar stelt CVZ een jaarplan met onderliggende begroting
Externe
management-control op. Het jaarplan wordt door VWS vastgesteld. CVZ rapporteert
na ieder kwartaal over de voortgang op het jaarplan. Aan het
einde van het jaar stelt CVZ een jaarverslag met jaarrekening
op. Het jaarverslag wordt door VWS vastgesteld. Periodiek
vindt er overleg plaats tussen CVZ en VWS over de algemene
gang van zaken. Twee keer per jaar is er bestuurlijkoverleg
waarbij de strategische beleidsontwikkelingen in de zorg maar
ook de jaarplanning, begroting en de evaluatie van de
behaalde resultaten worden besproken. Vier keer per jaar vindt
er bestuursoverleg plaats waarbij nader wordt ingegaan op de
planning- en controlcyclus en beleidsactualiteiten.
Interne
managementcontrol

Binnen CVZ stellen de afdelingen op basis van het jaarplan
CVZ hun eigen jaarafdelingsplannen op met een onderliggende
begroting. De afdelingen rapporteren periodiek aan de
betreffende portefeuillehouder in de Raad van Bestuur. Voor
de belangrijkste programma's worden programmaplannen
opgesteld met onderliggende begrotingen. Periodiek wordt
gerapporteerd over deze programma's.

28

Tabel 4.e.1. bedrijfvoeringsverantwoording
Aspect

Mate in control
Onvoldoende

Governance

Redelijk
X

Intern toezicht

Planning &
Control

X

Toelichting
Goed
Het CVZ heeft in 2007 met VWS een
governance arrangement opgesteld.
In dit arrangement is een nadere
invulling gegeven aan de
samenwerking en afstemming tussen
VWS en CVZ op het gebied van
sturing, verantwoording en toezicht.
Het CVZ handelt conform de
afspraken in dit arrangement.
Door het lidmaatschap van de
Handvestgroep Publiek
Verantwoorden werkt het CVZ verder
aan horizontale en
breedmaatschappelijke
verantwoording.
X

Het CVZ heeft in 2007 10 interne
audits uitgevoerd. De resultaten zijn
besproken in de Raad van Bestuur en
waar nodig zijn passende
maatregelen genomen. De follow-up
van deze maatregelen vindt plaats in
de reguliere verantwoordingsrelatie
in de managementketen.

X

CVZ en VWS hebben in 2007 het
eerder genoemde governance
arrangement afgesloten waarbij
tevens een set van werkafspraken is
toegevoegd over de planning &
control.
In 2007 is CVZ begonnen met om
zich na ieder kwartaal extern te
verantwoorden. Na ieder kwartaal is
de rapportage geëvalueerd en, na
overleg met VWS, waar nodig
verbeterd.
In 2007 hebben de afdelingen ten
behoeve van 2008 eigen
afdelingsplannen met begrotingen
opgesteld.
De jaarplancylus 2008 is geëvalueerd
en er zijn verbetervoorstellen gedaan
om de plancyclus voor 2009 te
kunnen verbeteren.
Verder is in 2007 in het kader van de
VBTB-systematiek in het jaarverslag
2006, de kwartaalrapportages en het
jaarplan 2008 een verdere relatie
gelegd tussen diensten en kosten.

29

Aspect

Mate in control
Onvoldoende

Kwaliteit van de
uitvoering

Redelijk
X

Toelichting
Goed
Het CVZ heeft op het gebied van de
kwaliteit van de uitvoering een aantal
verbeterstappen gezet. Deze
verbeteringen zijn nader beschreven in de
paragrafen 4.c en 4.d van dit jaarverslag.

Risicomanagement

X

De Raad van Bestuur en de Raad van
Advies hebben in hun overleggen de
grootste risico's voor CVZ besproken.
In de strategische meerjarenoriëntatie
heeft het managementteam de
belangrijkste risico's geïnventariseerd.
In de afdelingsplannen en de
programmaplannen zijn waar nodig de
relevante risico's voor het realiseren van
de gestelde doelen benoemd en zijn de
bijbehorende beheersmaatregelen
benoemd. Ook in projectplannen is risicoanalyse en risicobeheersing standaard
opgenomen.

Informatiebeleid

X

In 2007 heeft het CVZ een
tussenrapportage opgesteld van de
realisatie van het Informatiebeleid CVZ:
2006 - 2010. In deze tussenrapportage
zijn de 23 ambities van het
informatiebeleid SMART gemaakt. Het CVZ
heeft 75% van de ambities heeft
gerealiseerd, dan wel duidelijk op het
vizier heeft hoe deze te realiseren. Voor
een zestal ambities geldt dat de realisatie
nog niet volledig is geborgd. Een
belangrijke stap die het CVZ in 2007 heeft
gezet is de instelling van een
architectuurteam die projecten en groot
onderhoud toetst aan het informatiebeleid.
Verder heeft het CVZ in 2007 aansluiting
gezocht bij de ontwikkelingen binnen het
rijksbrede programma e-overheid. Zo heeft
het CVZ de Nederlandse Overheid
Referentie Architectuur (NORA)
geadopteerd als leidraad bij de
ontwikkeling van de dienstverlening aan
onze klanten en is het CVZ gestart met
een stapsgewijze realisatie van de
bouwstenen van e-overheid.

Beoordelingscyclus

X

Het CVZ heeft op het gebied van
beoordelen en belonen op resultaten
(BBOR) een aantal resultaten bereikt die
nader beschreven staan in paragraaf 4.d
van dit jaarverslag.

30

De Raad van Bestuur is van oordeel dat de controle op de
bedrijfsvoering in 2007 redelijk functioneerde.
Gebieden die in 2007 extra aandacht behoefden, waren het
Jaarplan 2007, risicoverevening, uitvoering regelingen voor
bijzondere groepen en de meerjarenfinanciering. We gaan
hieronder kort op deze gebieden in:
Jaarplan 2007
Het jaarplan met de onderliggende begroting over 2007 heeft
het ministerie van VWS pas in een laat stadium vastgesteld. De
budgettering van met name de buitenlandactiviteiten vroeg de
aandacht. Voor de bedrijfsvoering binnen CVZ heeft dit geleid
tot onduidelijkheid over de beschikbare middelen. Daardoor
heeft het CVZ ervoor gekozen om in het begin van 2007
minder formatieplaatsen in te vullen dan was begroot en meer
tijdelijk personeel in te huren wat resulteerde in onevenredig
hoge kosten.
Risicoverevening
Ook in 2007 vroeg de risicoverevening veel aandacht. De
gegevens die het CVZ van de externe partijen kreeg
aangeleverd, waren matig van kwaliteit en werden vaak te laat
aangeleverd. Het CVZ heeft maatregelen getroffen om dit
proces te verbeteren. Ook heeft het CVZ een verbeterplan
opgesteld waarover het op dit moment overlegt met het
ministerie van VWS.
Uitvoering regelingen voor bijzondere groepen
De uitvoering van regelingen voor bijzondere groepen wordt
voor CVZ een steeds belangrijkere taak. Het is lastig te
voorspellen hoeveel werk de uitvoering van dergelijke
regelingen zal zijn. De uitvoering moet flexibel genoeg zijn
om te kunnen inspelen op veranderende omstandigheden. Ook
moeten er voldoende middelen beschikbaar zijn om fluctuaties
in het werkaanbod te kunnen opvangen. De externe
financieringssystematiek is onvoldoende in staat om dat te
kunnen doen. Dit heeft een negatief effect op de kwaliteit van
de zorgsector en de dienstverlening aan de burger.
Meerjarenfinanciering
Het CVZ wordt sinds 2006 rechtstreeks gefinancierd uit de
begroting van het ministerie van VWS. Het CVZ heeft in 2007,
evenals in 2006, in overleg met het ministerie van VWS zijn
reserves verder teruggebracht om zo de begroting dekkend te
kunnen krijgen. Dit betekent dat het ministerie van VWS ook in
2007 minder budget heeft verstrekt dan de feitelijke
operationele kosten van CVZ. Een dergelijke situatie geldt ook
voor de begroting 2008.
Op termijn is deze situatie niet vol te houden, mede gelet op
de taakstelling van het kabinet-Balkenende IV. Het beschikbare
budget zal in lijn moeten komen met de operationele kosten
van het werkprogramma. Begin 2008 zal CVZ hierover
overleggen met het ministerie van VWS. In dit overleg wordt
ook aandacht besteed aan de systematiek van budgettering en
de opvang van werkvolume-effecten bij de uitvoering van
regelingen voor bijzondere groepen.

31

5. Jaarrekening 2007
5.a. Inleiding
Dit hoofdstuk bevat de jaarrekening van het CVZ. Hierin
leggen we financieel verantwoording af omtrent de
beheerskosten van het CVZ inclusief de
onderzoeksprogramma’s. Tevens leggen we verantwoording
af over de rechtmatigheid en doelmatigheid van het beheer in
het afgelopen kalender jaar.
Beheerskosten

De beheerskosten bestaan uit de volgende onderdelen:

De reguliere beheerskosten van het CVZ; dit zijn
personele en materiële kosten ( kosten die het CVZ maakt
voor de wettelijke en overige reguliere taken die het moet
vervullen);

Incidenteel gefinancierde projecten.

Bijdrage VWS

In onderstaande exploitatierekening staat beknopt het saldo
van de baten en lasten weergegeven ( het exploitatiesaldo ).

Exploitatierekening
x € 1000
Baten
Lasten
Saldo baten en lasten

Begroting 2007
45.303
54.176
8.873-

Realisatie 2007
40.497
43.589
3.092-

Realisatie 2006
52.089
48.125
3.964

De door het CVZ ingediende begroting 2007 is uitgebreid in
de bestuurlijke overleggen in 2006 en 2007 besproken met
het ministerie van VWS. Deze besprekingen hebben er toe
geleid dat in de brief van 15 maart 2007 ( MC-U-2750381 ) is
afgesproken om dekking voor de begrote kosten te vinden
vanuit de reserves van het CVZ.
Met de brief van VWS gedateerd 19 december 2007 ( MC- U2813127 ) is de bijdrage beheerkosten en
onderzoeksbegroting definitief vastgesteld op 45.117.387
euro voor het jaar 2007.
Incidenteel
gefinancierde
projecten

Naast de reguliere taken, waarvoor een structurele bijdrage
van 31.025.000 euro is ontvangen, voert het CVZ ook
projecten uit die afzonderlijk door het ministerie worden
gefinancierd.
De totale incidentele bijdragen van 7.592.000 euro hebben
betrekking op de volgende projecten.
In het geval van AZR Beheer is dit een meerjarig project. In de
jaarrekening wordt de besteding van de bijdrage voor AZR
Beheer van 2.125.000 euro afzonderlijk vermeld onder de
projectkosten.
De incidentele bijdragen voor intramurale geneesmiddelen
267.000 euro en vereveningsfonds Zvw 200.000 euro zijn
besteed aan de extra inzet van formatieplaatsen. De
incidentele bijdrage intramurale geneesmiddelen is na 2007
beëindigd. De incidentele bijdrage voor de administratie
buitenland 5.000.000 euro is besteed aan de extra inzet van
formatie plaatsen en middelen.

32

De gelden ontvangen voor de buitenland taak en de risicoverevening zijn met ingang van 2008 een structurele bijdrage
van VWS aan het CVZ geworden.
Financiële dekking

Het CVZ wordt bekostigd op basis van bovenstaande
budgettoewijzingen. Voor het budgettekort van 2007 van
8.873.000 euro diende het CVZ dekking te vinden vanuit de
reserves en voorzieningen van het CVZ.
Het uiteindelijke exploitatietekort over 2007 van 3.092.000
euro is onttrokken aan de transitiereserve.
In het jaar 2007 is voor 2.592.000 euro aan voorzieningen en
transitoria uit voorgaande jaren ten gunste van de
exploitatierekening 2007 vrijgevallen. Het genormaliseerde
saldo van baten en lasten van 4.415.000 euro negatief laat
zich als volgt weergeven.

Onderzoekskosten

Genormaliseerd saldo van baten en lasten
x € 1000
Saldo baten en lasten 2007

3.092-

Vrijval sociaal plan 2005
Vrijval reorganisatie voorziening
Vrijval projecten
Vrijval terugbouw voorziening
Vrijval voorziening wachtgeld
Totaal incidentele vrijval

1.30820889290942.592-

Dotatie Jubileumuitkeringen
Dotatie Declaratiecasus
Totaal incidentele dotatie

270
999
1.269

Genormaliseerd saldo van baten en lasten

4.415-

Onderzoekskosten zijn kosten die het CVZ besteedt aan het
coördineren van onderzoek in het kader van het monitoren
van de uitvoering van de Zorgverzekeringswet (Zvw) en AWBZ.
Per 1 januari 2006 worden de onderzoeksprogramma’s
gefinancierd door het ministerie van Volksgezondheid, Welzijn
en Sport.
Projecten van voor 1 januari 2006 zijn gefinancierd door de
Algemene Kas (AK) en het Algemeen Fonds Bijzondere
Ziektekosten (AFBZ).

Onderzoeksbegroting

Voor 2007 bedroeg het onderzoeksbudget 6.500.000 euro,
hiervan is voor 4.820.000 euro aan onderzoeksverplichtingen
aangegaan. Uit de onderzoeksbegroting 2007 resteert een
niet besteed bedrag van 1.680.000 euro. Dit bedrag is
opgenomen onder de kortlopende schulden als “Onbesteed
deel Onderzoeksbudget 2007”. VWS heeft aangegeven dat zij
op basis van deze jaarrekening zal besluiten of de bedragen
worden teruggevorderd, dan wel verrekend met de
onderzoeksbegroting 2008. Van de bovengenoemde
4.820.000 euro is 1.267.000 euro daadwerkelijk aan kosten
besteed in 2007. Het restant van 3.553.000 euro is
opgenomen als “Vooruitontvangen onderzoeksgelden 2007”.
Het CVZ heeft voor deze onderzoeksprogramma’s in 2007
contracten afgesloten. De daadwerkelijke activiteiten zullen in
een later jaar plaatsvinden.
De verplichtingen uit de onderzoeksbegroting 2006 zijn in
2007 op 306.000 euro lager vastgesteld. Dit bedrag is
opgenomen onder de kortlopende schulden als “Lagere

33

verplichtingen uit het onderzoeksbudget 2006”. VWS dient te
besluiten of dit wordt teruggevorderd, dan wel verrekend met
de onderzoeksbegroting 2008.

5.b. Rechtmatigheids- en
doelmatigheidsverantwoording
In dit hoofdstuk geven wij een overzicht en indien nodig een
algemene toelichting op de rechtmatigheidsverantwoording en
doelmatigheidsverantwoording inzake de beheerkosten.

5.b.1. Beheersingskader
'Code goed bestuur'
en 'code goed
beheer'

Het CVZ stelt zich ten doel een goede corporategovernancestructuur op te zetten, die optimaal aansluit bij de belangen
van zijn stakeholders. Voor het opzetten van deze
corporategovernancestructuur heeft het CVZ gebruik gemaakt
van de door de Handvestgroep Publiek Verantwoorden
ontwikkelde en vastgestelde 'code goed bestuur
uitvoeringsorganisaties'.
Deze is geënt op de code-Tabaksblat. In 2005 is voor het CVZ
het werkdocument 'code goed bestuur' opgesteld. Dit is een
praktische uitwerking en operationalisatie van de 'code goed
bestuur uitvoeringsorganisaties'.
Ook is er een 'code goed beheer' opgesteld, om de samenhang
en consistentie in de sturing van het CVZ te waarborgen. In de
'code goed beheer' is de besturingsfilosofie uitgewerkt. De
code geeft concreet aan met welke principes en op welke wijze
het CVZ wordt bestuurd en welke rol in 2006 het college, de
directie en leidinggevenden hadden. Met ingang van 2007 zijn
het college en de directie vervangen door een raad van
bestuur.

5.b.2. Beheersingskader
Invulling van
rechtmatigheidsbegrip

Het CVZ definieert Rechtmatigheid als het tot stand komen
van baten en lasten en balansmutaties in overeenstemming
met de van toepassing zijnde wet- en regelgeving.

Normenkader

De relevante wet- en regelgeving omvatten diverse wetten en
richtlijnen waaronder:

de Zorgverzekeringswet;

de ‘Regeling bezoldiging en beheerskosten
bestuursorganen volksgezondheid’ .

5.b.3. Maatregelen beheersingskader
De afdeling Onderzoek voert audits uit met betrekking tot de
bedrijfsvoering en rapporteert aan de Raad van Bestuur. Indien
nodig worden verbeteringen in de processen aangebracht.

Oordeel CVZ

Het CVZ is van mening dat de baten en lasten alsmede de
balansmutaties over het jaar 2007 tot stand zijn gekomen in
overeenstemming met de relevante wet- en regelgeving.

34

5.b.4. Doelmatigheidsverantwoording
Het criterium “doelmatigheid” heeft het CVZ opgevat als dat de
bestedingen hebben plaatsgevonden binnen de goedgekeurde
begroting en taken van het CVZ.
Oordeel CVZ

Het CVZ is van mening dat de bestedingen van het CVZ binnen
het financiële kader, zoals dit door VWS is gesteld, zijn
gebleven.

5.c. Balans CVZ
De balans voor de verwerking van het saldo van baten en lasten van
het CVZ op 31 december 2007 ziet er als volgt uit:

Activa
x € 1000
Vaste Activa
Materiële vaste activa
Financiële vaste activa
Totaal vaste activa
Vlottende activa
Rekening-courant Zorgverzekeringsfonds
Rekening-courant CTZ-Nza
Overige vorderingen

31 december 2007

31 december 2006

5.403
499
5.902

5.459
674
6.133

11.186
3.098
14.284

16.870
226
3.243
20.339

Liquide middelen
Totaal vlottende activa

15.988
30.272

17.923
38.262

Totaal activa

36.174

44.395

Passiva
x € 1000

31 december 2007

31 december 2006

Eigen Vermogen
Bestemmingsreserves
Egalisatiereserve
Saldo baten en lasten
Totaal eigen vermogen

6.985
1.445
-3.092
5.338

2.935
1.531
3.964
8.430

Fondsen
Bestemmingsfonds huisvestingskosten

5.293

6.343

Voorzieningen

3.074

4.921

15.022
3.448
3.999
22.469

16.796
2.310
5.595
24.701

36.174

44.395

Kortlopende schulden
Schulden uit hoofde van projecten
Crediteuren
Overige schulden

Totaal passiva

35

5.d. Exploitatierekening CVZ ( staat van baten en
lasten )
De exploitatierekening over 2007 van het CVZ ziet er als volgt uit:
Exploitatierekening
x € 1000

Begroting 2007

Baten
Budgetbijdrage VWS regulier
Budgetbijdrage VWS incidenteel
VWS Onderzoeksprogramma's
Vrijval verstrekkingengeschillen
Overige baten
Ontvangen vergoeding CTZ
Totale baten
Lasten
Personele kosten
Huisvestingskosten
Automatiseringskosten
Bureaukosten
Bestuurskosten
Communicatiekosten
Projectkosten

Financiële baten en lasten
Interest baten
Totale beheerkosten

Realisatie 2007

30.300
7.592
6.500
911
45.303

32.556
3.868
2.534
4.662
748
481
2.827
47.676

31.025
7.592
1.267
450
163
40.497

32.146
2.693
1.412
3.428
695
74
1.944
42.392

-

Realisatie 2006

31.500
8.592
10.000
450
205
1.342
52.089

29.626
2.447
1.672
3.438
417
101
4.758
42.459

70

50

47.676

42.322

42.409

Overige baten en lasten
Onderzoekskosten
Totale lasten

6.500
54.176

1.267
43.589

5.716
48.125

Saldo baten en lasten

8.873-

3.092-

3.964

209371189
3.092580
1893.092-

209189
4.070
863.964

Voorstel resultaat bestemming
Onttrekking Automatiseringsreserve
Onttrekking Flankerend beleidreserve
Dotatie Herbouwfinanciering huisvesting
Onttrekking Transitie reserve
Dotatie Egalisatereserve
Onttrekking Egalisatie reserve

36

5.e. Kasstroomoverzicht
Het kasstroomoverzicht van het CVZ ziet er als volgt uit:

x € 1000

2007

Kasstroom uit operationele activiteiten
Saldo baten en lasten
Aanpassingen voor:
- Afschrijvingen
- Mutaties fondsen
- Mutaties voorzieningen
- Mutaties vorderingen
- Mutaties rekening courant Fondsen
- Mutaties rekening courant CTZ NZA
- Mutaties rekening courant Min van Financiën
- Mutaties kortlopende schulden

2006

3.0921.531
1.0501.847145
5.910
2.232-

Kasstroom uit operationele activiteiten
Kasstroom uit investeringsactiviteiten
Investeringen materiële vaste activa
Desinvesteringen materiële vaste activa
Kasstroom uit investeringsactiviteiten

1.52853

Kasstroom uit financieringsactiviteiten
Aflossingen financiële vaste activa
Kasstroom uit financieringsactiviteiten

175

3.964
1.605
1.050503378
2.785.302
7.221
2.780.6032.732-

2.457

9.618

635-

13.582
820108

1.475-

712372

175

372

Mutatie liquide middelen

1.935-

13.242

Beginstand liquide middelen
Mutatie liquide middelen
Eindstand liquide middelen

17.923
1.93515.988

4.681
13.242
17.923

5.f. Waarderingsgrondslagen
De jaarrekening is opgesteld op basis van de aanwijzingen in
de regeling ‘Regeling bezoldiging en beheerkosten
bestuursorganen volksgezondheid’. In de regeling is
opgenomen dat boek 2 BW Titel 9 zoveel mogelijk van
overeenkomstige toepassing is.
Op een aantal punten is van BW 2 titel 9 en de Richtlijnen voor
de Jaarverslaggeving afgeweken. De belangrijkste punten
betreffen:

Het opnemen van verplichtingen met betrekking tot de
onderzoeksprogramma’s tot en met het jaar 2006;

Voorzieningen worden gewaardeerd tegen nominale
waarde;

Verwerking stelselwijzigingen.

37

5.f.1. Stelselwijzigingen
Jubileumuitkeringen

Conform de Richtlijnen voor de jaarverslaggeving 271.4 heeft
het CVZ in 2007 een voorziening opgenomen voor
jubileumuitkeringen van 298.000 euro. Dit betreft de nog uit
te betalen bedragen aan medewerkers bij een 12,5 jarig, een
25 jarig en een 40 jarig diensttijd jubileum. Volgens de
richtlijn wordt ieder jaar een evenredig deel van de
opgebouwde aanspraken toegerekend aan de personele
kosten. Alle kosten van de voorgaande jaren zijn toegerekend
aan de personele kosten van 2007 en bedragen 270.000 euro.

Verplichtingen
onderzoeksprogram
ma’s en declaratiecasus

Voor de jaren 2001 tot en met 2006 is per jaar de volledige
verplichting voortkomend uit een onderzoeksprogramma,
gestart in dat jaar, toegerekend aan het dan lopende boekjaar.
De betalingen voor een onderzoeksprogramma worden
afgeboekt op deze verplichtingen. Het saldo is het nog
maximaal af te rekenen bedrag voor het
onderzoeksprogramma.
Met ingang van het jaar 2007 worden de kosten en
opbrengsten verantwoord voor zover deze aan het jaar
toegerekend kunnen worden. Het nog niet bestede deel van de
ontvangen onderzoeksgelden is verantwoord als vooruit
ontvangen onderzoeksgelden 2007. Jaarlijks wordt bepaald
welk deel van het onderzoeksprogramma gereed is en worden
de kosten en opbrengsten verantwoord in de
exploitatierekening van dat jaar.
Het nog niet bestede deel van de ontvangsten inzake
declaratiecasus is ultimo 2007 verantwoord als vooruit
ontvangen beheerkosten projecten.
Deze ontvangsten waren abusievelijk in voorgaand jaar als
bate verantwoord, derhalve leidt de opname in 2007 als
vooruitontvangen beheerskostenprojecten tot een last in
2007. De vergelijkende cijfers zijn niet aangepast.

Amortisatierekening

In 2003 is een amortisatierekening gevormd. Dit betreft de
boekwinst bij de verkoop van het pand in Amstelveen en de
ontvangen bijdrage in de investeringen van de verhuurder.
Conform de afspraken met het ministerie van VWS wordt de
amortisatierekening gebruikt om de huisvestingskosten te
dekken ( brief ministerie VWS d.d. 4 november 1999 ). Met
ingang van 2007 wordt de amortisatierekening verantwoord
als bestemmingsfonds huisvestingskosten. De vergelijkende
cijfers zijn hiervoor aangepast.
Jaarlijks wordt, gedurende de looptijd van het 10 jarige
huurcontract, 1.050.000 euro aan het bestemmingsfonds
huisvestingskosten onttrokken en in mindering gebracht op
de huisvestingskosten.

Vooruitbetaalde
eenmalige opslag
btw

In de jaarrekening 2006 is onder de “Installaties en huurders
investeringen” begrepen de in 2003 betaalde “eenmalige
opslag btw “ ten bedrage van 3.857.131 euro. Met ingang van
2007 wordt deze verantwoord als vooruit betaalde huur onder
de “Overige vorderingen”. Gedurende de looptijd van het 10
jarige huurcontract wordt jaarlijks 385.713 euro ten laste van
de huisvestingskosten gebracht. De vergelijkende cijfers zijn
hiervoor aangepast.

38

5.f.2. Activa
Materiële vaste
activa

De materiële vaste activa zijn gewaardeerd op
aanschafwaarde, onder aftrek van lineaire afschrijvingen en
gebaseerd op de economische levensduur.
Het CVZ schrijft de huurderinvesteringen die samenhangen
met de herhuisvesting in Diemen af over een periode van tien
jaar. Deze termijn is gelijk aan die van het huurcontract, en is
van toepassing op de huurderinvesteringen in het gebouw, de
installaties en de afschrijving van het meubilair. De overige
afschrijvingstermijnen zijn gebaseerd op de verwachte
economische levensduur.

Activa

Verwachte
levensduur

Installaties
Kantoorapparatuur
Kantoormeubilair
Netwerk
Computerapparatuur
Software
Vervoermiddelen
Huurderinvesteringen

10 jaar
5 jaar
10 jaar
5 jaar
4 jaar
3 jaar
4 jaar
10 jaar

Afschrijvingspercentage per jaar
10%
20%
10%
20%
25%
33%
25%
10%

Financiële vaste
activa

De hypotheekgelden die uitstaan onder de financiële vaste
activa, zijn gewaardeerd op nominale waarde onder aftrek van
de noodzakelijk geachte voorzieningen voor oninbaarheid.

Overige activa

De overige activa zijn opgenomen tegen nominale waarde of
aanschafwaarde onder aftrek van de noodzakelijk geachte
voorzieningen voor oninbaarheid.
5.f.3. Reserves en fondsen

Reserves en fondsen

De reserves en fondsen zijn opgenomen tegen nominale
waarde.
Aan de bestemmingsreserves kan door de Raad van Bestuur
door het CVZ een andere bestemming worden gegeven. Het
bestemmingsfonds huisvestingskosten mag slechts
herbestemd worden na goedkeuring van het ministerie van
VWS.

Voorzieningen

In afwijking van boek 2 BW Titel 9 worden de voorzieningen
niet tegen de contante waarde gewaardeerd, maar tegen
nominale waarde gewaardeerd.

5.f.4. Voorzieningen

Bij de voorziening voor jubileumuitkeringen wordt bij de
berekening rekening gehouden met de vertrekkansen en
sterftekans per leeftijdscategorie.

5.f.5. Pensioenverplichtingen
Pensioenregeling

Het CVZ heeft een pensioenregeling die op basis van RJ 271.3
wordt geclassificeerd als een toegezegde pensioenregeling.
De pensioenregeling wordt gefinancierd door

39

premiebetalingen aan het bedrijfstakpensioenfonds, welke is
ondergebracht bij het ABP ( Algemeen Burgerlijk
Pensioenfonds ). Dit betreft een bedrijfstakpensioenfonds en
het CVZ heeft geen verplichting tot het voldoen van
aanvullende bijdragen, anders dan hogere toekomstige
premies. Op grond hiervan kunnen geen aanspraken gemaakt
worden op het CVZ door individuele deelnemers. De
pensioenregeling is derhalve verwerkt als zou sprake zijn van
een toegezegde bijdrage regeling. De pensioenlast bestaat bij
een toegezegde bijdrageregeling uit de premies over het
lopende jaar. De door het ABP gepubliceerde dekkingsgraad (
bij nominale marktrente ) ultimo 2007 bedraagt 140% ( 2006:
131 % ).

5.f.6. Kortlopende schulden
Kortlopende
schulden
Verplichtingen
onderzoeksprogram
ma’s 2001-2006

De kortlopende schulden zijn opgenomen tegen nominale
waarde.

Resultaatbepaling

Met inachtneming van de hierboven omschreven
waarderingsregels wordt het saldo van baten en lasten
bepaald als het verschil tussen de aan het verslagjaar
toegerekende baten en lasten.

In afwijking van boek 2 BW Titel 9 worden ook de
verplichtingen opgenomen voor onderzoeksprogramma’s voor
de jaren 2001 tot en met 2006, ook indien er geen in rechte
afdwingbare verplichting is. De opgenomen schuld betreft
voor deze jaren ook de aangegane verplichting waarvan de
activiteiten nog dienen te worden verricht.

5.f.7. Resultaatbepaling

5.g. Toelichting op de balans van het CVZ
5.g.1. Materiële vaste activa
Materiële vaste
activa

De mutaties in de materiële vaste activa zijn:

Materiële vaste activa

Installaties en
huurdersinvesteringen

Computerapparatuur

Kantoorapparatuur
en meubilair

Vervoer

Investering
in bestelling

Totaal

6.636
-2.634
4.002

6.211
-5.258
953

886
-382
504

44
-44
0

7

321
-216
169
-119
155

24
-44
44
-5
19

49

49

1.528
-1.372
1.319
-1.531
-56

x 1.000
Stand per 31 december 2006
Aanschafwaarde
Cumulatieve afschrijvingen
Boekwaarde per 31 december 2006

13.777
-8.318
5.459

Mutaties in 2007
Investeringen
Desinvestering
Afschrijving desinvestering
Afschrijvingen
Totaal mutaties

-664
-657

1.127
-1.112
1.106
-743
378

Stand per 31 december 2007

3.345

1.331

659

19

49

5.403

Aanschafwaarde
Cumulatieve afschrijvingen
Boekwaarde per 31 december 2007

6.643
-3.298
3.345

6.226
-4.895
1.331

991
-332
659

24
-5
19

49
0
49

13.933
-8.530
5.403

40

Afschrijvingskosten

De afschrijvingskosten zijn niet afzonderlijk in de
exploitatierekening verwerkt, maar zijn opgenomen in de
rubrieken, zoals deze zijn opgenomen in de
exploitatierekening.

5.g.2. Financiële vaste activa

Financiële vaste activa
x € 1000
Stand per 31 december 2006
Aflossingen
Stand per 31 december

31 december 2007
674
175499

31 december 2006
1.046
372674

Financiële vaste activa
x € 1000
Verdeeld naar looptijd
Looptijd korter dan 1 jaar
Looptijd 2 tot en met 5 jaar
Looptijd langer dan 5 jaar
Stand per 31 december

31 december 2007
6
3
490
499

31 december 2006
111
7
556
674

Uitstaande
hypotheekgelden

De financiële vaste activa zijn eerste hypotheken met een
rentevaste periode van één jaar, die het CVZ aan werknemers
heeft verstrekt. Met ingang van 1999 zijn geen nieuwe
hypotheken meer verstrekt. De hypotheekgevers zijn
werkzaam bij het CVZ of NZa of zijn inmiddels met
(vervroegd) pensioen. Ultimo december 2007 bedroeg het
aantal hypotheken 14. Het CVZ hanteerde voor 2007 een
rentepercentage van 3,2 procent ( 2006: 2,85% ).

5.g.3. Rekening-couranten

Rekening-couranten
x € 1000
Rekening-courant Zorgverzekeringsfonds
Rekening-courant CTZ-Nza
Stand per 31 december
Rekening-courant
Zorgverzekeringsfonds

31 december 2007
11.186
11.186

31 december 2006
16.870
226
17.096

Tot 31 december 2005 werden de beheerkosten van het CVZ
doorberekend aan de Algemene Kas (AK) en het Algemeen
Fonds Bijzondere Ziektekosten (AFBZ). Sinds 1 januari 2006
wordt het CVZ gefinancierd door het ministerie van VWS.
De onderzoekskosten tot en met het jaar 2005 worden
financieel afgewikkeld via de administratie van de
beheerskosten. De rekening-courant stand met het
Zorgverzekeringsfonds geeft de vordering weer. Het
Zorgverzekeringsfonds verrekent de bedragen vervolgens met
de Algemene Kas en het Algemeen Fonds Bijzondere
Ziektekosten. Van de rekening-courant Zorgverzekeringsfonds
van 11.186.000 euro heeft 5.363.000 euro betrekking op de
verplichtingen uit onderzoekgelden 2001 tot en met 2005.
Het resterende bedrag van 5.823.000 euro heeft betrekking

41

op betalingen door het CVZ verricht ten behoeve van de
Fondsen. Over de rekening-couranten wordt geen rente
berekend.
Rekening-courant
CTZ-NZa

De rekening-courant verhouding met CTZ-NZa is in 2007
afgewikkeld.

5.g.4. Overige vorderingen

Overige vorderingen
x € 1000
Vooruitbetaalde huur
Voorschotten aan personeel
Vooruitbetaalde bedragen
Te vorderen rente
Overige vorderingen
Stand per 31 december

31 december 2007
1.929
26
895
14
234
3.098

31 december 2006
2.314
51
650
8
220
3.243

Vooruitbetaalde
huur

De in 2003 betaalde “eenmalige opslag btw” ad 3.857.131
euro, voorheen begrepen onder de activa, wordt met ingang
van 2007 verantwoord als vooruitbetaalde huur. Jaarlijks
wordt 385.713 euro ten laste van het resultaat geboekt als
huisvestingskosten. Het saldo eind 2007 van 1.929.000 euro
zal de komende vijf jaar gelijkmatig in overeenstemming met
de looptijd van het huurcontract ten laste van de
huisvestingskosten worden gebracht.

Vooruitbetaalde
bedragen

De vooruitbetaalde bedragen hebben voornamelijk betrekking
op de huurfactuur 1e kwartaal 2008 van het pand in Diemen,
vooruitbetaalde onderhoudskosten/licenties van software, het
vooruitbetaalde lidmaatschap aan de International Social
Security Association (ISSA), en in mindere mate op
vooruitbetaalde abonnementen.

Overige vorderingen

De overige vorderingen bestaan voornamelijk uit de
vergoeding voor gedetacheerde werknemers en op nog te
ontvangen opbrengsten met betrekking tot Kompassen.

5.g.5. Liquide middelen

Liquide middelen
x € 1000
Kas
Giro
Bank
Stand per 31 december

Liquide middelen

31 december 2007
1
15.919
68
15.988

31 december 2006
2
17.762
159
17.923

Het CVZ beschikt over een aantal bank- en girorekeningen. De
saldi op deze rekeningen worden aangevuld uit de toegekende
budgetten van het ministerie van VWS en staan ter vrije
beschikking van het CVZ.

42

5.g.6. Eigen vermogen
De specificatie van de post ‘reserves’ is als volgt:
Automatiseringsreserve

Flankerend
beleid reserve

Stand per 31 december 2006
Resultaatverdeling 2006

418
-209

371
-

567
189

Onverdeeld resultaat
Stand per 31 december 2007

209

371

756

Eigen vermogen

Herfinanciering
huisvesting

Transitie
reserve

Egalisatie
reserve

Onverdeeld
resultaat

Totaal

1.579
4.070

1.531
-86

3.964
3.964-

8.430
-

5.649

1.445

-3.092
3.092-

-3.092
5.338

x € 1000

Na verwerking van het saldo van baten en lasten 2007 zullen de reserves als volgt zijn
samengesteld:
Eigen vermogen na verwerking
voorstel winstbestemming

Automatiseringsreserve

Flankerend
beleid reserve

Herfinanciering
huisvesting

371
371-

756
189
945

Transitie
reserve

Egalisatie
reserve

Onverdeeld
resultaat

Totaal

x € 1000
Stand per 31 december 2006
Herverdeling reserves
Onverdeeld resultaat
Stand per 31 december 2007

209
209-

5.649
3.0922.557

1.445
391
1.836

-

8.430
3.0925.338

Bestemmingsreserve
automatisering

Tot en met 2002 heeft het CVZ met het oog op de verhuizing
een terughoudend investeringsbeleid voor automatisering
gevoerd. Deze reserve dekt de extra investeringen uit 2003
gedurende de jaren 2004-2007. 2007 is het laatste jaar dat de
reserve ten gunste van het onverdeelde resultaat is vrijgevallen.

Bestemmingsreserve
flankerend beleid

De flankerend beleidreserve is een bestemmingsreserve om de
kosten te dekken van sociale maatregelen vanuit het reguliere
personeelsbeleid. Aan deze bestemmingsreserve is door het
CVZ een andere bestemming gegeven en is in 2007 vrijgevallen
ten gunste van de egalisatiereserve.

Bestemmingsreserve
herfinanciering
huisvesting

Het CVZ voegt sinds 2003 jaarlijks een bedrag van 189.000
euro toe aan de herfinancieringsreserve huisvesting. Dit
gebeurt om tien jaar nadat het huurpand in Diemen in gebruik
genomen is, over voldoende financiële middelen te beschikken
om eventueel vervangingsinvesteringen te kunnen doen.

Transitie reserve

Deze bestemmingsreserve is in 2005 gevormd om de initiële
activiteiten die te maken hebben met de invoering van de
Zorgverzekeringswet en de herinrichting van de organisatie te
kunnen financieren. In 2006 is de transitiereserve verhoogd
met 4,0 miljoen euro om in 2007 uit deze reserve ook de
kosten te financieren voor de reguliere bedrijfsvoering voor wat
betreft de buitenlandtaak, risicoverevening, boeteregeling,
gemoedsbezwaarden en uitvoering AWBZ.
Voor deze taken is in 2007 3.092.000 euro aan de transitiereserve onttrokken ter dekking van het exploitatietekort 2007.
Na deze onttrekking resteert 704.000 euro in de transitiereserve voor de reguliere bedrijfsvoering voor wat betreft de
buitenlandtaak, risicoverevening, boeteregeling, gemoedsbezwaarden, uitvoering AWBZ en herinrichting organisatie.
In 2007 is het CVZ door het kabinet Balkenende IV een
taakstelling opgelegd welke in 2011 een vermindering van het
budget met 1.639.000 euro tot gevolg heeft. Om deze

43

taakstelling te kunnen realiseren zijn extra ( ICT- )
investeringen nodig om bijvoorbeeld de kwaliteit van
procesinrichting en –ondersteuning te verbeteren. Ook zijn
middelen nodig voor mobiliteit, ontwikkeling en her-, bij- en
omscholing van medewerkers en in een aantal gevallen een
voorziening voor wachtgelduitkeringen. Om dit te kunnen
bekostigen is 1.853.000 gealloceerd in de transitiereserve.
Egalisatiereserve

De egalisatiereserve is bedoeld om incidentele posten te
financieren en te vermijden dat het CVZ tussentijds een
aanvullende begroting moet indienen. Deze reserve is
gefinancierd uit positieve budgetresultaten van voorgaande
jaren. Op grond van de ‘‘Regeling bezoldiging en beheerkosten
bestuursorganen volksgezondheid” mag de egalisatiereserve
niet meer bedragen dan 5% van het begrotingsbedrag bedragen
( 2.255.000 euro ). Daarnaast mag het verschil tussen de
begroting en de realisatie niet ten laste of ten bate komen van
de egalisatiereserve voor zover het maximum van de 5% norm
wordt overschreden.

5.g.7. Fondsen
Fondsen
x € 1000
Bestemmingsfonds huisvestingskosten
Onttrekking
Stand per 31 december

Bestemmingsfonds
huisvestingskosten

2007
6.343
1.0505.293

2006
7.393
1.0506.343

In 2007 is de in 2003 gevormde “Amortisatierekening” in de
materiële vaste activa geherrubriceerd als een
bestemmingsfonds. De vergelijkende cijfers zijn hiervoor
aangepast.
In 2003 is conform de afspraken met het ministerie van VWS
de boekwinst, behaald bij de verkoop van het gebouw en de
bijdrage van de verhuurder, separaat toegekend aan het CVZ
en specifiek door VWS bestemd voor de dekking van de
toekomstige huisvestingslasten in de periode 2003 – 2012.
In de komende jaren zal het bestemmingsfonds op lineaire
wijze vrijvallen ten gunste van de huisvestingskosten.
Het bestemmingsfonds huisvestingskosten mag slechts
worden herbestemd na goedkeuring van het ministerie van
VWS.

44

5.g.8. Voorzieningen
Voorzieningen
x € 1000
Terugbouwvoorziening Diemen
Financiering wachtgeldaanspraken
Aanspraken vervroegde uittreding
Voorziening Jubileumuitkeringen
Aanspraken sociaal akkoord
Stand per 31 december

2007
62
2.714
298
3.074

2006
90
214
3.309
1.308
4.921

De gevormde voorzieningen zijn hierna verder gespecificeerd:
Terugbouwvoorziening Diemen
x € 1000
2007
90
90-

Stand per 1 januari
Vrijval
Stand per 31 december

Terugbouw
voorziening Diemen

2006
90
90

De terugbouwvoorziening is in 2003 getroffen om de kosten
op te vangen om het gebouw weer in oorspronkelijke staat te
herstellen bij beëindiging van de huurovereenkomst. Ultimo
2007 wordt deze voorziening niet noodzakelijk geacht en is ten
gunste van de exploitatierekening vrijgevallen.

Financiering wachtgeldaanspraken
x € 1000
Stand per 1 januari
Betaalde wachtgeldaanspraken
Vrijval
Stand per 31 december

2007
214
589462

2006
178
98134
214

Financiering wachtgeldaanspraken
x € 1000
Verdeeld naar looptijd
Looptijd korter dan 1 jaar
Looptijd 2 tot en met 5 jaar
Looptijd langer dan 5 jaar
Stand per 31 december

2007
18
44
62

2006
80
129
5
214

Wachtgeldvergoeding

In 2004 is de voorziening gevormd voor negen medewerkers
die aanspraak maakten op een wachtgeldvergoeding. Ultimo
2007 zijn nog twee medewerkers met een wachtgeld
verplichting over.

45

Aanspraken vervroegde uittreding
x € 1000
Stand per 1 januari
Betaalde vervroegde uittreding aanspraken
Dotatie
Stand per 31 december

2007
3.307
734141
2.714

2006
3.849
63898
3.309

Aanspraken vervroegde uittreding
x € 1000
Verdeeld naar looptijd
Looptijd korter dan 1 jaar
Looptijd 2 tot en met 5 jaar
Looptijd langer dan 5 jaar
Stand per 31 december

2007
678
1.955
81
2.714

2006
681
2.251
377
3.309

Vervroegd uittreden

Bij de reorganisatie 2004-2006 zijn medewerkers in staat
gesteld om vervroegd uit te treden met de FPU+ regeling. Het
betrof een tijdelijke regeling voor medewerkers van 55 jaar en
ouder. Het CVZ heeft een voorziening gevormd voor de
medewerkers die gebruik maken van deze regeling. De laatste
uitkeringen worden in 2013 gedaan. Het ABP voert deze
regeling uit. De noodzakelijke omvang van de voorziening is
in 2007 bepaald op basis van de ingegane vut-uitkeringen.

Voorziening Jubileumuitkeringen
x € 1000
Stand per 1 januari
Dotatie
Stand per 31 december

2007
298
298

2006
-

Voorziening Jubileumuitkeringen
x € 1000
Verdeeld naar looptijd
Looptijd korter dan 1 jaar
Looptijd 2 tot en met 5 jaar
Looptijd langer dan 5 jaar
Stand per 31 december

2007
19
104
175
298

2006
-

Jubileumuitkeringen

In 2007 is een voorziening gevormd voor de te verwachten
jubileumuitkeringen, hierbij wordt rekening gehouden met de
vertrekkansen en sterfte kansen per leeftijdscategorie.

Aanspraken sociaal akkoord
x € 1000
Stand per 1 januari
Vrijval
Stand per 31 december

Sociaal akkoord

2007
1.308
1.308-

2006
1.308
1.308

In december 2005 zijn de medewerkers geplaatst op nieuwe
functies binnen het CVZ. Voor een aantal medewerkers was
geen plaats in de nieuwe organisatie en is een voorziening
gevormd voor aanspraken sociaal akkoord.
Zowel in 2006 als in 2007 zijn geen kosten ten laste van deze
voorziening gekomen. De verwachting is dat ook geen kosten
meer ten laste van deze voorziening zullen komen. De
voorziening is ultimo 2007 vrijgevallen ten gunste van het
saldo van baten en lasten 2007.

46

5.g.9. Schulden uit hoofde van projecten
Schulden uit hoofde van projecten
x € 1000
2007
2006
Verplichtingen onderzoek 2001-2006
6.524
14.187
Vooruitontvangen onderzoeksgelden 2007
3.553
Vooruitontvangen beheerkosten projecten
2.959
2.609
Onbesteed deel Onderzoekbudget 2007
1.680
Lagere vastgestelde verplichtingen uit het
onderzoekbudget 2006
306
Stand per 31 december
15.022
16.796
Voor de jaren 2001 tot en met 2006 zijn per jaar de volledige
Verplichtingen
verplichting voortkomend uit een onderzoeksprogramma,
onderzoek 2001gestart in dat jaar, toegerekend aan de lasten van het dan
2006
lopende boekjaar. De betalingen voor een
onderzoeksprogramma worden afgeboekt op deze
verplichtingen. Het saldo is het nog maximaal af te rekenen
bedrag voor het onderzoeksprogramma.
Vooruitontvangen
onderzoeksgelden
2007

Met ingang van 2007 worden de onderzoeksgelden
verantwoord op basis van de aan het jaar toe te rekenen
kosten en niet meer zoals voorheen op basis de ontvangen
bijdrage van VWS. De totale verplichting onderzoeksgelden
2007 minus de toegerekende kosten wordt verantwoord als
vooruit ontvangen onderzoeksgelden 2007.

Vooruit ontvangen
beheerkosten
projecten

De vooruit ontvangen beheerkosten hebben betrekking op in
de begroting 2007 opgenomen projecten, welke gefinancierd
worden uit het budget van VWS. Het deel van de projecten dat
in het komende jaar nog moet worden uitgevoerd, wordt
verantwoord als vooruit ontvangen beheerkosten projecten.
Dit betreft de volgende projecten:
Specificatie verplichtingen beheerkosten projecten
2007
Benchmark Zorgkantoren
Pakketwijzer
MARS/RINIS
Administratieve lastenverlichting
Diverse interne projecten
AZR Beheer
Declaratiecasus
Corperate website
E-CVZ
Geldstromen Buitenland
Stand per 31 december

911
970
200
300
578
2.959

2006
151
112
581
806
48
911

2.609

In overeenstemming met de brief van het CVZ aan het
Ministerie van VWS van 4 oktober 2007 is voor de continuering
van het programma declaratiecasus 970.000 euro
opgenomen, tevens zijn de in deze brief genoemde
programma’s e-CVZ 300.000 euro en vernieuwing Corporate
Website 200.000 euro opgenomen.
Conform de brief van VWS van 14 augustus 2007 wordt de
onderuitputting 2006 van AZR Beheer gebruikt om eventuele
knelpunten in latere jaren te compenseren.
Voor het nog lopende project “Geldstromen Buitenland” is het
onbenutte deel van de projectbegroting 2007 verantwoord als
vooruit ontvangen beheerkosten projecten.
Onbesteed deel
onderzoekbudget
2007

Het budget dat in 2007 door VWS aan CVZ ter beschikking is
gesteld voor onderzoek bedraagt 6.500.000 euro. Hiervan is
voor 4.820.000 euro aan verplichtingen aangegaan. Het
onbestede deel waarvoor nog geen verplichting is aangegaan

47

bedraagt dan 1.680.000 euro.
In de e-mail van 28 januari 2008 geeft VWS aan dat zij op
basis van deze jaarrekening zal besluiten of het bedrag van
1.680.000 euro zal worden teruggevorderd, dan wel
verrekend met de onderzoeksgelden 2008.

Lagere verplichting
onderzoekbudget
2006

De verplichtingen uit de onderzoeksbegroting 2006 zijn in
2007 306.000 euro lager vastgesteld. Dit bedrag is eveneens
opgenomen onder de kortlopende schulden. Ook over dit
bedrag dient VWS te besluiten of dit wordt teruggevorderd,
dan wel verrekend met de onderzoeksgelden 2008.

5.g.10. Overige schulden

Overige schulden
x € 1000
Te betalen vakantiegeld
Nog uit te betalen verlofdagen
Af te dragen premies en sociale lasten
Af te dragen loonheffing
Vooruitontvangen bedragen
Overlopende passiva en overige schulden
Stand per 31 december

31 december 2007
782
671
533
1.062
75
876
3.999

31 december 2006
706
657
530
884
450
2.368
5.595

Vakantiegeld,
verlofdagen

Het saldo ultimo 2007 voor het vakantiegeld dat in mei 2008
uitbetaald wordt, betreft de periode juni tot en met december
2007. Per jaareinde neemt het CVZ een verplichting op voor
bestaande verlofaanspraken.

Vooruit ontvangen
bedragen

In 2004 is door het ministerie van VWS 1.350.000 euro
beschikbaar gesteld voor de extra noodzakelijke inzet op de
verstrekkingengeschillen gedurende de jaren 2005, 2006 en
2007. In 2007 is voor het laatst 450.000 euro ten gunste van
de exploitatierekening vrijgevallen.
Het saldo ultimo 2007 heeft betrekking op vooruit
gefactureerde detacheringopbrengsten 2008.

Overlopende passiva
en overige schulden

In 2006 was onder deze post 1.256.000 euro opgenomen voor
reorganisatiekosten. In 2007 is 1.048.000 euro betaald als
gevolg van de reorganisatie. Het restant van deze post ad
208.000 euro is ultimo 2007 ten gunste van het resultaat
gebracht.
De post ‘Overlopende passiva en overige schulden’ heeft
betrekking op kosten voor geleverde diensten, waarvoor we
nog geen factuur hebben ontvangen, rente van de banksaldi,
accountantskosten en te betalen salariskosten.

48

Niet in de balans opgenomen verplichtingen
Huur pand

Op 31 december 2007 beschikte CVZ over huurpanden met
een totale huurprijs van 2.030.432 euro voor 2008. De
middellange ( 2-5 jaar ) en langlopende ( > 5 jaar )
verplichtingen bedragen respectievelijk 8.121.730 euro en
846.013 euro. De resterende contractsduur bedraagt 5,5 jaar.
De totale huurverplichting vanaf 31 december 2007 bedraagt
10.998.175 euro.

Leaseauto

Op 31 december 2007 beschikte CVZ over een leaseauto met
een totale leaseverplichting van 16.270 euro voor 2008. De
middellange ( 2-5 jaar) verplichting bedraagt 12.202 euro De
resterende contractsduur bedraagt 1,75 jaar. De totale
leaseverplichting vanaf 31 december 2007 bedraagt 28.472
euro.

Kopieer
voorzieningen

Op 31 december 2007 beschikte CVZ over kopieervoorzieningen met een totale huurprijs van 312.866 euro voor
2008. De resterende looptijd van het contract is 1 jaar.

Salarisverwerking

Op 31 december 2007 heeft CVZ een contract voor de
salarisverwerking. De jaarlijkse kosten bedragen 23.625 euro
voor 2007. De middellange (2-5 jaar) verplichtingen bedragen
47.252 euro. De resterende looptijd van het contract is 3 jaar.
De totale verplichting vanaf 31 december 2007 bedraagt
70.877 euro.

Sanitaire
voorzieningen

Op 31 december 2007 heeft CVZ een huurovereenkomst voor
sanitaire voorzieningen. De jaarlijkse kosten bedragen 16.497
euro voor 2008. De middellange ( 2-5 jaar) verplichting
bedraagt 38.494 euro. De resterende looptijd van het
contract bedraagt 3,3 jaar. De totale huurverplichting vanaf 31
december 2007 bedraagt 54.991 euro.

5.h. Toelichting op de exploitatierekening CVZ
De exploitatierekening van het CVZ is ingericht volgens artikel
1 van de regeling ’Regeling bezoldiging en beheerskosten
bestuursorganenorganen volksgezondheid’.

5.h.1. Baten
De baten zijn budgetten die het ministerie van VWS aan het
CVZ heeft toegewezen, interest baten en overige baten.

49

Budget bijdrage VWS
x € 1000
Budgetbijdrage VWS regulier
Budgetbijdrage VWS incidenteel
Onderzoeksgelden:
Bijdrage onderzoekskosten VWS
Onbenut deel onderzoeksgelden VWS
Vooruit ontvangen onderzoeksgelden
Totaal

Bijdrage VWS

Begroting 2007
30.300
7.592
37.892

Realisatie 2007
31.025
7.592
38.617

Realisatie 2006
31.500
8.592
40.092

6.500
6.500

6.500
1.6803.5531.267

10.000
10.000

44.392

39.884

50.092

Met de brief van 19 december 2007 is 45.117.387 euro aan
budget toegekend voor het jaar 2007. Tevens is in de brief
van 15 maart 2007 afgesproken om dekking voor de
begroting te vinden vanuit de beheerskostenbegroting en/of
de reserves van het CVZ.
Van de ontvangen onderzoeksgelden ad 6.500.000 euro is
voor een bedrag van 4.820.000 euro verplichtingen
aangegaan. Het onbenutte deel van de onderzoeksgelden
zijnde 1.680.000 euro is in mindering gebracht op de baten
en verantwoord onder de kortlopende schulden. Het nog niet
aan het jaar 2007 toegerekende deel van de
onderzoeksgelden 3.553.000 euro is verantwoord als vooruit
ontvangen onderzoeksgelden 2007 en nog niet verantwoord
als bate.

Vrijval Verstrekkingengeschillen
x € 1000
Begroting 2007
-

Verstrekkingengeschillen
Totaal

Verstrekkingen
geschillen

Realisatie 2007
450
450

Realisatie 2006
450
450

In 2004 is door het ministerie van VWS 1.350.000 euro
beschikbaar gesteld voor de extra noodzakelijke inzet op de
verstrekkingengeschillen gedurende de jaren 2005, 2006 en
2007. In 2007 is voor het laatst 450.000 euro ten gunste van
de exploitatierekening vrijgevallen.

Interest baten
x € 1000
Hypothecaire geldleningen personeel
Interestbaten middelenbeheer
Totaal

Interest baten

Begroting 2007
-

Realisatie 2007
19
51
70

Realisatie 2006
27
23
50

De interestbaten bestaan uit de rente die het CVZ heeft
ontvangen op uitstaande hypotheken en de rentevergoeding
voor de uitstaande gelden op de banken.

Overige baten
x 1000
Abonnementen
Kompassen
Overige baten
Totaal

Begroting 2007
51
135
725
911

Realisatie 2007
24
125
14
163

Realisatie 2006
45
126
34
205

Baten abonnementen Het CVZ brengt kosten in rekening voor de periodieken
GIPeilingen, Geneeskundig Bulletin en de kompassen. Het
en Kompassen

50

CVZ-magazine wordt met ingang van 2007 gratis verstrekt.
Overige baten

De in de begroting opgenomen overige baten van 725.000
euro hebben betrekking op een verwachte vergoeding van
huisvestingskosten met betrekking tot het vertrek van CTZ.
Deze opbrengst is gerealiseerd als bijdrage VWS
“compensatie ontvlechting CTZ” 725.000 euro en is begrepen
in de bijdrage 38.617.000 euro welke van VWS is ontvangen.

5.h.2. Lasten
Personele kosten
x € 1000
Salariskosten
Reiskosten
Opleiding en ontwikkeling
Werving en selectie
Formatieve inleen
Niet formatieve inleen
Overige kosten
Totaal

Begroting 2007
24.830
719
753
117
5.462
675
32.556

Realisatie 2007
21.113
580
951
423
66
10.364
1.35132.146

Realisatie 2006
19.527
543
442
74
51
8.479
510
29.626

De kosten van inleen van derden worden conform de
ministeriële regeling ’Regeling bezoldiging en beheerskosten
bestuursorganen volksgezondheid’ gerangschikt onder de
categorie ‘personele kosten’.
Salariskosten

De salariskosten blijven met 3.634.000 euro achter bij de
begroting. De begroting is gebaseerd op een formatie van 411
formatieplekken. De gemiddelde bezetting in 2007 bedroeg
329 fte. Door de krapte op de arbeidsmarkt is het niet gelukt
bepaalde openstaande vacatures in te vullen. Een andere
oorzaak was de late duidelijkheid over de financiering van een
deel van de formatie, waardoor pas laat met de werving kon
worden begonnen.
De salariskosten van de Raad van Bestuur zijn verantwoord
onder bestuurskosten.

Opleiding en
ontwikkeling

Het CVZ heeft in 2007 veel aan opleiding en ontwikkeling
gedaan om de kwaliteit van de dienstverlening van het CVZ te
verhogen. De werkelijke kosten van opleiding en ontwikkeling
zijn 198.000 euro hoger dan begroot. In 2007 zijn veel
vakgerichte opleidingen op individueel niveau en op
afdelingsniveau gevolgd. Daarnaast hebben ook assessments
plaatsgevonden en individuele coachingstrajecten.

Werving en selectie

Bij ‘Werving en selectie’ gaat het zowel om advertentiekosten
als om kosten voor de diensten van werving- en
selectiebureaus. Door de krapte op de arbeidmarkt heeft het
CVZ meer inspanningen moeten doen om vacatures in te
kunnen vullen.

Niet formatieve
inleen

De totale bestedingen aan ‘Niet-formatieve inleen’ komen uit
op 10.463.000 euro. Dit bedrag bestaat uit: inhuur derden
( 4.491.000 euro); inhuur automatisering ( 2.698.000 euro );
inhuur externe redacteuren ( 53.000 euro); inhuur
uitzendkrachten ( 2.814.000 euro); inhuur vertaalbureaus
( 246.000 euro) en inhuur onderzoeksbureaus ( 62.000 euro).

51

De hogere kosten voor niet formatieve inleen zijn veroorzaakt
door late toekenning van de budgetten door VWS over 2007,
waardoor laat kon worden gestart met de werving van nieuwe
medewerkers. De krapte op de arbeidsmarkt, waardoor het
werven van nieuwe medewerkers langer duurde dan gewenst,
heeft ook bijgedragen aan de hoge kosten voor niet
formatieve inleen.
De inhuur heeft vooral plaats gevonden bij de afdelingen
Buitenland (4.375.000 euro), Verzekeringsuitvoering
(.201.000 euro), Fondsen (1.242.000 euro), Automatisering
(2.423.000 euro) en overige afdelingen (1.123.000 euro).
De kosten van inhuur van derden en uitzendkrachten bij de
afdeling Buitenland hebben te maken met de nieuwe taak,
aanloopproblemen en het moeilijk kunnen invullen van de
vacatures.
De kosten van inhuur bij de afdeling automatisering hebben te
maken met inhuur van automatiseringsdeskundigen in
verband met de uitvoering van de buitenlandtaak en interne
automatiseringsprojecten.
De kosten van inhuur bij de afdeling Fondsen zijn veroorzaakt
doordat de structurele personele bezetting, gelet op de krapte
op de arbeidsmarkt niet opvulbaar was. Ook is gewerkt aan
interne projecten.
De kosten van inhuur bij de afdeling verzekeringsuitvoering
hebben te maken met inhuur van tijdelijke medewerkers voor
de uitvoering van de beheerstaken op het gebied van o.a.
risicoverevening en gemoedsbezwaarden.
Overige personele
kosten

De overige personele kosten zijn in 2007 1.351.000 euro
negatief. Dit is veroorzaakt door de vrijval van de in 2005
getroffen voorziening sociaal plan van 1.308.000 euro.
Eveneens is het restant van 208.000 euro van de reorganisatie
voorziening vrijgevallen.
In 2007 is aan één medewerker een beëindigingsvergoeding
betaald waarvan melding moet worden gedaan in het kader
van de Wet openbaarmaking uit publieke middelen
gefinancieerde topinkomens ( Wopt ).

Functie
Afdelingshoofd

Duur dienstverband
in het verslagjaar
1-jan

30-apr

Belastbaar loon
2007
2006
31.404

82.018

Pensioenpremie
2007
2006
3.498

10.562

Beeindigingsvergoeding
2007
2006
210.000

-

Huisvestingskosten
x € 1000
Gebouwen en installaties
Onderhoud
Energie
Schoonmaak
Verzekeringen
Beveiliging
Totaal

Begroting 2007
2.055
1.335
199
192
27
60
3.868

Realisatie 2007
1.761
298
241
241
49
103
2.693

Realisatie 2006
1.737
234
168
218
28
62
2.447

52

Huisvestingskosten

In de post Gebouwen en installaties is 664.000 euro
afschrijvingskosten “Installaties en huurdersinvesteringen
begrepen” en 1.050.000 vrijval bestemmingsfonds
“huisvestingskosten” begrepen.
Deze kosten zijn 1.085.000 euro lager dan begroot. In de
begroting was in eerste instantie een bedrag van 1.170.000
voor huisvesting en facilitaire kosten opgenomen, maar dit
bedrag is in overleg met VWS neerwaarts bijgesteld. Wel zijn
de kosten van energie, schoonmaak, verzekeringen en
beveiliging toegenomen.

Automatisering
x € 1000
Afschrijving
Onderhoud, meubilair en apparatuur
Overig
Totaal

Automatisering

Begroting 2007
1.200
1.230
104
2.534

Realisatie 2007
743
635
34
1.412

Realisatie 2006
937
720
15
1.672

De kosten voor automatisering blijven 1.112.000 euro onder
de begroting. Deze onderschrijding wordt veroorzaakt door
uitstel van investeringen in 2007, waardoor de afschrijvingen
lager uitvallen. Tevens zijn hierdoor de verwachte
onderhoudskosten op nieuwe applicaties lager uitgevallen.

Bureaukosten
x € 1000
Kantoorapparatuur en benodigdheden
Druk- en bindwerk
Telefonie
Porti en vracht
Bedrijfsrestaurant
Externe partijen
Overig
Totaal

Begroting 2007
963
1.469
254
597
249
958
172
4.662

Realisatie 2007
961
444
206
799
286
542
190
3.428

Realisatie 2006
936
803
202
659
252
377
209
3.438

De bureaukosten zijn in totaal 1.234.000 euro lager dan
begroot.
Kantoorapparatuur
en benodigdheden

Onder “Kantoorapparatuur en benodigdheden” zijn de
afschrijvingskosten begrepen voor “Kantoorapparatuur en
meubilair” (119.000 euro) en “Vervoer” (5.000 euro).

Druk- en bindwerk

De onderschrijding van deze post ten opzichte van de
begroting wordt veroorzaakt doordat in het programma
‘Geldstromen buitenland’ de folders in 7 talen (569.000 euro)
niet zijn uitgevoerd.

Externe partijen

In het kader van de buitenlandtaak was 600.000 euro in de
begroting aan bankkosten opgenomen. Deze kosten zijn niet
gemaakt.

53

Bestuurskosten
x € 1000
Bezoldiging
Overige kosten
Onkosten adviescommissies
Totaal

Bestuurkosten

Begroting 2007
409
127
212
748

Realisatie 2007
498
19
178
695

Realisatie 2006
222
7
188
417

Met ingang van 1 januari 2007 is de topstructuur van het CVZ
veranderd, vanaf die datum is er sprake van een Raad van
Bestuur bestaande uit drie personen.
In 2007 bestond de Raad van Bestuur van het CVZ uit een
voorzitter en twee leden. De bezoldiging van de voorzitter
bedroeg 154.000 euro en van beide leden 149.000 euro.
Onder de bezoldiging zijn begrepen het genormaliseerde
belastbaar loon, pensioenpremie en representatievergoeding.
Een belangrijk onderdeel van de bestuurkosten vormen de
kostenvergoedingen voor de leden van adviescommissies. Het
CVZ voert het secretariaat voor zes commissies. De
commissies bestaan uit deskundigen die werken op diverse
terreinen binnen de zorgsector. Voor hun deelname aan de
meeste commissievergaderingen ontvangen de leden een, bij
ministerieel besluit vastgestelde, vergoeding (circa 191 euro
per dagdeel). De vergoeding voor de commissie
Farmaceutische Hulpmiddelen bedraagt 363 euro en de
vergoeding voor de redactieraad GEBU 272 euro. Bij absentie
krijgen de leden evengoed een vergoeding van 45 euro.

Communicatiekosten
x € 1000
Begroting 2007
320
161
481

Publieksvoorlichting
Communicatiekosten
Totaal

Realisatie 2007
25
49
74

Realisatie 2006
36
65
101

Communicatiekosten Het ministerie van VWS stelt jaarlijks een bedrag beschikbaar
voor publieksvoorlichting. De voorlichting gebeurt in opdracht
van VWS. In 2007 heeft het CVZ nagenoeg geen verzoeken
gekregen voor landelijke voorlichting.
Projectkosten
x 1000
Declaratiecasus administratieve
lastenverlichting
AZR-beheer
Geldstromen buitenland
RINIS/MARS
Ziekenfonds pakketwijzer
Benchmark zorgkantoren
Diverse interne projecten
Totaal

AZR-Beheer

Begroting 2007
2.827
-

2.827

Realisatie 2007
999
1.837
581112151481.944

Realisatie 2006
567
621
3.482
-

88
4.758

Voor het jaar 2007 heeft het CVZ 2.125.000 euro ontvangen
als incidentele projectfinanciering AZR: tactisch beheer.
Hiervan is 1.837.000 euro besteed als exploitatiekosten (
inhuur externen ), daarnaast is 166.000 euro besteed aan
software ten behoeve van het project. Deze kosten zijn
geactiveerd. Hiermee komen de totale uitgaven 2007 op
2.003.000 euro. Het restant van 122.000 euro is ten guste van

54

het resultaat van het CVZ gebracht ter dekking van de inzet
van eigen medewerkers betrokken bij het project.
Conform de brief van VWS van 14 augustus 2007 wordt de
onderuitputting van AZR Beheer 2006 ( 910.000 euro )
gebruikt om eventuele knelpunten in latere jaren te
compenseren.
Declaratiecasus

Het CVZ verwacht nog een budget van 970.000 euro nodig te
hebben voor een vervolg van de formeel beëindigde
Declaratiecasus in 2006. Dit bedrag is benodigd voor
ondersteuning management regiegroep 70.000 euro,
ondersteuning en implementatie van de nieuwe El-standaarden
mede in verband met de introductie van het BSN 300.000
euro en een bijdrage van 600.000 euro aan de vernieuwing
van het AGB-register. Zie ook de brief van 4 oktober 2007 van
het CVZ aan VWS.
In 2006 zijn ten onrechte gelden vrijgevallen van de
declaratiecasus ten gunste van het saldo van baten en lasten.
Voor de reservering van de benodigde 970.000 euro was in
2007 een dotatie van 999.000 euro noodzakelijk.

Overige projecten

De transitorische posten voor de projecten MARS/RINIS,
Ziekenfonds pakketwijzer en Benchmark zorgkantoren welke
gevormd zijn in 2005 of eerder en waar in 2006 en 2007 niet
op gemuteerd is, zijn in 2007 ten gunste van het resultaat van
het CVZ gebracht. Voor deze projecten worden geen kosten
meer verwacht.

55

5.i. Jaaroverzicht onderzoeksprogramma’s
Inleiding

In 2001 is het onderzoeksbeleid van het CVZ geformuleerd. In
het werkprogramma 2005 zijn de hoofdlijnen van dit nieuwe
onderzoeksbeleid aangegeven. Het CVZ heeft de inhoudelijke
reikwijdte van het uit te voeren onderzoek, de interne
begeleiding en de commissiestructuur aangepast conform dit
beleid.
Het CVZ heeft concrete voorschriften opgesteld om de
programma’s aan te sturen. Deze zijn voorgelegd aan het
college en de minister.
Vervolgens zijn de vastgestelde programma's voorzien van
doelstellingen ('prestaties') en zijn verplichtingen aangegaan.
Het CVZ bewaakt voortdurend dat de
programmadoelstellingen worden behaald. Om de cyclus van
programmering van prestaties en verplichtingen beter te
beheersen, wordt sinds 2002 gewerkt met formats.
Deze formats zorgen ervoor dat de beleidsverantwoordelijke
sectoren de verschillende planningsdocumenten opstellen op
een uniforme manier.
De balanspositie “Verplichtingen onderzoek 2001-2006
opgenomen onder de kortlopende schulden in de jaarrekening
bedraagt 6.524.000 euro en is per jaar als volgt per jaar weer
te geven.

Verplichtingen onderzoek 2001 - 2006
Nog maximaal af te rekenen over het jaar 2001
Nog maximaal af te rekenen over het jaar 2002
Nog maximaal af te rekenen over het jaar 2003
Nog maximaal af te rekenen over het jaar 2004
Nog maximaal af te rekenen over het jaar 2005
Nog maximaal af te rekenen ten laste van Fondsen
Nog maximaal af te rekenen over het jaar 2006
Totaal

324
597
1.320
702
2.420
5.363
1.161
6.524

Voor de jaren 2001 tot en met 2006 zijn per jaar de volledige
verplichting voortkomend uit een onderzoeksprogramma als
kosten aan het dan lopende boekjaar toegerekend. De
betalingen voor een onderzoeksprogramma worden afgeboekt
op de verplichtingen. Het saldo is het nog maximaal af te
rekenen bedrag voor het onderzoeksprogramma. Jaarlijks
wordt de verplichting indien daartoe aanleiding is herzien en
voor de jaren 2001 tot en met 2005 verrekend met de
fondsen. Over een herziening van de verplichtingen voor de

56

jaren 2006 en later wordt met VWS overlegd hoe deze gelden
verantwoord moeten worden.
Met ingang van het jaar 2007 wordt de verplichting voor het
hele onderzoeksprogramma weergegeven en wordt per
onderzoektprogramma de kosten verantwoord voor zover
deze aan het jaar toegerekend kunnen worden. Het nog niet
toegerekende deel van de ontvangen onderzoeksgelden is
verantwoord als vooruit ontvangen onderzoeksgelden 2007.
Jaarlijks wordt bepaald welk deel van het onderzoeksprogramma gereed is en worden de kosten en opbrengsten
verantwoord in de exploitatierekening van het CVZ.
Hieronder wordt per jaar een korte toelichting gegeven.
Begrotingsjaar 2001 De onderzoeksverplichtingen bedroegen ultimo 2001
17.940.000 euro. Periodiek stelt het CVZ het verplichtingen
niveau bij.
In onderstaande tabel is de herziene verplichtingenstand naar de diverse
onderzoeksprogramma's weergegeven ten opzichte van de stand ultimo 2006.
Verplichtingen onderzoeksprogramma's 2001
Verplichtingen
31-12-2006

Herziene
verplichtingen
31-12-2007

Betaald
tot en met
2007

Nog max. af
te rekenen

Medische kompassen
Orgaantransplantaties
Evaluatie beleidsvisies/planningsbesluiten
Doelmatigheidsonderzoeken CVZ
Zorgvernieuwing
Beleidsonderzoek geneesmiddelen
Beleidsonderzoek hulpmiddelen
Experimenten meerjarenafspraken
DOVG (ouderenzorg/verst.gehandicapten)
DGG (geestelijke gezondheidszorg)
DPZ (effectiviteitsonderzoek)
Tandheelkunde
Farmacie-GIP
Farmacie-overig
Uitvoeringsonderzoeken
Preventie

1.513
808
580
1.689
8
4.203
1.134
30
507
679
1.334
883
135
1.062
717
1.167

1.513
574
577
1.683
8
4.203
1.134
30
507
679
1.334
883
135
1.062
717
1.167

1.513
574
530
1.683
8
4.203
1.113
30
507
679
1.295
830
135
1.062
717
1.003

0
0
47
0
0
0
21
0
0
0
39
53
0
0
0
164

Totaal Generaal

16.449

16.206

15.882

324

x € duizend

De belangrijkste herziening van de verplichtingen in 2007
heeft zich voorgedaan bij “Orgaantransplantaties” Dit
onderzoeksprogramma is nu afgesloten.
Op basis van de herziene verplichtingen van 16.206.000 euro
moet het CVZ nog maximaal 324.000 euro afrekenen.
Begrotingsjaar 2002 De gerealiseerde onderzoeksverplichtingen bedroegen ultimo
2002 17.440.000 euro. Periodiek stelt het CVZ het
verplichtingenniveau bij.

57

In onderstaande tabel is de herziene verplichtingenstand naar de diverse
onderzoeksprogramma's weergegeven ten opzichte van de stand ultimo 2006.
Verplichtingen onderzoeksprogramma's 2002
Verplichtingen
31-12-2006

Herziene
verplichtingen
31-12-2007

Betaald
tot en met
2007

Nog max. af
te rekenen

Medische kompassen
Orgaantransplantaties
Evaluatie beleidsvisies/planningsbesluiten
Doelmatigheidsonderzoeken CVZ
Zorgvernieuwing
Beleidsonderzoek geneesmiddelen
Beleidsonderzoek hulpmiddelen
Experimenten meerjarenafspraken
DOVG (ouderenzorg/verst.gehandicapten)
DGG (geestelijke gezondheidszorg)
DPZ (effectiviteitsonderzoek)
Tandheelkunde
Farmacie-GIP
Farmacie-overig
Uitvoeringsonderzoeken
Preventie

1.122
516
1.670
1.696
803
3.348
1.263
788
1.053
153
632
1.153
1.248
237
1.000
40

1.122
288
1.670
1.696
803
3.348
1.263
788
1.053
153
632
1.153
1.248
237
1.004
40

1.122
288
1.670
1.639
771
2.932
1.263
788
1.053
153
632
1.086
1.248
237
979
40

0
0
0
57
32
416
0
0
0
0
0
67
0
0
25
0

Totaal Generaal

16.722

16.498

15.901

597

x € duizend

De belangrijkste herziening van de verplichtingen in 2007
heeft zich voorgedaan bij “Orgaantransplantaties” Dit
onderzoeksprogramma is nu afgesloten.
Op basis van de herziene verplichtingen van 16.498.000 euro
moet nog maximaal 597.000 euro worden afgerekend.
Begrotingsjaar 2003 Voor het jaar 2003 heeft het ministerie van VWS het
onderzoeksbudget van het CVZ vastgesteld op 15.660.000
euro. Dit bedrag is inclusief een eenmalige verhoging van
205.000 euro om het datawarehouse te bouwen voor de
landelijke wachtlijstmeting verpleging en verzorging.
Met de brief van 3 april 2003 heeft het ministerie ingestemd
met het verzoek van het CVZ om voor de personele
ondersteuning van het project ‘Perinatal Audit’ voor de jaren
2003 en 2004 jaarlijks een bedrag van 75.000 euro over te
hevelen van deel II van de begroting van het CVZ naar deel I.
Het totale onderzoeksbudget bedraagt na de overheveling
15.585.000 euro.
In onderstaande tabel is de herziene verplichtingenstand naar de diverse
onderzoeksprogramma’s weergegeven ten opzichte van de stand ultimo 2006.
Verplichtingen onderzoeksprogramma's 2003
Verplichtingen
31-12-2006

Herziene
verplichtingen
31-12-2007

Betaald
tot en met
2007

Nog max. af
te rekenen

Kompassen
Orgaantransplantaties
Evaluatie beleidsvisies/planningsbesluiten
Doelmatigheidsonderzoeken CVZ
Sociale gezondheidszorg
Beleidsonderzoek geneesmiddelen
Beleidsonderzoek hulpmiddelen
Mondzorg
Farmacie-GIP
Farmacie-overig
Preventie
Vademecum verloskunde
Onderzoeken curatieve zorg
Onderzoek paramedische zorg
Onderzoeksprogramma's DOVG/DGG

1.253
996
398
1.185
818
1.628
910
559
1.110
869
103
55
1.176
839
770

1.148
996
398
1.181
818
1.291
900
559
1.110
869
103
55
1.176
839
793

1.145
317
336
1.117
818
1.236
880
498
1.110
869
103
55
800
839
793

3
679
62
64
0
55
20
61
0
0
0
0
376
0
0

Totaal Generaal

12.669

12.236

10.916

1.320

x € duizend

58

De belangrijkste herziening van de verplichtingen in 2007
heeft zich voorgedaan bij “Beleidsonderzoek geneesmiddelen”.
Op basis van de herziene verplichtingen van 12.236.000 euro
moet het CVZ nog maximaal 1.320.000 euro afrekenen.
Begrotingsjaar 2004 Voor het jaar 2004 heeft het ministerie van VWS het
onderzoeksbudget van het CVZ vastgesteld op 10.805.000
euro. Van dit bedrag is 75.000 euro bestemd voor de
personele ondersteuning door het CVZ van het project
‘Perinatal Audit’.
Per brief van 3 april 2003 heeft het ministerie ingestemd met
het verzoek van het CVZ om een bedrag van 75.000 euro over
te hevelen van deel II van de begroting van het CVZ naar deel
I. Het totale onderzoeksbudget na deze overheveling
bedraagt 10.730.000 euro.
Het ministerie van VWS heeft vervolgens het plafondbedrag
met brieven van 3 augustus 2004 (VWS/POG/ZP 2.501.446) en
26 augustus 2004 (VWS/AWBZ/2503678) eenmalig verhoogd
met in totaal 393.181 euro, respectievelijk voor het onderzoek
GINO (161.340 euro) en voor fase 1 van het ‘Plan van aanpak
dyslexie’ (231.841 euro).
In 2007 zijn een aantal onderzoekprogramma’s neerwaarts bij
gesteld.
In onderstaande tabel is de herziene verplichtingenstand naar de diverse
onderzoeksprogramma’s weergegeven ten opzichte van de stand ultimo 2006.
Verplichtingen onderzoeksprogramma's 2004
Verplichtingen
31-12-2006

Herziene
verplichtingen
31-12-2007

Betaald
tot en met
2007

Nog max. af
te rekenen

Kompassen
Doelmatigheidsonderzoeken CVZ
Sociale gezondheidszorg
Beleidsonderzoek geneesmiddelen
Beleidsonderzoek hulpmiddelen
Mondzorg
Farmacie-GIP
Farmacie-overig
Preventie
Onderzoeksprogramma's AWBZ
Beleidsonderzoek CZ eerstelijn
Beleidsonderzoek CZ tweedelijn

808
789
615
1.247
891
449
1.900
650
356
626
773
2.019

461
698
604
881
637
450
1.250
757
333
631
748
1.566

461
658
604
881
508
336
1.242
658
333
597
728
1.308

0
40
0
0
129
114
8
99
0
34
20
258

Totaal Generaal

11.123

9.016

8.314

702

x € duizend

Op basis van de herziene verplichtingen van 9.016.000 euro
moet het CVZ nog maximaal 702.000 euro afrekenen.
Begrotingsjaar 2005 Het beschikbare budget, zie brief VWS van 7 november 2003
(Z/T&S-2428753) voor het jaar 2005 is 10.805.000 euro. VWS
heeft het plafondbedrag vervolgens verhoogd met in totaal
1.400.000 euro, voor het project ‘Dyslexie’.
Per brief van 19 november 2004 heeft het CVZ een verzoek aan
VWS ingediend om een bedrag van 187.000 euro over te
hevelen van deel II van de begroting van het CVZ naar deel I.
Het totale onderzoeksbudget bedraagt na de verhoging en
overheveling 12.018.000 euro.
Het ministerie van VWS heeft per brief van 9 mei 2005 (Z/VU2584191) het onderzoeksbudget voor het jaar 2005 van het

59

CVZ vastgesteld op 12.018.000 euro.
In 2007 zijn de verplichtingen verhoogd tot 11.025.000 euro.
In onderstaande tabel is de herziene verplichtingenstand naar de diverse
onderzoeksprogramma’s weergegeven ten opzichte van de stand ultimo 2006.
Verplichtingen onderzoeksprogramma's 2005
Verplichtingen
31-12-2006

Herziene
verplichtingen
31-12-2007

Betaald
tot en met
2007

Nog max. af
te rekenen

Operationalisatie criteria pakketbeoordeling
Afbakening pakket
pakketadviezen
Informatieverstrekking pakket
Pakketbeheer AWBZ
Pakketbeheer Geneesmiddelen
Pakketbeheer Hulpmiddelen
Pakketbeheer Mondzorg
Pakketbeheer Preventie
Pakketbeheer Eerstelijnszorg
Pakketbeheer Tweedelijnszorg
Programma Zorgverbetering
Programma Sociale Gezondheidszorg
Uitvoering GIP
Projecten Farmacie
Project Dyslexie

84
101
529
230
819
275
342
861
134
856
2.992
0
406
1.365
50
1.951

94
101
529
244
819
275
342
861
134
862
2.992
0
406
1.365
50
1.951

94
101
394
205
775
233
314
403
134
862
1.967
0
392
1.365
0
1.366

0
0
135
39
44
42
28
458
0
0
1.025
0
14
0
50
585

Totaal Generaal

10.995

11.025

8.605

2.420

x € duizend

Op basis van de herziene verplichtingen van 11.025.000 euro
moet het CVZ nog maximaal 2.420.000 euro afrekenen.
Begrotingsjaar 2006 Het beschikbare budget, zie brief VWS van 6 juni 2006
(MC/T&B-2689827) voor het jaar 2006 is 10.000.000 euro.
Na indiening van de jaarrekening over het jaar 2006 bedraagt
ultimo 2006 de verplichting 5.725.000 euro.
In onderstaande tabel is de herziene verplichtingenstand naar de diverse
onderzoeksprogramma’s weergegeven ten opzichte van de stand ultimo 2006.
Verplichtingen onderzoeksprogramma's 2006
Verplichtingen
31-12-2006

Herziene
verplichtingen
31-12-2007

Betaald
tot en met
2007

Nog max. af
te rekenen

Uitvoering GIP
Toegang tot verzekering
Beoordeling/omschrijven zorgprest.
Beoordelingskader pakketbeheer
Samenhang en evenwicht pakket
Plaats zorg t.o.v. andere regelingen
Toegankelijkheid zorg 3e comp.
Een duidelijk pakket
Een verantwoorde verzekering
Onderzoek eigen werkproces

627
71
362
1.303
693
138
219
125
1.038
1.149

649
71
362
1.238
713
134
219
125
1.000
908

506
67
271
787
638
134
165
125
780
785

143
4
91
451
75
0
54
0
220
123

Totaal Generaal

5.725

5.419

4.258

1.161

x € duizend

Per 1 januari 2007 heeft het CVZ voor 5.725.000 euro aan
verplichtingen opgenomen. De herziene verplichtingen
bedragen per 31 december 2007 5.419.000 euro.
De lagere verplichting van 306.000 euro is verantwoord onder
de kortlopende schulden.
Op basis van de herziene verplichtingen van 5.419.000 euro
moet het CVZ nog maximaal 1.161.000 euro afrekenen.
Begrotingsjaar 2007 Het beschikbare budget, zie brief VWS van 19 december 2007
(MC/U-2813127 voor het jaar 2007 is 6.500.000 euro.

60

Per 31 december 2007 had het CVZ voor 4.820.000 euro aan
verplichtingen gerealiseerd.
De onderzoeksbegroting voor 2007 bedroeg aanvankelijk
10.000.000 euro. Het onderzoekprogramma 2007 is slechts
ten dele uitgevoerd. De oorzaken hiervan zijn:

Sanering van het onderzoekprogramma op basis van een
aangescherpte missie. Dit heeft ertoe geleid dat een aantal
onderwerpen op een andere manier is opgepakt dan via
onderzoek of is afgevallen;

Vanwege relatief late goedkeuring van het
onderzoeksprogramma 2007 (brief VWS d.d. 3 mei 2007) is
de onderzoeksaanbesteding pas na de zomer goed op
gang gekomen.
Vanwege de onderuitputting is de bijdrage van de
onderzoeksbegroting voor het jaar 2007 verlaagd van
10.000.000 naar 6.500.000 ( Brief VWS 19 december 2007 ).
Het onderstaande overzicht is hierop aangepast.
Verplichtingen onderzoeksprogramma's 2007
Budget

Verplichtingen
31-12-2007

Toegerekende
kosten

Nog max. af
te rekenen

Van zorgverzekerd
Signalering, verkenning
Signalering modelbouw
Beoordeling, duiden
Beoordeling literatuurond.
Beoordeling preferentieond.
Beoordeling, doorlichten
Evaluatie
Methodiekontwikkeling

3.500
800
200
800
800
100
100
500
200

1.820
418
716
565
2
80
39

193
12
104
45
22
10

1.627
406
612
520
2
58
29

Ontwikkelprojecten
Uitvoering GIP
Academia
Reg. sys. Weesindicaties en weesgeneesm.
Risicoverevening (VZU)
e-CvZ
Kenniscentrum CvZ
Fondsbeheer

3.000
1.118
850
500
250
119
112
51

3.000
1.118
850
500
250
119
112
51

1.074
778
62
234
-

1.926
340
850
438
16
119
112
51

Totaal Generaal

6.500

4.820

1.267

3.553

x € duizend

Het onbenutte deel van de onderzoeksgelden over 2007 ad
1.680.000 euro is onder kortlopende schulden vermeld.
Het aan het jaar 2007 toegerekende deel van de
onderzoekskosten ( 1.267.000 euro ) is in de
exploitatierekening van het CVZ verantwoord.
Het aan de toekomstige jaren toe te rekenen kosten van
3.553.000 euro zijn in de jaarrekening verantwoord als vooruit
ontvangen bedragen onder de kortlopende schulden.

61

6. Accountantsverklaring

62

63

Bijlagen
Samenstelling Raad van Bestuur en het College voor
zorgverzekringen
Raad van Bestuur
Dr. P.C. (Dik) Hermans
Dr. A. (Bert) Boer
M. (Marcel) van Brouwershaven RA
Raad van Advies
Met ingang van 1 mei 2007 heeft het College voor zorgverzekeringen (CVZ) een Raad
van Advies. De Raad van Advies gaat het CVZ bijstaan bij strategische vraagstukken.
De Raad van Advies van het CVZ bestaat uit de volgende zeven personen:

De heer drs. A. (Ad) Adriaansen (1943), voormalig lid van de Raad van Bestuur van
ING Bank / Bestuur ING Nederland;

De heer prof. dr. T.E.D. (Tom) van der Grinten (1942), emeritus hoogleraar Beleid &
Organisatie Gezondheidszorg Erasmus Universiteit Rotterdam; voormalig lid Raad
voor de Volksgezondheid en Zorg (RVZ);

Mevrouw prof. dr. L.J. (Louise) Gunning-Schepers (1951), bestuursvoorzitter en
decaan AMC; hoogleraar Sociale geneeskunde AMC/Universiteit van Amsterdam;

De heer drs. J.S.J. (Hans) Hillen (1947), voormalig voorzitter CVZ; lid CDA-fractie
Eerste Kamer;

Mevrouw Y. (Yolan) Koster-Dreese (1952), voormalig vice-voorzitter CVZ; directeur
Kantel consult;

De heer prof. dr. R.J. (Romke) van der Veen (1958), voormalig vice-voorzitter CVZ;
hoogleraar Sociologie van arbeid en organisatie Erasmus Universiteit Rotterdam;

Mevrouw drs. C.M. (Cathrin) van der Werf-de Koning (1957), voormalig lid Raad van
Bestuur Sociale Verzekeringsbank.
Afdelingshoofden:
Innovatie
Pakket
Geschillen
Buitenland
Fondsen
Verzekeringsuitvoering

Mw. dr. F. (Floor) Rikken
Dhr. Drs. A.R. (Ad) Schuurman, MBA
Mw. mr. M. (Maud) van der Veen–Helder
Dhr. Drs. J. (Hans) Luursema
Dhr. A.M.W.A. (Loet) van Dijk (tot 19-10-2007)
Dhr. C.J. (Corjan) de Koff (waarnemend vanaf
19-10-2007)
Dhr. Drs. H.G. (Erik) Poortman, RA
Dhr. M. (Martin) Vermeer (waarnemend van
01-01-2007 tot 01-10-2007)
Verantwoording & Signalering Dhr. Drs.

N.T.J.P. (Nico) Rozing
Communicatie & Informatie
09-07-2007)
(waarnemend vanaf 09Personeel & Financiën
Organisatiebesturing
27-04-2007)
vanaf 27Juridische zaken
Bedrijfsbureau
Automatisering
Facilitaire ondersteuning
Onderzoek
Kenniscentrum

Dhr. Drs. R.W.M. (René) Schipaanboord (tot
Dhr. Drs. R.G.P. (Reinoud) Doeschot
07-2007)
Mw. E.J.M. (Els) Driessen
Mw. ir. A.J.M. (Leida) Schoutsen–Brandsen (tot
Dhr. Mr. J.K. (Jan) van den Bosch (waarnemend
04-2007)
Dhr. Mr. J.K. (Jan) van den Bosch
Mw. N.C.M. (Nicolette) Jaspers
Dhr. C.J. (Corjan) de Koff
Dhr. A. (Arie) Vink
Dhr. Drs. R.G.P. (Reinoud) Doeschot
Mw. dr. A. (Annemiek) van Rooy

64

Overige functies Raad van Bestuur en commissies
Overige functies Raad van Bestuur
Dr. P.C. Hermans
Vanaf
2006

Bedrijven, branches

Functies

Vergoeding

Avicenna executive opleiding
voor topmanagers

Moderator

Bezoldigd*

2005

Groene Hart Ziekenhuis te
Gouda

Vice-voorzitter Raad van
toezicht

Bezoldigd

2006

Stichting STG/Health
Management Forum

Lid van de Raad van
Advies

Onbezoldigd

2006

Werkgroep 85: AWBZbestuurders

Lid

Onbezoldigd

Dr. A. Boer
Vanaf
1999

Bedrijven, branches

Functies

Vergoeding

Cap Gemini Leergangen

Docent

Bezoldigd*

2006

Werkgroep 71: AWBZbestuurders

Lid

Onbezoldigd

2006

European network
Health Technology
Assessment (EurNetHTA)

Lid Steering Committee

Onbezoldigd

2004

Health Technology
Assessment international
(HTAi Policy) Forum

Lid

Onbezoldigd

2003

Raad voor
Gezondheidsonderzoek

Lid

Onbezoldigd

1997

Gezondheidsraad: commissie Adviseur
Medical technology assesment
(MTA)

Onbezoldigd

M. van Brouwershaven, MPA RA
Vanaf
1999
1999

Bedrijven, branches

Functies

Vergoeding

M. van Brouwershaven
Management B.V
M. van Brouwershaven
Holding B.V

Directeur

Bezoldigd

Directeurgrootaandeelhouder

Bezoldigd

* Ontvangen vergoedingen o.a. uitbesteding van personeelsleden komen ten goede
van het CVZ budget.

65

Commissies:
Commissie Farmaceutische Hulp
Van de Commissie maakten in 2007 deel uit:
Mw. dr. P.M.L.A. van den Bemt, te Gouda, ziekenhuisapotheker
prof. dr. A. de Boer, te Amstelveen, arts, epidemioloog, klinisch farmacoloog
Dhr. dr. M.L. Bouvy, te Leiden, apotheker
Dhr. dr. R.A.M.J. Damoiseaux, te Wapenveld, huisarts (vanaf oktober)
Dhr. prof. dr. H.J. Guchelaar, te Gouda, ziekenhuisapotheker
Mw. dr. J.G. Hugtenburg, te Amstelveen, apotheker, farmacoloog (tot juni)
Dhr. dr. A.L.M. Kerremans, te Helmond, internist, klinisch farmacoloog (tot juni)
Dhr. prof. dr. R.P. Koopmans, te Maastricht, internist, klinisch farmacoloog (tot juni)
Dhr. dr. J.W.G. Kosterink, te Groningen, ziekenhuisapotheker, klinisch farmacoloog
Dhr. dr. P.F.M. Krabbe, te Zeist, psycholoog
Dhr. dr. C. Kramers, te Groesbeek, internist, klinisch farmacoloog (vanaf september)
Dhr. J.R. van der Laan, te Utrecht, huisarts (tot juni)
Dhr. prof. dr. M.M. Levi, te Amsterdam, internist
Dhr. dr. R.J. van Marum, te Sliedrecht, klinisch geriater, klinisch farmacoloog
Dhr. dr. P.H.E.M. de Meijer, te Oegstgeest, internist (vanaf juli)
Mw. dr. S.J. Pinto-Sietsma, te Cadier en Keer (vanaf september)
Dhr. prof. dr. M.J. Postma, te Groningen, econoom
Dhr. dr. B.A. Semmekrot, te Ooij, kinderarts, neonatoloog
Dhr. prof. dr. J.L. Severens, te Maastricht, gezondheidswetenschapper
Dhr. prof. dr. M.W. van Tulder, te Amsterdam, bewegingswetenschapper, epidemioloog
Dhr. dr. E.P. Walma, te Schoonhoven, huisarts
Dhr. dr. J.W. van 't Woud, te Den Haag, internist, nefroloog (vanaf maart)
Ministerieel vertegenwoordigers:
Dhr. drs. H. Kooijman
Dhr. drs. P.P. Kruger
Dhr. dr. M.J. van de Velde
Voorzitter:
Dhr. prof. dr. J.H.M. Schellens, internist
Secretaris:
Dhr. W.G.M. Toenders, apotheker, farmaceutisch adviseur CVZ
Plaatsvervangend secretaris:
Dhr. J.P. Verduijn, arts, sectieleider Geneesmiddelenbeoordeling
Hoofdredacteur Farmacotherapeutisch Kompas:
Dhr. A.C. van Loenen, ziekenhuisapotheker, klinisch farmacoloog
Eindredacteur Farmacotherapeutisch Kompas:
Mw. J.E. de Boer, arts
Commissie Verzekerings- en indicatiegeschillen
mw. P.M. Altenburg, voorzitter
mr. G.J. Bloemendal
mw. drs. C. Littooij
mw. drs. L.S. Schrevel
mw. H.M.J. Slot, kinderarts
dr. C. Smit
M.A.J. de Wit, arts
Ministerieel vertegenwoordigers:
mw. mr. J. Engering
Secretaris:
mw. mr. M. van der Veen-Helder, Afdelingshoofd Geschillen CVZ

66

Redactiecommissie GEBU
Voorzitter: drs (Dot) D.P. Bruring, apotheker
Mw dr (Wendelien) W.M. Böttger, ziekenhuisapotheker
Dr (Ad) A.L.M. Kerremans, internist-klinisch farmacoloog
Dr (Kees) C. Kramers, internist
Drs (Jaap) J.R. van der Laan, huisarts
Dr (Gerard) G.A. Rongen, internist-klinisch farmacoloog
Mw drs (Jacqueline) J.C.U.M. Santen-Reestman, apotheker
Mw dr (Ada) A.G.G. Stuurman-Bieze, apotheker
Drs (Sipke) S. Zijlstra, apotheekhoudend huisarts
Adviesraad GEBU

prof dr FM Helmerhorst (voorzitter), gynaecoloog/Leiden
prof dr JN van den Anker, kinderarts/Rotterdam
JA Baart, kaakchirurg/Amsterdam
prof dr JPE Bindels, huisarts/Amsterdam
prof dr A de Boer, arts-epidemioloog-klinisch farmacoloog/Utrecht
dr JA Bruijn, psychiater/Breda
prof dr WA van Gool, neuroloog/Amsterdam
H Groen, verpleeghuisarts/Groningen
mw dr GA Kampinga, arts-microbioloog/Groningen
CJ Overdijk, huisarts/Sneek
dr T Schalekamp, apotheker/Utrecht
prof dr AFAM Schobben, ziekenhuisapotheker/Utrecht
MF Scholten, cardioloog/Enschede
prof dr P Smits, internist-farmacoloog/Nijmegen
dr DJ Touw, ziekenhuisapotheker-klinisch farmacoloog/Den Haag
dr RJ Verkes, psychiater/Nijmegen
OJ de Vries, klinisch geriater/Amsterdam
SC Walland, oogarts/Lelystad

Bezwarencommissie functiewaardering
Voorzitter De heer J.G. Teule
De heer mr. V.H. Bruins Slot (Plaatsvervangend voorzitter)
De heer ing. F.J.L.M. Cremer (Lid namens werkgever)
De heer P. Hofman (Plaatsvervangend lid namans werkgever)
De heer J.O. Kruidenier (Lid namens werknemersorganisaties)
De heer L.H.A. van Dijk (plaatsvervangend lid namens werknemersorganisaties)
Mevrouw mr. H.C. de Graaf (Secretaris, medewerkster afdeling PFO)
De heer F.C.A.M. van Hout (plaatsvervangend secretaris, medewerker afdeling PFO)

67

Afgeronde onderzoeken 2007
Omschrijving onderzoek
Implementatie Wet bescherming
persoonsgegevens (WBP
Implantaatgedragen prothesen
Afbakening intra- en extramurale
farmaceutische zorg
Analyse nulmeting CVZ
waarderningsonderzoek
Adapting social security health care
systems to trends in chronic diseases
Modelering AWBZ-zorgvraag fase II
Persoonsgebonden rolstoelen en
hulpmiddelen in de AWBZ (art. 15 BZAAWBZ)
Working Group of the Technical
Commission on Medical Care and Sickness
Insurance ISSA
Update wettekst hulpmiddelenzorg:
onderzoek markt voor uitwendig gedragen
lenzen
Onderzoek naar de toekomst van de
functie verblijf in de zorgverzekering
(AWBZ en Zvw).

realisatie
CVZ, januari 2007

IVA-Tilburg ism. CenterAR, 2e kwartaal
CVZ, juni 2007

Doorbraak schizofrenie.

Trimbos, september 2007

Oorzaken onderbehandeling
jeugdmondzorg.

TNO, september 2007

Videonetwerke.

Actiz, oktober 2007

Experiment kwartaalgebonden
jaarovergang door Alfanummeriek

oktober 2007

Protontherapie,

CVZ, oktober 2007

verandering beheerskosten zorgkantoren
door overheveling van taken,

EIM, oktober 2007

Studie ‘aangepaste telefoons’ aanspraak
mobiele telefonie,

Regioplan, oktober 2007

Gevolgen knip in de functies Persoonlijke
Verzorging (PV) en Ondersteunende
Begeleiding (OB) in relatie tot overheveling
naar Zvw (PV) en Wmo (OB)
Verkennend onderzoek naar geïntegreerde
1e lijnszorg,
6 essays voor CVZ-bundel "Van preventie
verzekerd", Zes verschillende auteurs, 2e
kwartaal (essays zijn op verschillende
momenten aangeleverd)

HHM, oktober 2007

CVZ, maart 2007
KPMG, maart 2007
Team Vier, 2e kwartaal
2e kwartaal

CVZ, juli 2007

Ipso Facto, september 2007

Research voor Beleid, september 2007

Plexus, december 2007

68

Publicaties in 2007
Publicatiedatum Nummer
17-12-2007
255
05-11-2007
254
05-11-2007

253

22-10-2007

252

08-10-2007
27-08-2007
17-08-2007

30-07-2007
30-07-2007
23-07-2008
20-07-2007
16-07-2007
21-05-2007
13-04-2007
05-04-2007
27-03-2007
26-03-2007
12-02-2007
12-02-2007
02-02-2007

251

250

249
248

247

Titel / Onderwerp
Signalement mondzorg 2007
Rapport beoordeling stand van de wetenschap en
praktijk
Rapport tijdelijke toelating van veelbelovende
innovaties tot het pakket
Rapport uitvoeringsverslag PGB-AWBZ juli 2006 – juli
2007
Rapport uniformering regeling waskosten AWBZinstellingen
Trendmatige aanpassing eigen bijdragen en maximale
vergoedingen Zorgverzekeringswet 2008
Rapport beoordeling DBC 'Agressieve cytoreductie
i.c.m. Hypertheme Intraperitoneale Chemotherapie
(HIPEC) bij een uitsluitend peritoneaal gemetastaseerd
colorectaal carcinoom'
Rapport Dyslexie: van zorg verzekerd?
Aanspraak hepatitis-B-vaccin
Rapport beoordeling Vagus Werve Stimulatione (VNS)therapie
Rapport regelgeving verdragsgerechtigden
Rapport Van preventie verzekerd
Adalimumab bij uveïtis uitbreiding nadere voorwaarden
Financieel Jaarverslag 2006
Rapport landelijke wachtlijstrapportage AWBZ:
peildatum 1 januari 2007
Rapport pakketadvies 2007
Verslaglegging protocolontwikkeling dyslexie
Rapport pakketagenda 2007-2008
Rapport resultaten doorbraakprojecten 2006
Rapport voorstel modernisering GVS

69

Publicaties in vaktijdschriften
Titel
Van preventie verzekerd verder

Auteur
Mastenbroek, C.

Bron
TSG (Tijdschrift voor
gezondheidswetenschappen) 85, nr. 8
(2007), p. 412-413

RZA 2007, 146 : verblijf langdurig en
speciaal onderwijs; is sprake van zorg
op grote afstand overeenkomstig
Beleidsregel Verblijf? : noot bij de
uitspraak van de voorzieningenrechter
Rechtbank Breda dd. 25 juni 2007, nr.
07/1485 AWBZ, nr. 07/1930 VV
RZA 2007, 114 : Psychosociale
begeleiding in de diagnostische fase de real life experience - bij
transgenderproblematiek behoort niet
tot het multidisciplinaire
behandeltraject van het VUMC : noot bij
de uitspraak van de Rechtbank
Rotterdam, Sector bestuursrecht, dd.
23 april 2007, nr. AWBZ 06/4475-NIFT

Nyst, C.B.M.

Rechtspraak zorgverzekering RZA. - nr. 5
(2007), p. 574-581

WitteveenNooitgedagt, S.C.

Rechtspraak zorgverzekering RZA. - nr. 4
(2007), p. 421-427

De afbakening tussen de
zorgverzekeringswet en de AWBZ
Een korte schets van de overheveling
van geneeskundige GGZ van de AWBZ
naar de zorgverzekeringswet
Vergoedingssysteem op de schop :
werkingsmechanisme van medicijn gaat
weer belangrijke rol spelen
De patiënt centraal : wat invoering van
ICT in de gezondheidszorg kan
brengen
Zorg over de grens : geen grip op
kwaliteit van buitenlandse
fertiliteitsbehandelingen

Weghaus-Reus, S.

RZA rechtspraak zorgverzekering. jubileumspecial (2007), p. 99-106
RZA rechtspraak zorgverzekering. jubileumspecial (2007), p. 72-77

Niet alles wordt vergoed : keuze voor
machtigingsprocedure is aan de
verzekeraar
Availability of comparative trials for the
assessment of new medicines in the
European Union at the moment of
market authorization
Diverse interventies verbeteren de
medicamenteuze therapietrouw, maar
lang niet alle geven een beter
behandelresultaat (referaat)
Response to sympathetic hyperactivity
in hypertensive chronic kidney disease
patients is reduced during standard
treatment
Sympathetic hyperactivity in
haemodialysis patients is reduced by
short daily haemodialysis

Roepnarain, F.J.L.
Blekkenhorst, B.
Groot, F. de
Pruijssers, N.
Toenders, W.
Salzmann, W.

Medisch Contact. - Jrg. 62, nr. 36 (7
september 2007), p. 1469-1471
Zorgspecial. - nr. 7 (2007), p. 21-24

Kremer, J.
Eijndhoven, M.J.A.
Avoort, J. van der
Cohlen, B.
Braat, D.
Halteren, A. van
Ligtenberg, G.

Medisch Contact. - Jrg. 62, nr. 33/34 (17
augustus 2007), p. 1343-1346

Luijn, J.C.F. van
Gribnau, F.W.J.
Leufkens, H.G.M.

British journal of clinical pharmacology. Vol. 63, no. 2 (February 2007) ; p. 159162

Medisch Contact. - Jrg. 62, nr. 22 (1 juni
2007), p. 960-963

Nederlands Tijdschrift voor Geneeskunde
(NTVG), september 2007
Hypertension 2007: 49: 506-510

Hypertens; 25: 1285-1289, Rechtspraak
Zorgverzekeringen (RZA))

70

Afkortingen
ADL
AFBZ
AWBZ
AZR
CAK
CIZ
CVZ
DBC
GGZ
GIPeilingen
GVS
HRM
ISO
KEMA
MEDEV
NESS
NZa
P&C
PGB
RVBZ
SA-Z
SES
SKGZ
SVB
UWV
V&I
VWS
Zfw
ZN
Zorg TTP
Zvf
Zvw

Algemene dagelijkse levensbehoefte
Algemeen Fonds Bijzondere Ziektekosten
Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten
AWBZ-brede ZorgRegistratie
Centraal Administratiekantoor
Centrum Indicatie Zorg
College Voor Zorgverzekeringen
Diagnose-BehandelingCombinatie
Geestelijke gezondheidszorg
Geneesmiddelen Vergoedings Systeem
Human Resource Management
International Organization for Standarization
Keuring Elektrotechnisch Materieel Arhnem
Medical evaluation committee
Neuromusculair Electrical Stimulation Systems
Nederlandse Zorgautoriteit
Planning & Control
PersoonsGebondenBudget
Referentie Bestand Verzekerden Zorgverzekeringswet
Sectoraal uitwisselingspunt
Sociaal Economische Status
Stichting Klachten en Geschillen Zorgverzekeringen
Sociale VerzekeringsBank
Uitvoeringsinstituut WerknemersVerzekering
Verzekerings- en Indicatiegeschillen
(ministerie van) Volksgezondheid, Welzijn en Sport
Ziekenfondswet
Zorgverzekeraars Nederland
Zorg Trusted Third Party
Zorgverzekeringsfonds
Zorgverzekeringswet

71