Source: Tuchtrecht
URL: http://tuchtrecht.overheid.nl/zoeken/resultaat?ecli=ECLI:NL:TACAKN:2016:65

Document:
ECLI:NL:TACAKN:2016:65ECLI:NL:TACAKN:2016:65 Accountantskamer 01-08-2016 15/2727 Wtra AKnl-NLAccountantskamerAccountantskamer2016-08-01Accountantskamer2016-08-01  Wwft-zaak. Betrokkene heeft ten onrechte en dus in strijd met art. 3, lid 2, sub e. en g. Wwft de identiteit van de bestuurder/vertegenwoordiger niet geverifieerd. Indien een cliënt een dochtermaatschappij is, dan dient het onderzoek naar de uiteindelijk belanghebbende ex art. 3, lid 2 sub b Wwft (UBO) van de cliënt te bevatten een onderzoek naar de UBO van de moedermaatschappij. Betrokkene heeft dat ten onrechte niet gedaan. Betrokkene heeft ten onrechte, gezien de omstandigheden van het geval, geen verscherpt cliëntonderzoek als bedoeld in art. 8, lid 1 Wwft ingesteld. In strijd met de waarheid notulen van aandeelhoudersvergaderingen geantedateerd. Berisping.1tuchtrechttuchtrecht/2016AccountantsZwolle15/2727 Wtra AKKlacht gegrond met berisping2016-08-01https://repository.overheid.nl/frbr/tuchtrecht/2016/ECLI:NL:TACAKN:2016:65/1/xml/ECLI_NL_TACAKN_2016_65.xmlhttps://tuchtrecht.overheid.nl/ECLI:NL:TACAKN:2016:65https://repository.overheid.nl/frbr/tuchtrecht/2016/ECLI:NL:TACAKN:2016:65/1/pdf/ECLI_NL_TACAKN_2016_65.pdfhttps://repository.overheid.nl/frbr/tuchtrecht/2016/ECLI:NL:TACAKN:2016:65/1/xml/ECLI_NL_TACAKN_2016_65.xml2020-03-16T09:29:58.269696+01:00