Source: Tuchtrecht
URL: http://tuchtrecht.overheid.nl/zoeken/resultaat?ecli=ECLI:NL:TACAKN:2022:11

Document:
ECLI:NL:TACAKN:2022:11ECLI:NL:TACAKN:2022:11 Accountantskamer 25-03-2022 21/1533 Wtra AKnl-NLAccountantskamerAccountantskamer2022-03-25Accountantskamer2022-03-25Het kantoor van betrokkene heeft een FIU-melding gedaan, omdat in het kader van de controle van de geconsolideerde jaarrekening van klagers ongebruikelijke transacties waren gesignaleerd. Die transacties houden onder meer verband met de vermoedelijke omkoping van overheidsfunctionarissen in Oekraïne en het ‘zwart’ uitbetalen van een aanvulling op het loon van medewerkers van een onderneming waarin de houtonderneming een middellijke deelneming heeft. Klagers menen dat betrokkene de FIU-melding niet had mogen doen. Bovendien menen klagers dat betrokkene anders had moeten handelen na het ontvangen van de fraudesignalen en dat zij onduidelijkheid heeft laten ontstaan over de afronding van de jaarrekeningcontrole.De Accountantskamer verklaart de klachtonderdelen die zien op de FIU-melding ongegrond, omdat er sprake was van ongebruikelijke transacties die gemeld behoren te worden. De klachtonderdelen die zien op de omgang met de aanwijzingen van fraude zijn gegrond. De Accountantskamer is van oordeel dat betrokkene nader onderzoek had moeten doen naar de aanwijzingen van fraude en overtreding van wet- en regelgeving door de Oekraïense onderneming. De Accountant legt betrokkene de maatregel van berisping op.1tuchtrechttuchtrecht/2022AccountantsZwolle21/1533 Wtra AKKlacht ongegrondKlacht gegrond met berisping2022-03-252022-03-28T19:27:33.342957+02:002022-03-28T19:27:27.761https://repository.overheid.nl/frbr/tuchtrecht/2022/ECLI:NL:TACAKN:2022:11/1/xml/ECLI_NL_TACAKN_2022_11.xmlhttps://tuchtrecht.overheid.nl/ECLI:NL:TACAKN:2022:11https://repository.overheid.nl/frbr/tuchtrecht/2022/ECLI:NL:TACAKN:2022:11/1/pdf/ECLI_NL_TACAKN_2022_11.pdfhttps://repository.overheid.nl/frbr/tuchtrecht/2022/ECLI:NL:TACAKN:2022:11/1/xml/ECLI_NL_TACAKN_2022_11.xml2022-03-28T19:27:33.551437+02:00