ECLI: ECLI:NL:GHARL:2023:4930

Titel: ECLI:NL:GHARL:2023:4930 Gerechtshof Arnhem-Leeuwarden , 09-06-2023 / 21-005039-20

Gerecht: Gerechtshof Arnhem-Leeuwarden

Datum uitspraak: 2023-06-09

Zaaknummer: 21-005039-20

Proceduretype: Hoger beroep

Onderwerp: Strafrecht

Rechtsmacht: NL

Taal: nl

Uitspraaktype: Uitspraak

URL: https://data.rechtspraak.nl/uitspraken/content?id=ECLI:NL:GHARL:2023:4930

---

Veroordeling voor het medeplegen van witwassen en valsheid in geschrifte. Witwassen door het opzetten van een financiële constructie onder schimmige omstandigheden. Oplegging van een gevangenisstraf voor de duur van 21 maanden, met aftrek van voorarrest. Rekening gehouden met de overschrijding van de redelijke termijn.  
         Voorwaardelijk verzoek tot het verrichten van nadere onderzoekshandelingen afgewezen.

Afdeling strafrecht 
   
   
     Parketnummer:	21-005039-20  
     Uitspraak d.d.:	9 juni 2023 
     TEGENSPRAAK 
   
   
     
       Verkort arrest  van de meervoudige kamer voor strafzaken van het gerechtshof Arnhem-Leeuwarden, zittingsplaats Zwolle, gewezen op het hoger beroep, ingesteld tegen het vonnis van de rechtbank Gelderland, zittingsplaats Zutphen, van 15 december 2020 met parketnummer 06-950642-12 in de strafzaak tegen 
   
   
     
       
        [verdachte]
       , 
     geboren te [geboorteplaats] op [geboortedatum] 1959,  
     wonende te [woonplaats] . 
   
   
     
       Het hoger beroep 
     
   
   
     De officier van justitie heeft tegen het hiervoor genoemde vonnis hoger beroep ingesteld. 
   
   
     
       Onderzoek van de zaak 
     
   
   
     Dit arrest is gewezen naar aanleiding van het onderzoek op de terechtzittingen van het hof van 7 april 2023 en 3 mei 2023 - welk onderzoek is gesloten op 9 juni 2023 - en, overeenkomstig het bepaalde bij artikel 422 van het Wetboek van Strafvordering, het onderzoek op de terechtzittingen in eerste aanleg. 
   
   
     Het hof heeft kennisgenomen van de vordering van de advocaat-generaal, strekkende tot bewezenverklaring van het onder 1 primair en onder 2 tenlastegelegde en veroordeling van verdachte tot een gevangenisstraf voor de duur van 21 maanden. Deze vordering is na voorlezing aan het hof overgelegd.  
   
   
     Het hof heeft voorts kennisgenomen van hetgeen door verdachte en zijn raadsman, mr. I.A. van Straalen, naar voren is gebracht. 
   
   
     
       Het vonnis waarvan beroep 
     
   
   
     De rechtbank heeft verdachte vrijgesproken van feit 1 en verdachte ter zake van feit 2 veroordeeld tot een taakstraf van 30 uren, subsidiair 15 dagen hechtenis, met aftrek van voorarrest. 
   
   
     Het hof zal het vonnis waarvan beroep vernietigen omdat het tot een andere bewijsbeslissing komt en daarom opnieuw rechtdoen. 
   
   
     
       De tenlastelegging 
     
   
   
     Aan verdachte is -na wijziging van de tenlastelegging ter terechtzitting in eerste aanleg- tenlastegelegd dat: 
   
   1. primair hij in of omstreeks de periode van 1 december 2010 tot en met 14 mei 2012, in de gemeente [gemeente 1] en/of [gemeente 2] , althans in Nederland, tezamen en in vereniging met [medeverdachte] en/of een ander of anderen, althans alleen, van het plegen van witwassen een gewoonte heeft gemaakt, immers heeft hij, verdachte en/of verdachte's mededader(s) (telkens) (een) voorwerp(en), te weten (ongeveer) (in totaal) 1.210.250 Euro, althans 1.176.000 Euro, in ieder geval (telkens) een hoeveelheid geld, (telkens) de werkelijke aard en/of herkomst vindplaats en/of vervreemding en/of verplaatsing verborgen en/of verhuld, dan wel verhuld en/of verborgen wie de rechthebbende(n) van het geld is en/of verworven, voorhanden gehad, overgedragen en/of omgezet, althans van (een) voorwerp(en), te weten (ongeveer) (in totaal) 1.201.250 Euro, althans 1.176.000 Euro, in ieder geval (telkens) een hoeveelheid geld, gebruik gemaakt, terwijl hij wist dat bovenomschreven voorwerp(en) (telkens) - onmiddellijk of middellijk - afkomstig was/waren uit enig misdrijf; 
   1. subsidiair [bedrijf 1] en/of [bedrijf 2] en/of [bedrijf 3] en/of [bedrijf 4] en/of [bedrijf 5] en/of [bedrijf 6] en/of [bedrijf 7] in of omstreeks de periode van 1 december 2010 tot en met 14 mei 2012, in de gemeente [gemeente 1] en/of [gemeente 2] , althans in Nederland, tezamen en in vereniging met [medeverdachte] en/of [medeverdachte 2] en/of [medeverdachte 3] en/of een ander of anderen, althans alleen, van het plegen van witwassen een gewoonte heeft gemaakt, immers heeft hij, verdachte en/of verdachte's mededader(s) (telkens) (een) voorwerp(en), te weten (ongeveer) (in totaal) 1.210.250 Euro, althans 1.176.000 Euro, in ieder geval (telkens) een hoeveelheid geld, (telkens) de werkelijke aard en/of herkomst vindplaats en/of vervreemding en/of verplaatsing verborgen en/of verhuld, dan wel verhuld en/of verborgen wie de rechthebbende(n) van het geld is en/of verworven, voorhanden gehad, overgedragen en/of omgezet, althans van (een) voorwerp(en), te weten (ongeveer) (in totaal) 1.201.250 Euro, althans 1.176.000 Euro, in ieder geval (telkens) een hoeveelheid geld, gebruik gemaakt, terwijl hij wist dat bovenomschreven voorwerp(en) (telkens) - onmiddellijk of middellijk - afkomstig was/waren uit enig misdrijf; tot het plegen van welk(e) bovenomschreven strafbare feit(en) verdachte, tezamen en in vereniging met een ander of anderen, althans alleen, (telkens) opdracht heeft gegeven, dan wel aan welke bovenomschreven verboden gedraging(en) verdachte (telkens) feitelijk leiding heeft gegeven;  
   1. meer subsidiair hij op een of meer tijdstippen in of omstreeks de periode van 1 december 2010 tot en met 14 mei 2012, in de gemeente [gemeente 1] en/of [gemeente 2] , althans in Nederland, tezamen en in vereniging met [medeverdachte] en/of een ander of anderen, althans alleen, (telkens) (een) voorwerp(en), te weten (in totaal) (ongeveer) 1.210.250 Euro, althans 1.176.000 Euro, in ieder geval (telkens) een hoeveelheid geld, (telkens) de werkelijke aard en/of herkomst vindplaats en/of vervreemding en/of verplaatsing verborgen en/of verhuld, dan wel verhuld en/of verborgen wie de rechthebbende(n) van het geld is en/of verworven, voorhanden heeft gehad, heeft overgedragen en/of omgezet, althans van (een) voorwerp(en), te weten (in totaal) (ongeveer) 1.210.250 Euro, althans 1.176.000 Euro, althans (telkens) een hoeveelheid geld, gebruik heeft gemaakt, terwijl hij redelijkerwijs moest vermoeden, dat bovenomschreven voorwerp(en) (telkens) - onmiddellijk of middellijk - afkomstig was/waren uit enig misdrijf; 
   1. meest subsidiair (telkens) de werkelijke aard en/of herkomst vindplaats en/of vervreemding en/of verplaatsing verborgen en/of verhuld, dan wel verhuld en/of verborgen wie de rechthebbende(n) van het geld en/of heeft [bedrijf 1] en/of [bedrijf 2] en/of [bedrijf 3] en/of [bedrijf 4] en/of [bedrijf 5] en/of [bedrijf 7] en/of [bedrijf 6] en/of [bedrijf 7] op een of meer tijdstippen in of omstreeks de periode van 1 december 2010 tot en met 14 mei 2012, in de gemeente [gemeente 1] en/of [gemeente 2] , althans in Nederland, tezamen en in vereniging met [medeverdachte] en/of [medeverdachte 2] en/of [medeverdachte 3] en/of een ander of anderen, althans alleen, (telkens) (een) voorwerp(en), te weten (in totaal) (ongeveer) 1.210.250 Euro, althans 1.176.000 Euro, in ieder geval (telkens) een hoeveelheid geld, (telkens) de werkelijke aard en/of herkomst vindplaats en/of vervreemding en/of verplaatsing verborgen en/of verhuld, dan wel verhuld en/of verborgen wie de rechthebbende(n) van het geld is en/of verworven, voorhanden heeft gehad, heeft overgedragen en/of omgezet, althans van (een) voorwerp(en), te weten (in totaal) (ongeveer) 1.210.250 Euro, althans 1.176.000 Euro, althans (telkens) een hoeveelheid geld, gebruik heeft gemaakt, terwijl hij redelijkerwijs moest vermoeden, dat bovenomschreven voorwerp(en) (telkens) - onmiddellijk of middellijk - afkomstig was/waren uit enig misdrijf; tot het plegen van welk(e) bovenomschreven strafbare feit(en) verdachte, tezamen en in vereniging met een ander of anderen, althans alleen, (telkens) opdracht heeft gegeven, dan wel aan welke bovenomschreven verboden gedraging(en) verdachte (telkens) feitelijk leiding heeft gegeven;  
   2. hij in of omstreeks de periode van 27 november 2010 tot en met 17 juni 2012, te [plaats 1] , gemeente [gemeente 1] en/of in de gemeente [gemeente 2] , althans in Nederland, tezamen en in vereniging met een ander of anderen, althans alleen, meermalen, althans eenmaal, (telkens) een vaststellingsovereenkomst tussen [bedrijf 1] en [medeverdachte] en/of een of meer vaststellingsovereenkomst(en) tussen [bedrijf 5] en [medeverdachte] , - (elk) zijnde een geschrift dat bestemd was om tot bewijs van enig feit te dienen - valselijk heeft opgemaakt of vervalst, immers heeft verdachte en/of zijn mededader(s) (telkens) valselijk -zakelijk weergegeven- in die overeenkomst(en) vermeld dat [medeverdachte] als gevolg van diverse ontstane oorzaken en/of door malaise in het onroerend goed, niet meer in staat is de lening terug te betalen en/of dat de geldgever er onherroepelijk mee instemt om zijn vordering op [medeverdachte] (tijdelijk) buiten invordering te stellen teneinde geldnemer in de gelegenheid te stellen een optimale opbrengst voor geldnemer te realiseren tot dat het onroerend goed door geldnemer is verkocht en/of die overeenkomst te ondertekenen en daarbij als datum te vermelden [datum] en/of [datum] , zulks (telkens) met het oogmerk om die/dat geschrift(en) als echt en onvervalst te gebruiken of door anderen te doen gebruiken;  
   
     Voor zover in de tenlastelegging taal- en/of schrijffouten voorkomen, zijn deze in de bewezenverklaring verbeterd. De verdachte is daardoor niet geschaad in de verdediging. 
   
   
     
       Overweging met betrekking tot het bewijs 
       
     
   
   
     In een strafrechtelijk onderzoek naar witwasactiviteiten door medeverdachte [medeverdachte] (hierna: [medeverdachte] ) zijn onder meer tien door [medeverdachte] afgesloten leningen onderzocht. Deze leningen zouden grotendeels met contante bedragen zijn afgelost, welke bedragen afkomstig zouden zijn uit enig misdrijf. Verdachte wordt verweten dat hij zich schuldig heeft gemaakt aan het medeplegen van witwassen door de leningen te verstrekken aan [medeverdachte] en door contante aflossingen in ontvangst te nemen. Daarnaast wordt hem verweten dat hij zich schuldig heeft gemaakt aan valsheid in geschrifte door het opstellen van valse vaststellingsovereenkomsten.  
   
   
     Feit 1 
     
     
       
         Standpunt van het Openbaar Ministerie 
       
       De advocaat-generaal heeft in hoger beroep gerekwireerd tot een bewezenverklaring van witwassen. Daartoe is aangevoerd dat verdachte de (mede)geldverstrekker is geweest van alle leningen aan [medeverdachte] en dat in totaal een bedrag ter hoogte van  
       € 961.266,-- bij verdachte contant is afgelost op de leningen.  
       Gelet op diverse – in het requisitoir opgenomen gronden – acht de advocaat-generaal wettig en overtuigend bewezen dat verdachte wist dan wel in ieder geval heeft moeten vermoeden dat het geld waarmee de leningen werden afgelost van misdrijf afkomstig was. Aldus kan wettig en overtuigend bewezen worden dat verdachte zich schuldig heeft gemaakt aan witwassen. Aangezien verdachte dit samen met in ieder geval [medeverdachte] heeft gedaan is sprake van medeplegen. 
     
     
     
       
         Standpunt van de verdediging 
       
       De verdediging heeft zich op het standpunt gesteld dat verdachte dient te worden vrijgesproken. Betwist is dat verdachte financieel betrokken is bij de verstrekking van de lening tussen [medeverdachte] en [bedrijf 5] op 27 december 2010 (hof: lening 2). Niet betwist is dat verdachte betrokken is bij de verstrekking en aflossing van de andere leningen aan en door [medeverdachte] . Voorts wordt de omvang van het bedrag betwist dat contant door [medeverdachte] is afgelost zoals door de advocaat-generaal is gesteld. 
       Tot slot wordt betwist dat verdachte wist, behoorde te weten of redelijkerwijs moest vermoeden dat het geld dat wel is afgelost van misdrijf afkomstig is.  
     
     
     
       
         Oordeel van het hof 
       
       Het hof zal de tenlastelegging als volgt beoordelen. Het hof zal in het arrest eerst ingaan op de vraag bij welke leningen verdachte betrokken is en hoeveel daarop (contant) is afgelost. Vervolgens komt de herkomst van het geld aan de orde. Het hof is van oordeel dat medeverdachte [medeverdachte] het geld dat hij contant beschikbaar had en waarmee hij de door verdachte of de aan hem gelieerde bedrijven verstrekte leningen heeft afgelost van misdrijf afkomstig is. Door verdachte en de verdediging is op die vraag niet zozeer verweer gevoerd. Dat is anders in de gelijktijdig behandelde strafzaak van medeverdachte [medeverdachte] . De overwegingen van het hof in de strafzaak van medeverdachte op de vraag of het geld van misdrijf afkomstig is zijn wel relevant in de zaak van verdachte. Het hof zal daarom deze overwegingen voor zover in deze zaak relevant overnemen. Tot slot zal het hof ingaan op de vraag of verdachte wist of redelijkerwijs heeft moeten vermoeden dat het geld van misdrijf afkomstig is. 
     
     
   
   
     Overwegingen over geldleningen tussen verdachte en medeverdachte [medeverdachte] 
     Hieronder zal het hof bespreken welke leningen zijn afgesloten, wat de betrokkenheid van verdachte daarbij is en op welke geldlening is afgelost.  
     
     
       
         Verklaring medeverdachte [medeverdachte] 
       
       Het hof stelt vast dat medeverdachte [medeverdachte] gedurende de strafprocedure inhoudelijk verschillende verklaringen heeft afgelegd, in het bijzonder ten aanzien van de (aflossing van de) leningen. Voordat het hof ingaat op de bespreking van de feiten en de gevoerde verweren zal het hof daarom eerst beoordelen welke verklaring van [medeverdachte] als uitgangspunt zou moeten worden genomen. 
     
     
     
       In dit verband stelt het hof vast dat [medeverdachte] bij de politie telkens grotendeels een beroep heeft gedaan op zijn zwijgrecht. Op de zitting in eerste aanleg heeft [medeverdachte] verklaard dat hij na vijfenhalfjaar wel een verklaring wil afleggen en dat hij er anders in staat.  Het hof stelt vast dat hij op die zitting per lening is ondervraagd en dat hij per lening gedetailleerd en concreet antwoord op de gestelde vragen heeft gegeven. Op de zitting in hoger beroep is [medeverdachte] op die verklaring teruggekomen. Over zijn verklaring bij de rechtbank heeft [medeverdachte] verklaard dat hij verward was door de vraagstelling van de rechtbank en heeft bedoeld te zeggen dat alleen lening 1 volledig was afgelost.  
       Het hof acht die uitleg in hoger beroep van [medeverdachte] over de door hem bij de rechtbank afgelegde verklaring niet geloofwaardig. Het hof neemt daarbij allereerst in aanmerking dat [medeverdachte] ter terechtzitting in eerste aanleg heeft aangegeven dat hij na ruim vijfenhalf jaar, anders dan bij de politie, wel een verklaring wilde afleggen. Deze verklaring ter terechtzitting is bovendien afgelegd in het bijzijn van zijn raadsman. [medeverdachte] is ter zitting specifiek per lening bevraagd en hij heeft specifiek en concreet over elke lening afzonderlijk verklaard. Uit de inhoud van het proces-verbaal blijkt op geen enkele wijze dat hij bij de rechtbank op enig moment in verwarring is gebracht of geraakt of dat hij niet begreep op welke lening de vraag betrekking had, waardoor aan de betrouwbaarheid van die verklaring zou moeten worden getwijfeld. [medeverdachte] zijn verklaring komt er - kort gezegd - op neer dat hij van iedere lening afzonderlijk wist hoeveel hij daarvan had afgelost en dat er in totaal ongeveer 2 ton niet was afbetaald. Deze verklaring vindt ook verankering in het dossier, zoals verderop in dit arrest zal blijken. Het is het hof bovendien opgevallen dat [medeverdachte] in hoger beroep - onder verwijzing naar hetgeen hij als getuige verklaarde in de zaak van verdachte en anders dan bij de rechtbank – heeft verklaard dat hij de zogenoemde vaststellingsovereenkomst met betrekking tot de eerste lening zelf heeft opgemaakt. Verdachte heeft echter verklaard dat niet [medeverdachte] , maar dat hij de bedoelde vaststellingsovereenkomst heeft opgesteld. [medeverdachte] is niet consistent op dit onderdeel terwijl zijn verklaring in hoger beroep niet in overeenstemming is met hetgeen verdachte heeft verklaard. Ook dit komt de betrouwbaarheid van zijn verklaring in hoger beroep niet ten goede.  
       Het hof zal daarom bij de beoordeling van hetgeen verdachte wordt verweten de door [medeverdachte] bij de rechtbank afgelegde verklaring tot uitgangspunt nemen. Die verklaring maakt ook onderdeel uit van het dossier van verdachte. 
       
         De geldleningen die tot stand zijn gekomen 
       
       De overwegingen van het hof in de strafzaak van medeverdachte [medeverdachte] op de vraag welke geldleningen tussen verdachte en medeverdachte [medeverdachte] tot stand zijn gekomen gaan ook op in de zaak van verdachte. Het hof zal daarom deze overwegingen voor zover in deze zaak relevant overnemen. Onderdeel van de onderstaande overwegingen zijn de rechtbankoverwegingen in de zaak van medeverdachte [medeverdachte] . Die staan cursief vermeld. Waar het hof dit nodig acht zullen de overwegingen worden gewijzigd en aangevuld.  
     
     
     
       
         “  [medeverdachte]  is in de ten laste gelegde periode tien geldleningen aangegaan. Aan elke lening ligt een schriftelijke overeenkomst van geldlening ten grondslag, waarin telkens is opgenomen wat de hoogte van de lening is en wat de hoogte is van de door de geldverstrekker te ontvangen afsluitprovisie en behandelkosten fee. Hieronder wordt schematisch weergegeven in naam van welke (rechts)persoon de lening is verstrekt, wat de hoogte van de totale geldlening was (inclusief afsluitprovisie en behandelkosten fee) en op welke datum de betaling aan  [medeverdachte]  heeft plaatsgevonden. De leningen zijn telkens giraal aan  [medeverdachte]  verstrekt, onder inhouding van de overeengekomen afsluitprovisie en behandelkosten fee. 
     
     
     
       
         
         
         
         
           
             
               
                 Verstrekt in naam van: 
               
             
             
               
                 Bedrag in overeenkomst: 
               
             
             
               
                 Girale overboeking op: 
               
             
           
           
             
               
                 1. [bedrijf 1] (hierna: [bedrijf 1] 
               
             
             
               
                 € 170.000,-- 
                 
               
             
             
               
                 8 december 2010 
                 
               
             
           
           
             
               
                 2. [bedrijf 5]  
               
               
                 (hierna: [bedrijf 5] ) 
               
             
             
               
                 € 170.000,-- 
                 
               
             
             
               
                 5 januari 2011 
                 
               
             
           
           
             
               
                 3. [bedrijf 5] 
               
             
             
               
                 € 357.000,-- 
                 
               
             
             
               
                 12 mei 2011 
                 
               
             
           
           
             
               
                 4. [bedrijf 3] (hierna: [bedrijf 3] ) 
               
             
             
               
                 € 52.000,-- 
                 
               
             
             
               
                 12 mei 2011 
                 
               
             
           
           
             
               
                 5. [bedrijf 2] (hierna: [bedrijf 2] ) 
               
             
             
               
                 € 49.000,-- 
                 
               
             
             
               
                 18 november 2011 
                 
               
             
           
           
             
               
                 6. [bedrijf 7]  
               
               
                 (hierna: [bedrijf 7] ) 
               
             
             
               
                 € 48.000,-- 
                 
               
             
             
               
                 18 november 2011 
                 
               
             
           
           
             
               
                 7. [bedrijf 5] 
               
             
             
               
                 € 160.000,-- 
                 
               
             
             
               
                 18 november 2011 
                 
               
             
           
           
             
               
                 8. [bedrijf 6] (hierna [bedrijf 6] ) 
               
             
             
               
                 € 81.250,-- 
                 
               
             
             
               
                 14 mei 2012 en 15 mei 2012 
                 
               
             
           
           
             
               
                 9. [bedrijf 2] 
               
             
             
               
                 € 61.500,-- 
                 
               
             
             
               
                 14 mei 2012 
                 
               
             
           
           
             
               
                 10. [bedrijf 1] 
               
             
             
               
                 € 61.500,-- 
                 
               
             
             
               
                 14 mei 2012 
                 
               
             
           
           
             
               
                 Totaal overeenkomsten: 
               
             
             
               
                 € 1.210.250,-- 
               
             
             
               
             
           
         
       
     
     
     
       Verdachte  is bestuurder van [bedrijf 1] en, via [bedrijf 1] , van [bedrijf 2] , dat eerder [bedrijf 3] heette. [medeverdachte]  heeft verklaard dat hij in zijn beleving steeds geld leende van  verdachte .  [medeverdachte]  zag in overeenkomsten wel andere namen staan, maar daar had  verdachte  altijd een verhaal bij.  Verdachte  was voor hem het aanspreekpunt. Hij heeft uitvoerig uitleg gegeven over de belangen en zekerheden en heeft een langere uitleg gegeven over [medeverdachte 2] . 
     
     
     
       
         Alle overeenkomsten zijn voorzien van een logo van een advocatenkantoor, te weten: 
       
       
         ‘ [logo] ’. Getuige [getuige] is werkzaam als [functie] bij het kantoor en heeft verklaard dat het logo van [naam] sinds 1 januari 2005 niet meer gebruikt wordt. Sinds die tijd heet het kantoor [naam] . 
         Verdachte  heeft verklaard dat hij het logo ooit digitaal heeft gekregen als Word-document en dat hij niet weet hoe hij dit logo moet verwijderen. 
       
         De rechtbank gaat er gelet op het voorgaande vanuit dat  verdachte  de tien overeenkomsten van geldlening heeft opgemaakt.” 
     
     
     
       
         Financiële betrokkenheid van verdachte bij de verstrekte leningen 
       
       Het hof stelt vast dat verdachte ook financieel betrokken is bij alle verstrekte leningen. De rechtbank heeft in het vonnis van [medeverdachte] het volgende overwogen, welke overwegingen het hof ook in de zaak van verdachte zal overnemen en cursief weergeven: 
       
         “Dat  verdachte  betrokken is bij alle geldleningen, en dus ook bij de leningen die niet in  
       
         naam van één van zijn bedrijven zijn verstrekt (leningen 2, 3 en 7 van [bedrijf 5] , lening 6 van  
       
       
         
          [bedrijf 7] en lening 8 van [bedrijf 6] ), vindt steun in het volgende.  
       
     
     
     
       
         Leningen 2, 3 en 7  
       
       
         
          [medeverdachte 2] is [functie] van [bedrijf 5] . 
         
          Het dossier bevat diverse e-mailwisselingen tussen  verdachte  en [medeverdachte 2] , die betrekking hebben op de geldleningen aan  [medeverdachte]  . Zo zond [medeverdachte 2] op 27 december 2010 een e-mail aan  verdachte , met als onderwerp 'ovk geldlening'. Bij de e-mail is een bijlage gevoegd. Het document komt in grote mate overeen met de overeenkomst van geldlening van € 170.000,- (lening 2) tussen  
       
         
          [bedrijf 5] en  
        [medeverdachte]  .  Daarnaast stuurde  verdachte  op 29 december 2010 een e-mail  
       
         met het onderwerp ' [medeverdachte] ' aan [medeverdachte 2] . De tekst van de e-mail was als volgt:  
       
       
         'Kun je deze nog tekenen en naar mij mailen? Groet [verdachte] '. Diezelfde datum antwoordde  
       
       
         
          [medeverdachte 2] : 'Moet jij die originelen per post hebben? Zo ja, dan kijk ik even wie er  
       
       
         binnenkort naar NL vliegt om ze mee te nemen en daar te posten. Ik ben al een aantal keren  
       
       
         post kwijtgeraakt als ik het hier vandaan verstuur'.  Verdachte  antwoordde daarop: 'Als het kan graag, anders bewaar maar’.  Op 5 januari 2011 mailde [medeverdachte 2] twee 
       
         bankafschriften van zijn privébankrekening met nummer [rekeningnummer] aan  verdachte .  
       
         Op de bankafschriften is onder meer te zien dat in totaal € 161.000,-- is gestort op de  
       
       
         rekening van [medeverdachte 2] en dat enkele dagen daarna een gelijk bedrag van de rekening  
       
       
         van [medeverdachte 2] is overgemaakt op de rekening van verdachte. 
         
          Op 16 april 2012 heeft  
       
       
         
          [medeverdachte 2]  verdachte  nog een e-mail gestuurd. Als bijlage was een in naam van  
       
         
          [medeverdachte 2] geparafeerde en ondertekende overeenkomst van geldlening gevoegd. 
         
          De  
       
       
         rechtbank constateert dat de inhoud van die overeenkomst gelijk is aan de overeenkomst van geldlening van € 357.000,-- tussen [bedrijf 5] en verdachte (lening 3). Ook ten aanzien van de lening van € 160.000,-- (met aftrek van afsluitprovisie en behandelkostenfee:  
       
       
         € 154.000,-- 
         
         ) hadden  verdachte  en [medeverdachte 2] contact (lening 7). Op 16 november 2011 mailde  verdachte  aan [medeverdachte 2] : 'Er is I55k geleend aan [bedrijf 5] vanuit de [bank] , als jij morgen na overleg zal rond 15.30 uur Ned tijd zijn, 154k doorboekt is dat klaar'. [medeverdachte 2] antwoordt daarop: 'Akkoord. € 1000,- voor mij?', waarop  verdachte  mailt: 'Daarom 155k en straks na fiat 154 doorboeken'.  Uit bankafschriften van de rekening van [medeverdachte 2] en van het bedrijf [bedrijf 4] (hierna: [bedrijf 4] ) volgt dat op 17  
       
         november 2011 van rekeningnummer [rekeningnummer 2] door [bedrijf 4] een geldbedrag van  
       
       
         € 155.000,-- is overgemaakt aan [medeverdachte 2] . 
         
          Eén dag later, op 18 november 2011, is  
       
       
         door [medeverdachte 2] een bedrag van € 154.000,-- overgemaakt naar de rekening van  
        [medeverdachte]  . Verdachte  heeft verklaard dat hij gemachtigd is voor de rekening van [bedrijf 4] . 
       
         De rechtbank concludeert op basis van het voorgaande dat  verdachte  de feitelijke  
       
         geldverstrekker was voor leningen 2, 3 en 7. Dit wordt bevestigd door een proces-verbaal  
       
       
         bevindingen van een verbalisant die telefonisch contact heeft gehad met [medeverdachte 2] .  
       
       
         
          [medeverdachte 2] vroeg in dat gesprek waarom de politie hem zocht, maar gaf daarna aan dat  
       
       
         hij het zelf wel wist. Hij zei dat het te maken had met [medeverdachte] uit [gemeente 2] .  
       
       
         
          [medeverdachte 2] zei daarop dat het niet goed gegaan was en dat hij alleen maar een  
       
       
         tussenstation was geweest. Als het goed is kon de politie zien dat hij het geld van een ander  
       
       
         gestort had gekregen.” 
         
       
     
     
     
       In hoger beroep is ook niet meer betwist dat verdachte bij lening 3 en 7 financieel betrokken is. 
     
     
     
       
         “Lening 6  
       
       
         Getuige [getuige 2] heeft verklaard dat zij van oktober 2010 tot en met augustus 2011 een relatie heeft gehad met  verdachte .  Verdachte  vertelde haar dat hij een probleem had met bankrekeningen. Hij vroeg aan haar of zij een bankrekening wilde openen.  Verdachte  wilde de rekening gebruiken voor betalingen. [getuige 2] heeft bij de [bank 2] een  
       
         privérekening geopend op haar naam. Zij heeft toen twee pasjes en een identifyer gekregen.  
       
       
         Deze privérekening met pasjes heeft zij beschikbaar gesteld aan  verdachte . [getuige 2]  heeft met deze pasjes geen transacties verricht. Na het afsluiten van de privérekening heeft ze alles aan  verdachte  gegeven. Ze heeft zelf nooit over het password van de rekening  beschikt.  Verdachte  deed alle transacties vanaf de rekening.  [getuige 2] weet niet wat het geldbedrag van € 48.000,-- van 18 november 2011 is. Ze heeft die € 48.000,-- nooit in bezit gehad en ook niet uitgeleend aan anderen. 
       
         Onderzocht is met welk IP-adres de transactie € 48.000,-- in naam van [getuige 2] is  
       
       
         verricht. Het IP-adres waarmee de transactie is verricht is [IP] . Dit IP-adres straat geregistreerd bij [verdachte]  (is verdachte) , [adres] in [plaats 1] . 
       
         De rechtbank concludeert op basis van het voorgaande dat  verdachte  de geldverstrekker van lening 6 was .” 
       Ook ten aanzien van lening 6 die door [getuige 2] is verstrekt is verdachte financieel betrokken. Verdachte heeft [getuige 2] gevraagd of zij een bankrekening wilde openen. Hij wilde die rekening gebruiken voor betalingen. Na het afsluiten heeft zij alles aan verdachte gegeven. Verdachte deed alle transacties vanaf de rekening.  Deze gang van zaken is in hoger beroep niet betwist. 
     
     
     
       Met betrekking tot lening 8 overweegt het hof dat deze lening is verstrekt door [bedrijf 8] waarvan verdachte 50% van de aandelen had en [medeverdachte 3] de andere 50%. 
       
         
          [medeverdachte 3] heeft verklaard dat hij  
        [medeverdachte]
          in april 2012 via  verdachte  heeft leren kennen. [medeverdachte 3] runt het bedrijf [bedrijf 6] samen met  verdachte .  Verdachte  heeft hem gevraagd of hij voor een relatie,  [medeverdachte]  , een lening wilde verstrekken. [medeverdachte 3] wilde wel zekerheid krijgen dat hij het geld terug zou krijgen. Volgens  verdachte  was dat geen enkel probleem. [medeverdachte 3] is de overeenkomst aangegaan zoals in de overeenkomst van  
       
         geldlening staat. [medeverdachte 3] heeft het geld via bancaire transactie overgemaakt naar de  
       
       
         bankrekening van  
        [medeverdachte]  . Hij kreeg er provisie en rente voor.  Verdachte  heeft [medeverdachte 3] het bankrekeningnummer gegeven en het bedrag vermeld dat hij moest overmaken.  Hieruit volgt dat  verdachte  ook betrokkenheid had bij de geldlening tussen [bedrijf 6] en  [medeverdachte]  . 
     
     
     
       Met betrekking tot de afbetaling van de leningen en de wijze waarop de leningen zijn afbetaald gaat het hof grotendeels uit van de verklaring van [medeverdachte] zoals hij die ter terechtzitting in eerste aanleg heeft afgelegd. [medeverdachte] heeft ter terechtzitting in eerste aanleg verklaard dat hij lening 1 van [bedrijf 1] volledig contant heeft afbetaald, lening 2 heeft afbetaald en lening 3 cash is betaald. Met betrekking tot lening 4, 5 en 6 heeft [medeverdachte] verklaard dat een deel van de lening is betaald met de opbrengt van de verkoop van goud en sieraden en dat hij denkt dat het in meerdere keren is afbetaald. In dit verband merkt het hof op dat [medeverdachte] heeft verklaard dat hij sieraden heeft verkocht aan [bedrijf 9] . Met betrekking tot lening 7, 8, 9 en 10 heeft [medeverdachte] verklaard dat deze leningen deels zijn afbetaald. Van alle leningen is € 200.000,-- niet afbetaald.  Verdachte heeft verklaard dat lening 1 en 4 contant zijn afbetaald. 
     
     
     
       Het hof zal hieronder per lening bespreken of, hoeveel en op welke wijze is afbetaald.  
     
     
     
       Lening 1 en 4 
       Door [medeverdachte] en verdachte is verklaard en uit de stukken uit het dossier blijkt dat [medeverdachte] ten aanzien van lening 1 € 178.300,-- contant heeft afbetaald  en dat [medeverdachte] ook lening 4 ten bedrage van € 52.000,- contant heeft afgelost. 
     
     
     
       Lening 2 en 3 
       Met betrekking tot lening 2 en lening 3 overweegt het hof dat [medeverdachte] heeft verklaard dat hij deze leningen contant heeft afbetaald. 
     
     
     
       Lening 5  
       Uit het dossier blijkt dat [medeverdachte] deze lening volledig heeft afbetaald. € 23.811,84 is betaald via de [bedrijf 9] (hierna: [bedrijf 9] ) en een deel, te weten € 25.188.16 is contant betaald. Uit  “een grootboekkaart en een bankafschrift van [bedrijf 2] volgt dat aflossingsgelden van lening 5 contant door  [medeverdachte]  zijn betaald. Zo is een bedrag contant gestort op de rekening van [bedrijf 2] en is dat bedrag vervolgens als aflossing in de administratie opgenomen. Andere omschrijvingen op het bankafschrift luiden: 'doorstorting cash ontvangst [medeverdachte] ' en 'doorstorting contante ontvangst van de heer [medeverdachte] . ” 
     
     
     
       Lening 6 
       Uit het dossier blijkt dat op deze lening € 14.250,-- is afgelost. Daarvan is € 8.250,-- contant gestort en is € 6.000,-- overgeboekt van de rekening van verdachte. Ook is hier een aflossing door [bedrijf 9] , te weten € 34.387,85.  In hoger beroep is niet betwist dat op deze lening  
       € 48.537,85 is afbetaald. 
     
     
     
       Lening 7, 8, 9 en 10 Met betrekking tot lening 7, 8, 9, en 10 heeft [medeverdachte] verklaard dat deze leningen deels zijn betaald. Van alle leningen is € 200.000,-- niet afbetaald. Uit het dossier blijkt echter dat [medeverdachte] op lening 10 niets heeft afbetaald en op lening 8 en 9 respectievelijk € 16.000,-- en € 15.900,-- heeft afbetaald. Ten aanzien van lening 8 heeft [medeverdachte 3] verklaard dat er in mei en juni in totaal € 16.000,-- contant is betaald.  Van deze betaling is een kwitantie opgemaakt. 
       Het dossier bevat ten aanzien van lening 9 een kwitantie van een contante  
       betaling van € 7.500,-- en daarnaast is onder vermelding van 'storting' een bedrag van  
       € 8.400,-- als aflossing in de boekhouding van [bedrijf 2] opgenomen. 
       Bovenstaande in aanmerking genomen moet voor de leningen 8, 9 en 10 in totaal nog een bedrag van € 172.350,-- worden afbetaald. Uitgaande van de verklaring van [medeverdachte] dat in totaal € 200.000,-- niet is afbetaald gaat het hof er vanuit dat [medeverdachte] op lening 7  
       (€ 160.000,-- - € 27.650,--) € 132.350,-- heeft afbetaald. 
     
     
     
       Ten aanzien van lening 2, 3 en 7 overweegt het hof voorts nog dat de verklaring van [medeverdachte] dat hij deze leningen (deels) contant heeft afbetaald allereerst steun vindt in de verklaring van [medeverdachte] dat hij alle leningen contant heeft afgelost  en voorts in het volgende.  
       
         “Het dossier bevat ten aanzien van lening 7 een vaststellingsovereenkomst tussen  
        [medeverdachte]  en [bedrijf 5] . Daarin is - kort gezegd - opgenomen dat  [medeverdachte]  zakelijke tegenslagen heeft gehad en daarom geen cashflow heeft om de rente te betalen en de lening in te lossen en dat [bedrijf 5] er daarom onherroepelijk mee instemt om haar vordering op  [medeverdachte]  tijdelijk buiten invordering te stellen. Verdachte  heeft echter verklaard dat deze vaststellingsovereenkomst tussen  [medeverdachte]  en [bedrijf 5] 'geleuter' is. ”  Gelet op het voorgaande en in het licht van de verklaring van [medeverdachte] , stelt het hof vast dat geldlening 7 deels is afbetaald door [medeverdachte] . Bovenstaande in aanmerking genomen stelt het hof ook vast dat de eerder namens [bedrijf 5] verstrekte lening 2 is afbetaald, zeker nu [medeverdachte] expliciet heeft verklaard dat hij de daarop volgende lening van [bedrijf 5] , lening 3, volledig contant heeft afgelost. Tot slot overweegt het hof dat bij het onderzoek aan bankrekeningen van [medeverdachte] en de aan hem verbonden rechtspersonen geen transacties zijn aangetroffen die wijzen op aflossingen en/of rentebetalingen die horen bij de hiervoor vermelde tien geldleningen. Met de rechtbank is het hof gelet op het voorgaande van oordeel dat kan worden bewezen dat alle aflossingen contant zijn gedaan. 
     
     
     
       Schematisch leidt dit tot het volgende overzicht. 
     
     
     
       
         
         
         
           
             
               
                 Afgelost per lening 
               
             
             
               
             
           
           
             
               Lening 1 
             
             
               € 178.300,-- contant afgelost 
             
           
           
             
               Lening 2 
             
             
               € 170.000,-- contant afgelost 
             
           
           
             
               Lening 3 
             
             
               € 357.000,-- contant afgelost 
             
           
           
             
               Lening 4 
             
             
               € 52.000,-- contant afgelost 
             
           
           
             
               Lening 5 
             
             
               € 49.000,-- afgelost, € 23.811,84 via [bedrijf 9] en 
               € 25.188,16 contant  
             
           
           
             
               Lening 6 
             
             
               € 48.637,80 is afgelost daarvan is € 8.250,-- contant gestort en € 6.000,-- overgeboekt van [verdachte] . € 34.387,85 is afgelost via [bedrijf 9] . 
             
           
           
             
               Lening 7 
             
             
               € 132.350,-- contant afgelost. 
               
             
           
           
             
               Lening 8 
             
             
               € 16.000,-- contant afgelost 
             
           
           
             
               Lening 9 
             
             
               € 15.900,--contant afgelost 
             
           
           
             
               Lening 10 
             
             
               Geen aflossing plaatsgevonden.  
             
           
           
             
               
                 Totaal afgelost: 
               
             
             
               
                  € 1.019.187,80 waarvan € 954.988,16 contant. 
               
               
             
           
         
       
     
     
   
   
     Overwegingen over herkomst van het geld 
     Onderdeel van de onderstaande overwegingen zijn de rechtbankoverwegingen in de zaak van medeverdachte [medeverdachte] . Die staan cursief vermeld en waar ‘rechtbank’ staat moet ‘hof’ worden gelezen. Waar het hof dit nodig acht zullen de overwegingen worden gewijzigd en aangevuld. 
     
     
       
         “Per 29 maart 1999 is [bedrijf 10] enig aandeelhouder en bestuurder van [bedrijf 11] 
         
          Uit de geconsolideerde balans van [bedrijf 10] (inclusief [bedrijf 11] ) over de jaren 2006 tot en met 2010 volgt dat de  
       
       
         brutowinstmarge is gestegen van 15,3 procent in 2006, naar 20,1 procent in 2007, naar 20,9 procent in 2008, naar 23,8 procent in 2009 en naar 31,5 procent in 2010. 
         
          Dit is een stijging van meer dan 100 procent over de jaren 2006 tot en met 2010. De kostprijs van de inkopen bedroeg € 4.149.960,-- in 2006, € 3.641.491,-- in 2007, € 3.853.887,-- in 2008,  
       
       
         € 3.741.137,-- in 2009 en € 3.759.406,-- in 2010. 
         
          Van grote verschillen in de inkoop was  
       
       
         dus geen sprake. Deze kosten zijn over de periode 2006 tot en met 2010 bezien zelfs licht  
       
       
         afgenomen. 
       
     
     
     
       
         De rechtbank constateert dat de brutowinstmarge over de hiervoor vermelde periode fors is  
       
       
         gestegen, terwijl de inkoop min of meer gelijk is gebleven. Zoals ook door  
        [medeverdachte]  betoogd kan deze stijging niet verklaard worden uit de contante markthandel.  
       
         Uit het dossier volgt allereerst dat de afzet aan markthandelaren al voor 2007 steeds meer  
       
       
         terugliep. Zo heeft  
        [medeverdachte]  verklaard dat [bedrijf 11] zich steeds meer ging richten op supermarkten en dat de markthandel minder en minder werd.  Ook getuige [getuige 3] heeft verklaard dat de markthandel minder werd en dat  [medeverdachte]  daarom op zoek is gegaan naar nieuwe bronnen. Volgens haar is toen in september of oktober 2007 [bedrijf 12] binnen  
       
         gekomen. 
         
          Getuige [getuige 4] heeft verklaard dat het aantal markthandelaren dat aan de zaak  
       
       
         kwam sterk is afgenomen. Voorheen waren het dertig handelaren en nu nog maar ongeveer 
       
       
         tien. 
         
          Uit het dossier volgt daarnaast dat de winstmarges in de markthandel niet hoog waren. Zo verklaarde getuige [getuige 4] dat markthandelaren 'niet gevers' zijn, die voor een dubbeltje op de eerste rij willen zitten. 
         
       
     
     
     
       
         Nu de inkoop min of meer gelijk bleef maar de markthandel afnam, terwijl de marges in de  
       
       
         markthandel niet hoog waren en evenmin uit het dossier volgt dat die marges in de ten laste  
       
       
         gelegde periode dusdanig toenamen dat de stijging van de brutowinstmarge over de jaren  
       
       
         2006 tot en met 2010 daarmee kan worden verklaard, constateert de rechtbank dat er een  
       
       
         andere oorzaak moet zijn geweest voor die stijging.  
       
     
     
     
       
        [medeverdachte]
          heeft verklaard dat hij constateerde dat betere marges behaald konden worden,  
       
       
         toen [bedrijf 11] begon met het leveren aan supermarkten. Er kon een marge worden  
       
       
         behaald die tussen de 10 en 15 punten hoger ligt. 
         
          [bedrijf 11] heeft het bedrijf  
       
       
         
          [bedrijf 12] eind 2007 overgenomen en heeft vervolgens, eind 2010, het bedrijf [bedrijf 13]  
       
       
          overgenomen. 
         
          Toen [bedrijf 13] onder  
       
       
         
          [bedrijf 11] viel, is de naam veranderd in [bedrijf 14] . 
         
          [bedrijf 12] en [bedrijf 14] zijn beide  
       
       
         leveranciers aan supermarkten, de retail. 
         
          Getuige [getuige 3] heeft verklaard dat de stijging  
       
       
         van de brutowinstmarge kan worden verklaard door de overname van de bedrijven [bedrijf 12]  
       
       
         en [bedrijf 14] . De marges op de [bedrijf 14] -klanten en de supermarkten waren heel hoog. Op  
       
       
         die klanten werden heel grote winsten behaald, meer dan op markthandelaren. 
         
       
     
     
     
       
         Naar het oordeel van de rechtbank kan de stijging van de brutowinstmarge deels worden  
       
       
         verklaard door de hiervoor vermelde bedrijfsovernames,  zij het slechts in beperkte mate aangezien uit de jaarrekening van 2009 en 2010 blijkt dat de winst uit de supermarkthandel niet veel invloed heeft gehad op de totale winst. 
     
     
     
       
         Het voorgaande levert echter geen verklaring op voor de contanten die  
        [medeverdachte]  in de ten  
       
         laste gelegde periode - kort gezegd - tot zijn beschikking had. Dat volgt uit het volgende.  
       
     
     
     
       
         In de jaren 2007 tot en met 2012 zijn op de zakelijke bankrekeningen van [bedrijf 11] ,  
       
       
         de volgende geldbedragen contant gestort. 
       
     
     
     
       
         Bankrekening van de [bank 3] met rekeningnummer [rekeningnummer 3]  
       
       
         2007:	€ 1.467.349,--; 
         
       
       
         2008:	€ 1.508.665,--; 
         
       
       
         2009: 	€ 632.810,--. 
         
       
     
     
     
       
         Bankrekening van de [bank 2] met rekeningnummer [rekeningnummer 4] .  
       
       
         2009:	€ 637.820,--; 
         
       
       
         Opmerking rechtbank: samen met de storing op de [bank 3] rekening in 2009 in totaal 
       
       
         € 1.270.630,--.  
       
       
         2010:	€ 1.581.875,--; 
         
       
       
         2011:	€ 1.602.080,--; 
         
       
       
         2012:	€ 182.865,--. 
         
       
       
         Opmerking rechtbank: het bedrag van € 182.865,- ziet op contante stortingen in de  
       
       
         maanden januari en februari 2012. 
       
     
     
     
       
         Totaal: € 7.613.464,--. Bij dit bedrag zijn inbegrepen de hierna te bespreken 'facturen'.  
       
     
     
     
       
         Deze contante stortingen kunnen niet worden verklaard door de afzet aan supermarkten.  
       
       
        [medeverdachte]  heeft immers verklaard dat alle supermarkten per incasso of bank betaalden. 
       
         Daarnaast heeft getuige [getuige 3] verklaard dat binnen het concern [bedrijf 10]  
       
       
          de groothandel in groente en fruit plaatsvond binnen [bedrijf 11] , dat ook  
       
       
         het kasverkeer in hoofdzaak plaatsvond binnen [bedrijf 11] en dat met name door  
       
       
         markthandelaren contant werd betaald. 
         
          Deze contanten werden bij de bank afgestort. 
         
       
       
        [medeverdachte]  heeft verklaard dat de markthandel een handel is waar veel contant wordt betaald. Tachtig procent van de markthandelaren betaalt nog steeds contant. 
     
     
     
       
         De contante stortingen kunnen naar het oordeel van de rechtbank echter bij lange na niet  
       
       
         worden verklaard uit de handel met markthandelaren. Zoals hiervoor is overwogen, nam de  
       
       
         markthandel af. Dit zou - gelet op het feit dat overwegend door markthandelaren contant  
       
       
         werd betaald - moeten leiden tot een afname van de contante stortingen, zeker nu het een feit van algemene bekendheid is dat het betalen per pintransactie op de markt, ook in de ten laste gelegde periode, gangbaarder werd. Uit het overzicht van contante storting en in de periode 2007 tot en met 2012 volgt echter dat de contante stortingen relatief gelijk bleven en in 2010 en 2011 zelfs stegen. 
       
     
     
     
       
         De rechtbank is aldus van oordeel dat een deel van de in het bedrijf gevloeide contante  
       
       
         gelden niet te verklaren is uit de legale fruithandel van [bedrijf 11] (…) 
       
       
         Het voorgaande leidt ertoe dat de rechtbank van oordeel is dat door of namens  
        [medeverdachte]
       
       
         geen aannemelijke verklaring voor de herkomst van de contante gelden is gegeven. Gelet op  
       
       
         het voorgaande, alles in samenhang bezien, is de rechtbank van oordeel dat het niet anders  
       
       
         kan zijn dan dat de contante gelden middellijk of onmiddellijk uit enig misdrijf afkomstig  
       
       
         zijn.” 
       
     
     
     
       En voorts:  
       
        [medeverdachte]
          had een belang bij het contant afbetalen van de giraal verstrekte geldleningen. Door de geldleningen op deze wijze af te lossen, heeft  
        [medeverdachte]
          de criminele gelden immers in het normale financiële verkeer gebracht. Hij heeft zijn contante criminele geld vervangen door giraal geld uit een andere bron. Anders gezegd heeft hij ander geld verkregen dan het contante geld dat hij uit enig misdrijf voorhanden had.  
        [medeverdachte]
          heeft de gelden hierdoor omgezet. De rechtbank is gelet op wat hiervoor is overwogen van oordeel dat de gedragingen van  
        [medeverdachte]
          (kennelijk) waren gericht op het daadwerkelijk verbergen of verhullen van de criminele herkomst van de contante gelden. Door aflossingen te doen aan de geldverstrekker(s), heeft  
        [medeverdachte]
          de contante gelden ook overgedragen. Hij heeft de gelden daarmee witgewassen. 
       
     
     
   
   
     Wetenschap verdachte 
     Vervolgens dient het hof te beoordelen of verdachte wist of heeft moeten vermoeden dat het geld van misdrijf afkomstig is. 
     
     
       Het hof heeft de feiten en omstandigheden zoals die zich hebben voorgedaan in acht genomen. Gelet op de bovenstaande overwegingen en vaststellingen stelt het hof samengevat vast dat medeverdachte [medeverdachte] meermalen met grote hoeveelheden contant geld bij verdachte is gekomen en aan verdachte heeft afgedragen als aflossing van door verdachte verstrekte leningen. Verdachte heeft daarover zelf ter terechtzitting gezegd dat [medeverdachte] giraal geld nodig had. De door verdachte verstrekte leningen volgden elkaar daarbij zeer snel op. In 15 maanden zijn er tien leningen verstrekt ter hoogte van in totaal  
       € 1.210.250,-- waarvan is vastgesteld dat in totaal € 954.988,16 contant is afbetaald. De leningen zijn giraal verstrekt en zijn, voor zover ze zijn afgelost, grotendeels contant door medeverdachte [medeverdachte] afbetaald. Dit is naar het oordeel van het hof geen normale gang van zaken. Het enkele doel van [medeverdachte] was het krijgen van giraal geld en verdachte was daarvan op de hoogte.  Verdachte heeft aan die behoefte van [medeverdachte] meegewerkt door leningen te verstrekken.  
       Het hof heeft gezien dat verdachte zich bij de opstelling van de geldleenovereenkomsten bediende van een bedrijfslogo zonder dat hij daartoe gerechtigd was. Verdachte heeft zich bij het opmaken van de geldleenovereenkomsten met [medeverdachte] immers bediend van een logo van [naam] terwijl hij geen connectie heeft met dit kantoor. Uit de verklaring vanuit [naam] volgt dat verdachte dit logo niet mocht gebruiken.  Voor het gebruik van hun logo heeft verdachte naar het oordeel van het hof geen redelijke uitleg gegeven. Het hof acht deze feitelijke werkwijze van verdachte onnavolgbaar. Het hof houdt het ervoor dat de wijze van werken past in de wijze van werken waarbij de werkelijkheid tekort wordt gedaan in plaats van dat een zuiver oogmerk wordt nagestreefd.  
     
     
     
       Met betrekking tot lening 1 heeft de verdediging bij pleidooi in het bijzonder onder verwijzing naar bankafschriften in het dossier gesteld dat deze zou zijn afgelost uit de door [medeverdachte] (van zijn bankrekening) contant opgenomen gelden op 13 december 2010 en in de visie van de verdediging derhalve moet worden aangenomen dat de aflossing is gedaan met legaal geld. Het hof volgt de verdediging niet in dit verweer. Hetgeen de verdediging afleidt uit het bankafschrift leidt niet tot de conclusie dat op het moment dat verdachte werd geconfronteerd met de afdracht van het contante geldbedrag toen [medeverdachte] hem dat bracht, dat dat geldbedrag uit legale bron afkomstig was. Immers volgt uit het dossier dat op 14 december 2010 [medeverdachte] € 150.000,-- op de rekening van [bedrijf 11] heeft gestort.  In zoverre leidt het hof uit het dossier af dat [medeverdachte] in die dagen over een omvangrijke hoeveelheid contant geld - dat hij al dan niet gedeeltelijk had opgenomen - heeft beschikt en dat geld bij verdachte heeft aangewend ter contante aflossing naast storting op de bankrekening van de genoemde [bedrijf 11] . Zoals eerder overwogen is het hof van oordeel dat het contante geld waarmee ook deze lening is afgelost van misdrijf afkomstig is. Wat betreft de wetenschap van verdachte acht het hof het niet aannemelijk dat verdachte wist van de feitelijke herkomst van het geld, te weten de opname van de bankrekening. Verdachte heeft allereerst immers verklaard dat [medeverdachte] juist contant geld bracht omdat hij giraal geld nodig had.  
     
     
     
       Het hof acht het voorts opvallend dat de verstrekte leningen elkaar snel opvolgden en dat er soms ook snel werd afgelost nadat de lening was afgesloten. Verdachte heeft daarvoor geen plausibele uitleg gegeven. Verdachte heeft desgevraagd slechts in algemene zin verklaard dat het voor hem zakelijk interessant was om deze leningen af te sluiten. Dat blijkt echter niet concreet uit het dossier en komt het hof ook overigens niet aannemelijk voor gelet op de vaak dermate snelle aflossing van de leningen dat nauwelijks rente werd genoten, terwijl een opbrengst of winst op andere wijze voor verdachte evenmin aannemelijk is geworden. 
     
     
     
       Het hof heeft vastgesteld dat verdachte op verschillende manieren betrokken is bij de aan [medeverdachte] verstrekte geldleningen. Verdachte heeft vanuit diverse B.V.’s leningen versterkt. Daarmee leek voor de buitenwereld dat de geldleningen afkomstig waren van diverse geldverstrekkers terwijl verdachte feitelijk de achterliggende persoon was die de geldleningen regelde. Zo heeft hij vanuit zijn eigen B.V.’s leningen verstrekt maar ook via [bedrijf 5] waar verdachte feitelijk verantwoordelijk voor was. Ook heeft hij op slinkse wijze [getuige 2] gevraagd om een rekening te open en zonder haar medeweten een geldlening geregeld en daartoe van haar bankrekening gebruik gemaakt. Ook heeft verdachte leenconstructies via andere bedrijven laten lopen die werden bestuurd door personen waarbij of bij wie verdachte op een of andere manier ook betrokken was. Het op deze wijze faciliteren van verschillende leenconstructies duidt het hof als geraffineerd, het maakt feitelijk lastig te achterhalen wie de uiteindelijke geldschieter is. Dat in aanmerking genomen acht het hof volstrekt niet geloofwaardig dat verdachte een en ander deed om de risico’s in geval van wanbetaling te spreiden. Dat verdachte pandrechten heeft gevestigd om zo zekerheden te stellen maakt het niet anders. Het hof ziet de pandrechten veeleer als onderdeel van de constructie om naar de buitenwereld te doen voorkomen dat de leningen valide zijn en enige waarde vertegenwoordigen. Het gegeven dat er pandrechten zijn gevestigd zegt daarbij niets over de herkomst van de gelden waarmee de leningen zouden worden afbetaald en de wetenschap van de leninggever daaromtrent.  
     
     
     
       Al het bovenstaande in aanmerking genomen brengen de feiten en omstandigheden in samenhang bezien, het hof tot het oordeel dat sprake is van een (bewust opgezette) financiële constructie waarbij de schijn werd opgewekt van verschillende valide geldverstrekkers en waarbij het de bedoeling was dat verdachte zelf buiten beeld zou blijven. Door deze financiële constructie - waarbij telkens omvangrijke contante geldbedragen giraal werden gemaakt - op te zetten onder schimmige omstandigheden: het gebruik van verschillende BV’s, het onrechtmatig gebruik van een bedrijfslogo en het om te tuin leiden van een relatie die een bankrekening ter beschikking stelt, is het handelen van verdachte naar de uiterlijke verschijningsvorm er op gericht geweest om de criminele herkomst van het geld te verhullen. Naar het oordeel van het hof is er dan ook sprake van opzet. Gelet op het voorgaande, de wijze waarop verdachte vanuit die constructie met [medeverdachte] heeft samengewerkt, is het hof eveneens van oordeel dat verdachte zich in nauwe en bewuste samenwerking met [medeverdachte] schuldig heeft gemaakt aan witwassen. Het hof acht dan ook bewezen dat verdachte zich schuldig heeft gemaakt aan het onder 1 tenlastegelegde.  
     
     
   
   
     Voorwaardelijk verzoek 
     De raadsman heeft zich aangesloten bij het voorwaardelijke verzoek dat in de zaak van medeverdachte [medeverdachte] is gedaan. Verzocht is om nader onderzoek te doen dat zou moeten bestaan uit het uit het horen van de vertegenwoordigers van de bedrijven: 
     
       
         
          [bedrijf 15] ; 
       
       
         
          [bedrijf 16] ; 
       
       
         
          [bedrijf 17] ; 
       
       
         
          [bedrijf 18] ; 
       
       
         
          [bedrijf 19] ; 
       
       
         
          [bedrijf 20] en 
       
       
         
          [bedrijf 21] . 
       
     
     Daarnaast is verzocht om een boekenonderzoek te verrichten bij hiervoor genoemde ondernemingen.  
     
     
       Het hof heeft het voorwaardelijke verzoek in de zaak van [medeverdachte] afgewezen met de volgende motivering:  
       
         “Het hof stelt voorop dat, behoudens de contant betaalde bedragen door [bedrijf 20] , de contante bedragen die door de gevraagde ondernemingen zouden zijn betaald in het niet vallen bij het gehele bedrag dat door ondernemingen aan verdachte contant zou zijn betaald. Hoewel door de verdediging wordt gesteld dat er veel contanten in het bedrijf omgingen en de door de rechtbank en door het hof overgenomen marges niet zouden kloppen wordt daar door de verdediging niet concreets over gesteld. Het hof heeft voorts gelet op het zeer grote tijdsverloop en de consequentie van een nog langer durend proces door het aanhouden van een zaak teneinde opnieuw onderzoek te verrichten in aanmerking genomen. Om al deze redenen zullen de volgende getuigen niet in belastende zin voor het bewijs van witwassen gebruikt en zullen de verzoeken worden afgewezen. Het gaat dan om de verklaringen van de getuigen, werkzaam bij:  
       
     
     
       
         
           
            [bedrijf 15] ; 
         
       
       
         
           
            [bedrijf 16] ; 
         
       
       
         
           
            [bedrijf 17] ; 
         
       
       
         
           
            [bedrijf 19] ; 
         
       
       
         
           
            [bedrijf 21] . 
         
       
     
     Ten aanzien van de getuige [bedrijf 18] en [bedrijf 20] stelt het hof vast dat deze getuigen eerder door de rechter-commissaris zijn gehoord in het bijzijn van de verdediging. Het hof stelt vast dat de verdediging in het verzoek niet concreet heeft gemaakt waarom deze getuigen opnieuw gehoord zouden moeten worden. De enkele suggestie van de verdediging dat het door tijdsverloop niet ondenkbaar is dat de gevraagde getuigen nu anders gaan verklaren, maakt niet dat deze wederom gehoord moeten worden. De noodzaak tot het horen is het hof niet gebleken. Het hof zal dit verzoek afwijzen.  
     
     
       
         Ten aanzien van het gevraagde boekenonderzoek overweegt het hof eveneens dat de getuigen [bedrijf 15] , [bedrijf 16] , [bedrijf 17] , [bedrijf 19] en [bedrijf 21] niet in belastende zin voor het bewijs worden gebruikt. Met betrekking tot de getuigen [bedrijf 18] en [bedrijf 20] heeft de verdediging eerder de gelegenheid gehad om deze getuigen te ondervragen en ook vragen te stellen over de administratie en of er al dan niet sprake zou zijn van zogeheten grijze handel. Het is aan verdachte om concrete en min of meer verifieerbare handvatten te geven tot het doen van nader onderzoek. Hetgeen in hoger beroep is aangevoerd maakt niet dat het noodzakelijk is dat een boekenonderzoek bij deze ondernemingen moet plaatsvinden. Ook dit verzoek wordt afgewezen.” 
       
       Het hof acht ook in de zaak van verdachte het horen van de getuigen en het verrichten van nader onderzoek niet noodzakelijk en wijst het verzoek af. 
     
     
   
   
     Feit 2 
     
     
       
         Standpunt van het Openbaar Ministerie 
       
       De advocaat-generaal heeft gerekwireerd tot een bewezenverklaring van alle in de tenlastelegging opgenomen vaststellingsovereenkomsten. Kort gezegd is aangevoerd dat verdachte bij alle vaststellingsovereenkomsten betrokken is. De vaststellingsovereenkomsten zijn door verdachte opgesteld, en de eerste is ook door hem ondertekend.  
     
     
     
       
         Standpunt van de verdediging 
       
       Door de verdediging is aangevoerd dat verdachte slechts wetenschap had van één vaststellingsovereenkomst, namelijk die met de datum [datum] . Deze vaststellingsovereenkomst is door verdachte ondertekend in januari 2011. De verdediging heeft aangevoerd dat ten aanzien van deze vaststellingsovereenkomst niet tot een bewezenverklaring kan worden gekomen. De vaststellingsovereenkomst had geen bewijsbestemming omdat deze op vermelde datum van ondertekening nog niet bruikbaar was en op moment dat de datum van de ondertekening door verdachte was verstreken had de vaststellingsovereenkomst zijn bewijsbestemming al verloren omdat de leningen op dat moment al bijna twee jaar volledig was afgelost.  
       Verdachte dient ook van de overige drie vaststellingsovereenkomsten te worden vrijgesproken omdat het bewijs ontbreekt dat hij bij het opstellen of ondertekenen ervan betrokken is geweest.   
     
     
     
       
         Oordeel van het hof 
       
       De overwegingen van het hof in de strafzaak van medeverdachte [medeverdachte] zijn ook relevant in de zaak van verdachte. Het hof zal daarom deze overwegingen voor zover in deze zaak relevant overnemen.  
     
     
     
       Onderdeel van de onderstaande overwegingen zijn de rechtbankoverwegingen in de zaak van medeverdachte [medeverdachte] . Die staan hieronder cursief vermeld. Waar het hof dit nodig acht zullen de overwegingen worden gewijzigd en aangevuld.  
     
     
     
       
         “Met betrekking tot de onder feit 1 genoemde geldleningen 1, 2, 3 en 7 bevat het dossier  
       
       
         vaststellingsovereenkomsten. Deze overeenkomsten zijn op 17 juni 2012 bij de doorzoeking van het bedrijf van  
        [medeverdachte]  , [bedrijf 11] in [gemeente 2] , aangetroffen. 
     
     
     
       
         Ten aanzien van lening 1 bevat het dossier een vaststellingsovereenkomst tussen [bedrijf 1] (als  
       
       
         geldgever), vertegenwoordigd door [bedrijf 4] , en  
        [medeverdachte]  . De overeenkomst is gedateerd [datum]  
       
          en is in naam van [bedrijf 1] en  
        [medeverdachte]
          ondertekend.  
       
     
     
     
       
         In de overeenkomst is opgenomen dat:  
       
     
     
       
         
           de geldgever in december 2010 een geldbedrag van € 170.000,- heeft uitgeleend aan  
          [medeverdachte]  ;  
       
       
         
           dat de vordering heden ten dage door achterstallige rente en boete is opgelopen tot minimaal €220.000,-;  
         
       
       
         
           dat juridische incasso geen nut heeft,  omdat [medeverdachte]  per heden geen (on)roerende zaken op zijn naam heeft welke een substantiële overwaarde vertonen;  
       
       
         
           dat  
          [medeverdachte]  , als gevolg van diverse ontstane oorzaken, vandaag de dag (geestelijk) niet meer in staat is de aanwezige verdiencapaciteit uit te nutten, waardoor er per heden geen vooruitzicht op gehele dan wel gedeeltelijke terugbetaling van de door geldgever  aan [medeverdachte]  verstrekte middelen is;  
       
       
         
           dat partijen met elkaar in nader overleg zijn getreden en zich bewust zijn van de precaire financiële en geestelijke/labiele situatie waarin  
          [medeverdachte]
            zich bevindt, alsmede van de gevolgen daarvan voor de geldgever.  
         
       
     
     
     
       
         Onder meer is beschreven dat het volgende is overeen gekomen:  
       
     
     
       
         
           De geldgever stemt er onherroepelijk mee in om haar vordering op  
          [medeverdachte]
            buiten vordering te stellen, teneinde  
          [medeverdachte]
            in de gelegenheid te stellen een optimale opbrengst voor geldgever te realiseren;  
         
       
       
         
          [medeverdachte]
            verplicht zich zodra hij er geestelijk toe in staat is, en indien en zodra de op te zetten handel en of import en export van roerende goederen weer rendabel is, € 500,- per maand aan geldgever te betalen. Gezien de geestelijke en huidige labiele toestand van  
          [medeverdachte]
            stelt geldgever reeds nu voor alsdan haar restant vordering buiten invordering. 
           
         
       
     
     
     
       
         Ten aanzien van lening 2 bevat het dossier een vaststellingsovereenkomst tussen [bedrijf 5] (als geldgever), vertegenwoordigd door [medeverdachte 2] , en  
        [medeverdachte]  . De overeenkomst is  
       
         gedateerd [datum] en is in naam van [bedrijf 5] en  
        [medeverdachte]  ondertekend. 
     
     
     
       
         In de overeenkomst is opgenomen dat:  
       
     
     
       
         
           geldgever een bedrag van € 170.000,-- aan  
          [medeverdachte]  heeft geleend, te vermeerderen met de reeds verschenen rentetermijnen;  
       
       
         
           deze geldlening is vastgelegd in een overeenkomst van geldlening van 27 december 2010;  
         
       
       
         
          [medeverdachte]
            te maken heeft gekregen met zakelijke tegenslagen, waardoor deze geen cashflow heeft om de rente te betalen en de lening in te lossen;  
         
       
       
         
          [medeverdachte]
            eigenaar is van onroerend goed, hetwelk hypothecair dusdanig belast is dat daar heden ten dagen geen overwaarde op zit en dat daarom beslaglegging of anderszins te maken executoriale maatregelen geen zin hebben. De te maken kosten overstijgen de te realiseren baten;  
         
       
       
         
           geldgever zich bewust is van het feit dat heden ten dage de OG markt in Nederland ernstig onder druk staat en dat daarom gewacht zal dienen te worden op betere tijden;  
         
       
       
         
          [medeverdachte]  verder geen bezittingen heeft welke door geldgever te gelde kunnen worden gemaakt;  
       
       
         
           partijen met elkaar in nader overleg zijn getreden en dat zij zich bewust zijn van de precaire financiële situatie waarin  
          [medeverdachte]
            zich bevindt, alsmede de gevolgen daarvan voor  
          [medeverdachte]  ;  
       
       
         
          [medeverdachte]
            bereid is zich maximaal in te spannen teneinde voor geldgever een maximale haalbare opbrengst te genereren, echter onder de voorwaarde  dat [medeverdachte]  een periode van minimaal 10 jaren wordt gegund om de betere toekomstige tijden op de onroerend goed markt af te wachten.  
       
     
     
     
       
         Onder meer is beschreven dat het volgende is overeengekomen:  
       
     
     
       
         
           Geldgever stemt er onherroepelijk mee in om haar vordering  op [medeverdachte]  buiten invordering te stellen, teneinde  [medeverdachte]  in de gelegenheid te stellen een optimale opbrengst te realiseren, tot dat het on roerend goed door  [medeverdachte]  is verkocht. 
       
       
         
          [medeverdachte]
            verplicht zich indien en zodra de onroerend goed markt weer is aangetrokken naar het prijsniveau van eind 2007 om al het onroerend goed waarvan zij de economische en juridische eigendom bezit, te verkopen en de netto opbrengst na betaling van de huidige hypotheekhouders aan geldgever te doen uitbetalen. Indien onverhoopt mocht blijken dat alsdan de netto opbrengst te laag is, stelt geldnemer (opmerking rechtbank: bedoeld zal zijn 'geldgever') reeds nu voor alsdan haar restant vordering buiten invordering.  
         
       
       
         
           Indien de huidige hypotheeknemer(s) mocht(en) besluiten over te gaan tot een openbare verkoop van de aan haar/hun hypothecair verbonden onroerende goeder(en) van  
          [medeverdachte]  , dan zal geldgever reeds nu voor alsdan haar vordering op  [medeverdachte]  buiten invordering stellen, omdat haar vordering dan praktisch gezien oninbaar is geworden. Het vorenstaande geldt ook indien de huidige hypotheekhouder niet bereid is de door haar verstrekte lening(en) te verlengen en een derde partij niet bereid is deze lening(en) over te sluiten en  [medeverdachte]  zodoende gedwongen wordt zijn onroerend goed in de huidige slechte OG markt te verkopen. 
       
     
     
     
       
         Ten aanzien van lening 3 bevat het dossier een vaststellingsovereenkomst tussen [bedrijf 5]  
       
       
         (geldgever) (de rechtbank begrijpt: [bedrijf 5] ), vertegenwoordigd door [medeverdachte 2] , en  
       
       
        [medeverdachte]  . De overeenkomst is gedateerd [datum] en is in naam van [bedrijf 5] en  
       
        [medeverdachte]
          ondertekend.  
       
     
     
     
       
         In de overeenkomst is opgenomen dat:  
       
     
     
       
         
           geldgever een bedrag van € 357.000,-- heeft geleend, te vermeerderen met de reeds verschenen rente termijn(en);  
         
       
       
         
           de geldlening is vastgelegd in een overeenkomst van geldlening van 7 mei 2011. 
           
         
       
     
     
     
       
         De rechtbank constateert dat de inhoud van de vaststellingsovereenkomst voor het overige  
       
       
         overeenkomt met de vaststellingsovereenkomst die in het kader van lening 2 is opgemaakt. 
       
     
     
     
       
         Ten aanzien van lening 7 bevat het dossier een vaststellingsovereenkomst tussen [bedrijf 5]  
       
       
         (geldgever) (de rechtbank begrijpt: [bedrijf 5] ), vertegenwoordigd door [medeverdachte 2] , en  
       
       
        [medeverdachte]  . De overeenkomst is gedateerd [datum] en is in naam van [bedrijf 5] en  
       
        [medeverdachte]
          ondertekend.  
       
     
     
     
     
       
         In de overeenkomst is opgenomen dat:  
       
     
     -  geldgever een bedrag van € 154.000,- (opmerking rechtbank: dit is het geleende geldbedrag exclusief afsluitprovisie en behandelkosten fee ) heeft geleend, te vermeerderen met de reeds verschenen rente termijn(en);  
     -  de geldlening is vastgelegd in een overeenkomst van geldlening van 8 november 2011. 
     
     
       
         De rechtbank constateert dat de inhoud van de vaststellingsovereenkomst voor het overige  
       
       
         overeenkomt met de vaststellingsovereenkomst die in het kader van lening 2 is opgemaakt.” 
       
     
     
     
       Zoals het hof onder feit 1 ten aanzien van 'geldleningen' heeft overwogen, acht het hof 
       mede gelet op de verklaring van medeverdachte [medeverdachte] bewezen dat de geldleningen 1, 2, 3 en 7 (deels) contant door verdachte zijn afgelost. Het hof overweegt verder met de rechtbank: 
       
         “De inhoud van bovenvermelde vaststellingsovereenkomsten - die kortgezegd telkens, gaan over betalingsonmacht aan de zijde van  
        [medeverdachte]
          en het om die reden buiten invordering stellen van (het restant van) de geldlening door de geldgever - is daarmee vals. Dat de vaststellingsovereenkomsten vals zijn, wordt ondersteund door de verklaring van  verdachte , die heeft verklaard dat de vaststellingsovereenkomst tussen [bedrijf 1] en  [medeverdachte]  een 'flauwekul document' is en dat de vaststellingsovereenkomst ten aanzien van lening 7 'geleuter' is.  Bovendien is de in de vaststellingsovereenkomst tussen [bedrijf 1] en  [medeverdachte]  vermelde datum van opmaak gelegen na het moment waarop de overeenkomsten bij de doorzoeking op 17 juni 2012 in het bedrijf van  [medeverdachte]  zijn aangetroffen. 
       
         (…) 
       
       
        [medeverdachte]  heeft ter terechtzitting (…) verklaard dat de vaststellingsovereenkomst met [bedrijf 1] op zijn verzoek is opgemaakt, om thuis de gemoederen rustig te houden.  De andere vaststellingsovereenkomsten (opmerking rechtbank: de overeenkomsten met [bedrijf 5] ) zijn volgens  [medeverdachte]  wel echt. 
     
     
     
       
         Daarbij zien de vaststellingsovereenkomsten op geldleningen die  
        [medeverdachte]  zelf is aangegaan en had hij, zoals hierna aan de orde zal komen, een groot belang bij het opstellen van de overeenkomsten doordat hiermee werd geprobeerd een witwasconstructie te verhullen. Het voorgaande maakt dat kan worden bewezen dat  [medeverdachte]  de vaststellingsovereenkomsten heeft ondertekend, terwijl hij wist dat de inhoud daarvan vals was. 
     
     
     
       
         Met betrekking tot de vaststellingsovereenkomst van lening 1 heeft  verdachte ,  
       
         overeenkomstig de daarover door  
        [medeverdachte]
          afgelegde verklaring, verklaard dat hij de  
       
       
         vaststellingsovereenkomst tussen [bedrijf 1] en  
        [medeverdachte]  op verzoek van  [medeverdachte]  heeft  
       
         opgemaakt. 
         
          Daarnaast bevat het dossier met betrekking tot de vaststellingsovereenkomst  
       
       
         ten aanzien van lening 2 een e-mailwisseling tussen  verdachte  en [medeverdachte 2] ,  
       
         waaruit kan worden afgeleid dat  verdachte  betrokken was bij de totstandkoming van de  
       
         vaststellingsovereenkomst. Op 27 december 2010 stuurde [medeverdachte 2]  verdachte  een  
       
         e-mail. De tekst van de e-mail luidde: 'Leesbaar?'. Bij de e-mail is een bijlage gevoegd,  
       
       
         inhoudende een geparafeerd document. 
         
          De rechtbank constateert dat het document overeenkomt met de eerste pagina van de hiervoor vermelde vaststellingsovereenkomst met  
       
       
         betrekking tot lening 2. Op de vraag van [medeverdachte 2] : 'Leesbaar?', antwoordde  verdachte : 'Uitstekend'. [medeverdachte 2] yerstuurde daarop de tekst: 'Ok, dan ga ik de rest tekenen en scannen. Dit is helaas een hele klus, omdat elke pagina met de hand gescand en daarna verkleind moet worden. Over enkele uren heb je de zaak compleet', waarop  verdachte  antwoordde: 'Ok'. 
       
         Onder feit 1 is ten aanzien van 'geldleningen' al overwogen dat de rechtbank van oordeel is  
       
       
         dat  verdachte , naast dat hij de geldverstrekker van lening 1 was, ook de geldverstrekker  
       
         van leningen 2, 3 en 7 was. Daarnaast is onder feit 1 aan de orde gekomen dat  verdachte  ten aanzien van alle geldleningen de overeenkomsten van geldlening met  [medeverdachte]  heeft opgemaakt. In dit licht kan naar het oordeel van de rechtbank, op grond van het voorgaande, ook worden bewezen dat de vaststellingsovereenkomsten tussen [bedrijf 5] en  [medeverdachte]  door  verdachte  zijn opgesteld. 
       
         (…) 
       
       
         De rechtbank is van oordeel dat een vaststellingsovereenkomst naar haar aard een  
       
       
         bewijsbestemming heeft, namelijk het (aan derden) kunnen tonen van wat tussen de partijen  
       
       
         bij de overeenkomst is vastgesteld. Daarmee kan een vaststellingsovereenkomst worden  
       
       
         aangemerkt als een geschrift waaraan in het maatschappelijk verkeer een zodanige betekenis pleegt te worden toegekend dat sprake is van een geschrift dat bestemd is tot bewijs van enig feit te dienen als bedoeld in artikel 225 Sr. De rechtbank is van oordeel dat de vaststellingsovereenkomsten zijn opgemaakt om te verhullen dat  medeverdachte [medeverdachte]  de giraal aan hem verstrekte geldleningen met contant geld heeft afgelost. Daarmee is (geprobeerd) te verhullen dat  [medeverdachte]  zijn contante geld heeft witgewassen. Dat de vaststellingsovereenkomst met betrekking tot geldlening 1 ook met een ander doel is opgesteld, namelijk het temperen van de gemoederen thuis, kan zo zijn, maar doet niet af aan het voorgaande. Evenmin staat, anders dan de raadsman stelt, aan een bewezenverklaring in de weg dat (nog) geen gebruik is gemaakt van de documenten. 
     
     
     
       Verdachte  heeft de vaststellingsovereenkomsten opgemaakt en  [medeverdachte]  en (in het geval van [bedrijf 5] ) [medeverdachte 2] hebben ze ondertekend. (…) Alles in samenhang bezien, is de rechtbank van oordeel dat met betrekking tot het opmaken van de vaststellingsovereenkomsten een nauwe en bewuste samenwerking bestond tussen  [medeverdachte] en verdachte . Het kan niet anders dan dat  verdachte  (…) wist(..) dat de vaststellingsovereenkomsten met dit doel, het verhullen van witwashandelingen, valselijk werden opgesteld.  
     
     
     
       
         De overeenkomst van geldlening met betrekking tot lening 1 is gedateerd 8 december  
       
       
         2010. 
         
          Zoals hierboven vermeld, zijn de vaststellingsovereenkomsten op 27 juni 2012  
       
       
         onder verdachte aangetroffen. De rechtbank acht daarmee bewezen dat de  
       
       
         vaststellingsovereenkomsten in de ten laste gelegde periode zijn opgemaakt.” 
       
     
     
     
       Voorts stelt het hof vast dat medeverdachte [medeverdachte] ter terechtzitting in eerste aanleg heeft verklaard dat hij meerdere overeenkomsten heeft getekend na een pittig gesprek met verdachte. De drie overeenkomsten horen bij dat gesprek. De andere overeenkomst, die hij voor zijn vrouw heeft laten opstellen, hoort bij een andere dag.  Ter zitting in hoger beroep heeft medeverdachte [medeverdachte] (als getuige) verklaard dat de vaststellingsovereenkomst van [datum] is opgemaakt op 27 december 2010. De vaststellingsovereenkomst is gelijktijdig met geldleenovereenkomst voor lening 2 ondertekend.  Op grond van voorgaande verklaringen van [medeverdachte] kan reeds worden vastgesteld dat de inhoud van vaststellingsovereenkomsten bij lening 2, lening 3 en lening 7 in strijd is met de waarheid. De vaststellingsovereenkomst bij lening 2 is immers gelijktijdig met de leenovereenkomst getekend en op moment dat de vaststellingsovereenkomsten bij lening 3 en 7 zijn getekend waren deze leningen nog niet verstrekt.  
     
     
     
     
       
         Bewezenverklaring 
       
     
     
     
       Door wettige bewijsmiddelen, waarbij de inhoud van elk bewijsmiddel -ook in onderdelen- slechts wordt gebezigd tot het bewijs van dat tenlastegelegde feit waarop het blijkens de inhoud kennelijk betrekking heeft, en waarin zijn vervat de redengevende feiten en omstandigheden waarop de bewezenverklaring steunt, acht het hof wettig en overtuigend bewezen dat verdachte het onder 1 primair en 2 tenlastegelegde heeft begaan, met dien verstande, dat: 
     
     
     1. primair hij in  of omstreeks  de periode van 1 december 2010 tot en met 14 mei 2012,  in de gemeente [gemeente 1] en/of [gemeente 2] , althans  in Nederland, tezamen en in vereniging met [medeverdachte] en/of  een ander of  anderen,  althans alleen, van het plegen van witwassen een gewoonte heeft gemaakt , immers heeft hij, verdachte en/of verdachte's mededader ( s ) ( telkens ) (een)  voorwerp(en ) , te weten  (ongeveer) (in totaal) 1.210.250 Euro, althans 1.176.000 Euro, in ieder geval (telkens)  een hoeveelheid geld,  ( telkens ) de werkelijke aard en/of herkomst vindplaats en/of vervreemding en/of verplaatsing verborgen en/of verhuld, dan wel verhuld en/of verborgen wie de rechthebbende(n) van het geld is en/of verworven,  voorhanden gehad,  overgedragen en/of omgezet, althans van (een) voorwerp(en), te weten (ongeveer) (in totaal) 1.201.250 Euro, althans 1.176.000 Euro, in ieder geval (telkens) een hoeveelheid geld, gebruik gemaakt,  terwijl hij wist dat bovenomschreven voorwerp ( en ) ( telkens )  - onmiddellijk of middellijk - afkomstig was /waren  uit enig misdrijf; 
     
     2. hij in  of omstreeks de  periode van 27 november 2010 tot en met 17 juni 2012,  te [plaats 1] , gemeente [gemeente 1] en/of in de gemeente [gemeente 2] , althans  in Nederland, tezamen en in vereniging met een ander of anderen,  althans alleen, meermalen, althans eenmaal, ( telkens )  een vaststellingsovereenkomst tussen [bedrijf 1] en [medeverdachte] en/of  een of meer  vaststellingsovereenkomst ( en )  tussen [bedrijf 5] en [medeverdachte] , -  ( elk )  zijnde een geschrift dat bestemd was om tot bewijs van enig feit te dienen - valselijk heeft opgemaakt  of vervalst , immers heeft verdachte en /of  zijn mededader(s)  ( telkens )  valselijk -zakelijk weergegeven- in die overeenkomst (en)  vermeld dat [medeverdachte] als gevolg van diverse ontstane oorzaken en/of door malaise in het onroerend goed, niet meer in staat is de lening terug te betalen en/of dat de geldgever er onherroepelijk mee instemt om zijn vordering op [medeverdachte] (tijdelijk) buiten invordering te stellen teneinde geldnemer in de gelegenheid te stellen een optimale opbrengst voor geldnemer te realiseren tot dat het onroerend goed door geldnemer is verkocht en/of die overeenkomst te ondertekenen en daarbij als datum te vermelden [datum] en /of  op [datum] , zulks  ( telkens )  met het oogmerk om  die/ dat geschrift (en)  als echt en onvervalst te gebruiken of door anderen te doen gebruiken. 
     
     
       Het hof acht niet bewezen hetgeen verdachte meer of anders is tenlastegelegd dan hierboven is bewezenverklaard, zodat deze daarvan behoort te worden vrijgesproken. 
     
     
     
     
       
         Strafbaarheid van het bewezenverklaarde 
       
     
     
     
       Het onder 1 primair bewezenverklaarde levert op: 
       
         medeplegen van witwassen. 
       
     
     
     
       Het onder 2 bewezenverklaarde levert op: 
       
         medeplegen van valsheid in geschrifte, meermalen gepleegd. 
       
     
     
     
     
       
         Strafbaarheid van de verdachte 
       
     
     
     
       Verdachte is strafbaar aangezien geen omstandigheid is gebleken of aannemelijk geworden die verdachte niet strafbaar zou doen zijn. 
     
     
     
     
       
         Oplegging van straf en/of maatregel 
       
     
     
     
       De hierna te melden strafoplegging is in overeenstemming met de aard en de ernst van het bewezenverklaarde en de omstandigheden waaronder dit is begaan, mede gelet op de persoon van verdachte, zoals van een en ander bij het onderzoek ter terechtzitting is gebleken. 
     
     
     
       Verdachte heeft zich op geraffineerde wijze schuldig gemaakt aan witwassen van ruim negenhonderdduizend euro. Hij heeft met allerlei schijnconstructies geldleningen verstrekt waarop het voor de medeverdachte mogelijk werd contant forse bedragen om te zetten in giraal geld. Daarbij heeft verdachte ook valsheid in geschrifte gepleegd.  
     
     
     
       Witwassen vormt een ernstige bedreiging van de legale economie en tast de integriteit van het financiële en economische verkeer aan. Opbrengsten van misdrijven worden hierdoor bovendien aan het zicht van justitie onttrokken, waardoor witwassen ook het plegen van misdrijven aantrekkelijk kan maken. Het handelen van verdachte is daarom ondermijnend voor de maatschappij. Verdachte heeft bij zijn handelen geen oog gehad voor de schadelijke gevolgen van zijn handelen voor de samenleving. Verder heeft verdachte valse vaststellingsovereenkomsten opgemaakt. Daarmee heeft verdachte het vertrouwen geschaad dat in het maatschappelijk verkeer in de juistheid van geschriften moet kunnen worden gesteld. 
     
     
     
       Uit het uittreksel uit het justitieel documentatieregister van 3 maart 2023 blijkt dat de verdachte tijdens het bewezen verklaarde al eerder onherroepelijk was veroordeeld voor onder andere faillissementsfraude. 
     
     
     
       Voorts heeft het hof acht geslagen op de persoonlijke omstandigheden van verdachte zoals die blijken uit het dossier en zoals door verdachte terechtzitting in hoger beroep naar voor heeft gebracht. Bij de bespreking van de persoonlijke omstandigheden zijn geen bijzondere feiten of omstandigheden naar voren gekomen die in positieve dan wel negatieve zin van  invloed zijn op de op te leggen straf. 
     
     
     
       Gelet op de ernst van de bewezenverklaarde feiten acht het hof een onvoorwaardelijke gevangenisstraf gerechtvaardigd. Het hof acht in beginsel een gevangenisstraf voor de duur van 30 maanden passend en geboden. Het hof zal deze straf als uitgangspunt nemen.  
     
     
     
       Met de advocaat-generaal en de raadsman stelt het hof vast dat sprake is van overschrijding van de redelijke termijn. De zaak is aangevangen met de inverzekeringstelling van verdachte op 1 oktober 2012. In eerste aanleg is op 15 december 2020 vonnis gewezen. Met een tijdsverloop van acht jaar en twee maanden is de redelijk termijn zoals bedoeld in artikel 6, eerste lid, EVRM in eerste aanleg ruim overschreden. Het Openbaar Ministerie heeft op 28 december 2020 hoger beroep ingesteld. Uiteindelijk wijst het hof op 9 juni 2023 arrest. Ook in hoger beroep is er derhalve een overschrijding van de redelijk termijn. Gelet daarop zal het hof - conform de eis van de advocaat-generaal - een strafkorting toepassen van 30%. Het hof zal derhalve aan verdachte opleggen een onvoorwaardelijk gevangenisstraf voor de duur van 21 maanden.  
     
     
     
       Tenuitvoerlegging van de op te leggen gevangenisstraf zal volledig plaatsvinden binnen de penitentiaire inrichting, tot het moment dat de verdachte in aanmerking komt voor deelname aan een penitentiair programma, als bedoeld in artikel 4 Penitentiaire beginselenwet, dan wel de regeling van voorwaardelijke invrijheidstelling, als bedoeld in artikel 6:2:10 Wetboek van Strafvordering, aan de orde is.  
     
     
     
     
       
         Toepasselijke wettelijke voorschriften 
       
     
     
     
       Het hof heeft gelet op de artikelen 47, 57, 225 en 420ter van het Wetboek van Strafrecht. 
     
     
     
       Deze voorschriften zijn toegepast, zoals zij golden ten tijde van het bewezenverklaarde. 
     
     
     
     
   
   
     BESLISSING 
     
     
       Het hof: 
     
     
     
       Vernietigt het vonnis waarvan beroep en doet opnieuw recht: 
     
     
     
       Verklaart zoals hiervoor overwogen bewezen dat de verdachte het onder 1 primair en 2 tenlastegelegde heeft begaan. 
     
     
     
       Verklaart niet bewezen hetgeen de verdachte meer of anders is tenlastegelegd dan hierboven is bewezenverklaard en spreekt de verdachte daarvan vrij. 
     
     
     
       Verklaart het onder 1 primair en 2 bewezenverklaarde strafbaar, kwalificeert dit als hiervoor vermeld en verklaart de verdachte strafbaar. 
     
     
     
       Veroordeelt de verdachte tot een  gevangenisstraf  voor de duur van  21 (eenentwintig) maanden . 
     
     
     
       Beveelt dat de tijd die door de verdachte vóór de tenuitvoerlegging van deze uitspraak in enige in artikel 27, eerste lid, van het Wetboek van Strafrecht bedoelde vorm van voorarrest is doorgebracht, bij de uitvoering van de opgelegde gevangenisstraf in mindering zal worden gebracht, voor zover die tijd niet reeds op een andere straf in mindering is gebracht. 
     
     
     
     
       Aldus gewezen door 
       mr. M.L. Plas, voorzitter, 
       mr. J. Dolfing en mr. S. Bek, raadsheren, 
       in tegenwoordigheid van mr. A. Dörholt, griffier, 
       en op 9 juni 2023 ter openbare terechtzitting uitgesproken. 
     
     
     
       Proces-verbaal van het in dezelfde zaak voorgevallene ter openbare terechtzitting van het gerechtshof van 9 juni 2023. 
     
     
     
       Tegenwoordig: 
       mr. J. Dolfing, voorzitter, 
       mr. A. Lodder, advocaat-generaal, 
       mr. A. Dörholt, griffier. 
     
     
     
       De voorzitter doet de zaak uitroepen. 
     
     
     
       De verdachte is niet in de zaal van de terechtzitting aanwezig. 
     
     
     
       De voorzitter spreekt het arrest uit. 
     
     
     
       Waarvan is opgemaakt dit proces-verbaal, dat door de voorzitter en de griffier is vastgesteld en ondertekend. 
     
     
   
   
      Het bewijs is terug te vinden in het in de wettelijke vorm door verbalisant [verbalisant] van de nationale politie, eenheid [eenheid] , dienst regionale recherche, opgemaakte proces-verbaal, dossiernummer [nummer] , gesloten op 19 juli 2013 en in de bijbehorende in wettelijke vorm opgemaakte processen-verbaal en overige schriftelijke bescheiden, tenzij anders vermeld. De vindplaatsvermeldingen verwijzen naar de pagina's van het doorgenummerde dossier, tenzij anders vermeld. 
   
   
      Proces-verbaal van de terechtzitting in eerste aanleg van 22 en 23 januari 2018 van medeverdachte [medeverdachte] . 
   
   
      Bijlage 11, overeenkomst van geldlening, p. 7173 t/m 7175. 
   
   
      Bijlage 13, bankafschrift van [bedrijf 1] , p. 7178 en 7179 en bijlage 14 bankafschrift van [medeverdachte] , p.  
     7180. 
   
   
      Bijlage 19, overeenkomst van geldlening, p. 7194 t/m 7199. 
   
   
      Bijlage 21, bankafschrift van [medeverdachte 2] , p. 7202 en 7203 en bijlage 22, bankafschrift [medeverdachte] , p. 7204. 
   
   
      Bijlage 37, overeenkomst van geldlening, p. 7244 t/m 7249. 
   
   
      Bijlage 39, bankafschrift van [medeverdachte 2] , p. 7252 en 7253 en bijlage 40, bankrekeningafschrift  
     
      [medeverdachte] , p. 7255. 
   
   
      Bijlage 47, overeenkomst van geldlening, p. 7281 t/m 7286. 
   
   
      Bijlage 48, bankafschrift [bedrijf 3] , p.7287 en bijlage 49, bankafschrift [medeverdachte] , p. 7288. 
   
   
      Bijlage 52, overeenkomst van geldlening, p. 7298 t/m 7303. 
   
   
      Bijlage 53, bankafschrift [bedrijf 2] , p. 7304 en bijlage 54, bankafschrift [medeverdachte] , p. 7305.  
   
   
      Bijlage 58, overeenkomst van geldlening, p. 7314 t/m 7319. 
   
   
      Bijlage 59, bankafschrift van [bedrijf 7] , p. 7320 en bijlage 60, bankafschrift van [medeverdachte] , p. 7321 
   
   
      Bijlage 64, overeenkomst van geldlening, p. 7332 t/m 7337. 
   
   
      Bijlage 65, bankafschrift van [medeverdachte 2] , p. 7338 en bijlage 66, bankafschrift van [medeverdachte] , p. 7339. 
   
   
      Bijlage 72, overeenkomst van geldlening, p. 7348 t/m 7353. 
   
   
      Bijlage 73, bankafschrift [bedrijf 6] , p. 7354 en 7355 en bijlage 74, bankafschrift [medeverdachte] en/of  
     
      [persoon] , p. 7356 en 7357. 
   
   
      Bijlage 76, overeenkomst van geldlening, p. 7359 t/m 7364. 
   
   
      Bijlage 77, bankafschrift [bedrijf 2] , p. 7365 en 7366 en bijlage 78, bankafschrift [bedrijf 22] p 7367 en 7368. 
   
   
      Bijlage 10, overeenkomst van geldlening, p. 7377 t/m 7382. 
   
   
      Bijlage 83, bankafschrift van [bedrijf 1] , p. 7383 t/m 7385 en bijlage 84, rekeningafschrift [bedrijf 22] , p. 7386 en 7387. 
   
   
     Uittreksel van de Kamer van Koophandel, betreffende [bedrijf 1] , p. 7147 en uittreksel van de Kamer van Koophandel, betreffende [bedrijf 2] , p. 7150 en proces-verbaal van verhoor verdachte [verdachte] , p. 5158. 
   
   
      Proces-verbaal van de terechtzitting in eerste aanleg van 22 en 23 januari 2018 van medeverdachte [medeverdachte] . 
   
   
     Proces-verbaal van verhoor getuige [getuige] , p. 7242 en 7243. 
   
   
     Proces-verbaal van verhoor verdachte [verdachte] , p. 5126. 
   
   
      Uittreksel van Kamer van Koophandel en Fabrieken, betreffende [bedrijf 5] , p. 7153 en 7154. 
   
   
      Bijlage 26, e-mail met daarbij horende bijlage, p. 7210 t/m 7216. 
   
   
      Bijlage 28, e-mail, p. 7229. 
   
   
      Bijlage 29, e-mail met daarbij horende bijlage, p. 7230 en 7231 en bijlage 30, e-mail met daarbij horende bijlage, p. 7232 en 7233. 
   
   
      Bijlage 46, e-mail met daarbij horende bijlage, p. 7272 t/m 7280. 
   
   
      Bijlage 64, overeenkomst van geldlening, p. 7332l/m 7337. 
   
   
      Bijlage 70, e-mailwisseling tussen [verdachte] en [medeverdachte 2] , p. 7345 en 7346. 
   
   
      Bijlage 65, bankafschrift van [medeverdachte 2] , p. 7338 en bijlage 67, bankafschrift [bedrijf 4] , p. 7340.  
   
   
      Bijlage 65, bankafschrift van [medeverdachte 2] , p. 7338 en bijlage 66, bankafschrift van [medeverdachte] , p. 7339. 
   
   
      Proces-verbaal van verhoor verdachte [verdachte] , p. 5117 
   
   
      Proces-verbaal van bevindingen, p. 5820 en 5821. 
   
   
      Proces-verbaal van de terechtzitting in hoger beroep d.d. 7 april 2023. 
   
   
      Proces-verbaal van verhoor getuige [bedrijf 7] , p. 359. 
   
   
      Proces-verbaal van verhoor getuige [bedrijf 7] , p. 361. 
   
   
      Bijlage 63, proces-verbaal van bevindingen, p. 7326 en 7327 en het document op p  7330. 
   
   
      Proces-verbaal van verhoor getuige [bedrijf 7] , p. 359. 
   
   
      Proces-verbaal van de terechtzitting in hoger beroep d.d. 7 april 2023.  
   
   
      Proces-verbaal van de terechtzitting in hoger beroep d.d. 7 april 2023. 
   
   
      Proces-verbaal van verhoor getuige [medeverdachte 3] , p. 396. 
   
   
      Proces-verbaal van de terechtzitting in eerste aanleg van 22 en 23 januari 2018 van medeverdachte [medeverdachte] . 
   
   
      Proces-verbaal verhoor verdachte [verdachte] , p. 5127 en 5158. 
   
   
      Proces-verbaal van de terechtzitting in eerste aanleg van 22 en 23 januari 2018 van medeverdachte [medeverdachte] en bijlage 16, grootboek [bedrijf 1] , p. 7183 en bijlage 17, grootboek [bedrijf 1] , p. 7184. 
   
   
      Bijlage 50, grootboek [bedrijf 2] , p. 7289 en bijlage 51, bankafschriften [bedrijf 3] , p. 7290 t/m 7297. 
   
   
      Proces-verbaal van de terechtzitting in eerste aanleg van 22 en 23 januari 2018 van medeverdachte [medeverdachte] , p. 12, 14 en 17. 
   
   
      Bijlage 55, grootboek [bedrijf 2] , p. 7306 en bijlage 56, bankafschrift [bedrijf 2] p. 7307 t/m 7312. 
   
   
      Bijlage 62, bankafschriften van [getuige 2] , p. 7323 t/m 7325. 
   
   
      Proces-verbaal van de terechtzitting in hoger beroep d.d. 7 april 2023. 
   
   
      Proces-verbaal verhoor getuige [medeverdachte 3] , p. 396. 
   
   
      Bijlage 75, kwitantie p. 7358. 
   
   
      Bijlage 79, kwitantie, p. 7369 en bijlage 80, grootboek [bedrijf 2] , p. 7370. 
   
   
      Proces-verbaal van de terechtzitting in eerste aanleg van 22 en 23 januari 2018 van medeverdachte [medeverdachte] , p. 17. 
   
   
      Bijlage 68, vaststellingsovereenkomst, p. 7341 en 7342. 
   
   
      Proces-verbaal van verhoor verdachte [verdachte] , p. 5310.  
   
   
      Uittreksel van de Kamer van Koophandel, betreffende [bedrijf 11] , p. 604. 
   
   
      Het proces-verbaal van bevindingen, p. 4329. 
   
   
      Het proces-verbaal van bevindingen, p. 4329. 
   
   
      Het proces-verbaal van verhoor verdachte [medeverdachte] , p. 771, p. 777, laatste zin en p. 778 eerste zin. 
   
   
      Het proces-verbaal van verhoor getuige [getuige 3] bij de rechter-commissaris d.d. 1 februari 2016 p. 8. 
   
   
      Het proces-verbaal van verhoor getuige [getuige 4] , p. 533. 
   
   
      Het proces-verbaal van verhoor getuige [getuige 4] , p. 533. 
   
   
      Het proces-verbaal van verhoor verdachte [medeverdachte] , p. 848. 
   
   
      Het proces-verbaal van verhoor getuige [getuige 3] bij de rechter-commissaris d.d. 1 februari 2016, p. 7 en de bijlage, genummerd 10k, inhoudende e-mail namens [bedrijf 12] en proces-verbaal van verhoor getuige [getuige 5] , p. 544. 
   
   
      Het proces-verbaal van verhoor getuige [getuige 5] bij de rechter-commissaris d.d. 1 februari 2016, p. 14. 
   
   
      Het proces-verbaal van verhoor getuige [getuige 3] , p. 45 en proces-verbaal van verhoor getuige [getuige 5] bij de rechter-commissaris d.d. 1 februari 2016, p. 14. 
   
   
      Het proces-verbaal van verhoor getuige [getuige 3] bij de rechter-commissaris d.d. 1 februari 2016, p. 8. 
   
   
      Bijlagen bij het proces-verbaal van verhoor getuige [getuige 3] bij de rechter-commissaris d.d. 1 februari 2016 genaamd ‘stukken van [advocaat] pagina’s 10a-10l’, in het bijzonder pagina’s 10c t/m 10f.   
   
   
      Het proces-verbaal van bevindingen, p. 4341 t/m 4345.  
   
   
      Het proces-verbaal van bevindingen, p. 4345 t/m 4350.  
   
   
      Het proces-verbaal van bevindingen, p. 4350 en 4351. 
   
   
      Het proces-verbaal van bevindingen, p. 4353 t/m 4355.  
   
   
      Het proces-verbaal van bevindingen, p. 4356 t/m 4360.  
   
   
      Het proces-verbaal van bevindingen, p. 4360 t/m 4364.  
   
   
      Het proces-verbaal van bevindingen, p. 4364 en 4365. 
   
   
      Het proces-verbaal van verhoor verdachte [medeverdachte] , p. 779.  
   
   
      Het proces-verbaal van verhoor getuige [getuige 3] , p. 451 en 452.  
   
   
      Het proces-verbaal van verhoor getuige [getuige 3] , p. 459.  
   
   
      Proces-verbaal van de terechtzitting in eerste aanleg van 22 en 23 januari 2018 van medeverdachte [medeverdachte] .  
   
   
      Proces-verbaal van de zitting in hoger beroep d.d. 7 april 2023. 
   
   
      Proces-verbaal verhoor getuige [getuige] , p. 07242 
   
   
      Proces-verbaal overzicht contante privéstortingen bedrijf, p. 7418. 
   
   
      Het proces-verbaal van bevindingen, p. 4759 en 4760 en een beslaglijst, p. 4790, laatste regel en p. 4791, eerste drie regels. 
   
   
      Bijlage 12, vaststellingovereenkomst, p. 7176 en 7177. 
   
   
      Bijlage 20, vaststellingsovereenkomst, p. 7200 en 7201. 
   
   
      Bijlage 38, vaststellingsovereenkomst, p. 7250 en 7251. 
   
   
      Bijlage 64, overeenkomst van geldlening, p. 7334 en 7335. 
   
   
      Bijlage 68, vaststellingsovereenkomst, p. 7341 en 7342. 
   
   
      Het proces-verbaal van verhoor verdachte [verdachte] , p. 5310 en 5311. 
   
   
      Proces-verbaal van de terechtzitting in eerste aanleg van 22 en 23 januari 2018 van medeverdachte [medeverdachte] . 
   
   
      De verklaring van verdachte ter terechtzitting d.d. 23 januari 2018. 
   
   
      Het proces-verbaal van verhoor verdachte [verdachte] , p. 5311. 
   
   
      Bijlage 24, e-mail met daarbij horende bijlage, p. 7207 en 7208. 
   
   
      Bijlage 25, e-mail, p. 7209. 
   
   
      Bijlage 11, overeenkomst van geldlening, p. 7173 t/m 7175. 
   
   
      De verklaring van verdachte ter terechtzitting d.d. 23 januari 2018. 
   
   
      Proces-verbaal van de zitting in hoger beroep d.d. 7 april 2023.