Norma nº 2/2019

Dispõe acerca da estrutura e das competências da Secretaria de Métodos e Suporte ao Controle Externo (Semec).

 PORTARIA-SEMEC Nº 2, DE 31 de março de 2019 Dispõe acerca da estrutura e das competências da Secretaria de Métodos e Suporte ao Controle Externo (Semec). O SECRETÁRIO DE MÉTODOS E SUPORTE AO CONTROLE EXTERNO DO TRIBUNAL DE CONTAS DA UNIÃO, no uso de suas atribuições regulamentares e considerando o disposto nos arts. 49, 50 e 91, inciso II, da Resolução-TCU 305, de 28 de dezembro de 2018, e considerando as disposições dos arts. 33 e 34 da Portaria-Segecex 3, de 14 de janeiro de 2019, resolve:Art. 1º A estrutura e as competências da Secretaria de Métodos e Suporte ao Controle Externo (Semec) e de suas subunidades são as estabelecidas nesta Portaria.CAPÍTULO IDAS COMPETÊNCIAS DA SEMECArt. 2º À Semec, unidade subordinada à Coordenação-Geral de Controle Externo de Gestão de Processos e Informações (Copin), no cumprimento de sua finalidade de contribuir para a qualidade das ações de controle externo realizadas pelas unidades da Segecex, compete:I - desenvolver, propor, sistematizar, e disseminar normas, manuais e documentos de orientação sobre instrumentos de fiscalização, instrução de denúncia, representação, consulta, solicitação do Congresso Nacional e procedimentos processuais;II - apoiar as unidades técnicas subordinadas à Segecex no que concerne ao emprego de métodos e técnicas de controle externo e ao uso das soluções de tecnologia da informação cuja gestão lhe tenha sido atribuída;III - adotar, em conjunto com a Secretaria de Tecnologia da Informação (STI) e em consonância com a Política de Governança de Tecnologia da Informação do TCU, as medidas necessárias à concepção, ao desenvolvimento, à manutenção e ao aprimoramento das soluções de tecnologia da informação que dão suporte ao controle externo;IV - propor e realizar fiscalizações e demais ações de controle externo por iniciativa própria ou em parceria com as demais secretarias subordinadas à Segecex;V - apoiar a supervisão de trabalhos de fiscalização;VI - propor padrões de qualidade e avaliar os relatórios de fiscalização e as instruções de mérito resultantes das atividades de controle externo realizadas pelas unidades técnicas subordinadas à Segecex;VII - realizar intercâmbio com instituições e com especialistas visando manter métodos e técnicas de fiscalização alinhados com as normas de referência e as melhores práticas existentes;VIII - disseminar boas práticas de controle externo entre as unidades técnicas subordinadas à Segecex;IX - contribuir para a definição de competências profissionais em controle externo e de trajetória de desenvolvimento profissional;X - elaborar conteúdos e promover, em parceria com o Instituto Serzedello Corrêa (ISC) e em alinhamento com o Plano Diretor de Desenvolvimento de Competências (PDDC), atividades de tutoria e capacitação nas áreas de atuação da Semec; eXI - manifestar-se sobre normas, métodos e técnicas sobre controle externo propostos pelas demais unidades técnicas subordinadas à Segecex previamente à aprovação.CAPÍTULO IIDA ESTRUTURA DA SECRETARIAArt. 3º A Semec tem a seguinte estrutura:I - Diretoria de Auditoria e Contas Anuais (Diraud);II - Diretoria de Normas Processuais e Avaliação da Qualidade (Dipron), à qual se vincula o:      a) Serviço de Avaliação da Qualidade (Serav).III - Diretoria de Gestão de Soluções de TI para o Controle Externo (Diac), à qual se vincula o:      a) Serviço de Produção de Sistemas Departamentais (Seprod).IV - Assessoria.Parágrafo único. A Secretaria conta, ainda, com as funções de confiança com denominação de Especialista Sênior a ela alocadas pelo Secretário-Geral de Controle Externo ou pela Comissão de Coordenação-Geral (CCG), de acordo com a necessidade de suas atividades ou de projetos a serem desenvolvidos.CAPÍTULO IIIDAS COMPETÊNCIAS COMUNS DAS SUBUNIDADES DA SEMECArt. 4º Compete às subunidades da Semec:I - responder consultas formuladas pelas unidades técnicas da Segecex versando sobre temas de sua competência;II - exercer as atividades de supervisão sob sua responsabilidade;III - manter atualizados documentos e normativos de sua área de atuação;IV - manter atualizadas as informações sob sua responsabilidade em sistemas corporativos do TCU;V - instruir os processos sob sua responsabilidade;VI - participar de comitês, grupos de trabalho e outras iniciativas voltadas ao aperfeiçoamento do controle externo;VII - propor, executar, acompanhar e controlar os planos e metas da respectiva subunidade;VIII - manter registro sobre a pactuação de metas quando da autorização para realização de trabalho fora das dependências do TCU, bem como do desempenho dos servidores lotados nas respectivas subunidades;IX - disseminar métodos, técnicas e normas processuais e de fiscalização;X - articular com o Instituto Serzedello Corrêa (ISC) a elaboração e oferta de ações de capacitação em controle externo;XI - realizar intercâmbio com especialistas e instituições, visando a manter os métodos e técnicas de fiscalização do Tribunal alinhados com as normas de referência e as melhores práticas existentes;XII - contribuir para a definição de competências profissionais e de trilhas de desenvolvimento em controle externo;XIII - desenvolver atividades necessárias à gestão de conhecimento da subunidade;XIV - guardar, controlar, zelar pela integridade e responsabilizar-se pelos materiais permanentes com carga patrimonial para a subunidade; eXV - desempenhar outras atividades que lhes forem atribuídas pelo titular da Semec.CAPÍTULO IVDAS COMPETÊNCIAS DA DIRAUDArt. 5º Compete à Diraud:I - desenvolver, aperfeiçoar, propor, manter atualizadas e disseminar normas, métodos, técnicas, padrões e procedimentos relacionados às tomadas e prestações de contas anuais e extraordinárias;II - desenvolver, aperfeiçoar, propor, manter atualizadas e disseminar normas, métodos, técnicas, padrões e procedimentos relacionados às auditorias de contas;III - desenvolver, aperfeiçoar, propor, manter atualizadas e disseminar métodos, técnicas, padrões e normas de fiscalização em coordenação com outras unidades técnicas da Segecex, de forma a mantê-las alinhadas às melhores práticas existentes e aos princípios definidos pela Organização Internacional de Entidades Fiscalizadoras Superiores (Intosai);IV - prestar suporte técnico referente à aplicação das normas e à utilização de métodos, técnicas, padrões e procedimentos relacionados à sua área de atuação, inclusive com treinamento em serviço;V - propor e realizar fiscalizações de iniciativa da Semec ou em parceria com as demais secretarias subordinadas à Segecex;VI - contribuir para que as auditorias sejam realizadas conforme as Normas de Auditoria do TCU e as normas internacionais de auditoria da Intosai;VII - coordenar o Núcleo de Supervisão de Auditorias (NSA);VIII - a partir de cooperação com o Serav, atuar na melhoria de qualidade das auditorias do TCU;IX - atuar, em articulação com a Diac, com vistas a garantir que os sistemas de apoio ao controle sob sua gestão (Fiscalis Plan, Fiscalis Execução, e-Contas, Gescontas) atendam às necessidades do controle externo, bem como participar do desenvolvimento de soluções de tecnologia da informação para a coleta e tratamento de informações relativas à sua área de atuação;X - participar da elaboração de normas profissionais e acompanhar as atividades do Comitê de Normas Profissionais da Intosai (PSC) e dos subcomitês de Auditoria Operacional (PAS), de Auditoria de Conformidade (CAS) da Intosai;XI - trabalhar, em colaboração com o Serav, para planejar ações de desenvolvimento de competências, orientação e suporte, bem como para subsidiar o estabelecimento de critérios e métodos para avaliação de qualidade das auditorias;XII - participar da elaboração das normas brasileiras de auditoria, em colaboração com outros Tribunais de Contas, por intermédio do Instituto Rui Barbosa (IRB);XIII - promover a integração entre os atores internos e externos ao Tribunal para aprimoramento dos instrumentos de controle de sua área de atuação;XIV - promover a integração do processo de prestação de contas anuais com os demais instrumentos de controle externo; eXV - acompanhar o processo de entrega, instrução e julgamento das contas, observando o cumprimento de prazos e as competências normativas de cada ator.CAPÍTULO VDAS COMPETÊNCIAS DA DIPRONArt. 6º Compete à Dipron:I - propor, aperfeiçoar, atualizar e disseminar normas, orientações, modelos e padrões sobre processos de denúncia, representação, consulta e solicitação do Congresso Nacional;II - disseminar orientação sobre a classificação da informação quanto à confidencialidade nas ações de controle externo;IV - participar do levantamento de requisitos e do desenvolvimento, aperfeiçoamento e manutenção de soluções de tecnologia da informação para a coleta, tratamento e gestão de informações relativas à sua área de atuação;V - obter, sistematizar e gerir informações gerenciais relativas à sua área de atuação;VI - contribuir para a melhoria da qualidade das instruções e do preenchimento das matrizes de responsabilização, elaboradas pelas unidades técnicas nos processos indicados no inciso I deste artigo;VII - promover a integração das denúncias e representações com os demais instrumentos de controle externo;VIII - acompanhar, propor normas, disseminar orientações, aperfeiçoar a metodologia, validar os lançamentos, apurar os valores e avaliar a qualidade dos registros de benefícios de controle;IX - atuar, em articulação com a Diac e com o Seprod, com vistas a garantir que os sistemas de apoio ao controle sob sua gestão (Sisnormas, Orientar e outros que vierem a ser desenvolvidos) atendam às necessidades do controle externo;XI – articular com a Secretaria de Gestão de Processos (Seproc) a criação e manutenção de páginas no Portal do TCU diretamente vinculadas aos tipos de processo e aos procedimentos processuais de cada área de atuação;XII - acompanhar a aderência do e-TCU às normas processuais de sua área de atuação;XIII – supervisionar o planejamento de ações de desenvolvimento de competências, orientação e suporte, bem como a definição de critérios e métodos para avaliação de qualidade; eXV - orientar e prestar suporte técnico às secretarias de controle externo em temas relacionados à sua área de atuação.CAPÍTULO VIDAS COMPETÊNCIAS DO SERAVArt. 7º Compete ao Serav:I - propor, aperfeiçoar, manter atualizados e disseminar o método, os normativos e as orientações referentes à avaliação da qualidade dos processos de controle externo das unidades da Segecex;II - avaliar a qualidade de relatórios de fiscalização e de instruções de mérito dos processos de controle externo das unidades integrantes da Segecex; eIII - participar do levantamento de requisitos e do desenvolvimento de soluções de tecnologia da informação para a coleta e tratamento de informações relativas à avaliação da qualidade.CAPÍTULO VIIDAS COMPETÊNCIAS DA DIACArt. 8º Compete à Diac:I - realizar a gestão integrada das soluções de tecnologia da informação (TI) de apoio ao controle externo sob sua responsabilidade:II - construir, em parceria com as unidades de negócio, usuários e as áreas corporativas de TI do TCU, a modelagem dos sistemas para apoio ao controle externo;III - definir, em conjunto com as unidades de negócios e as áreas corporativas de TI do TCU, as regras de negócio e os requisitos das novas soluções de TI para apoio ao controle externo;IV - gerir mudanças, evoluções e correções nas soluções de TI de apoio ao controle externo;V - conceber novas soluções de TI para apoio ao controle externo, bem como novos módulos e funcionalidades para as soluções já existentes;VI - manifestar-se previamente sobre as demandas de desenvolvimento e aquisição de soluções de TI de interesse da Segecex;VII - atuar em articulação com demais unidades desta Secretaria na definição de requisitos, aperfeiçoamento de funcionalidades e desenvolvimento de novas soluções de TI para uso do controle externo;VIII - coordenar os trabalhos de desenvolvimento e produção de sistemas departamentais a cargo do Seprod; eIX - manifestar-se sobre a colocação em ambiente de produção de solução de TI corporativa de apoio ao controle externo.CAPÍTULO VIIIDAS COMPETÊNCIAS DO SEPRODArt. 9º Compete ao Seprod:I - identificar oportunidades de aprimoramento do uso da tecnologia da informação como instrumento de racionalização, modernização e inovação para o Tribunal;II - desenvolver, dentro dos padrões estabelecidos e sob a coordenação técnica da Diac e da STI, em alinhamento com a Política de Governança de Tecnologia da Informação do TCU, soluções de tecnologia da informação departamentais para apoio às atividades de controle externo;III - apoiar o desenvolvimento de soluções de tecnologia da informação departamentais desenvolvidas por outras unidades organizacionais da Segecex; eIV - manifestar-se, ouvida a unidade desenvolvedora e a Diac, sobre a colocação em ambiente de produção de solução de tecnologia da informação departamental de apoio ao controle externo.CAPÍTULO IXDAS COMPETÊNCIAS DA ASSESSORIAArt. 10. Compete à Assessoria:I - preparar pareceres, pronunciamentos, expedientes e comunicações a cargo do titular da Semec;II - instruir processos de solicitação e outros que lhe sejam distribuídos pelo titular da Semec;III - responder a demandas da ouvidoria;IV - atuar na gestão do conhecimento em controle externo, providenciando a disponibilização de normas e orientações no Portal do TCU;V - acompanhar o planejamento e o alcance das metas da Semec;VI - gerenciar a caixa postal eletrônica da Semec;VII - gerenciar processos e documentos encaminhados à Semec ou ao seu titular por meio do e-TCU;VIII - supervisionar a elaboração de produtos de comunicação;IX - comunicar à Secretaria de Comunicação (Secom) informações sobre trabalhos relevantes realizados pela Semec ou com a sua participação;X - apoiar a realização de eventos de disseminação e de divulgação de trabalhos da Semec, em articulação com as subunidades responsáveis;XI - manter arquivo sistemático e atualizado de documentos, publicações e expedientes de interesse da Semec;XII - manter atualizadas as informações de processos sob responsabilidade da Semec nos sistemas corporativos do TCU; eXIII - desempenhar outras atividades que lhe forem atribuídas pelo titular da Semec.CAPÍTULO XDAS DISPOSIÇÕES FINAISArt. 11. Revoga-se a Portaria-Semec nº 1, de 22 de janeiro de 2019.Art. 12. Esta Portaria entra em vigor na data de sua publicação.  CARLOS ROBERTO CAIXETA