Acórdão 2613/2011
Relatório:2. As ocorrências detectadas foram apresentadas pela equipe de auditoria nos seguintes termos [...]:"[...]2.18 - Falhas na avaliação da gestão de TI2.18.1 - Situação encontrada:[...]Os relatórios de auditoria de contas não tratam de gestão de TI e os relatórios de gestão incluem atividades executadas pela gestão de TI, o que evidencia um acompanhamento a posteriori das ações realizadas, mas não uma avaliação da gestão de TI como preconizam as boas práticas, por conta da ausência de elementos essenciais, tais como: definição de indicadores e metas da gestão da TI; realização de avaliação propriamente dita da gestão de TI, materializada por relatórios de desempenho que avaliem o alcance ou não das metas estipuladas; e determinação de ações corretivas, caso necessário.[...]2.18.3 - Efeitos/Consequências do achado:a) dificuldades de identificação de possibilidades de melhoria da gestão de TI (efeito potencial);b) dificuldades de identificação de problemas nos serviços de TI (efeito potencial);c) decisões gerenciais baseadas em informações incompletas ou errôneas (efeito potencial).2.18.4 - Critérios:a) Norma Técnica - ITGI - Cobit 4.1, ME1.5 - Relatórios gerenciais;b) Norma Técnica - ITGI - Cobit 4.1, ME1.4 - Avaliar o desempenho;c) Norma Técnica - ITGI - Cobit 4.1, ME1.6 - Ações corretivas;d) Norma Técnica - ITGI - Cobit 4.1, ME2 - Monitorar e avaliar os controles internos.[...]2.18.7 - Conclusão da equipe:O MP apresenta falhas na avaliação de sua gestão de TI, pela ausência de elementos essenciais, tais como mencionado ao final do item 2.18.1.Essas falhas dificultam a identificação de possibilidades de melhoria na gestão de TI, o que pode conduzir a decisões gerenciais baseadas em informações incompletas ou errôneas.O processo de revisão do PDTI do MP para 2011, citado pelo Gestor nos comentários ao relatório preliminar, ainda estava em andamento após a ação de controle, e, portanto, seus resultados não puderam ser comprovados pela equipe no presente trabalho, o que poderá ser realizado, em futuro monitoramento das deliberações do acórdão que vier a ser proferido.[...]"Acórdão:9.1. recomendar à Secretaria Executiva do Ministério do Planejamento, Orçamento e Gestão que:[...]9.1.12. aperfeiçoe o processo de avaliação da gestão de TI, à semelhança do Cobit 4.1, itens ME1.4 - Avaliação de desempenho, ME1.5 - Relatórios gerenciais, ME1.6 - Ações corretivas e ME2 - Monitorar e avaliar os controles internos;