Living Trust vs. 'n testament vir boedelbeplanning en beskerming van bates
'N Lewende Trust is 'n dokument wat uit drie hoofpartye bestaan:
Die inwoner wat die trust het.
Die kurator, wat die trust bestuur.
Die begunstigdes wat voordeel trek uit die trust.
As dit 'n getroude paartjie behels, sal 'n lewende trust gewoonlik sê dat trustbates aan die langslewende gade gaan en dan na hul kinders as albei slaag. Vir groter boedels is daar A / B-trusts waar Trust A die helfte van die bates oordra om na die langslewende gade te gaan. Die ander helfte gaan in die B-trust en die langslewende gade kry die beleggingsinkomste uit die B-trust. As albei sterf, word Trust A en Trust B na erfgename oorgedra, wat die bedrag verdubbel wat belastingvry oorgedra kan word.
Wat is 'n testament?
'N Testament, ook algemeen bekend as 'n laaste testament,' bestaan ​​uit 'n dokument waarin u skryf wat u met u eiendom moet gebeur, sowel as ander wense nadat u gesterf het. Iemand lees jou testament na jou dood in 'n distrikshof. Die hof het op sy beurt die verantwoordelikheid om seker te maak dat u wense binne die perke van die wet uitgevoer word.
Benewens die vermelding van wat u met u eiendom wil doen, bevat dit ook die volgende elemente:
Die naam van 'n eksekuteur wat saam met die howe sal werk om die testament uit te voer.
Dit mag voogde vir minderjarige kinders noem.
Instruksies oor hoe om skuld- en belastingrekeninge te betaal.
Bepalings vir diere
Kan optree as aanvulling tot 'n lewende trust
Anders as 'n lewende trust, is dit dikwels tydrowend om dit uit te voer
Moet deur 'n hofsaal verwerk word
Tydrowende en duur proeftyd en hofkoste
'N Regter moet dit goedkeur
Dit is hoe u moet doen nie gebruik 'n testament:
Voorwaardes vir die oordrag van eiendom (Fred moet 'n doktorsgraad behaal voordat hy my spaarrekening ontvang)
Instruksies vir begrafnisreëlings
Bates aan troeteldiere oorlaat
Tref reëlings in stryd met die wet
Drie belangrikste voordele vir die lewende trust
Probate is die regsproses om eiendom te versprei van iemand wat aan ander gesterf het. Tydens die proses versprei die howe eise vir beslegting van eiendom. Daar is meestal prokureursgelde sowel as hofkoste verbonde aan die neem van 'n testament deur 'n testament. Boonop kan diegene wat die opbrengs van 'n testament sal ontvang, nie onmiddellik die opbrengs ontvang nie; nie voordat 'n prostaathof die verdeling goedgekeur het nie. Hierdie proses kan die opbrengs van 'n paar maande tot 'n paar jaar bind.
As u erfgename u testament na u bank bring en probeer om geld na u dood te onttrek, sal die bank hulle nie toelaat om die fondse aan te raak nie. Die prostaathof moet die bank toestemming verleen. Met 'n behoorlik opgestelde lewende trust, aan die ander kant, is dit 'n ander verhaal. Diegene wat u in die trust noem, kan meestal bank toe gaan, 'n afskrif van u trust saam met hul identifikasie en u sterftesertifikaat saambring. Dan kan hulle onmiddellik fondse onttrek in ooreenstemming met die trustooreenkoms.
Regtelike beskerming kan aan getroude mense gegee word wanneer bates tussen twee trusts gehou word. Bates in 'n behoorlik opgestelde trust vir die vrou kan byvoorbeeld van die man se dade geïsoleer word.
Beskerming van u boedel
U kan 'n beskutting van die gedeeltes of 'n groot deel van u boedel indien u voldoen aan die afdelings 2056 en 2041 van die IRS-belastingkode.
As u eiendom of geld in u herroepbare lewende trust het, hoef u nie u federale belastingopgawes te verander nie. Dit is soortgelyk aan u as u 'n ander kleurhoed dra. U moet u belasting op dieselfde manier indien soos voor u vertrou het.
Soos hierbo genoem, vermy 'n lewende trust die duur en tydrowende prosesproses. Sodra die besitter sterf of die setlaars dood is, kan begunstigdes trustbates ontvang sonder dat die howe en prokureurs betrokke is by die proses. Dit bespaar tyd en geld; moontlik baie geld.
Sommige state vra aansienlike skattefooie, wat 'n persentasie van die bruto waarde van die boedel is. Dit is wat dit beteken. Laat ons byvoorbeeld sê dat 'n staat die gelde van boedel van twee persent (2%) van die bruto boedel hef. U erf 'n huis van $ 2 miljoen. Laat ons veronderstel dat die huis op een of ander manier 'n verband van $ 2 miljoen daarteen aangeteken het. Daar is dus geen ekwiteit nie. Dus kon die howe twee persent van die bruto waarde van die boedel, oftewel $ 40,000, in skattefooie op daardie nulbelange huis insamel. As die huis in 'n lewendige trust was, sou u (of u erfgename) veertig kleinkinders gered het.
As iemand 'n testament betwis, kan die prokureursgelde skrikwekkend wees. Dit is verbasend hoe gereeld hierdie erfenisgevegte liefdevolle broers en susters in sterflike vyande kan verander. Ons het landgoedgevegte gesien wat miljoene dollars beloop het en dekades lank dwelm deur die howe was.
Samevattend, uit ervaring het ons gevind dat lewende trusts ons kliënte baie beter as testamente dien as die belangrikste hulpmiddel vir boedelbeplanning. Dit spaar hulle geweldige hoofpyn, tyd en ja, geld. Dus stel ons gewoonlik 'n lewende trust as die belangrikste instrument. Daarna stel ons 'n testament op as aanvullende hulpmiddel vir die items wat per ongeluk nie in die trust geplaas is nie.
Hoe om eiendom in 'n lewende trust te plaas
U verander die titel na die eiendom. Byvoorbeeld, u gaan na u bank en bring u vertrouensdokument saam. U vra dan die bankier om u rekeninge in u trust oor te plaas. Vir vaste eiendom kan u 'n eenvoudige akte van akte invul en u vaste eiendom vanaf u naam in u trust oordra. Dikwels gebruik mense 'n ander soort vertroue wat ons almal a grondtrust vaste eiendom te besit.
U noem die eiendom op 'n 'skedule' A.'' 'N Skedule' A 'is 'n stuk papier wat gewoonlik aan die agterkant van u vertroue geheg is. Dit beskryf eenvoudig die eiendom wat u in u trust sou wou insluit. Byvoorbeeld, "Die bruin porseleinkabinet" of "Die rooi antieke horlosie uit Duitsland" of "My Hewlett Packard-drukkermodel # JJ54436." Elke keer as u u skedule "A" verander, is dit die beste om dit ook te notiseer. Baie mense werk hul skedule "A's" een keer per jaar op of wanneer hulle duur artikels koop.
Dit is dikwels die beste om albei bogenoemde te doen, indien moontlik. Vra byvoorbeeld u bankier om die titel in u bankrekening in die naam van u trust te verander. Verder kan u 'Bank of America-rekening # 00533-01242' op u skedule 'A.' noem. Dit is ook nuttig om u erfgename na u verskillende bank- en beleggingsrekeninge te lei.
herroepbaar Lewende Trust
U kan u herroepbare lewenstrust te eniger tyd verander. U kan die kurator wees. Die kurator is die een wat die trust bestuur en die reg op die eiendom in die trust besit tot voordeel van 'n ander persoon - of hom- / haarself. Die kurator moet ook die aanwysings in die trustdokument volg. Dit wil sê, u kan u vertroue beheer. U kan die begunstigdes soveel keer verander as wat u wil. (Begunstigdes is diegene wat die opbrengs van u trust ontvang - gewoonlik met u dood.) As u wil, kan u 'n ander persoon of maatskappy as trustee laat optree. Volgens die trustdokument moet hulle gewoonlik die pligte onder u leiding uitvoer. U kan ook te eniger tyd verander wie die kurator is. U kan geld of eiendom in u trust plaas of dit uit u trust neem.
Baie mense met vaste eiendom besit die eiendom in 'n ander trust. Dan het hulle 'n maatskappy wat trusteedienste lewer as die kurator. Die trust het 'n naam wat nie geassosieer word met die een wat die trust opgestel het nie. Byvoorbeeld, Companies Incorporated Trust # 24775. Dus, as iemand 'n titelondersoek in die openbare rekords doen, verskyn die naam van die persoon wat die voordelige belang in die eiendom het, nie.
Batebeskerming en boedelbeplanning
As u eiendom in 'n herroepbare lewende trust besit, bied u nie meer daadwerklike beskerming teen die saak as om dieselfde eiendom in u eie naam te besit nie. Daarom gebruik baie die lewende trust in kombinasie met 'n toerusting vir die beskerming van bates. Baie mense het die titel van hul beperkte vennootskappe of LLC's in hul vertroue. Die ouers hou byvoorbeeld hul algemene 15% -belang in 'n vennootskap in hul vertroue. Dan deel hul kinders die oorblywende 85% beperkte vennootskapsbelang.
'N Lewende trust bied nie beskerming teen bates teen persoonlike regsgedinge nie. 'N Behoorlik gestruktureerde beperkte vennootskap of LLC kan (sien hierbo). As u dan sterf, kan u algemene vennootskaps- / bestuursbelang gaan na diegene wat u noem, soos u kinders. En dit doen dit sonder dat u duur en tydrowende prostaatprosedures hoef deur te gaan.
Ons beveel sterk aan dat u alle trusts in detail bespreek met 'n kundige kundige boedelbeplanning. Doen dit voordat u dit in u boedel- en / of finansiële plan implementeer. Wette wissel en verander van tyd tot tyd en u spesifieke behoeftes kan wissel. U kan die nommers en navraagvorm op hierdie bladsy gebruik vir meer inligting.