Voor die einde van elke belastingjaar het u die geleentheid om geld op belasting te bespaar deur tydsberekening, aftrekkings te neem en deur geld te spandeer (indien wel) op sekere items. Hierdie reeks sal u help om na hierdie belastingbesparende moontlikhede te kyk, met die algemene konsep van tydsberekening.
01 - Stap Een - Tydsberekening Inkomste en Uitgawes
Soos u tot die einde van u besigheids belastingjaar bereik, kan u die opsie hê om inkomste in hierdie jaar of volgende jaar te verdien. As jy inkomste kan verdien in die jaar van die laer wins, kan jy dalk jou belasting verminder.
Byvoorbeeld, as u vanjaar 'n verlies sal hê, maar u weet dat u volgende jaar wins sal hê, kan u kliënte aanmoedig om u hierdie jaar te betaal wanneer u winste laer sal wees. As u dink u wins sal volgende jaar laer wees, probeer om betalings van kliënte na volgende jaar te skuif. Dit is moeilik, aangesien jy nie regtig weet wat volgende jaar gaan gebeur nie, maar dit is die moeite werd om met jou belastingadviseur 'n gesprek te bespreek.
As u oorweeg of u hierdie jaar of volgende jaar 'n aftrekking vir 'n uitgawe moet neem, is hier drie punte om in ag te neem:
Neem die aftrekking van die jaar wanneer u wins hoër is. Dit sal lei tot laer winste in daardie jaar.
Neem die aftrekking in die jaar wanneer die aftrekkingsbedrag hoër is. Sommige aftrekkings wissel van jaar tot jaar. Om te leer oor hierdie veranderinge kan jou geld bespaar deur jou toe te laat om die aftrekking te neem wanneer dit hoër is.
Neem die aftrekking in die jaar wanneer die belastingkoerse hoër is. As jy weet dat besigheidsbelastingkoerse volgende jaar sal toeneem, neem die aftrekkings volgende jaar om jou belasbare inkomste in daardie jaar te verminder.
Die beginsel van tydsberekeninginkomste en uitgawesaftrekkings, indien dit deeglik gedoen word en met die hulp van u belastingadviseur, moet u besigheidsbelasting verlaag .
02 - Bespaar belasting deur te koop en voorafbetaal
Soos in stap een genoem, kan u uitgawes (en laer winste) verhoog deur voorraad en voorrade en vooruitbetalings te bestee. As jy kontant het, of jy kan jou kredietreël of 'n besigheidskredietkaart vir aankope gebruik, voorraad op voorraad. Byvoorbeeld:
Kyk na u kantoorvoorrade en kopieer papier en vul dit op tot 'n redelike bedrag.
As jy voorraad het, gebruik jy dit gereeld in jou fabriek, pakhuis of in jou werk.
Vooruitbetaalde versekerings, soos u besigheidsversekering of gespesialiseerde versekering vir u soort besigheid (bv. Wanpraktykversekering, byvoorbeeld)
Voorafbetaal jou huur of jou verband. As jy die verband vooraf betaal, maak seker dat jy die prinsipaal aftrek, en nie net addisionele rente betaal nie.
Voorafbetaal op intekenare vir professionele joernale of die ontvangsarea in u kantoor.
Kontroleer met jou belastingadviseur om seker te maak dat die spaargeld jou inkomste sal verminder.
03 - Bespaar belasting deur 'n 401k plan vir werknemers in te stel
As u maatskappy hierdie jaar winsgewend sal wees en u oorskot het, kan u belasting bespaar deur u 401 (k) of Safe Harbour 401 (k) vir u en u werknemers op te stel. Selfs as jy 'n eenmansaak het, kan jy nog 401 (k) gebruik om geld vir jou aftrede opsy te sit en bespaar op besigheidsbelasting. Trouens, die proses is makliker met geen werknemers nie, want daar is minder reëls.
Belastingvoordele van 401 (k) planne:
U kan 'n belastingkrediet vir u besigheid eis vir die koste van die opstel en administrasie van 'n plan van 401k, tot $ 500 per jaar vir elk van die eerste drie jaar wat die plan bestaan.
Die bedrae wat u van u besigheid afwend vir uself en werknemers, is aftrekbaar as 'n besigheidskoste (tot en met bepaalde perke)
Die individuele werknemers ontvang hierdie geld belastinguitgestelde, indien hulle dit in 'n gekwalifiseerde plan stel; Die geld is nie belasbaar totdat dit uitgeneem word nie.
As u die plan voor die einde van hierdie belastingjaar opstel, kan u potensiële spaargeld meer as die koste van die opstel van die plan betaal en dit befonds.
04 - Skryf slegte skuld af om belasting te bespaar
Slegte (oninvorderbare) skuld kan voor die einde van die jaar afgeskryf word en die oninbare skulde kan gebruik word om u winste te verlaag. Hier is hoe hierdie proses werk:
Gedurende die jaar het u debiteure wat u insamel ... en sommige debiteure wat u probleme ondervind om te versamel.
Rig aan die einde van die jaar 'n verslag vir die ontvangbaarheid van rekeninge om te sien wie jou nie lank betaal het nie.
As die kliënt nie meer aktief is nie of opgehou het om te betaal, kan u die saldo van die kliënt van u totale verkope verminder, om u inkomste te verminder.
Voeg al die slegte skuld op wat jy wil afskryf. Maak seker dat jy hierdie skuld regtig wil afskryf . As u later die geld van die kliënt ontvang, moet u die afskrywing terugdraai en die betaling as inkomste verklaar. Hersien die lys met jou belastingadviseur.
05 - Afskryf en afskryf Verouderde toerusting en voorraad kan bespaar op belasting
Verouderde, beskadigde of waardelose toerusting kan uit u rekeningkundige rekords geneem word om u uitgawes te verhoog en u belastingaanspreeklikheid te verlaag. Hier is hoe hierdie proses werk:
U moet 'n lys van al die toerusting in u maatskappy hê, insluitende kantoor toerusting en enige toerusting wat u gebruik om produkte te maak. Gaan deur hierdie lys en merk toerusting wat: (1) verouderd (verouderd), (2) waardeloos is, beskadig word, of (3) beskadig maar steeds bruikbaar is.
Vir items wat verouder of waardeloos is, lys die volle waarde van die toerusting vir afskrywing
Vir items wat beskadig is, maar steeds bruikbaar, lys die waardevermindering vir afskrywing . Byvoorbeeld, as jy 'n rekenaar het wat jy gekoop het vir $ 2,000 en dit in 'n agterkamer sit, omdat jy 'n nuwe rekenaar gekoop het, kan jy die volle $ 2,000 aankoopprys bekostig omdat die rekenaar verouderd is. As 'n stuk toerusting $ 1 000 per maand kos en jy voel die waarde daarvan is $ 300 minder as gevolg van skade, kan jy $ 300 as 'n uitgawe lys, waardeur die boekwaarde tot $ 700 verminder word.
Die totaal van al hierdie afskrywings en afskrywings kan as 'n uitgawe op u belastingopgawe geneem word. Die bates word dan verminder in waarde.
06 - Gee werknemers bonusse of geskenke - Verminder u besigheidsbelasting
Die einde van 'n jaar is 'n tradisionele tyd om bonusse aan werknemers te betaal of geskenke en partye te gee. Benewens die ontvangs van 'n belastingaftrekking vir hierdie uitgawes, ontvang jy ook baie welwillendheid van werknemers, veral oor die vakansie.
Werknemer- / eienaarbonusse is 'n uitgawe en kan onder sekere omstandighede afgetrek word. Byvoorbeeld:
Bonusse aan werknemers van alle soorte maatskappye is aflewerbare besigheidskoste. Maar bonusse aan lede van eenmansake, vennote en beperkte aanspreeklikheid (LLCs) is nie aftrekbaar nie, omdat die eienaars / vennote / lede deur die IRS as selfstandige beskou word. Dit is een situasie waarin 'n korporasie en 'n werknemer van daardie korporasie kan wees, kan lei tot meer belastingaftrekkings.
Vakansiegawes en vakansiedae kan aftrekbaar wees solank hulle nie gereeld / gereeld gegee word nie en met die doel om welwillendheid te bevorder.
Lees meer oor geskenke, toekennings, bonusse en belasting
07 - Belastingbesparings deur Bonus Waardevermindering en Artikel 179 Aftrekkings te neem
Onlangse wetgewing sedert 2008 het versnelde depresiasie op sekere soorte besigheids toerusting toegeneem om besigheidsinvestering aan te moedig deur aan besighede die vermoë te gee om voordeel te trek uit belastingbesparings deur. Hierdie bepalings stel jou in staat om meer van die waarde van besigheids toerusting wat vanjaar aangekoop word, uit te reik, vir 'n groter belastingaftrekking.
Bonus Waardevermindering voorsiening maak dit vir besighede moontlik om gedurende die jaar 50 persent van die aangepaste grondslag van sekere gekwalifiseerde eiendom te waardeer dat die eiendom in diens gestel word. U moet bewus wees dat sommige state bonuswaardevermindering verander of ontken. Gaan met u staatsdepartement van inkomste om te sien wat die bepalings in u staat is.
Artikel 179 Waardevermindering
Nog 'n vorm van versnelde waardevermindering behels Artikel 179 eiendom.
As jy dit oorweeg om toerusting te koop, wil jy dalk met jou belastingadviseur praat om te sien of dit 'n goeie belastingverhoging sou wees vir jou om hierdie jaar eerder as volgende jaar te koop.
08 - Bespaar belasting deur energie-effektiewe voertuie en eiendom te koop
Die Nood Ekonomiese Stabilisasiewet van 2008 (beter bekend as die "bailout"), sluit in die voortsetting van 'n paar belastingpouses vir verbruikers en besighede, vir die implementering van energiebesparende maatreëls. Alhoewel die meeste van hierdie maatreëls bedoel is vir openbare nutsdienste en brandstofproduksiebesighede, is sommige van toepassing op ander algemene ondernemings. "Gaan groen" kan jou besigheid met 'n paar belastingbesparings verskaf. Byvoorbeeld, hier is een bepaling wat jou besigheid behulpsaam kan wees: [/ p [
Energie-doeltreffende eiendom geïnstalleer in kommersiële geboue Die energiebesparing moet bereik word deur energie- en kragkostevermindering vir die gebou se HVAC-, warmwater- en beligtingstelsels. Die bedrag aftrekbaar is tot $ 1,80 per vierkante voet van die gebou vloeroppervlak vir geboue wat 'n 50% energiebesparingsdoel bereik. Beskikbaar tot 31 Desember 2013. Die IRS het ook 'n bulletin uitgereik wat meer besonderhede verskaf oor aftrekkings vir kommersiële eiendoms eienaars vir energie-effektiwiteitsmaatreëls.
Alternatiewe Motorvoertuie en Basters
Die IRS verskaf steeds inligting oor belastingbesparings vir die aankoop van alternatiewe motorvoertuie en hibriede motors . Die lys van motors is besig om te groei, aangesien meer motorvervaardigers 'n baster in hul ranglys insluit. U moet die oorspronklike koper van hierdie voertuig wees, maar u ontvang 'n direkte belastingkrediet (in teenstelling met 'n aftrekking), wat beteken dat u meer belasting spaar.
09 - 'n vrywaring
Hierdie artikel, en die inligting op hierdie Guide Site, is slegs bedoel vir algemene inligting. Die outeur is nie 'n CPA, belastingprokureur of Ingeskrewe Agent nie. Raadpleeg u belastingpersoon vir inligting rakende u spesifieke situasie.