Hoe om belasting op kapitaalwins te omseil (in die VSA) - Nuttige wenke - 2021
Amerikaanse belastingstelsel in 2019
Gestel iemand het net 'n paar aandele verkoop, en sy totale wins uit hierdie voorraad was $ 5.000. Hoe laat moet hulle die Amerikaanse owerheidstjek verminder vir belasting op hierdie wins?
Laat ek dit duidelik maak: ek vra nie hoeveel hulle moet betaal nie. Ek weet dat dit afhang van hul belastingskaal en hoe lank hulle die voorraad hou.
Ek wil basies weet of hulle die regeringstjek so gou as moontlik moet sny of net wag totdat die volgende jaar se belastingopgawes ontvang word.
Dit hang deels af van wat hulle met die opbrengs van die vorige jaar moes betaal (of terugbetaal). In die algemeen ontvang die gemiddelde persoon 1 jaar 'veilige hawe' om 'n fout te maak. Dit wil sê, as u u belasting in April 2018 bereken en indien, sal u agterkom dat u baie geld skuld (omdat, byvoorbeeld, in verband met hierdie uitgawe baie kapitaalwins gehad het), sal die regering gewoonlik nie moet hulle boet omdat hulle 'n jaar lank nie belasting betaal het nie.
In die toekoms sal die regering egter baie minder versigtig hiermee wees; die IRS verwag dat u moet betaal soos u gaan. En as iemand volgende jaar aanhou om beduidende inkomste uit kapitaalwins te ontvang, sal die regering van hulle verwag om hierdie inkomste te skat en kwartaallikse betalings te betaal om geen uitstaande skuld te hê tydens die indiening van belasting vir hierdie jaar nie.
'Meestal vermy die meeste belastingbetalers hierdie boete as hulle óf minder as $ 1000 moet betaal nadat hulle hul terugbetaalde en terugbetaalbare lenings afgetrek het, of as hulle 'n terugbetaalde en beraamde belasting van minstens 90% belasting vir die huidige jaar of 100% belasting betaal het, aangedui in die verklaring vir die vorige jaar, wat ook al die minste is. https://www.irs.gov/taxtopics/tc306
Die beste raad is om met 'n belastingspesialis te konsulteer.
6 reëls teks. Nie een van ons ken die situasie nie, en ek verstaan ​​nie hoe dit moontlik is om die advies van professionele persone so negatief op te neem nie.
Ek neem aan dat die kapitaalwins te wyte was aan die feit dat u die voorraad in 2018 verkoop het, en dit is 'n eenmalige gebeurtenis.
Dan word 'n veilige hawe deur ons vriend bestuur om 'n boete vir onderbetaling te vermy:
Wie moet die boete betaal vir onderbetaling
In die algemeen kan u 'n boete betaal as die bedrag van u terugbetaalde en tydige beraamde belastingbetalings nie gelyk is aan ten minste die kleinste van:
90% van u belasting, of
100% van u belasting vir 2017. U belastingopgawe moet 'n periode van 12 maande dek.
As u aangepaste bruto inkomste (AGI) vir meer as $ 150,000 ($ 75,000 as u aansoekstatus bestaan ​​uit die indiening van 'n aparte huweliksaansoek), moet u 110% vervang met 100% in (2) hierbo.
As u dus die behoud van u salaris kan aanpas deur die hoeveelheid voordele te verminder of ekstra geld uit elke salaris te weerhou om 'n veilige hawe te maak, maak dit nie saak hoeveel kapitaalwins ontvang word nie, dan is daar geen volgende boete in April nie. Nadat u seker gemaak het dat u 'n veilige hawe skep, kan u kwartaallikse belastingbetalings vermy en u moet die verwagte kapitaalwins nou bereken as daar meer as 6 maande in die belastingjaar oorbly.
Nou oor die slegte nuus. In die kalenderjaar 2019 moet u óf 'n hoër veilige hawe hervestig terwyl u 'n hoër vlak van behoud behou, of seker maak dat u nie meer as $ 1.000 in April 2020 skuld nie.
Toe ek vaste eiendom met 'n groot kapitaalwins verkoop het, het ek 'n paar jaar gelede aanpassings aangebring om seker te maak dat ek 'n veilige hawe het. Toe betaal ek meer as 10 duisend dollar in die belastingopgawe. Daar was geen boete nie. Natuurlik moes ek versigtig wees om nie volgende jaar 'n groot bedrag te betaal nie, om seker te maak dat ek weerstand kan bied.
U hoef nie die ASAP-tjek aan die regering te stuur nie. As u nie voldoen aan die veilige hawe-bepalings wat in die ander antwoorde beskryf word nie, is dit die maklikste manier om u beraamde belastingvorm (1040-ES) op die volgende (ongeveer kwartaalliks) betaaldatum in te dien en dan 'n tjek aan hulle te stuur. U kan instruksies op die IRS-webwerf vind.
Alternatiewelik, as u 'n werk het waar u belasting weerhou, kan u die hoeveelheid terughouding aanpas om u in die hoeveelheid veilige hawe te plaas. Ek dink dit is moeiliker, tensy u verwag dat die kapitaalwins 'n herhalende gebeurtenis met voorspelbare bedrae sal wees.
Soos in enige ander federale staat, word Amerikaanse belasting in afsonderlike stappe verdeel:
Dit kan per elektroniese formaat gestuur word, of u kan die dienste gebruik van dienste wat registrasie- en liasseringsdienste aanbied.
Om 'n beter begrip van alle, selfs die subtiele, nuanses van individuele fooie te ken, moet u die unieke kenmerke van die belastingstelsel in Amerika ken en in ag neem:
Beide die federale regering en die regering van individuele state kan, na goeddunke, die belastingstelsel verander, met feitlik geen beperkings nie. Die enigste beperking is slegs die Grondwet, dit wil sê dat die beperkings enigiets kan wees, maar dit mag nie die grondwetlike regte van burgers skend nie.
Vir federale fooie is 'n progressiewe skaal inherent. Dit beteken dat die grootste deel van die fooie deur die rykste deel van die bevolking betaal word.
Inkomstebelasting is nodig om nie net inwoners wat in Amerika woon, te betaal nie, maar ook nie-inwoners wat die land verlaat het. Terselfdertyd maak dit nie saak hoe lank 'n persoon die land verlaat het nie. Selfs al is 'n persoon tien jaar gelede Amerika verlaat en nie van plan is om daarheen terug te keer nie, maar wel 'n Amerikaner is, is hy steeds verplig om te betaal.
Die basis van die inkomstekant van die Amerikaanse begroting (ongeveer 70%) is federale belasting. Die belangrikste instrumente vir die bestuur van die inkomste van 'n bevolking is verskillende soorte belasting:
Inkomstebelasting op salarisse van individue en selfstandige ondernemers.
verpligte korporatiewe belasting op oortollige winste van ondernemings.
omsetbelasting en aksynsbelasting.
Die belastingkoerse op federale vlak is onveranderd vir alle kategorieë van betalers. Die doel van belasting is die netto wins van die onderneming:
Pch = D - P, waar
Ph - netto wins
$ +% oor die minimum
18 333 334 en hoër 35%
Individuele inkomste word op federale vlak belas - 'n belangrike item van die begrotingsinkomste. In 2018 word beplan om meer as 5 biljoen dollar in die tesourie te ontvang. in die vorm van persoonlike inkomstebelasting van burgers:
Die struktuur van die belasting op persoonlike inkomste veronderstel die teenwoordigheid van 'n groot aantal aftrekkings gedurende die kalenderjaar. Dit gebeur dat hul getal honderde bereik. Die proses om 'n persoonlike belastingopgawe in te vul, is redelik ingewikkeld. Hy is baie tyd van die belastingbetaler en 'n redelike hoeveelheid aandag. Die enigste verligting is dat u die dokument slegs een keer per jaar moet invul. Amerikaanse opleiding vir belastingopgawes begin op die studentebank. Die meeste van die koste en aftrekkings, waarvan die data in die verklaring opgeneem is, word gedifferensieer.
Vergelyking van Amerikaanse en Russiese klein ondernemings in die BBP-struktuur
Vir 2019 is die grootte van die rentekoers in die land 33-35% van die totale inkomste van 'n burger.
Elke burger of houer van 'n Green Card wat die ouderdom van 18 jaar is, moet elke jaar 'n belastingopgawe indien by 'n spesiale agentskap wat belasting in die Verenigde State invorder. Hulle betaal hoofsaaklik vir vaste eiendom, vir hul inkomste, en dra ook by tot die reëling van hul stad / staat.
Wie hef belasting
Alle belastingsake in die VSA word deur die Federal IRS (Internal Revenue Service) hanteer.
in hulle op die webwerf en al die dokumente is daar, en die vorms en verduidelikings.
Dit is 'n ander saak dat daar soveel subtiliteite in belastingopgawes is ('n gewone leek kom dit selde tegemoet, maar dit is nie net 'n webwerf nie; daar is 'n spesiale 'belastingkonsultant' wat al die punte en subtiliteite van duisende en duisende reëls en spesiale gevalle verstaan) .
As u 'n moeilike saak het, is u welkom in die kantoor van 'n belastingkonsultant. As u saak eenvoudiger is, kan u self 'n verklaring aflê, of (wat baie keer makliker is) werwe van derdepartye hiervoor gebruik.
Inkomstebelasting is een van die belangrikste bronne van fiskale inkomste in die Amerikaanse federale begroting. Hierdie belasting word betaal deur alle burgers wat in die land woon en inkomste ontvang, insluitend individuele ondernemers. Die belasting word bereken as 'n persentasie van die bedrag van die bruto inkomste, wat alle inkomste insluit wat 'n persoon vir 'n spesifieke periode ontvang het.
In die konteks van individuele ondernemerskap, sluit die belastingbasis die volgende in:
inkomste uit effekte
inkomste ontvang uit ander bronne.
Eiendomsbelasting in die Verenigde State word een keer per jaar by die distrikshof betaal.
Byvoorbeeld, eienaars van Kalifornië betaal gemiddeld $ 2.839 per jaar, in New Jersey - $ 6.579. Die meeste eiendomseienaars in New Jersey betaal gemiddeld $ 6.579 per jaar. Laagste belasting in Louisiana - $ 243
Die Amerikaanse verkoopsbelasting is 'n analoog van die Russiese BTW-begrip.
Die grootte daarvan is nie vas nie en hang af van:
van die staat
vervaardigingslokasies (binne die VSA of oorsee).
Die belasting op aankope wissel tussen 2-15%. Dus is die strooi wyd genoeg. Kommissies met die verkoop van goedere kan stede 'n hupstoot gee. In New York, byvoorbeeld, is die belasting 4%. In die hoofstad van die streek is dit reeds 10%.
Sommige state stel aansporings vir sekere produkte wat op hul grondgebied vervaardig word. Dit is 'n wettige manier om die aantreklikheid van 'n produk in 'n mededingende omgewing te verhoog. Aankope wat in buitelandse aanlynwinkels bestel word, word ook nie op die handel belas nie. In hierdie geval moet daar egter 'n doeanegeld betaal word.
Om hier sake te doen is duur, so baie vervaardigers neem produksie buite die Verenigde State. Amerika, 'n land met 'n kragtige ekonomie, kan die status van die mees veeleisende land bekostig ten opsigte van belastinginvordering.
Ondanks die feit dat belastingstelsel gesistematiseer word, kan byna alle owerhede hul eie fooie vasstel. Daar is egter spesiale nuanses
Byvoorbeeld, 'n vennootskap is nie onderhewig aan belasting op ondernemings nie: elke vennoot lewer slegs 'n opbrengs op sy eie inkomste in,
'N Maatskappy kan van belasting vrygestel word as hy nie 'n lopende rekening in Amerika het nie, en as die maatskappy nie in die Verenigde State werk nie,
Vrygestelde state kan die taak baie vereenvoudig. Daar moet egter op gelet word dat federale fooie op dieselfde vlak bly.
Terselfdertyd is Amerikaanse maatskappye verplig om belasting te betaal, selfs op die fondse wat in die buiteland verdien word.
Om die opsie van dubbele betaling van fooie uit te sluit, gebruik die Amerikaanse belastingstruktuur 'n kredietbelastingmetodologie. Dit beteken dat as 'n maatskappy wat in die buiteland werk, belastingkoste daar ondervind is, dit vergoed kan word. Natuurlik slegs aan die bopunt van Amerika se belastingkoers.
Belasting vir nie-inwoners
Byna alles word in die Verenigde State belas. Enige beweging van geld, of dit nou wins of die aankoop van iets is, vereis dat die belastingbetaler 'n sekere bedrag moet betaal.
Selfs as u nie 'n burger van die Verenigde State is nie, moet u steeds tantieme aan die staat betaal. Oor die algemeen is die lys van belastings dieselfde as vir houers van Amerikaanse burgerskap.
Nie-inwoners sal die volgende aftrekkings moet betaal:
Inkomstebelasting vir individue in die Verenigde State.
Belasting op sosiale sekerheid en medisyne.
Voordat hulle nie van die Verenigde State vertrek nie, word belasting-nie-inwoners verplig om 'n sertifikaat van belastingtrou-nakoming te verkry. Andersins mag hulle eenvoudig nie die land verlaat voordat alle skuld betaal is nie.
Amerikaanse belastingopgawe: lêer of lêer nie
In Amerika is dit gebruiklik om u belasbare inkomste noukeurig deur die jaar dop te hou en dan self 'n belastingopgawe in te dien. Daar is egter kategorieë van die bevolking wat dit nie hoef te doen nie.
U hoef nie 'n belastingopgawe in te dien as:
jy is nie getroud nie, jy is jonger as 65 jaar en jou bruto inkomste is minder as $ 10.300,
u is enkel, 65 jaar of ouer en u bruto inkomste is minder as $ 11.850,
jy is getroud, lê 'n verklaring by jou gade aan; albei is jonger as 65 en jou bruto inkomste is minder as $ 20.600,
u is getroud, dien 'n verklaring by u gade in, een van die gades is 65 jaar of ouer en u bruto inkomste is minder as $ 21.850,
jy is getroud, lê 'n verklaring by jou gade in, albei van julle is 65 jaar of ouer en u bruto inkomste is minder as $ 23.100,
u is getroud, dien 'n aparte verklaring van u gade in en u bruto inkomste is $ 4,000,
jy is die belangrikste broodwinner, jy is jonger as 65 en jou bruto inkomste is minder as $ 13.250,
jy is die belangrikste broodwinner, jy is 65 jaar of ouer en jou bruto inkomste is minder as $ 14.800,
jy is 'n weduwee of wewenaar met 'n afhanklike kind, jy is minder as 65 jaar oud en jou bruto inkomste is minder as $ 16.600,
U is 'n weduwee of wewenaar met 'n afhanklike kind, u is 65 jaar of ouer en u bruto inkomste is minder as $ 17.850.
Die Amerikaanse belastingstelsel is gebou op eenvoudige en verstaanbare beginsels van billike verdeling van inkomste. Nietemin is die stelsel self ingewikkeld, en om die besonderhede van belasting van 'n spesifieke onderneming te verstaan, is 'n deeglike ontleding van fiskale wetgewing nodig, aangesien belastingbetalers in die VSA volgens baie beginsels onderskei.
Ons sal kortliks moet nadink oor die tweede hoofitem van begrotingsinkomste - belasting van state en plaaslike regerings. Die hoeveelheid belasting op die struktuur van korporatiewe wetgewing, hul soorte en tariewe in elke staat is heeltemal individueel. Die gemak van die lokalisering van 'n besigheid in 'n bepaalde staat kom gewoonlik tot die omvang van die belastinglas. Dit sal baie tyd neem om alle belasting in elk van die Amerikaanse state oor te dra. Daarom kom die ontleding van die belastingbasis neer op die standaardvraag - watter state het die grootste en kleinste belasting.
In 2017 het die IRS vyf state geïdentifiseer met die laagste gemiddelde belastingkoers. Vyf tipes belasting word as 'n basis vir gradering geneem:
In al hierdie lande is individue vrygestel van inkomstebelasting. By sommige daarvan word twee of drie ander hoofbelasting nie gehef nie.