Belastingaftrekkings en besigheidsuitgawes vir Kanadese Besighede
As jy die meeste eenmansake is , was 31 Desember jou finansiële jaar, en jy sorteer alreeds deur jou kwitansies en maak jou voorlopige inkomstebelastingberekeninge vir hierdie jaar. Maar weet jy hoe om belastingaftrekkings vir jou klein besigheid te maksimeer? Hierdie artikel dek:
Bly op hoogte van besigheidsverwante kwitansies
Uitgawes wat verband hou met die koste van sake doen
Die opvolgartikel aan hierdie een, Meer maniere om belastingaftrekkings vir klein besighede te maksimeer , dek:
Motor inkomstebelasting aftrekkings
Gebruik jou gade of kind
Reklame en ander uitgawes
Hoe om belastingaftrekkings vir kleinsakeondernemings te maksimeer: ​​Die eerste reël
Die eerste reël vir die maksimeer van u aftrekkings is om al u besigheidsverwante kwitansies te hê. Die Kanada-inkomste-agentskap (CRA) dring daarop aan dat al u besigheidsuitgawes met kwitansies gerugsteun moet word, dus moet u dit versamel (en hou dit vir ses jaar , aangesien die CRA hulle dalk een keer na hulle kan kyk).
Om al hierdie kwitansies dwarsdeur die jaar by te hou, is die moeilikste deel van die voorbereiding om u inkomstebelasting vir baie klein sake-eienaars te doen. Leer jouself om altyd te vra vir 'n kwitansie, maak nie saak hoe klein die aankoop, sal later verdriet voorkom nie.
U moet u ook oplees om na u ontvangste te kyk wanneer u dit eers versamel en seker maak dat die kwitansies toon waarvoor hulle is, sowel as om 'n leesbare verkoper se naam en datum te hê.
Onwettige of onvolledige kwitansies is 'n nagmerrie wanneer dit kom by die invoer van die kwitansie data in enige rekordhoudingstelsel wat u vir rekeningkundige doeleindes gebruik - veral as u of u boekhouer probeer uitvind wat 'n onvolledige kwitansie was en dit op te teken maande na die feit.
As u die ontvangs van u kwitansies nagaan terwyl u dit versamel en seker maak dat hulle al die vereiste inligting op 'n leesbare manier bevat, is dit 'n belangrike eerste stap om u besigheidsbelastingaftrekkings te maksimeer. Leer hoe om jou besigheids ontvangstes georganiseer te hou.
Maksimaliseer Belastingaftrekkings: Die koste van sake doen
Die ou uitdrukking "dit kos geld om geld te maak" is beslis waar as dit gaan om die bestuur van 'n klein onderneming. Gebruik hierdie kontrolelys om te verseker dat jy die meeste van jou potensiële belastingaftrekkings ten opsigte van die koste van sake doen.
1) Het jy al jou besigheidsbelasting, en besigheidsverwante ledegeld, lidmaatskap en intekeninge afgetrek?
Niemand vergeet dat besigheids lisensiëringsgelde of besigheidsbelasting aftrekbare uitgawes is nie , maar partykeer ignoreer sommige van die jaarlikse ledegeld wat hulle betaal aan besigheidsverwante organisasies. As jy soos meeste kleinsakeondernemings is, behoort jy aan verskeie - so maak seker dat jy al die toepaslike gelde op jou Kanadese inkomstebelasting aftrek.
2) As jy geld geleen het om jou besigheid te bedryf, het jy al die rente en alle verwante fooie afgetrek?
Die rente wat jy betaal op die geld wat jy geleen het om jou besigheid te bedryf, is aftrekbaar.
U kan ook verwante fooie aftrek, soos 'n fooi wat u betaal het om die rentekoers op u besigheidslening te verminder, of 'n fooi wat verband hou met u aankoop of verbetering van 'n besigheidseiendom, indien dit die lening was, insluitende aansoek, beoordeling, en toepaslike regskoste. Vir meer inligting oor hierdie belastingaftrekking, sien die Belangegedeelte van die Besigheids- en Professionele Inkomstegids van die Kanada Inkomste-agentskap.
3) Het u al u versekeringsbedryfsuitgawes afgetrek?
Alhoewel lewensversekeringspremies nie 'n toelaatbare aftrekking is nie, kan u die versekeringspremies wat u vir versekering betaal het, aftrek op die gebou (e), masjinerie of toerusting wat u in u besigheid gebruik.
4) Het jy al jou uitgawes vir bestuurs- en administrasiebedrywighede afgetrek?
Wat ook al die bestuurs- en administrasiekoste wat u die afgelope jaar aangegaan het, is wettige besigheidskoste en wettige inkomstebelastingaftrekkings, en dit sluit bankkoste in.
5) Het u al u relevante onderhoudskoste en herstelkoste afgetrek?
U kan die koste van die instandhouding en / of herstelwerk wat u gemaak het, aftrek van die eiendom wat u gebruik om inkomste oor die afgelope jaar te verdien. In die meeste gevalle sal die volle koste van beide arbeid en materiaal kwalifiseer vir 'n klein belastingaftrekking, tensy jy self die werk gedoen het. In daardie geval kan jy slegs die koste van die materiaal op jou inkomstebelasting aftrek.
Lees 7 maniere om jou huis in 'n geldgeld te maak .
6) Het u die volle koste van al u kantoorbesigheidskoste en -voorrade afgetrek?
As jy 'n tradisionele kantoor het, kan die koste van al die papierstukke, stewels, penne en rekenaarpapier regtig in die loop van 'n jaar optel. Afhangende van jou besigheid, kan jy ook voorsienings van uitgawes, soos die koste van die film as jy 'n fotograaf is, of die koste van dwelms as jy 'n veearts is. Oor die algemeen word voorrade omskryf as items wat indirek verbruik word om die goedere of dienste wat 'n besigheid verskaf, te verskaf. Om noukeurige telling van jou voorraad te hou en wat hulle jou kos, kan 'n groot verskil maak aan jou finale inkomstebelastingrekening.
Maksimaliseer Belastingaftrekkings: Huisbesigheidskoste
Alhoewel baie mense huishoudelike besighede bedryf, sodat hulle in 'n meer aangename omgewing kan werk, of om familieverwante redes, is daar ook huishoudelike belastingaftrekkings wat huiseienaars moet bewus wees.
Om te kwalifiseer vir die aftrekking van besigheidsuitgawes wat verband hou met die gebruik van 'n werkplek vir besigheid in u huis, moet u huis u "vernaamste plek van besigheid wees" of u moet "die spasie gebruik om u besigheidsinkomste te verdien en u gebruik dit op 'n gereelde en deurlopende basis om u kliënte, kliënte of pasiënte te ontmoet "( Besigheids- en Professionele Inkomstegids , Kanada Inkomsteagentskap (CRA)).
Hoeveel kan jy as 'n huisbesigheidsbelastingaftrekking eis?
Die CRA beveel belastingbetalers aan om 'n redelike basis te gebruik om die toepaslike gedeelte van tuisbesigheidskoste te eis; hul formule om die area van die besigheidswerkplek in jou huis te neem en dit deur die totale area te verdeel, werk goed by die berekening van tuisbelastingaftrekkings.
Die meeste Kanadese belasting sagteware programme sal outomaties die uitgawes gedeeltes bereken op grond van jou persoonlike / besigheids werkruimte verhouding.
Kom meer te wete oor die berekening van die tuisgebaseerde besigheidsaftrekking .
Het jy jou huistoevoerkoste afgetrek?
Hitte en elektrisiteit kom in aanmerking vir uitgawes. Maak seker dat jy jou rekeninge vir die jaar hou.
Het u 'n toepaslike gedeelte van al u huishoudelike onderhoudskoste afgetrek?
Huis instandhoudingskoste sluit in huis- en eiendomsherstelwerk, maar ook die koste van skoonmaakmiddels of skoonmaakdienste. En wat van huisversekering? U kan ook 'n toepaslike gedeelte daarvan aftrek.
As jy jou huis besit, het jy uitgawes vir huiseienaarskap afgetrek?
Byvoorbeeld, as jy jou eie huis besit en 'n huisbesigheid bedryf, kan jy 'n gedeelte van jou eiendomsbelasting as 'n besigheidskoste aftrek. U leningbelasting en kapitale koste toelae (CCA) sal ook 'n belastingaftrekking wees, indien van toepassing. Die gebruik van CCA (waardevermindering) op die besigheids gedeelte van u huis moet met u rekenmeester bespreek word , aangesien dit die hoofvakansievrystelling beïnvloed, indien u u woning in die toekoms verkoop.
Die T2125-inkomstedagentskap van Kanada bevat 'n grafiek genaamd "Berekening van besigheids-gebruik-van-huis-uitgawes" wat u nuttig kan vind om u toelaatbare eis vir huishoudelike inkomstebelastingaftrekkings uit te vind.
Hoe om kapitaalkostetoelaag te bereken .
Hou in gedagte dat jy nie 'n bedrag kan aftrek wat meer is as jou netto inkomste uit jou besigheid nie.
Huiseienaars kan natuurlik ook enige of al die ander klein besigheidsbelastingaftrekkings eis wat enige ander klein besigheid kan eis as hulle van toepassing is op hul besondere besigheid.
Meer maniere om besigheids inkomstebelasting te maksimeer, bespreek ander besigheidsuitgawes wat van toepassing is op jou situasie, soos motoruitgawes, konvensies en die aanwending van 'n kind of gade in jou besigheid.