As u besigheid 'n produk verkoop of 'n diens lewer wat belasbaar is , en as u in 'n " verkoopbelasting " staat is, moet u 'n proses opstel om verkoopsbelasting op te stel en om belastingopgawes op te stel.
As u besigheid in Alaska, Delaware, Montana, New Hampshire of Oregon verkoop, word geen verkoopbelasting gehef nie, so u hoef u nie te bekommer oor hierdie proses nie. Gelukkige jy.
Verkoopsbelasting is eerlik, 'n gemors.
Daar is baie belastingaangeleenthede betrokke, elk met sy eie belastingkoers en lys van belasbare produkte en dienste. As u 'n belasting teenwoordigheid het (in 'n belastingneksus genoem) in verskillende lande, moet u verskillende belasting op verskillende items afhaal. En as jy aanlyn verkoop, probeer om uit te vind of jy verkoopbelasting van kliënte in baie lande moet versamel, word dit onmoontlik om te bestuur.
Om u te help om dit uit te sorteer, bevat hierdie artikel die stappe en besluite wat u moet deurvoer om verslae te versamel, te rapporteer en te betaal vir die produkte of dienste wat u verkoop. Hier is die hoof stappe in die proses om voor te berei om verkoopbelasting te versamel, te rapporteer en te betaal:
Begin deur te bepaal of jy verkoopbelasting in 'n spesifieke staat moet versamel .
Begin deur te registreer met u staatsbelastingagentskap. As jy in meer as een staat verkoop, sal jy in elke staat moet registreer. U staat sal ook inligting hê oor watter produkte en dienste belasbaar is.
Bepaal die verkoopsbelastingkoers of tariewe wat u moet hef . Daar word beraam dat daar 11 000 belastinginvorderingsentiteite in die VSA is, so die bepaling en invordering van verkoopsbelasting kan baie kompleks wees. Die Belastingstigting het 'n aflaaibare tabel van staatsverkoopsbelastingkoerse.
Stel jou prosesse op om verkoopsbelasting van jou kliënte in te samel . U kan aanlyn verkoop, by 'n kleinhandelwinkel of by buitekantore soos vlooimarkte en -geleenthede.
Versamel jou rekords vir al jou verkope en die belasting deur jou besigheids rekeningkundige stelsel.
Stuur verslae aan jou staat en natuurlik,
Betaal verkoopsbelasting aan u staat soos vereis.
Bepaal u verpligting om verkoopbelasting in 'n staat of state te versamel
Jou vereiste as 'n besigheid om verkoopsbelasting van jou kliënte in te samel hang af van hierdie faktore:
As u 'n belastingneksus in daardie staat het.
As die produkte of dienste wat jy verkoop, in daardie staat belasbaar is
As jy aanlyn verkoop, moet jy die spesifieke vereistes vir die invordering van verkoopsbelasting as 'n aanlynverkoper in elke staat opkyk.
Staat Verkoopsbelasting Registrasie
Nadat u vasgestel het dat u belasting in 'n spesifieke staat moet versamel, gaan na die webwerf van die staat se belastingowerheid en registreer vir u verkoopbelastingpermit. Die permit sal jou toelaat om verkoopbelasting op belastingpligtige items te versamel, aan te meld en te betaal. U moet eers u Federale Werkgewer ID nommer en al die inligting oor u besigheid en sy eienaars hê. Die meeste state laat aanlynregistrasie toe, dus al die inligting is gereed voordat jy die proses begin.
Bepaal watter produkte of dienste belasbaar is
Nie alle produkte en dienste is in alle lande belasbaar nie. Meer lande voeg meer produkte en dienste by die lys van belasbare items.
Daarbenewens probeer state om te bepaal wat 'n diens is en wat 'n produk is. Byvoorbeeld, as 'n CPA besigheidsbelasting doen, is dit 'n diens of produk? Verskillende state beantwoord hierdie vraag op verskillende maniere.
Bepaal die verkoopsbelastingkoers om te versamel
Die verkoopsbelastingproses is kompleks, want daar is baie plekke (staat en plaaslike) wat verkoopbelasting het, elkeen het sy eie belastingkoers en verskillende maniere om belasting- of herkomsgebaseerde of bestemmingsgebaseerde te bepaal. Sommige state is oorspronklik gebaseer (wat beteken dat die verkoopbelasting van die verkoper se plek aangekla word) en ander lande is bestemmingsgebaseer (die verkoopbelasting word van die koper se plek gehef). Sommige state, soos Kalifornië, het beide afsetgebaseerde en bestemmingsgebaseerde verkoopsbelasting-lokaliteite.
Die koers verander, afhangende van jou ligging. As jy op verskeie plekke verkoop, moet jy die korrekte verkoopbelasting vir elke plek insluit.
Byvoorbeeld, as jy produkte verkoop in verskeie stede of provinsies in jou staat, moet die korrekte bedrag van elke plek af versamel word. Dit word kompleks as jy baie plekke het waar jou produkte verkoop word. As jy in verskeie state verkoop, moet jy ook die korrekte bedrag vir elke plek in elke staat programmeer.
Versamel verkoopbelasting van kliënte
Nadat u u verkoopbelastingpermit gekry het, kan u verkoopbelasting van kliënte aanvul. U moet die belastingbedrag afsonderlik wys, sodat die kliënt die bedrag van die belasting kan sien; Dit is gewoonlik nie 'n probleem nie, aangesien die meeste verkoopsontvangste geprogrammeer word om die bedrae te wys. As u aanlyn verkoop , sal u "winkelwagen" -bladsy die verkoopbelastingberekening toon. U sal die rekenaar moet programmer vir die toepaslike verkoopsbelastingbedrag of bedrae.
Gaan na belastingvrystellings
In sommige gevalle kan die produkte wat jy verkoop, van verkoopbelasting vrygestel word. Hierdie vrystellings is ook van toepassing as u 'n belastingvrye produk verkoop. U sal ook wil kyk na 'n verkoopbelasting sertifikaat as u dink dat u aankope van items vir herverkoop vrygestel mag word. Die proses om hierdie vrystellingsertifikaat te kry en die vereistes is verskillend vir elke staat.
Produkte aangekoop vir herverkoop en grondstowwe.
Nie-winste. Sekere nie-winsgewende maatskappye in sommige lande kan 'n verkoopbelasting sertifikaat kry om van verkoopsbelasting op sekere produkte vrygestel te word.
As u 'n verkoopbelasting-sertifikaat van 'n kliënt ontvang, moet u 'n afskrif daarvan maak en dit in u besigheidsrekords hou, sodat u dit kan aanbied indien geouditeer deur u staat
Verkoopsbelasting vir aanlynverkope
As jy 'n aanlyn besigheid het , insluitend 'n aanlynveilingbedryf (soos 'n Amazon-verkoper of eBay-verkoper), sal jy dalk wonder of jy belasting op aanlyntransaksies moet invorder. Die eenvoudige antwoord is dat jy verkoopsbelasting vir verkope in die staat moet hef. Belasting op verkoopbelasting vir buitelandse verkope wissel volgens die staat. Dit hang af van jou toestand en jou belastingstatus in die staat.
Die aanlynverkoopsbelastingkwessie verander voortdurend. Baie lande gebruik belastingneksus op 'n breër manier om affiliasies van aanlyn-maatskappye soos Amazon te vereis om verkoopsbelasting in te samel.
Hou rekords op verkoopbelasting ingesamel
Nadat u die verkoopbelasting opgetel het, moet u rekord hou van hoeveel u ingesamel het (hierdie bedrae gaan na die "Belastingbetalbare" aanspreeklikheidsrekening, in u rekeningkundige stelsel .) Indien u 'n aanlyn rekeningkundige stelsel het , soos QuickBooks , kan u Stel verkooptransaksies op om outomaties na hierdie rekening te plaas.
Verslag verkoopbelastinginligting aan u staat
Benewens die betaling van die staat se verkoopbelasting wat u skuld, moet u ook periodieke verkoopsbelastingverslae aan u staatsdepartement van inkomste indien.
Die meeste lande gee jou nou die vermoë om aanlynverkoopsbelasting te betaal en aan te meld. Maak gebruik van hierdie funksie as jy kan.
Betaal Verkoopsbelasting aan u Staat
Gaan met jou staat om te sien wanneer jy verkoopbelasting moet betaal. Die frekwensie van betaling hang af van die volume van u verkope. In die meeste lande moet jy maandeliks betaal as jy 'n hoë volume verkope het, maar ten minste kwartaalliks in feitlik elke staat. Maak seker dat jy betyds betaal om boetes en boetes te voorkom vir laat betaling .
Sommige state gee 'n afslag vir vooruitbetaling van verkoopsbelasting. Dit is beslis iets om na te gaan as dit moontlik is.
Enkele wenke oor verkoopsbelasting
Verkoopsbelasting word bepaal op grond van ligging - óf die plek of die koper of van die verkoper. Watter een hang af van jou toestand. Gaan na die staat se inkomstebelastingbureau vir meer inligting. Gaan die mees onlangse staatverkoopsbelastingkoerse seker dat jy die volle bedrag van die belasting hef.
As iemand van jou wil koop en sê hulle is 'n "reseller" of wat hulle koop vir "herverkoop", moet hulle jou 'n geldige verkoperspermit wys. Maak seker dat u 'n afskrif van hierdie permit hou as u ondervra word deur staatsverkoopsbelastingagente.
As jy besigheid doen op verskeie plekke, binne en tussen state, of jy verkoop aanlyn, wil jy dalk belastingdiens soos TaxJar of Avalara gebruik.
Vir meer inligting, raadpleeg hierdie artikel met antwoorde op algemene vrae oor verkoopsbelasting.