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8.4. Em relação ao plano de remuneração baseado em ações do conselho de administração e da diretoria estatutária, em vigor no último exercício social e previsto para o exercício social corrente, descrever: a. termos e condições gerais b. data de aprovação e órgão responsável c. número máximo de ações abrangidas d. número máximo de opções a serem outorgadas e. condições de aquisição de ações f. critérios para fixação do preço de aquisição ou exercício g. critérios para fixação do prazo de aquisição ou exercício h. forma de liquidação i. restrições à transferência das ações j. critérios e eventos que, quando verificados, ocasionarão a suspensão, alteração ou extinção do plano k. efeitos da saída do administrador dos órgãos do emissor sobre seus direitos previstos no plano de remuneração baseado em ações Programa Prêmio por Performance – (“PPP”) O Programa de Prêmio por Performance (“PPP” ou “Programa”) consiste em um programa de remuneração variável para os membros da DE (Presidente e Diretores). Alinhado ao Plano Estratégico da Petrobras, o PPP tem como objetivo valorizar a meritocracia e dar agilidade à Companhia em um cenário em que se busca mais eficiência e alinhamento com as melhores práticas de gestão. Conforme aprovado anualmente pelo CA e pela SEST, e divulgado para o público de interesse, o pagamento da remuneração variável (PPP) para os membros da DE, não extensivo aos membros do CA, ocorre de forma diferida, ao longo de cinco anos, cujos valores são referenciados pe
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ico de interesse, o pagamento da remuneração variável (PPP) para os membros da DE, não extensivo aos membros do CA, ocorre de forma diferida, ao longo de cinco anos, cujos valores são referenciados pela cotação de mercado das ações da Companhia sem, portanto, contemplar a outorga de opções de compra de ações Petrobras, sendo realizado da seguinte forma: 60% do valor do Programa é pago em uma parcela à vista e o saldo restante de 40% é quitado em quatro parcelas diferidas anuais, cujo valor é simbolicamente convertido na quantidade correspondente de ações ordinárias da Petrobras (PETR3), utilizando como valor-base a média ponderada dos últimos 60 pregões do exercício de referência do Programa. Os membros da DE podem exercer o direito de recebimento das parcelas diferidas após cumprimento dos prazos de carência estabelecidos, mediante solicitação. O valor de cada parcela a ser paga é equivalente à transformação das ações simbólicas em valor pecuniário pela cotação da média ponderada das ações ordinárias da Petrobras (PETR3) dos últimos 20 pregões anteriores à data de solicitação. Cabe observar que o regulamento do programa prevê a possibilidade de pagamento integral das parcelas diferidas, no caso de desligamento de membro da DE. O pagamento do PPP é devido considerando o cumprimento dos seguintes pré-requisitos: i. apresentação de lucro líquido; e ii. declaração e pagamento de dividendos aos acionistas.  Conforme art. 152 da Lei das Sociedades por Ações, o montante a ser pago
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to dos seguintes pré-requisitos: i. apresentação de lucro líquido; e ii. declaração e pagamento de dividendos aos acionistas.  Conforme art. 152 da Lei das Sociedades por Ações, o montante a ser pago está limitado a 10% do lucro líquido ou 100% da remuneração fixa anual dos administradores, o que for menor. Os valores são calculados a partir de indicadores de desempenho negociados com a SEST descritos abaixo: i. Métricas de topo: Delta Valor Petrobras (“VALOR” - mensura o desempenho econômico-financeiro da Petrobras com base no valor gerado por suas atividades (riqueza criada ou destruída) em um determinado exercício); e duas métricas associadas a fatores ambiental, social e governança (“ASG”): IAGEE, que monitora o desempenho da Petrobras em relação ao atendimento às metas de intensidade de emissões de efeito estufa ; e ICMA que corresponde ao indicador de compromisso com o meio ambiente, sendo representado pelo VAZO (volume total de óleo vazado em ocorrências com volume acima de um barril e que atingiram corpos d'água ou solo não impermeabilizado). ii. As pontuações das métricas específicas dos scorecards das unidades organizacionais sob sua responsabilidade (representadas por indicadores específicos e iniciativas estratégicas que contemplam fatores econômicos e de ASG). iii. Avaliação discricionária do superior imediato de acordo com o perfil e desempenho de cada membro da DE. Para fins de cálculo da remuneração variável, os membros da DE são avaliados pelo CA. Conforme ta
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valiação discricionária do superior imediato de acordo com o perfil e desempenho de cada membro da DE. Para fins de cálculo da remuneração variável, os membros da DE são avaliados pelo CA. Conforme tabela abaixo, referente ao PPP 2024, o peso dos indicadores por grupo varia de acordo com os deveres e responsabilidades associados aos cargos exercidos. Quanto maior o nível hierárquico, maior é o peso das métricas de topo, refletindo o maior grau de responsabilidade do gestor em relação às métricas de sua área e às métricas de performance da Petrobras. Adicionalmente, o resultado de cada um dos três indicadores (Métricas de Topo, Métricas Específicas e Discricionária) corresponde a uma classificação de 1 (MÍNIMO) a 5 (TETO) na Escala de Atingimento, em que a classificação 3 (ALVO) representa o resultado esperado, ou seja, o atingimento de 100% da meta. Com a classificação de 1 a 5 estabelecida para cada indicador, calcula-se a média, levando em consideração o peso de cada indicador, determinado pelo cargo. Esse resultado (entre 1 e 5) corresponde a um Número de Remunerações que é pago como prêmio. O número mínimo e o número máximo de remunerações dependem da função que o membro ocupa, conforme indicado na tabela.   Funções Pesos dos indicadores por grupo Escala de Atingimento Métricas de Topo* Métricas Específicas* * Discricionária / Individual 1 MÍNIMO (20%) 3 ALVO (100%) 5 TETO (130%) Peso   VALOR IAGEE ICMA Número de Remunerações Presidente 80% 40% 25% 15% IC-SEST: 10% 10% 2,
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as de Topo* Métricas Específicas* * Discricionária / Individual 1 MÍNIMO (20%) 3 ALVO (100%) 5 TETO (130%) Peso   VALOR IAGEE ICMA Número de Remunerações Presidente 80% 40% 25% 15% IC-SEST: 10% 10% 2,0 10,0 13,0 Diretor Executivo 60% 25% 20% 15% SC: 25% IC-SEST: 10% 5% 1,8 9,0 11,7 * VALOR = Delta Valor Petrobras IAGEE = Indicador de Atendimento às Metas de Intensidade de Emissões de Efeito Estufa ICMA = Indicador de Compromisso com o meio ambiente representado pelo VAZO (Volume Vazado de Óleo e Derivados) ** IC-SEST = Indicador Conformidade da SEST (avalia o cumprimento pela Petrobras e suas participações societárias quanto ao cumprimento e desempenho da qualidade da governança das empresas estatais federais, conforme requisitos exigidos pela Lei nº 13.303, de 30 de junho de 2016). SC = SCORECARD A partir do exercício de 2025, o scorecard da Presidente incluirá a métrica Retorno sobre o Capital Empregado (ROCE), com peso de 10% na sua remuneração variável (PPP). Essa métrica mede a eficiência e rentabilidade da empresa em relação ao capital total empregado em suas operações, indicando o lucro gerado antes dos impostos em comparação com o capital utilizado. O ROCE, amplamente adotado para avaliar a performance de negócios de capital intensivo, como óleo e gás, reforça o foco em geração de valor na gestão da companhia. A tabela abaixo demonstra as informações sobre valores mínimo, máximo, previsto e efetivamente reconhecido do PPP para os membros da DE. Os valores estão direta
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eração de valor na gestão da companhia. A tabela abaixo demonstra as informações sobre valores mínimo, máximo, previsto e efetivamente reconhecido do PPP para os membros da DE. Os valores estão diretamente associados ao nível de atingimento da meta na escala e a remuneração dos membros, conforme explicação da tabela acima. Vale esclarecer que o valor efetivamente reconhecido pode ficar acima do máximo previsto, em função da impossibilidade de antever a permanência ou saída de membros ao longo do ano, resultando em diferentes cronogramas de pagamentos à vista e diferido dos Programas, conforme explicado nos campos “Observação” abaixo. PPP 2025 2024 2023 2022 N. total de membros 9,00 9,00 9,00 9,00 N. de membros remunerados 9,00 9,00 9,00 9,00 Valor mínimo previsto no plano de remuneração 2.092.350,18 1.999.952,35 1.999.952,35 1.834.818,67 Valor máximo previsto no plano de remuneração 13.600.276,17 12.999.690,29 12.999.690,29 11.926.321,37 Valor previsto no plano de remuneração, caso as metas estabelecidas sejam atingidas 10.461.750,90 9.999.761,76 9.999.761,76 9.174.093,36 Valor efetivamente reconhecido no resultado N/D 9.841.661,57 13.416.010,04 10.603.652,95 Observação (conforme informado no item 8.2) O valor da remuneração que será reconhecido e pago em 2025 ainda não foi apurado. O valor efetivamente reconhecido e pago em 2024 refere-se ao pagamento da seguinte forma: •(a) para membros que atuaram integralmente em 2023: pagamento da parcela à vista do PPP 2023; •(b) para m
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do. O valor efetivamente reconhecido e pago em 2024 refere-se ao pagamento da seguinte forma: •(a) para membros que atuaram integralmente em 2023: pagamento da parcela à vista do PPP 2023; •(b) para membros que se desligaram ao longo de 2024: quitação do PPP 2023 (parcelas à vista e diferidas); e •(c) para ex membros •que não atuaram na Companhia em 2024: Quitação do PPP 2023 (parcelas à vista e diferidas), valores residuais de programas de remuneração variável de ciclos anteriores. Adicionalmente, foi aplicado um desconto de 2% sobre o valor integral do PPP 2023 a título de contribuição extraordinária, assim como para todos os empregados, visando O valor efetivamente reconhecido e pago em 2023 refere-se ao pagamento da seguinte forma: (a) para membros que se desligaram ao longo de 2023: quitação das parcelas diferidas do PPP 2021 e quitação do PPP 2022 (parcelas à vista e diferidas); e (b) para ex-membros que não atuaram na Companhia em 2023: quinta parcela do PRV 2018. O valor efetivamente reconhecido e pago em 2022 refere-se ao pagamento da seguinte forma: (a) para membros que atuaram integralmente em 2022: pagamento da parcela à vista do PPP 2021; (b) para membros que se desligaram ao longo de 2022: quitação das parcelas diferidas do PPP 2019 e 2020 e quitação do PPP 2021 (parcelas à vista e diferidas); e (c) para ex-membros que não atuaram na Companhia em 2022: quarta parcela do PRV 2018. a sustentabilidade do plano de saúde ao qual fazem parte.
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rcelas à vista e diferidas); e (c) para ex-membros que não atuaram na Companhia em 2022: quarta parcela do PRV 2018. a sustentabilidade do plano de saúde ao qual fazem parte.
BCO BTG PACTUAL S.A. — Bancos — 2025-06-30
8.4. Em relação ao plano de remuneração baseado em ações do conselho de administração e da diretoria estatutária, em vigor no último exercício social e previsto para o exercício social corrente, descrever: (a) termos e condições gerais; (b) data de aprovação e órgão responsável; (c) número máximo de ações abrangidas; (d) número máximo de opções a serem outorgadas; (e) condições de aquisição de ações; (f) critérios para fixação do preço de aquisição ou exercício; (g) critérios para fixação do prazo de aquisição ou exercício; (h) forma de liquidação; (i) restrições à transferência das ações; (j) critérios e eventos que, quando verificados, ocasionarão a suspensão, alteração ou extinção do plano; e (k) efeitos da saída do administrador dos órgãos do emissor sobre seus direitos previstos no plano de remuneração baseado em ações. Não há plano de remuneração baseado em ações do conselho de administração e da diretoria estatutária do BTG Pactual, em vigor no último exercício social e previsto para o exercício social corrente.
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8.4 – Plano de remuneração baseado em ações em relação ao plano de remuneração baseado em ações do conselho de administração e da diretoria estatutária, em vigor no último exercício social e previsto para o exercício social corrente, descrever: (a) Termos e condições gerais Possuímos o Plano de Opção de Compra de Ações 2018 (“PLANO 1.0”), o Plano de Opção de Compra de Ações 2020 (“PLANO 2.0”) e o Plano de Opção de Compras de Ações 2022 (“PLANO 3.0 ” e, em conjunto com os PLANO 1.0 e PLANO 2.0, “PLANOS”), os quais foram aprovados em Assembleia Geral Extraordinária realizadas em 27 de abril de 2018, 2 de outubro de 2020 e 14 de julho de 2022, respectivamente. Os Planos destinam-se a nossos empregados e administradores (“ Beneficiários”) e são administrados pelo Conselho de Administração. De acordo com os PLANOs 1.0, PLANO 2.0 e PLANO 3.0, os Beneficiários adquirirão opções, conforme definição do Conselho de Administração, divididas em 5 (cinco), 4 (quatro) e 4 (quatro) lotes anuais (tranches), iguais e sucessivos, respectivamente. O exercício das opções está condicionado a determinados eventos de liquidez, quais sejam (“Eventos de Liquidez”): (i) venda parcial ou total das ações da nossa Companhia; (ii) alteração do controle societário da nossa Companhia; e (iii) IPO da nossa Companhia. No caso do PLANO 3.0, na ausência de quaisquer eventos de liquidez, as opções poderão ser convertidas após o 4º ano de aniversário da outorga dessas opções. (b) Data de aprovação e órgão respons
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nhia. No caso do PLANO 3.0, na ausência de quaisquer eventos de liquidez, as opções poderão ser convertidas após o 4º ano de aniversário da outorga dessas opções. (b) Data de aprovação e órgão responsável O PLANO 1, o PLANO 2 e o PLANO 3 foram aprovados em Assembleia Geral Extraordinária realizadas em 27 de abril de 2018, 2 de outubro de 2020 e 14 de julho de 2022, respectivamente. (c) Número máximo de ações abrangidas O número total de opções outorgadas no âmbito dos PLANO 1.0 não poderá ultrapassar o número de ações ordinárias de emissão da Companhia equivalente a 2,5% do total de ações ordinárias de emissão da Companhia (excluídas desse cálculo as ações ordinárias de emissão da Companhia mantidas em tesouraria), em bases totalmente diluídas na data de aprovação do PLANO 1.0. Já o número total de opções outorgadas no âmbito dos PLANO 2.0 não poderá ultrapassar o número de ações ordinárias de emissão da Companhia equivalente a 3,9% do total de ações ordinárias de emissão da Companhia (excluídas desse cálculo as ações ordinárias de emissão da Companhia mantidas em tesouraria), em bases totalmente diluídas na data de aprovação do PLANO 1.0. Por fim, o número total de opções outorgadas no âmbito dos PLANO 3.0 não poderá ultrapassar o número de ações ordinárias de emissão da Companhia equivalente a 4,2%. (d) Número máximo de opções a serem outorgadas Vide item “c” acima. (e) Condições de aquisição de ações As condições de aquisição das opções e ações da nossa Companhia serão def
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ia equivalente a 4,2%. (d) Número máximo de opções a serem outorgadas Vide item “c” acima. (e) Condições de aquisição de ações As condições de aquisição das opções e ações da nossa Companhia serão definidas pelo Conselho de Administração e os contratos de outorga de opção de ações da nossa Companhia deverão prever ao menos as seguintes: (a) o número de opções e ações de nossa emissão que o Beneficiário terá direito de adquirir ou subscrever com a outorga da opção, conforme aplicável, de acordo com os Planos; (b) o prazo inicial de carência durante o qual a opção não poderá ser adquirida e as datas limite para a aquisição total ou parcial da opção e em que os direitos decorrentes da opção expirarão; (c) eventuais normas sobre quaisquer restrições à transferência das opções e ações outorgadas no âmbito dos Planos e disposições sobre penalidades em caso de descumprimento destas restrições; e (d) quaisquer outros termos e condições que não estejam em desacordo com os Planos. (f) Critérios para fixação do preço de aquisição ou exercício PLANO 1.0 O valor a ser pago pelo Beneficiário para aquisição de cada uma das opções corresponde a R$3,75407621 (três reais e setenta e cinco milhões, quatrocentos e sete mil, seiscentos e vinte e um centésimos de milionésimo de real), o qual será corrigido pelo Índice de Preço ao Consumidor Amplo (“IPCA”) + 8% ao ano, a partir de 20 de julho de 2017. O Beneficiário deverá destinar pelo menos 50% dos rendimentos variáveis recebidos a título de “Inc
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igido pelo Índice de Preço ao Consumidor Amplo (“IPCA”) + 8% ao ano, a partir de 20 de julho de 2017. O Beneficiário deverá destinar pelo menos 50% dos rendimentos variáveis recebidos a título de “Incentivos de Curto Prazo” (“ICP”) atribuídos pela nossa Companhia, líquidos de imposto de renda e outros encargos incidentes, para adquirir as opções cujo prazo inicial de carência já tenha decorrido, sob pena de extinção da opção cujo prazo inicial de carência tenha decorrido no mesmo ano do pagamento do ICP. O valor acima mencionado será retido pela nossa Companhia e convertido em opções quando preenchido o período de carência previsto no respectivo contrato de opção, sendo corrigido pelo IPCA + 8% ao ano, desde a data da retenção até a data da aquisição do respectivo lote de opções. A conversão das opções em ações da nossa Companhia observará o disposto no PLANO 1.0. Na hipótese de 50% do valor do ICP recebido pelo Beneficiário ser superior ao valor necessário para a aquisição de 50% do lote de opções disponível, apenas a parcela suficiente à aquisição das opções disponíveis será retida, limitada a até 50% do valor do ICP recebido pelo Beneficiário. O Beneficiário poderá autorizar a retenção de percentual maior ou a diferença de valor para aquisição de 50% do lote de opções disponível restante deverá ser paga até o momento da conversão das opções em ações (na ocorrência dos Eventos de Liquidez). Na hipótese dos 50% do valor do ICP ser inferior ao valor necessário para a aquisiçã
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el restante deverá ser paga até o momento da conversão das opções em ações (na ocorrência dos Eventos de Liquidez). Na hipótese dos 50% do valor do ICP ser inferior ao valor necessário para a aquisição da integralidade do lote de opções disponível, o Beneficiário poderá autorizar a retenção de percentual maior ou a diferença de valor deverá ser paga até o momento da conversão das opções em ações (na ocorrência dos eventos de liquidez). As opções adquiridas no âmbito do PLANO 1.0 serão desconsideradas no cálculo do valor dos dividendos e juros sobre o capital próprio por ação, quando e se eventualmente pagos pela nossa Companhia a partir do lançamento do PLANO 1.0. PLANO 2.0 O valor a ser pago pelo Beneficiário para aquisição de cada uma das opções será definido da seguinte forma: • O valor dos lotes será equivalente ao valor por ação estabelecido no prospecto definitivo da oferta pública inicial de ações de emissão da Companhia (“IPO”), descontado pelo percentual de 35% (trinta e cinco por cento) e corrigido pela taxa do Certificado de Depósito Interbancário (“CDI”) + 1,8% ao ano, a partir da data de outorga. • Na hipótese da não realização do IPO até a liberação dos lotes e, consequentemente, não existir negociação de ações da Companhia junto à B3, o valor a ser pago pelo Beneficiário para aquisição de cada uma das opções será equivalente a R$6,59 (seis reais e cinquenta e nove centavos), o qual será corrigido pela taxa de 100% do CDI, a partir da data de outorga. Com a fina
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ciário para aquisição de cada uma das opções será equivalente a R$6,59 (seis reais e cinquenta e nove centavos), o qual será corrigido pela taxa de 100% do CDI, a partir da data de outorga. Com a finalidade de caracterizar a onerosidade e o risco inerentes ao PLANO 2.0, o Beneficiário deverá destinar pelo menos 50% dos rendimentos variáveis recebidos a título de “ICP atribuídos pela Companhia, líquidos de imposto de renda e outros encargos incidentes, para adquirir as opções cujo prazo inicial de carência já tenha decorrido, sob pena de extinção da opção cujo prazo inicial de carência tenha decorrido no mesmo ano do pagamento do ICP. O valor acima mencionado será retido pela Companhia e convertido em opções quando preenchido o período de carência previsto no contrato, sendo corrigido pela taxa de CDI + 1,8% ao ano, desde a data da retenção até a data da aquisição do respectivo Lote de Opções. A conversão das opções em ações da nossa Companhia observará o disposto no PLANO 2.0. Na hipótese de 50% do valor do ICP recebido pelo Beneficiário ser superior ao valor necessário para a aquisição de 50% do Lote de opções disponível, apenas a parcela suficiente à aquisição das opções disponíveis será retida, limitada a até 50% do valor do ICP recebido pelo Beneficiário. O Beneficiário poderá autorizar a retenção de percentual maior ou a diferença de valor para aquisição de 50% do Lote de Opções disponível restante deverá ser paga até o momento da conversão das opções em ações (na ocorrê
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á autorizar a retenção de percentual maior ou a diferença de valor para aquisição de 50% do Lote de Opções disponível restante deverá ser paga até o momento da conversão das opções em ações (na ocorrência dos Eventos de Liquidez). Na hipótese dos 50% do valor do ICP ser inferior ao valor necessário para a aquisição da integralidade do Lote de opções disponível, o Beneficiário poderá autorizar a retenção de percentual maior ou a diferença de valor deverá ser paga até o momento da conversão das opções em ações (na ocorrência dos Eventos de Liquidez). As opções adquiridas no âmbito do PLANO 2.0 serão desconsideradas no cálculo do valor dos dividendos e juros sobre o capital próprio por ação, quando e se eventualmente pagos pela Companhia a partir do lançamento do PLANO 2.0. PLANO 3.0 O valor a ser pago pelo Beneficiário para aquisição de cada uma das opções será de: (a) Para as opções Classe A, R$9,66 (nove reais e sessenta e seis centavos), corrigido pela variação acumulada das taxas médias diárias do CDI, acrescidos exponencialmente de uma sobretaxa de 1,8% (um vírgula oito por cento) ao ano, base 252 (duzentos e cinquenta e dois) Dias Úteis, ambos a partir de 12 de julho de 2021 até a data da efetiva aquisição da Opção ("Preço de Aquisição das Opções Classe A”). (b) Para as opções Classe B, será estudado pelo Comitê de Remuneração e Gente da Companhia, devendo este recomendar preço ao Conselho de Administração que aprovará no momento da outorga das respectivas Opções Classe B