Thông tư 193/2013/TT-BTC
Hướng dẫn công tác giám sát tuân thủ của Ủy ban chứng khoán Nhà nước đối với hoạt động trong lĩnh vực chứng khoán của Sở giao dịch chứng khoán, Trung tâm lưu ký chứng khoán Việt Nam
Cơ quan ban hành: Bộ Tài chính
Ngày ban hành: 2013-12-16

BỘ TÀI CHÍNH --------------------- CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự do – Hạnh phúc ------------------------------------- Số: 193/2013/TT-BTC Hà Nội, ngày 16 tháng 12 năm 2013 THÔNG TƯ Hướng dẫn công tác giám sát tuân thủ của Ủy ban chứng khóan Nhà nước đối với họat động trong lĩnh vực chứng khóan của Sở giao dịch chứng khóan và Trung tâm lưu ký chứng khóan Việt Nam ______________________ Căn cứ Luật Chứng khóan ngày 29 tháng 06 năm 2006; Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Chứng khóan ngày 24 tháng 11 năm 2010; Căn cứ Nghị định số 58/2012/NĐ-CP ngày 20 tháng 07 năm 2012 của Chính phủ quy định chi tiết và hướng dẫn thi hành một số điều của Luật Chứng khóan và Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Chứng khóan; Căn cứ Nghị định số 118/2008/NĐ-CP ngày 27 tháng 11 năm 2008 của Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của Bộ Tài chính; Theo đề nghị của Chủ tịch Ủy ban Chứng khóan Nhà nước, Bộ trưởng Bộ Tài chính ban hành Thông tư hướng dẫn công tác giám sát tuân thủ của Ủy ban chứng khóan Nhà nước đối với họat động trong lĩnh vực chứng khóan của Sở giao dịch chứng khóan và Trung tâm lưu ký chứng khóan Việt Nam. Mục 1 QUY ĐỊNH CHUNG Điều 1. Phạm vi và đối tượng áp dụng Thông tư này hướng dẫn về việc thực hiện công tác giám sát của Ủy ban chứng khóan Nhà nước (sau đây viết tắt là UBCKNN) đối với việc tuân thủ các quy định pháp luật của Sở giao dịch chứng khóan (sau đây viết tắt là SGDCK) và Trung tâm lưu ký chứng khóan Việt nam (sau đây viết tắt là TTLKCK) trong việc tổ chức, thực hiện nghiệp vụ về chứng khóan và thị trường chứng khóan. Điều 2. Quyền hạn và trách nhiệm của UBCKNN 1. Xây dựng các văn bản quy phạm pháp luật về giám sát tuân thủ pháp luật về chứng khóan và thị trường chứng khóan đối với SGDCK, TTLKCK, trình cấp có thẩm quyền ban hành và ban hành văn bản hướng dẫn theo thẩm quyền. 2. Chấp thuận cho SGDCK và TTLKCK ban hành các quy chế nghiệp vụ theo quy định tại Điều 37 và Điều 45 Luật chứng khóan ngày 29 tháng 6 năm 2006; các quy trình và các văn bản khác về việc thực hiện nghiệp vụ trong lĩnh vực chứng khóan và thị trường chứng khóan. 3. Xây dựng và thực hiện kế họach kiểm tra giám sát tuân thủ hàng năm đối với SGDCK và TTLKCK. 4. Thực hiện giám sát đối với SGDCK, TTLKCK theo quy định của pháp luật nhằm đảm bảo họat động của các đơn vị này được thực hiện đúng các quy định của pháp luật về chứng khóan và thị trường chứng khóan (sau đây gọi tắt là giám sát tuân thủ). 5. Tạm đình chỉ họat động giao dịch chứng khóan của SGDCK, họat động lưu ký chứng khóan của TTLKCK trong trường hợp có dấu hiệu ảnh hưởng đến quyền và lợi ích hợp pháp của nhà đầu tư. 6. Xử lý theo thẩm quyền đối với các vi phạm quy định của pháp luật về chứng khóan và thị trường chứng khóan của SGDCK và TTLKCK. 7. Báo cáo Bộ Tài chính kết quả thực hiện công tác giám sát tuân thủ quy định tại Mục 4 Thông tư này. Điều 3. Phương thức giám sát của UBCKNN 1. UBCKNN thực hiện giám sát tuân thủ trên cơ sở báo cáo của SGDCK, TTLKCK theo quy định tại Mục 4 Thông tư này; phản ánh của các tổ chức, cá nhân họat động trên thị trường chứng khóan và các nguồn tin trên phương tiện thông tin đại chúng, cũng như qua các họat động phối hợp nghiệp vụ giữa UBCKNN và SGDCK, TTLKCK. 2. Trên cơ sở kế họach giám sát tuân thủ hàng năm, UBCKNN thực hiện kiểm tra định kỳ SGDCK, TTLKCK và tổ chức kiểm tra đột xuất khi cần thiết. Điều 4. Nghĩa vụ của SGDCK và TTLKCK 1. Ban hành các quy chế nghiệp vụ theo quy định tại Điều 37 và Điều 45 Luật chứng khóan ngày 29 tháng 6 năm 2006; các quy trình và các văn bản khác về việc thực hiện nghiệp vụ trong lĩnh vực chứng khóan và thị trường chứng khóan đúng quy định của pháp luật và quy định tại Điều lệ tổ chức và họat động của SGDCK, TTLKCK Việt Nam. 2. Thực hiện chế độ báo cáo theo quy định tại Mục 4 Thông tư này. 3. Thực hiện lưu trữ và bảo mật đối với hồ sơ, tài liệu, chứng từ và dữ liệu về nghiệp vụ theo quy định của pháp luật. 4. Cung cấp đầy đủ, chính xác, kịp thời các thông tin, tài liệu, dữ liệu theo yêu cầu của UBCKNN để phục vụ công tác giám sát tuân thủ. 5. Thực hiện giám sát việc tuân thủ quy định pháp luật về chứng khóan và thị trường chứng khóan đối với thành viên của SGDCK, thành viên của TTLKCK, tổ chức niêm yết, tổ chức đăng ký giao dịch, tổ chức và cá nhân tham gia giao dịch trên thị trường chứng khóan; xử lý đối với các hành vi vi phạm pháp luật về chứng khóan và thị trường chứng khóan và quy chế của SGDCK, TTLKCK theo quy định. Trường hợp vượt quá thẩm quyền SGDCK, TTLKCK có trách nhiệm báo cáo UBCKNN xử lý theo quy định của pháp luật. 6. Chịu sự kiểm tra, giám sát của UBCKNN theo quy định tại Thông tư này; báo cáo giải trình và kế họach khắc phục đối với các nội dung kết luận, kiến nghị của UBCKNN về kết quả giám sát tuân thủ. 7. Kiến nghị, đề xuất UBCKNN về việc ban hành, sửa đổi, bổ sung các quy định pháp luật và văn bản nghiệp vụ của SGDCK và TTLKCK cho phù hợp. Mục 2 NỘI DUNG GIÁM SÁT TUÂN THỦ ĐỐI VỚI SỞ GIAO DỊCH CHỨNG KHÓAN Điều 5. Giám sát họat động ban hành văn bản và phổ biến, tuyên truyền Nội dung giám sát của UBCKNN đối với họat động này bao gồm: 1. Giám sát việc ban hành, bổ sung, sửa đổi, hủy bỏ nội dung của các quy chế, quy trình và các văn bản khác điều chỉnh họat động nghiệp vụ của SGDCK. 2. Giám sát họat động phổ biến tuyên truyền các văn bản quy phạm pháp luật, các quy chế, quy trình hướng dẫn nghiệp vụ của SGDCK. Điều 6. Giám sát họat động nghiệp vụ UBCKNN thực hiện giám sát tuân thủ pháp luật về chứng khóan và thị trường chứng khóan theo quy định tại Chương IV Luật Chứng khóan ngày 29 tháng 6 năm 2006 và giám sát tuân thủ các văn bản do SGDCK ban hành được quy định tại Khỏan 1 Điều 4 Thông tư này đối với SGDCK về các họat động nghiệp vụ sau: 1. Tổ chức giao dịch chứng khóan: tổ chức, bộ máy và họat động vận hành hệ thống và các thị trường giao dịch chứng khóan; cung cấp thông tin, dữ liệu giao dịch; xây dựng, quản lý bộ chỉ số thị trường và các họat động khác có liên quan. 2. Tổ chức giám sát giao dịch chứng khóan: Giám sát giao dịch chứng khóan do SGDCK tổ chức; giám sát việc thực hiện chế độ báo cáo và công bố thông tin về giao dịch chứng khóan của SGDCK, thành viên giao dịch, các tổ chức, cá nhân khi tham gia giao dịch trên thị trường chứng khóan do SGDCK tổ chức. 3. Tổ chức đấu giá, đấu thầu chứng khóan. 4. Thẩm định và quản lý niêm yết/đăng ký giao dịch: chấp thuận, hủy bỏ niêm yết/đăng ký giao dịch chứng khóan; giám sát điều kiện duy trì niêm yết/ đăng ký giao dịch; giám sát đối với chứng khóan bị kiểm sóat, cảnh báo và tạm ngừng giao dịch; xử lý vi phạm của tổ chức niêm yết/đăng ký giao dịch. 5. Quản lý thành viên giao dịch: Chấp thuận, hủy bỏ tư cách thành viên giao dịch; cấp, thu hồi Thẻ đại diện giao dịch; giám sát điều kiện duy trì tư cách thành viên giao dịch; xử lý vi phạm của thành viên giao dịch theo thẩm quyền hoặc trình cấp có thẩm quyền xử lý theo quy định của pháp luật. 6. Công bố thông tin: Thực hiện chế độ công bố thông tin của SGDCK, tổ chức niêm yết/ đăng ký giao dịch và thành viên giao dịch. 7. Họat động trung gian hòa giải của SGDCK đối với tranh chấp liên quan đến chứng khóan và thị trường chứng khóan. 8. Họat động kiểm sóat nội bộ của SGDCK đối với các họat động nghiệp vụ về chứng khóan và thị trường chứng khóan. 9. Họat động triển khai và đánh giá việc thực hiện các văn bản quy phạm pháp luật, các quy chế, quy trình, quy định điều chỉnh các họat động nghiệp vụ do SGDCK ban hành. 10. Lưu trữ, bảo mật hồ sơ, chứng từ, dữ liệu gốc. 11. Các họat động khác của SGDCK có liên quan đến chứng khóan và thị trường chứng khóan. Mục 3 NỘI DUNG GIÁM SÁT TUÂN THỦ ĐỐI VỚI TRUNG TÂM LƯU KÝ CHỨNG KHÓAN VIỆT NAM Điều 7. Giám sát họat động ban hành văn bản và phổ biến, tuyên truyền Nội dung giám sát của UBCKNN đối với họat động này bao gồm: 1. Giám sát việc ban hành, bổ sung, sửa đổi, hủy bỏ và nội dung của các quy chế, quy trình và các văn bản khác điều chỉnh họat động nghiệp vụ của TTLKCK theo đúng quy định pháp luật. 2. Giám sát họat động phổ biến các văn bản quy phạm pháp luật, các quy chế, quy trình, hướng dẫn nghiệp vụ của TTLKCK. Điều 8. Giám sát đối với họat động nghiệp vụ UBCKNN thực hiện giám sát tuân thủ pháp luật về chứng khóan và thị trường chứng khóan quy định tại Chương V Luật Chứng khóan ngày 29 tháng 6 năm 2006 và giám sát tuân thủ các văn bản do TTLKCK ban hành được quy định tại Khỏan 1 Điều 4 Thông tư này đối với TTLKCK về các họat động nghiệp vụ sau: 1. Quản lý thành viên của TTLKCK: Chấp thuận, hủy bỏ tư cách thành viên; giám sát điều kiện duy trì tư cách thành viên; xử lý vi phạm đối với thành viên của TTLKCK theo thẩm quyền hoặc trình cấp có thẩm quyền xử lý theo quy định của pháp luật. 2. Đăng ký chứng khóan: Đăng ký, hủy đăng ký chứng khóan; cấp, quản lý mã chứng khóan; thực hiện quyền của người sở hữu chứng khóan; chuyển quyền sở hữu chứng khóan không qua hệ thống giao dịch. 3. Lưu ký chứng khóan: Mở, quản lý tài khỏan lưu ký chứng khóan; ký gửi, rút, cầm cố, giải tỏa chứng khóan. 4. Cấp mã số giao dịch: Cấp, quản lý mã số giao dịch của nhà đầu tư nước ngòai. 5. Chế độ báo cáo và công bố thông tin: Thực hiện chế độ công bố thông tin của TTLKCK, tổ chức phát hành; thực hiện chế độ báo cáo của TTLKCK, thành viên của TTLKCK. 6. Họat động bù trừ, thanh tóan chứng khóan: Sửa lỗi và hủy thanh tóan giao dịch; lập, quản lý, sử dụng Qũy hỗ trợ thanh tóan. 7. Lưu trữ bảo mật hồ sơ, chứng từ, dữ liệu gốc. 8. Họat động kiểm sóat nội bộ và quản lý rủi ro theo từng nghiệp vụ; đền bù thiệt hại cho khách hàng. 9. Họat động triển khai và đánh giá việc thực hiện các văn bản quy phạm pháp luật, các quy chế, quy trình, quy định điều chỉnh các họat động nghiệp vụ do TTLKCK ban hành. 10. Các họat động khác của TTLKCK có liên quan đến chứng khóan và thị trường chứng khóan. Mục 4 CHẾ ĐỘ BÁO CÁO Điều 9. Báo cáo của SGDCK và TTLKCK 1. Báo cáo định kỳ a. SGDCK và TTLKCK có trách nhiệm báo cáo UBCKNN kết quả công tác tuân thủ, giám sát tuân thủ định kỳ hàng tháng theo nội dung quy định tại Phụ lục 01 và Phụ lục 02 ban hành kèm theo Thông tư này trong vòng 10 ngày làm việc đầu tiên của tháng tiếp theo. b. SGDCK và TTLKCK có trách nhiệm báo cáo UBCKNN kết quả công tác tuân thủ, giám sát tuân thủ định kỳ hàng năm, trong đó đánh giá việc tuân thủ các quy định của pháp luật và quy định liên quan trong triển khai họat động nghiệp vụ theo các nội dung quy định tại Mục 2 và Mục 3 Thông tư này và các kiến nghị, đề xuất (nếu có) trong vòng 20 ngày làm việc đầu tiên của năm tiếp theo. c. Các báo cáo quy định tại Điểm a, b Khỏan 1 Điều này được lập và gửi UBCKNN dưới dạng văn bản hoặc tệp thông tin dữ liệu điện tử. 2. Báo cáo bất thường SGDCK và TTLKCK có trách nhiệm báo cáo UBCKNN trong vòng 72 giờ kể từ khi phát sinh các sự kiện sau: a. Cảnh báo, kiểm sóat và tạm ngừng giao dịch chứng khóan niêm yết và đăng ký giao dịch trên SGDCK; b. Tạm thời đình chỉ họat động lưu ký, bù trừ và thanh tóan giao dịch chứng khóan; Thu hồi giấy chứng nhận thành viên của TTLKCK; c. Vi phạm của tổ chức phát hành, tổ chức niêm yết/đăng ký giao dịch, thành viên của SGDCK, thành viên của TTLKCK thuộc thẩm quyền xử lý của UBCKNN; d. Tranh chấp, khiếu kiện liên quan đến thành viên của TTLKCK, thành viên của SGDCK, họat động nghiệp vụ của SGDCK và TTLKCK thuộc thẩm quyền giải quyết của UBCKNN. Đối với nội dung báo cáo bất thường quy định tại Khỏan 2 Điều này, SGDCK, TTLKCK có trách nhiệm nêu rõ ý kiến đánh giá và kiến nghị phương án xử lý đối với từng trường hợp, kèm theo đầy đủ hồ sơ có liên quan. 3. Báo cáo theo yêu cầu SGDCK, TTLKCK có trách nhiệm gửi báo cáo theo đúng nội dung và thời hạn khi nhận được yêu cầu bằng văn bản của UBCKNN liên quan đến công tác giám sát tuân thủ. 4. Các báo cáo định kỳ, bất thường và theo yêu cầu quy định tại Khỏan 1, 2 và 3 Điều 9 Thông tư này được thể hiện dưới dạng văn bản hoặc tệp thông tin dữ liệu điện tử. SGDCK, TTLKCK có trách nhiệm lưu giữ thông tin đã báo cáo UBCKNN theo quy định của pháp luật. Điều 10. Báo cáo của UBCKNN Trong thời hạn 20 ngày làm việc, kể từ khi nhận đầy đủ báo cáo kết quả công tác tuân thủ và giám sát tuân thủ hàng năm của SGDCK và TTLKCK theo quy định tại Khỏan 1 Điều 9 Thông tư này, UBCKNN báo cáo Bộ Tài chính kết quả thực hiện công tác giám sát tuân thủ theo các nội dung nêu tại Mục 2 và Mục 3 Thông tư này. Mục 5 TỔ CHỨC THỰC HIỆN Điều 11. Điều khỏan thi hành Thông tư này có hiệu lực từ ngày 16 tháng 02 năm 2014 và thay thế Thông tư số 151/2009/TT-BTC ngày 23/7/2009 của Bộ trưởng Bộ Tài chính hướng dẫn công tác giám sát của Ủy ban Chứng khóan Nhà nước đối với họat động trong lĩnh vực chứng khóan của Sở Giao dịch chứng khóan và Trung tâm lưu ký chứng khóan. Việc sửa đổi, bổ sung, thay thế Thông tư này do Bộ trưởng Bộ Tài Chính quyết định./. KT. BỘ TRƯỞNG THỨ TRƯỞNG (Đã ký) Trần Xuân Hà