Luật 47/2010/QH12
Luật Các tổ chức tín dụng số
Cơ quan ban hành: Quốc hội
Ngày ban hành: 2010-06-16

LUẬT Các tổ chức tín dụng ___________ Căn cứ Hiến pháp nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam năm 1992 đã được sửa đổi, bổ sung một số điều theo Nghị quyết số 51/2001/QH10; Quốc hội ban hành Luật các tổ chức tín dụng. Chương I NHỮNG QUY ĐỊNH CHUNG Điều 1. Phạm vi điều chỉnh Luật này quy định về việc thành lập, tổ chức, họat động, kiểm sóat đặc biệt, tổ chức lại, giải thể tổ chức tín dụng; việc thành lập, tổ chức, họat động của chi nhánh ngân hàng nước ngòai, văn phòng đại diện của tổ chức tín dụng nước ngòai, tổ chức nước ngòai khác có họat động ngân hàng. Điều 2. Đối tượng áp dụng Luật này áp dụng đối với các đối tượng sau đây: 1. Tổ chức tín dụng; 2. Chi nhánh ngân hàng nước ngòai; 3. Văn phòng đại diện của tổ chức tín dụng nước ngòai, tổ chức nước ngòai khác có họat động ngân hàng; 4. Tổ chức, cá nhân có liên quan đến việc thành lập, tổ chức, họat động, kiểm sóat đặc biệt, tổ chức lại, giải thể tổ chức tín dụng; việc thành lập, tổ chức, họat động của chi nhánh ngân hàng nước ngòai, văn phòng đại diện của tổ chức tín dụng nước ngòai, tổ chức nước ngòai khác có họat động ngân hàng. Điều 3. Áp dụng Luật các tổ chức tín dụng, điều ước quốc tế, tập quán thương mại quốc tế và các luật có liên quan 1. Việc thành lập, tổ chức và họat động, kiểm sóat đặc biệt, tổ chức lại, giải thể tổ chức tín dụng; việc thành lập, tổ chức và họat động của chi nhánh ngân hàng nước ngòai, văn phòng đại diện của tổ chức tín dụng nước ngòai, tổ chức nước ngòai khác có họat động ngân hàng phải tuân theo quy định của Luật này và các quy định khác của pháp luật có liên quan. 2. Trường hợp có quy định khác nhau giữa Luật này và các luật khác có liên quan về thành lập, tổ chức, họat động, kiểm sóat đặc biệt, tổ chức lại, giải thể tổ chức tín dụng; việc thành lập, tổ chức, họat động của chi nhánh ngân hàng nước ngòai, văn phòng đại diện của tổ chức tín dụng nước ngòai, tổ chức nước ngòai khác có họat động ngân hàng thì áp dụng theo quy định của Luật này. 3. Trường hợp điều ước quốc tế mà Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam là thành viên có quy định khác với quy định của Luật này thì áp dụng quy định của điều ước quốc tế đó. 4. Tổ chức, cá nhân tham gia họat động ngân hàng được quyền thỏa thuận áp dụng tập quán thương mại, bao gồm: a) Tập quán thương mại quốc tế do Phòng thương mại quốc tế ban hành; b) Tập quán thương mại khác không trái với pháp luật của Việt Nam. Điều 4. Giải thích từ ngữ Trong Luật này, các từ ngữ dưới đây được hiểu như sau: 1. Tổ chức tín dụng là doanh nghiệp thực hiện một, một số hoặc tất cả các họat động ngân hàng. Tổ chức tín dụng bao gồm ngân hàng, tổ chức tín dụng phi ngân hàng, tổ chức tài chính vi mô và qũy tín dụng nhân dân. 2. Ngân hàng là lọai hình tổ chức tín dụng có thể được thực hiện tất cả các họat động ngân hàng theo quy định của Luật này. Theo tính chất và mục tiêu họat động, các lọai hình ngân hàng bao gồm ngân hàng thương mại, ngân hàng chính sách, ngân hàng hợp tác xã. 3. Ngân hàng thương mại là lọai hình ngân hàng được thực hiện tất cả các họat động ngân hàng và các họat động kinh doanh khác theo quy định của Luật này nhằm mục tiêu lợi nhuận. 4. Tổ chức tín dụng phi ngân hàng là lọai hình tổ chức tín dụng được thực hiện một hoặc một số họat động ngân hàng theo quy định của Luật này, trừ các họat động nhận tiền gửi của cá nhân và cung ứng các dịch vụ thanh tóan qua tài khỏan của khách hàng. Tổ chức tín dụng phi ngân hàng bao gồm công ty tài chính, công ty cho thuê tài chính và các tổ chức tín dụng phi ngân hàng khác. Công ty cho thuê tài chính là lọai hình công ty tài chính có họat động chính là cho thuê tài chính theo quy định của Luật này. 5. Tổ chức tài chính vi mô là lọai hình tổ chức tín dụng chủ yếu thực hiện một số họat động ngân hàng nhằm đáp ứng nhu cầu của các cá nhân, hộ gia đình có thu nhập thấp và doanh nghiệp siêu nhỏ. 6. Qũy tín dụng nhân dân là tổ chức tín dụng do các pháp nhân, cá nhân và hộ gia đình tự nguyện thành lập dưới hình thức hợp tác xã để thực hiện một số họat động ngân hàng theo quy định của Luật này và Luật hợp tác xã nhằm mục tiêu chủ yếu là tương trợ nhau phát triển sản xuất, kinh doanh và đời sống. 7. Ngân hàng hợp tác xã là ngân hàng của tất cả các qũy tín dụng nhân dân do các qũy tín dụng nhân dân và một số pháp nhân góp vốn thành lập theo quy định của Luật này nhằm mục tiêu chủ yếu là liên kết hệ thống, hỗ trợ tài chính, điều hòa vốn trong hệ thống các qũy tín dụng nhân dân. 8. Tổ chức tín dụng nước ngòai là tổ chức tín dụng được thành lập ở nước ngòai theo quy định của pháp luật nước ngòai. Tổ chức tín dụng nước ngòai được hiện diện thương mại tại Việt Nam dưới hình thức văn phòng đại diện, ngân hàng liên doanh, ngân hàng 100% vốn nước ngòai, chi nhánh ngân hàng nước ngòai, công ty tài chính liên doanh, công ty tài chính 100% vốn nước ngòai, công ty cho thuê tài chính liên doanh, công ty cho thuê tài chính 100% vốn nước ngòai. Ngân hàng liên doanh, ngân hàng 100% vốn nước ngòai là lọai hình ngân hàng thương mại; công ty tài chính liên doanh, công ty tài chính 100% vốn nước ngòai là lọai hình công ty tài chính; công ty cho thuê tài chính liên doanh, công ty cho thuê tài chính 100% vốn nước ngòai là lọai hình công ty cho thuê tài chính theo quy định của Luật này. 9. Chi nhánh ngân hàng nước ngòai là đơn vị phụ thuộc của ngân hàng nước ngòai, không có tư cách pháp nhân, được ngân hàng nước ngòai bảo đảm chịu trách nhiệm về mọi nghĩa vụ, cam kết của chi nhánh tại Việt Nam. 10. Vốn tự có gồm giá trị thực của vốn điều lệ của tổ chức tín dụng hoặc vốn được cấp của chi nhánh ngân hàng nước ngòai và các qũy dự trữ, một số tài sản nợ khác theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (sau đây gọi là Ngân hàng Nhà nước). 11. Giấy phép bao gồm Giấy phép thành lập và họat động của tổ chức tín dụng, Giấy phép thành lập chi nhánh ngân hàng nước ngòai, Giấy phép thành lập văn phòng đại diện của tổ chức tín dụng nước ngòai, tổ chức nước ngòai khác có họat động ngân hàng do Ngân hàng Nhà nước cấp. Văn bản của Ngân hàng Nhà nước về sửa đổi, bổ sung Giấy phép là một bộ phận không tách rời của Giấy phép. 12. Họat động ngân hàng là việc kinh doanh, cung ứng thường xuyên một hoặc một số các nghiệp vụ sau đây: a) Nhận tiền gửi; b) Cấp tín dụng; c) Cung ứng dịch vụ thanh tóan qua tài khỏan. 13. Nhận tiền gửi là họat động nhận tiền của tổ chức, cá nhân dưới hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm, phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu và các hình thức nhận tiền gửi khác theo nguyên tắc có hòan trả đầy đủ tiền gốc, lãi cho người gửi tiền theo thỏa thuận. 14. Cấp tín dụng là việc thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng một khỏan tiền hoặc cam kết cho phép sử dụng một khỏan tiền theo nguyên tắc có hòan trả bằng nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh tóan, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ cấp tín dụng khác. 15. Cung ứng dịch vụ thanh tóan qua tài khỏan là việc cung ứng phương tiện thanh tóan; thực hiện dịch vụ thanh tóan séc, lệnh chi, ủy nhiệm chi, nhờ thu, ủy nhiệm thu, thẻ ngân hàng, thư tín dụng và các dịch vụ thanh tóan khác cho khách hàng thông qua tài khỏan của khách hàng. 16. Cho vay là hình thức cấp tín dụng, theo đó bên cho vay giao hoặc cam kết giao cho khách hàng một khỏan tiền để sử dụng vào mục đích xác định trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hòan trả cả gốc và lãi. 17. Bao thanh tóan là hình thức cấp tín dụng cho bên bán hàng hoặc bên mua hàng thông qua việc mua lại có bảo lưu quyền truy đòi các khỏan phải thu hoặc các khỏan phải trả phát sinh từ việc mua, bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ theo hợp đồng mua, bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ. 18. Bảo lãnh ngân hàng là hình thức cấp tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng cam kết với bên nhận bảo lãnh về việc tổ chức tín dụng sẽ thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng khi khách hàng không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ đã cam kết; khách hàng phải nhận nợ và hòan trả cho tổ chức tín dụng theo thỏa thuận. 19. Chiết khấu là việc mua có kỳ hạn hoặc mua có bảo lưu quyền truy đòi các công cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác của người thụ hưởng trước khi đến hạn thanh tóan. 20. Tái chiết khấu là việc chiết khấu các công cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác đã được chiết khấu trước khi đến hạn thanh tóan. 21. Môi giới tiền tệ là việc làm trung gian có thu phí môi giới để thu xếp thực hiện các họat động ngân hàng và các họat động kinh doanh khác giữa các tổ chức tín dụng, tổ chức tài chính khác. 22. Tài khỏan thanh tóan là tài khỏan tiền gửi không kỳ hạn của khách hàng mở tại ngân hàng để sử dụng các dịch vụ thanh tóan do ngân hàng cung ứng. 23. Sản phẩm phái sinh là công cụ tài chính được định giá theo biến động dự kiến về giá trị của một tài sản tài chính gốc như tỷ giá, lãi suất, ngọai hối, tiền tệ hoặc tài sản tài chính khác. 24. Góp vốn, mua cổ phần của tổ chức tín dụng là việc tổ chức tín dụng góp vốn cấu thành vốn điều lệ, mua cổ phần của các doanh nghiệp, tổ chức tín dụng khác, bao gồm cả việc cấp vốn, góp vốn vào công ty con, công ty liên kết của tổ chức tín dụng; góp vốn vào qũy đầu tư và ủy thác vốn cho các tổ chức khác góp vốn, mua cổ phần theo các hình thức nêu trên. 25. Khỏan đầu tư dưới hình thức góp vốn, mua cổ phần nhằm nắm quyền kiểm sóat doanh nghiệp bao gồm khỏan đầu tư chiếm trên 50% vốn điều lệ hoặc vốn cổ phần có quyền biểu quyết của một doanh nghiệp hoặc khỏan đầu tư khác đủ để chi phối quyết định của Đại hội đồng cổ đông hoặc Hội đồng thành viên. 26. Cổ đông lớn của tổ chức tín dụng cổ phần là cổ đông sở hữu trực tiếp, gián tiếp từ 5% vốn cổ phần có quyền biểu quyết trở lên của tổ chức tín dụng cổ phần đó. 27. Sở hữu gián tiếp là việc tổ chức, cá nhân sở hữu vốn điều lệ, vốn cổ phần của tổ chức tín dụng thông qua người có liên quan hoặc thông qua ủy thác đầu tư. 28. Người có liên quan là tổ chức, cá nhân có quan hệ trực tiếp hoặc gián tiếp với tổ chức, cá nhân khác thuộc một trong các trường hợp sau đây: a) Công ty mẹ với công ty con và ngược lại; tổ chức tín dụng với công ty con của tổ chức tín dụng và ngược lại; các công ty con của cùng một công ty mẹ hoặc của cùng một tổ chức tín dụng với nhau; người quản lý, thành viên Ban kiểm sóat của công ty mẹ hoặc của tổ chức tín dụng, cá nhân hoặc tổ chức có thẩm quyền bổ nhiệm những người này với công ty con và ngược lại; b) Công ty hoặc tổ chức tín dụng với người quản lý, thành viên Ban kiểm sóat của công ty hoặc tổ chức tín dụng đó hoặc với công ty, tổ chức có thẩm quyền bổ nhiệm những người đó và ngược lại; c) Công ty hoặc tổ chức tín dụng với tổ chức, cá nhân sở hữu từ 5% vốn điều lệ hoặc vốn cổ phần có quyền biểu quyết trở lên tại công ty hoặc tổ chức tín dụng đó và ngược lại; d) Cá nhân với vợ, chồng, cha, mẹ, con, anh, chị, em của người này; đ) Công ty hoặc tổ chức tín dụng với cá nhân theo quy định tại điểm d khỏan này của người quản lý, thành viên Ban kiểm sóat, thành viên góp vốn hoặc cổ đông sở hữu từ 5% vốn điều lệ hoặc vốn cổ phần có quyền biểu quyết trở lên của công ty hoặc tổ chức tín dụng đó và ngược lại; e) Cá nhân được ủy quyền đại diện cho tổ chức, cá nhân quy định tại các điểm a, b, c, d và đ khỏan này với tổ chức, cá nhân ủy quyền; các cá nhân được ủy quyền đại diện phần vốn góp của cùng một tổ chức với nhau. 29. Công ty liên kết của tổ chức tín dụng là công ty trong đó tổ chức tín dụng hoặc tổ chức tín dụng và người có liên quan của tổ chức tín dụng sở hữu trên 11% vốn điều lệ hoặc trên 11% vốn cổ phần có quyền biểu quyết, nhưng không phải là công ty con của tổ chức tín dụng đó. 30. Công ty con của tổ chức tín dụng là công ty thuộc một trong các trường hợp sau đây: a) Tổ chức tín dụng hoặc tổ chức tín dụng và người có liên quan của tổ chức tín dụng sở hữu trên 50% vốn điều lệ hoặc trên 50% vốn cổ phần có quyền biểu quyết; b) Tổ chức tín dụng có quyền trực tiếp hoặc gián tiếp bổ nhiệm đa số hoặc tất cả thành viên Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên hoặc Tổng giám đốc (Giám đốc) của công ty con; c) Tổ chức tín dụng có quyền sửa đổi, bổ sung điều lệ của công ty con; d) Tổ chức tín dụng và người có liên quan của tổ chức tín dụng trực tiếp hay gián tiếp kiểm sóat việc thông qua nghị quyết, quyết định của Đại hội đồng cổ đông, Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên của công ty con. 31. Người quản lý tổ chức tín dụng bao gồm Chủ tịch, thành viên Hội đồng quản trị; Chủ tịch, thành viên Hội đồng thành viên; Tổng giám đốc (Giám đốc) và các chức danh quản lý khác theo quy định tại Điều lệ của tổ chức tín dụng. 32. Người điều hành tổ chức tín dụng bao gồm Tổng giám đốc (Giám đốc), Phó Tổng giám đốc (Phó giám đốc), Kế tóan trưởng, Giám đốc chi nhánh và các chức danh tương đương theo quy định tại Điều lệ của tổ chức tín dụng. Điều 5. Sử dụng thuật ngữ liên quan đến họat động ngân hàng Tổ chức không phải là tổ chức tín dụng không được phép sử dụng cụm từ hoặc thuật ngữ “tổ chức tín dụng”, “ngân hàng”, “công ty tài chính”, “công ty cho thuê tài chính” hoặc các cụm từ, thuật ngữ khác trong tên của tổ chức, chức danh hoặc trong các phần phụ thêm của tên, chức danh hoặc trong giấy tờ giao dịch hoặc quảng cáo của mình nếu việc sử dụng cụm từ, thuật ngữ đó có thể gây nhầm lẫn cho khách hàng về việc tổ chức của mình là một tổ chức tín dụng. Điều 6. Hình thức tổ chức của tổ chức tín dụng 1. Ngân hàng thương mại trong nước được thành lập, tổ chức dưới hình thức công ty cổ phần, trừ trường hợp quy định tại khỏan 2 Điều này. 2. Ngân hàng thương mại nhà nước được thành lập, tổ chức dưới hình thức công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên do Nhà nước sở hữu 100% vốn điều lệ. 3. Tổ chức tín dụng phi ngân hàng trong nước được thành lập, tổ chức dưới hình thức công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn. 4. Tổ chức tín dụng liên doanh, tổ chức tín dụng 100% vốn nước ngòai được thành lập, tổ chức dưới hình thức công ty trách nhiệm hữu hạn. 5. Ngân hàng hợp tác xã, qũy tín dụng nhân dân được thành lập, tổ chức dưới hình thức hợp tác xã. 6. Tổ chức tài chính vi mô được thành lập, tổ chức dưới hình thức công ty trách nhiệm hữu hạn. Điều 7. Quyền tự chủ họat động 1. Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai có quyền tự chủ trong họat động kinh doanh và tự chịu trách nhiệm về kết quả kinh doanh của mình. Không tổ chức, cá nhân nào được can thiệp trái pháp luật vào họat động kinh doanh của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai. 2. Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai có quyền từ chối yêu cầu cấp tín dụng, cung ứng các dịch vụ khác nếu thấy không đủ điều kiện, không có hiệu quả, không phù hợp với quy định của pháp luật. Điều 8. Quyền họat động ngân hàng 1. Tổ chức có đủ điều kiện theo quy định của Luật này và các quy định khác của pháp luật có liên quan được Ngân hàng Nhà nước cấp Giấy phép thì được thực hiện một hoặc một số họat động ngân hàng tại Việt Nam. 2. Nghiêm cấm cá nhân, tổ chức không phải là tổ chức tín dụng thực hiện họat động ngân hàng, trừ giao dịch ký qũy, giao dịch mua, bán lại chứng khóan của công ty chứng khóan. Điều 9. Hợp tác và cạnh tranh trong họat động ngân hàng 1. Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai được hợp tác và cạnh tranh trong họat động ngân hàng và họat động kinh doanh khác theo quy định của pháp luật. 2. Nghiêm cấm hành vi hạn chế cạnh tranh hoặc hành vi cạnh tranh không lành mạnh có nguy cơ gây tổn hại hoặc gây tổn hại đến việc thực hiện chính sách tiền tệ quốc gia, an tòan của hệ thống các tổ chức tín dụng, lợi ích của Nhà nước, quyền và lợi ích hợp pháp của tổ chức, cá nhân. 3. Chính phủ quy định cụ thể các hành vi cạnh tranh không lành mạnh trong họat động ngân hàng và hình thức xử lý các hành vi này. Điều 10. Bảo vệ quyền lợi của khách hàng Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai có trách nhiệm sau đây: 1. Tham gia tổ chức bảo tòan, bảo hiểm tiền gửi theo quy định của pháp luật và công bố công khai việc tham gia tổ chức bảo tòan, bảo hiểm tiền gửi tại trụ sở chính và chi nhánh; 2. Tạo thuận lợi cho khách hàng gửi và rút tiền, bảo đảm thanh tóan đủ, đúng hạn gốc và lãi của các khỏan tiền gửi; 3. Từ chối việc điều tra, phong tỏa, cầm giữ, trích chuyển tiền gửi của khách hàng, trừ trường hợp có yêu cầu của cơ quan nhà nước có thẩm quyền theo quy định của pháp luật hoặc được sự chấp thuận của khách hàng; 4. Thông báo công khai lãi suất tiền gửi, phí dịch vụ, các quyền, nghĩa vụ của khách hàng đối với từng lọai sản phẩm, dịch vụ đang cung ứng; 5. Công bố thời gian giao dịch chính thức và không được tự ý ngừng giao dịch vào thời gian đã công bố. Trường hợp ngừng giao dịch trong thời gian giao dịch chính thức, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai phải niêm yết tại nơi giao dịch chậm nhất là 24 giờ trước thời điểm ngừng giao dịch. Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai không được phép ngừng giao dịch quá 01 ngày làm việc, trừ trường hợp quy định tại điểm e khỏan 1 Điều 29 của Luật này. Điều 11. Trách nhiệm phòng, chống rửa tiền, tài trợ khủng bố Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai có trách nhiệm sau đây: 1. Không được che giấu, thực hiện họat động kinh doanh liên quan đến khỏan tiền đã có bằng chứng về nguồn gốc bất hợp pháp; 2. Xây dựng quy định nội bộ về phòng, chống rửa tiền, tài trợ khủng bố; 3. Thực hiện các biện pháp phòng, chống rửa tiền, tài trợ khủng bố; 4. Hợp tác với cơ quan nhà nước có thẩm quyền trong việc điều tra họat động rửa tiền, tài trợ khủng bố. Điều 12. Người đại diện theo pháp luật của tổ chức tín dụng 1. Người đại diện theo pháp luật của tổ chức tín dụng được quy định tại Điều lệ của tổ chức tín dụng và phải là một trong những người sau đây: a) Chủ tịch Hội đồng quản trị hoặc Chủ tịch Hội đồng thành viên của tổ chức tín dụng; b) Tổng giám đốc (Giám đốc) của tổ chức tín dụng. 2. Người đại diện theo pháp luật của tổ chức tín dụng phải cư trú tại Việt Nam, trường hợp vắng mặt ở Việt Nam phải ủy quyền bằng văn bản cho người khác là người quản lý, người điều hành của tổ chức tín dụng đang cư trú tại Việt Nam để thực hiện quyền, nghĩa vụ của mình. Điều 13. Cung cấp thông tin 1. Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai cung cấp thông tin cho chủ tài khỏan về giao dịch và số dư trên tài khỏan của chủ tài khỏan theo thỏa thuận với chủ tài khỏan. 2. Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai có trách nhiệm cung cấp cho Ngân hàng Nhà nước thông tin liên quan đến họat động kinh doanh và được Ngân hàng Nhà nước cung cấp thông tin của khách hàng có quan hệ tín dụng với tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai theo quy định của Ngân hàng Nhà nước. 3. Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai được trao đổi thông tin với nhau về họat động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai. Điều 14. Bảo mật thông tin 1. Nhân viên, người quản lý, người điều hành của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai không được tiết lộ bí mật kinh doanh của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai. 2. Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai phải bảo đảm bí mật thông tin liên quan đến tài khỏan, tiền gửi, tài sản gửi và các giao dịch của khách hàng tại tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai. 3. Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai không được cung cấp thông tin liên quan đến tài khỏan, tiền gửi, tài sản gửi, các giao dịch của khách hàng tại tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai cho tổ chức, cá nhân khác, trừ trường hợp có yêu cầu của cơ quan nhà nước có thẩm quyền theo quy định của pháp luật hoặc được sự chấp thuận của khách hàng. Điều 15. Cơ sở dữ liệu dự phòng 1. Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai phải xây dựng cơ sở dữ liệu dự phòng để bảo đảm họat động an tòan và liên tục. 2. Việc xây dựng cơ sở dữ liệu dự phòng của qũy tín dụng nhân dân, tổ chức tài chính vi mô và các tổ chức tín dụng không nhận tiền gửi thực hiện theo quy định của Ngân hàng Nhà nước. Điều 16. Mua cổ phần của nhà đầu tư nước ngòai 1. Nhà đầu tư nước ngòai được mua cổ phần của tổ chức tín dụng Việt Nam. 2. Chính phủ quy định điều kiện, thủ tục, tổng mức sở hữu cổ phần tối đa của các nhà đầu tư nước ngòai, tỷ lệ sở hữu cổ phần tối đa của một nhà đầu tư nước ngòai tại một tổ chức tín dụng Việt Nam; điều kiện đối với tổ chức tín dụng Việt Nam bán cổ phần cho nhà đầu tư nước ngòai. Điều 17. Ngân hàng chính sách 1. Chính phủ thành lập ngân hàng chính sách họat động không vì mục tiêu lợi nhuận nhằm thực hiện các chính sách kinh tế - xã hội của Nhà nước. 2. Chính phủ quy định về tổ chức và họat động của ngân hàng chính sách. 3. Ngân hàng chính sách phải thực hiện kiểm sóat nội bộ, kiểm tóan nội bộ; xây dựng, ban hành quy trình nội bộ về các họat động nghiệp vụ; thực hiện chế độ báo cáo thống kê, báo cáo họat động và họat động thanh tóan theo quy định của Ngân hàng Nhà nước. Chương II GIẤY PHÉP Điều 18. Thẩm quyền cấp, thu hồi Giấy phép Ngân hàng Nhà nước có thẩm quyền cấp, sửa đổi, bổ sung và thu hồi Giấy phép theo quy định của Luật này. Điều 19. Vốn pháp định 1. Chính phủ quy định mức vốn pháp định đối với từng lọai hình tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai. 2. Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai phải duy trì giá trị thực của vốn điều lệ hoặc vốn được cấp tối thiểu bằng mức vốn pháp định. 3. Ngân hàng Nhà nước quy định cụ thể việc xử lý trường hợp khi giá trị thực của vốn điều lệ của tổ chức tín dụng, vốn được cấp của chi nhánh ngân hàng nước ngòai giảm thấp hơn mức vốn pháp định. Điều 20. Điều kiện cấp Giấy phép 1. Tổ chức tín dụng được cấp Giấy phép khi có đủ các điều kiện sau đây: a) Có vốn điều lệ, vốn được cấp tối thiểu bằng mức vốn pháp định; b) Chủ sở hữu của tổ chức tín dụng là công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên, cổ đông sáng lập, thành viên sáng lập là pháp nhân đang họat động hợp pháp và có đủ năng lực tài chính để tham gia góp vốn; cổ đông sáng lập hoặc thành viên sáng lập là cá nhân có năng lực hành vi dân sự đầy đủ và có đủ khả năng tài chính để góp vốn. Điều kiện đối với chủ sở hữu của tổ chức tín dụng là công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên, cổ đông sáng lập, thành viên sáng lập do Ngân hàng Nhà nước quy định; c) Người quản lý, người điều hành, thành viên Ban kiểm sóat có đủ các tiêu chuẩn, điều kiện theo quy định tại Điều 50 của Luật này; d) Có Điều lệ phù hợp với quy định của Luật này và các quy định khác của pháp luật có liên quan; đ) Có Đề án thành lập, phương án kinh doanh khả thi, không gây ảnh hưởng đến sự an tòan, ổn định của hệ thống tổ chức tín dụng; không tạo ra sự độc quyền hoặc hạn chế cạnh tranh hoặc cạnh tranh không lành mạnh trong hệ thống tổ chức tín dụng. 2. Tổ chức tín dụng liên doanh, tổ chức tín dụng 100% vốn nước ngòai được cấp Giấy phép khi có đủ các điều kiện sau đây: a) Các điều kiện quy định tại khỏan 1 Điều này; b) Tổ chức tín dụng nước ngòai được phép thực hiện họat động ngân hàng theo quy định của pháp luật của nước nơi tổ chức tín dụng nước ngòai đặt trụ sở chính; c) Họat động dự kiến xin phép thực hiện tại Việt Nam phải là họat động mà tổ chức tín dụng nước ngòai đang được phép thực hiện tại nước nơi tổ chức tín dụng nước ngòai đặt trụ sở chính; d) Tổ chức tín dụng nước ngòai phải có họat động lành mạnh, đáp ứng các điều kiện về tổng tài sản có, tình hình tài chính, các tỷ lệ bảo đảm an tòan theo quy định của Ngân hàng Nhà nước; đ) Tổ chức tín dụng nước ngòai phải có văn bản cam kết hỗ trợ về tài chính, công nghệ, quản trị, điều hành, họat động cho tổ chức tín dụng liên doanh, tổ chức tín dụng 100% vốn nước ngòai; bảo đảm các tổ chức này duy trì giá trị thực của vốn điều lệ không thấp hơn mức vốn pháp định và thực hiện các quy định về bảo đảm an tòan của Luật này; e) Cơ quan có thẩm quyền của nước ngòai đã ký kết thỏa thuận với Ngân hàng Nhà nước về thanh tra, giám sát họat động ngân hàng, trao đổi thông tin giám sát an tòan ngân hàng và có văn bản cam kết giám sát hợp nhất theo thông lệ quốc tế đối với họat động của tổ chức tín dụng nước ngòai. 3. Chi nhánh ngân hàng nước ngòai được cấp Giấy phép khi có đủ các điều kiện sau đây: a) Các điều kiện quy định tại các điểm a, b, c và đ khỏan 1 và các điểm b, c, d và e khỏan 2 Điều này; b) Ngân hàng nước ngòai phải có văn bản bảo đảm chịu trách nhiệm về mọi nghĩa vụ và cam kết của chi nhánh ngân hàng nước ngòai tại Việt Nam; bảo đảm duy trì giá trị thực của vốn được cấp không thấp hơn mức vốn pháp định và thực hiện các quy định về bảo đảm an tòan của Luật này. 4. Văn phòng đại diện của tổ chức tín dụng nước ngòai, tổ chức nước ngòai khác có họat động ngân hàng được cấp Giấy phép khi có đủ các điều kiện sau đây: a) Tổ chức tín dụng nước ngòai, tổ chức nước ngòai khác có họat động ngân hàng là pháp nhân được phép họat động ngân hàng ở nước ngòai; b) Quy định của pháp luật của nước nơi tổ chức tín dụng nước ngòai, tổ chức nước ngòai khác có họat động ngân hàng đặt trụ sở chính cho phép tổ chức tín dụng nước ngòai, tổ chức nước ngòai khác có họat động ngân hàng được phép thành lập văn phòng đại diện tại Việt Nam. 5. Điều kiện cấp Giấy phép đối với ngân hàng hợp tác xã, qũy tín dụng nhân dân, tổ chức tài chính vi mô do Ngân hàng Nhà nước quy định. Điều 21. Hồ sơ, trình tự, thủ tục đề nghị cấp Giấy phép Ngân hàng Nhà nước quy định cụ thể hồ sơ, trình tự, thủ tục đề nghị cấp Giấy phép. Điều 22. Thời hạn cấp Giấy phép 1. Trong thời hạn 180 ngày, kể từ ngày nhận đủ hồ sơ hợp lệ, Ngân hàng Nhà nước cấp Giấy phép hoặc từ chối cấp Giấy phép cho tổ chức đề nghị cấp phép. 2. Trong thời hạn 60 ngày, kể từ ngày nhận đủ hồ sơ hợp lệ, Ngân hàng Nhà nước cấp Giấy phép hoặc từ chối cấp Giấy phép cho văn phòng đại diện của tổ chức tín dụng nước ngòai, tổ chức nước ngòai khác có họat động ngân hàng. 3. Trường hợp từ chối cấp Giấy phép, Ngân hàng Nhà nước phải trả lời bằng văn bản và nêu rõ lý do. Điều 23. Lệ phí cấp Giấy phép Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai, văn phòng đại diện của tổ chức tín dụng nước ngòai, tổ chức nước ngòai khác có họat động ngân hàng được cấp Giấy phép phải nộp lệ phí cấp Giấy phép theo quy định của pháp luật về phí, lệ phí. Điều 24. Đăng ký kinh doanh, đăng ký họat động Sau khi được cấp Giấy phép, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai phải đăng ký kinh doanh; văn phòng đại diện của tổ chức tín dụng nước ngòai, tổ chức nước ngòai khác có họat động ngân hàng phải đăng ký họat động theo quy định của pháp luật. Điều 25. Công bố thông tin họat động Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai, văn phòng đại diện của tổ chức tín dụng nước ngòai, tổ chức nước ngòai khác có họat động ngân hàng phải công bố trên phương tiện thông tin của Ngân hàng Nhà nước và trên một tờ báo viết hằng ngày trong 03 số liên tiếp hoặc báo điện tử của Việt Nam ít nhất 30 ngày trước ngày dự kiến khai trương họat động các thông tin sau đây: 1. Tên, địa chỉ trụ sở chính của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai, văn phòng đại diện của tổ chức tín dụng nước ngòai, tổ chức nước ngòai khác có họat động ngân hàng; 2. Số, ngày cấp Giấy phép, Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh, Giấy chứng nhận đăng ký họat động và các họat động kinh doanh được phép thực hiện; 3. Vốn điều lệ hoặc vốn được cấp; 4. Người đại diện theo pháp luật của tổ chức tín dụng, Tổng giám đốc (Giám đốc) chi nhánh ngân hàng nước ngòai, Trưởng văn phòng đại diện của tổ chức tín dụng nước ngòai, tổ chức nước ngòai khác có họat động ngân hàng; 5. Danh sách, tỷ lệ góp vốn tương ứng của cổ đông sáng lập hoặc thành viên góp vốn hoặc chủ sở hữu của tổ chức tín dụng; 6. Ngày dự kiến khai trương họat động. Điều 26. Điều kiện khai trương họat động 1. Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai, văn phòng đại diện của tổ chức tín dụng nước ngòai, tổ chức nước ngòai khác có họat động ngân hàng được cấp Giấy phép chỉ được tiến hành họat động kể từ ngày khai trương họat động. 2. Để khai trương họat động, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai được cấp Giấy phép phải có đủ các điều kiện sau đây: a) Đã đăng ký Điều lệ tại Ngân hàng Nhà nước; b) Có Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh, có đủ vốn điều lệ, vốn được cấp, có kho tiền đủ điều kiện theo quy định của Ngân hàng Nhà nước, có trụ sở đủ điều kiện bảo đảm an tòan tài sản và phù hợp với yêu cầu họat động ngân hàng; c) Có cơ cấu tổ chức, bộ máy quản trị, điều hành, kiểm tóan nội bộ, quản lý rủi ro, hệ thống kiểm sóat nội bộ phù hợp với lọai hình họat động theo quy định của Luật này và các quy định khác của pháp luật có liên quan; d) Có hệ thống công nghệ thông tin đáp ứng yêu cầu quản lý, quy mô họat động; đ) Có quy chế quản lý nội bộ về tổ chức, họat động của Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên, Ban kiểm sóat, Tổng giám đốc (Giám đốc), các phòng, ban chuyên môn nghiệp vụ tại trụ sở chính; quy chế nội bộ về quản lý rủi ro; quy chế về quản lý mạng lưới; e) Vốn điều lệ, vốn được cấp bằng đồng Việt Nam phải được gửi đầy đủ vào tài khỏan phong tỏa không hưởng lãi mở tại Ngân hàng Nhà nước ít nhất 30 ngày trước ngày khai trương họat động. Vốn điều lệ, vốn được cấp được giải tỏa khi tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai đã khai trương họat động; g) Đã công bố thông tin họat động theo quy định tại Điều 25 của Luật này. 3. Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai, văn phòng đại diện của tổ chức tín dụng nước ngòai, tổ chức nước ngòai khác có họat động ngân hàng phải tiến hành khai trương họat động trong thời hạn 12 tháng, kể từ ngày được cấp Giấy phép; quá thời hạn này mà không khai trương họat động thì Ngân hàng Nhà nước thu hồi Giấy phép. 4. Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai được cấp Giấy phép phải thông báo cho Ngân hàng Nhà nước về các điều kiện khai trương họat động quy định tại khỏan 2 Điều này ít nhất 15 ngày trước ngày dự kiến khai trương họat động; Ngân hàng Nhà nước đình chỉ việc khai trương họat động khi không đủ các điều kiện quy định tại khỏan 2 Điều này. Điều 27. Sử dụng Giấy phép 1. Tổ chức được cấp Giấy phép phải sử dụng đúng tên và họat động đúng nội dung quy định trong Giấy phép. 2. Tổ chức được cấp Giấy phép không được tẩy xóa, mua, bán, chuyển nhượng, cho thuê, cho mượn Giấy phép. Điều 28. Thu hồi Giấy phép 1. Ngân hàng Nhà nước thu hồi Giấy phép đã cấp trong các trường hợp sau đây: a) Hồ sơ đề nghị cấp Giấy phép có thông tin gian lận để có đủ điều kiện được cấp Giấy phép; b) Tổ chức tín dụng bị chia, tách, sáp nhập, hợp nhất, giải thể, phá sản; c) Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai, văn phòng đại diện của tổ chức tín dụng nước ngòai, tổ chức nước ngòai khác có họat động ngân hàng họat động không đúng nội dung quy định trong Giấy phép; d) Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai vi phạm nghiêm trọng quy định của pháp luật về dự trữ bắt buộc, tỷ lệ bảo đảm an tòan trong họat động; đ) Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ quyết định xử lý của Ngân hàng Nhà nước để bảo đảm an tòan trong họat động ngân hàng; e) Đối với chi nhánh ngân hàng nước ngòai, tổ chức tín dụng 100% vốn nước ngòai, văn phòng đại diện của tổ chức tín dụng nước ngòai, tổ chức nước ngòai khác có họat động ngân hàng trong trường hợp tổ chức tín dụng nước ngòai hoặc tổ chức nước ngòai khác có họat động ngân hàng bị giải thể, phá sản hoặc bị cơ quan có thẩm quyền của nước nơi tổ chức đó đặt trụ sở chính thu hồi Giấy phép hoặc đình chỉ họat động. 2. Ngân hàng Nhà nước quy định cụ thể trình tự, thủ tục thu hồi Giấy phép đã cấp trong các trường hợp quy định tại khỏan 1 Điều này. 3. Tổ chức bị thu hồi Giấy phép phải chấm dứt ngay các họat động kinh doanh kể từ ngày Quyết định thu hồi Giấy phép của Ngân hàng Nhà nước có hiệu lực thi hành. 4. Quyết định thu hồi Giấy phép được Ngân hàng Nhà nước công bố trên các phương tiện thông tin đại chúng. Điều 29. Những thay đổi phải được Ngân hàng Nhà nước chấp thuận 1. Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai phải được Ngân hàng Nhà nước chấp thuận bằng văn bản trước khi thực hiện các thủ tục thay đổi một trong những nội dung sau đây: a) Tên, địa điểm đặt trụ sở chính của tổ chức tín dụng; tên, địa điểm đặt trụ sở của chi nhánh ngân hàng nước ngòai; b) Mức vốn điều lệ, mức vốn được cấp, trừ trường hợp quy định tại khỏan 3 Điều này; c) Tên, địa điểm đặt trụ sở chi nhánh của tổ chức tín dụng; d) Nội dung, phạm vi và thời hạn họat động; đ) Chuyển nhượng phần vốn góp của thành viên góp vốn; chuyển nhượng cổ phần của cổ đông lớn, chuyển nhượng cổ phần dẫn đến cổ đông lớn trở thành cổ đông thường và ngược lại; e) Tạm ngừng họat động kinh doanh quá 01 ngày làm việc, trừ trường hợp tạm ngừng họat động do nguyên nhân bất khả kháng; g) Niêm yết cổ phiếu trên thị trường chứng khóan trong nước và nước ngòai. 2. Trong thời hạn 40 ngày, kể từ ngày nhận đủ hồ sơ hợp lệ, Ngân hàng Nhà nước ra quyết định sửa đổi, bổ sung Giấy phép đối với thay đổi quy định tại các điểm a, b và d khỏan 1 Điều này; có văn bản chấp thuận thay đổi quy định tại các điểm c, đ, e và g khỏan 1 Điều này; trường hợp từ chối, Ngân hàng Nhà nước phải trả lời bằng văn bản và nêu rõ lý do. Hồ sơ, trình tự, thủ tục chấp thuận thay đổi thực hiện theo quy định của Ngân hàng Nhà nước. 3. Việc thay đổi mức vốn điều lệ của qũy tín dụng nhân dân được thực hiện theo quy định của Ngân hàng Nhà nước. 4. Khi được chấp thuận thay đổi một hoặc một số nội dung quy định tại khỏan 1 Điều này, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai phải: a) Sửa đổi, bổ sung Điều lệ của tổ chức tín dụng phù hợp với thay đổi đã được chấp thuận và đăng ký điều lệ đã sửa đổi, bổ sung tại Ngân hàng Nhà nước; b) Đăng ký với cơ quan nhà nước có thẩm quyền về những thay đổi quy định tại khỏan 1 Điều này; c) Công bố nội dung thay đổi quy định tại các điểm a, b, c và d khỏan 1 Điều này trên các phương tiện thông tin của Ngân hàng Nhà nước và một tờ báo viết hằng ngày trong 03 số liên tiếp hoặc báo điện tử của Việt Nam trong thời hạn 07 ngày làm việc, kể từ ngày được Ngân hàng Nhà nước chấp thuận. Chương III TỔ CHỨC, QUẢN TRỊ, ĐIỀU HÀNH CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG Mục 1 CÁC QUY ĐỊNH CHUNG Điều 30. Thành lập chi nhánh, văn phòng đại diện, đơn vị sự nghiệp, hiện diện thương mại 1. Tùy theo lọai hình họat động, sau khi được Ngân hàng Nhà nước chấp thuận bằng văn bản, tổ chức tín dụng được thành lập: a) Chi nhánh, văn phòng đại diện, đơn vị sự nghiệp ở trong nước, kể cả tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương nơi đặt trụ sở chính; b) Chi nhánh, văn phòng đại diện và các hình thức hiện diện thương mại khác ở nước ngòai. 2. Ngân hàng Nhà nước quy định cụ thể điều kiện, hồ sơ và thủ tục thành lập, chấm dứt, giải thể đơn vị quy định tại khỏan 1 Điều này đối với từng lọai hình tổ chức tín dụng. Điều 31. Điều lệ 1. Điều lệ của tổ chức tín dụng là công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn không được trái với quy định của Luật này và các quy định khác của pháp luật có liên quan. Điều lệ phải có nội dung chủ yếu sau đây: a) Tên, địa điểm đặt trụ sở chính; b) Nội dung, phạm vi họat động; c) Thời hạn họat động; d) Vốn điều lệ, phương thức góp vốn, tăng, giảm vốn điều lệ; đ) Nhiệm vụ, quyền hạn của Đại hội đồng cổ đông, Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên, Tổng giám đốc (Giám đốc) và Ban kiểm sóat; e) Thể thức bầu, bổ nhiệm, miễn nhiệm thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Hội đồng thành viên, Tổng giám đốc (Giám đốc) và Ban kiểm sóat; g) Họ, tên, địa chỉ, quốc tịch và các đặc điểm cơ bản khác của chủ sở hữu, thành viên góp vốn đối với tổ chức tín dụng là công ty trách nhiệm hữu hạn; của cổ đông sáng lập đối với tổ chức tín dụng là công ty cổ phần; h) Quyền, nghĩa vụ của chủ sở hữu, thành viên góp vốn đối với tổ chức tín dụng là công ty trách nhiệm hữu hạn; quyền, nghĩa vụ của cổ đông đối với tổ chức tín dụng là công ty cổ phần; i) Người đại diện theo pháp luật; k) Các nguyên tắc tài chính, kế tóan, kiểm sóat và kiểm tóan nội bộ; l) Thể thức thông qua quyết định của tổ chức tín dụng; nguyên tắc giải quyết tranh chấp nội bộ; m) Căn cứ, phương pháp xác định thù lao, tiền lương và thưởng cho người quản lý, người điều hành, thành viên Ban kiểm sóat; n) Các trường hợp giải thể; o) Thủ tục sửa đổi, bổ sung Điều lệ. 2. Điều lệ của ngân hàng hợp tác xã, qũy tín dụng nhân dân thực hiện theo quy định tại Điều 77 của Luật này. 3. Điều lệ, nội dung sửa đổi, bổ sung Điều lệ của tổ chức tín dụng phải được đăng ký tại Ngân hàng Nhà nước trong thời hạn 15 ngày, kể từ ngày được thông qua. Điều 32. Cơ cấu tổ chức quản lý của tổ chức tín dụng 1. Cơ cấu tổ chức quản lý của tổ chức tín dụng được thành lập dưới hình thức công ty cổ phần bao gồm Đại hội đồng cổ đông, Hội đồng quản trị, Ban kiểm sóat, Tổng giám đốc (Giám đốc). 2. Cơ cấu tổ chức quản lý của tổ chức tín dụng được thành lập dưới hình thức công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên, công ty trách nhiệm hữu hạn hai thành viên trở lên bao gồm Hội đồng thành viên, Ban kiểm sóat, Tổng giám đốc (Giám đốc). 3. Cơ cấu tổ chức quản lý của ngân hàng hợp tác xã, qũy tín dụng nhân dân thực hiện theo quy định tại Điều 75 của Luật này. Điều 33. Những trường hợp không được đảm nhiệm chức vụ 1. Những người sau đây không được là thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Hội đồng thành viên, thành viên Ban kiểm sóat, Tổng giám đốc (Giám đốc), Phó Tổng giám đốc (Phó giám đốc) và chức danh tương đương của tổ chức tín dụng: a) Người thuộc đối tượng quy định tại khỏan 2 Điều này; b) Người thuộc đối tượng không được tham gia quản lý, điều hành theo quy định của pháp luật về cán bộ, công chức và pháp luật về phòng, chống tham nhũng; c) Người đã từng là chủ doanh nghiệp tư nhân, thành viên hợp danh của công ty hợp danh, Tổng giám đốc (Giám đốc), thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Hội đồng thành viên, thành viên Ban kiểm sóat của doanh nghiệp, Chủ nhiệm và các thành viên Ban quản trị hợp tác xã tại thời điểm doanh nghiệp, hợp tác xã bị tuyên bố phá sản, trừ trường hợp doanh nghiệp, hợp tác xã bị tuyên bố phá sản vì lý do bất khả kháng; d) Người đại diện theo pháp luật của doanh nghiệp tại thời điểm doanh nghiệp bị đình chỉ họat động, bị buộc giải thể do vi phạm pháp luật nghiêm trọng, trừ trường hợp là đại diện theo đề nghị của cơ quan nhà nước có thẩm quyền nhằm chấn chỉnh, củng cố doanh nghiệp đó; đ) Người đã từng bị đình chỉ chức danh Chủ tịch Hội đồng quản trị, thành viên Hội đồng quản trị, Chủ tịch Hội đồng thành viên, thành viên Hội đồng thành viên, Trưởng Ban kiểm sóat, thành viên Ban kiểm sóat, Tổng giám đốc (Giám đốc) của tổ chức tín dụng theo quy định tại Điều 37 của Luật này hoặc bị cơ quan có thẩm quyền xác định người đó có vi phạm dẫn đến việc tổ chức tín dụng bị thu hồi Giấy phép; e) Người có liên quan của thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Hội đồng thành viên, Tổng giám đốc (Giám đốc) không được là thành viên Ban kiểm sóat của cùng tổ chức tín dụng; g) Người có liên quan của Chủ tịch Hội đồng quản trị, Chủ tịch Hội đồng thành viên không được là Tổng giám đốc (Giám đốc) của cùng tổ chức tín dụng. 2. Những người sau đây không được là Kế tóan trưởng, Giám đốc chi nhánh, Giám đốc công ty con của tổ chức tín dụng: a) Người chưa thành niên, người bị hạn chế hoặc bị mất năng lực hành vi dân sự; b) Người đang bị truy cứu trách nhiệm hình sự, đang chấp hành bản án, quyết định về hình sự của Tòa án; c) Người đã bị kết án về tội từ tội phạm nghiêm trọng trở lên; d) Người đã bị kết án về tội xâm phạm sở hữu mà chưa được xóa án tích; đ) Cán bộ, công chức, người quản lý từ cấp phòng trở lên trong các doanh nghiệp mà Nhà nước nắm từ 50% vốn điều lệ trở lên, trừ người được cử làm đại diện quản lý phần vốn góp của Nhà nước tại tổ chức tín dụng; e) Sỹ quan, hạ sỹ quan, quân nhân chuyên nghiệp, công nhân quốc phòng trong các cơ quan, đơn vị thuộc Quân đội nhân dân Việt Nam; sỹ quan, hạ sỹ quan chuyên nghiệp trong các cơ quan, đơn vị thuộc Công an nhân dân Việt Nam, trừ người được cử làm đại diện quản lý phần vốn góp của Nhà nước tại tổ chức tín dụng; g) Các trường hợp khác theo quy định tại Điều lệ của tổ chức tín dụng. 3. Cha, mẹ, vợ, chồng, con và anh, chị, em của thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Hội đồng thành viên, Tổng giám đốc (Giám đốc) và vợ, chồng của những người này không được là Kế tóan trưởng hoặc là người phụ trách tài chính của tổ chức tín dụng. Điều 34. Những trường hợp không cùng đảm nhiệm chức vụ 1. Chủ tịch Hội đồng quản trị, Chủ tịch Hội đồng thành viên của tổ chức tín dụng không được đồng thời là người điều hành của tổ chức tín dụng đó và của tổ chức tín dụng khác, trừ trường hợp Chủ tịch Hội đồng quản trị của qũy tín dụng nhân dân đồng thời là thành viên Hội đồng quản trị của ngân hàng hợp tác xã. Thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Hội đồng thành viên của tổ chức tín dụng không được đồng thời là người quản lý của tổ chức tín dụng khác, trừ trường hợp tổ chức này là công ty con của tổ chức tín dụng đó hoặc là thành viên Ban kiểm sóat của tổ chức tín dụng đó. 2. Trưởng Ban kiểm sóat không được đồng thời là thành viên Ban kiểm sóat, người quản lý của tổ chức tín dụng khác. Thành viên Ban kiểm sóat không được đồng thời đảm nhiệm một trong các chức vụ sau đây: a) Thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Hội đồng thành viên, người điều hành, nhân viên của cùng một tổ chức tín dụng hoặc công ty con của tổ chức tín dụng đó hoặc nhân viên của doanh nghiệp mà thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Hội đồng thành viên, Tổng giám đốc (Giám đốc) của tổ chức tín dụng là thành viên Hội đồng quản trị, người điều hành hoặc là cổ đông lớn của doanh nghiệp đó; b) Thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Hội đồng thành viên, người điều hành của doanh nghiệp mà thành viên Ban kiểm sóat của doanh nghiệp đó đang là thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Hội đồng thành viên, người điều hành tại tổ chức tín dụng. 3. Tổng giám đốc (Giám đốc), Phó Tổng giám đốc (Phó giám đốc) và các chức danh tương đương không được đồng thời đảm nhiệm một trong các chức vụ sau đây: a) Thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Hội đồng thành viên, thành viên Ban kiểm sóat của tổ chức tín dụng khác, trừ trường hợp tổ chức đó là công ty con của tổ chức tín dụng; b) Tổng giám đốc (Giám đốc), Phó Tổng giám đốc (Phó giám đốc) của doanh nghiệp khác. Điều 35. Đương nhiên mất tư cách 1. Các trường hợp sau đây đương nhiên mất tư cách thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Hội đồng thành viên, thành viên Ban kiểm sóat, Tổng giám đốc (Giám đốc): a) Mất năng lực hành vi dân sự, chết; b) Vi phạm quy định tại Điều 33 của Luật này về những trường hợp không được đảm nhiệm chức vụ; c) Là người đại diện phần vốn góp của một tổ chức là cổ đông hoặc thành viên góp vốn của tổ chức tín dụng khi tổ chức đó bị chấm dứt tư cách pháp nhân; d) Không còn là người đại diện phần vốn góp theo ủy quyền của cổ đông là tổ chức; đ) Bị trục xuất khỏi lãnh thổ nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam; e) Khi tổ chức tín dụng bị thu hồi Giấy phép; g) Khi hợp đồng thuê Tổng giám đốc (Giám đốc) hết hiệu lực; h) Không còn là thành viên của ngân hàng hợp tác xã, qũy tín dụng nhân dân. 2. Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên của tổ chức tín dụng phải có văn bản báo cáo kèm tài liệu chứng minh về việc các đối tượng đương nhiên mất tư cách theo quy định tại khỏan 1 Điều này gửi Ngân hàng Nhà nước trong thời hạn 05 ngày làm việc, kể từ ngày xác định được đối tượng trên đương nhiên mất tư cách và chịu trách nhiệm về tính chính xác, trung thực của báo cáo này; thực hiện các thủ tục bầu, bổ nhiệm chức danh bị khuyết theo quy định của pháp luật. 3. Sau khi đương nhiên mất tư cách, thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Hội đồng thành viên, thành viên Ban kiểm sóat, Tổng giám đốc (Giám đốc) của tổ chức tín dụng phải chịu trách nhiệm về các quyết định của mình trong thời gian đương nhiệm. Điều 36. Miễn nhiệm, bãi nhiệm 1. Chủ tịch, thành viên Hội đồng quản trị; Chủ tịch, thành viên Hội đồng thành viên; Trưởng ban, thành viên Ban kiểm sóat; Tổng giám đốc (Giám đốc) của tổ chức tín dụng bị miễn nhiệm, bãi nhiệm khi thuộc một trong các trường hợp sau đây: a) Bị hạn chế năng lực hành vi dân sự; b) Có đơn xin từ chức gửi Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên, Ban kiểm sóat của tổ chức tín dụng; c) Không tham gia họat động của Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên, Ban kiểm sóat trong 06 tháng liên tục, trừ trường hợp bất khả kháng; d) Không bảo đảm tiêu chuẩn, điều kiện quy định tại Điều 50 của Luật này; đ) Thành viên độc lập của Hội đồng quản trị không bảo đảm yêu cầu về tính độc lập; e) Các trường hợp khác do Điều lệ của tổ chức tín dụng quy định. 2. Sau khi bị miễn nhiệm, bãi nhiệm, Chủ tịch, thành viên Hội đồng quản trị; Chủ tịch, thành viên Hội đồng thành viên; Trưởng ban, thành viên Ban kiểm sóat; Tổng giám đốc (Giám đốc) của tổ chức tín dụng phải chịu trách nhiệm về các quyết định của mình trong thời gian đương nhiệm. 3. Trong thời hạn 10 ngày làm việc, kể từ ngày thông qua quyết định miễn nhiệm, bãi nhiệm đối với các đối tượng theo quy định tại khỏan 1 Điều này, Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên của tổ chức tín dụng phải có văn bản kèm tài liệu liên quan báo cáo Ngân hàng Nhà nước. Điều 37. Đình chỉ, tạm đình chỉ chức danh Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên, Ban kiểm sóat, Tổng giám đốc (Giám đốc) 1. Ngân hàng Nhà nước có quyền đình chỉ, tạm đình chỉ việc thực thi quyền, nghĩa vụ của Chủ tịch, các thành viên Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên, Trưởng ban, các thành viên Ban kiểm sóat, người điều hành tổ chức tín dụng vi phạm quy định tại Điều 34 của Luật này, quy định khác của pháp luật có liên quan trong quá trình thực hiện quyền, nghĩa vụ được giao; yêu cầu cơ quan có thẩm quyền miễn nhiệm, bầu, bổ nhiệm người thay thế hoặc chỉ định người thay thế nếu xét thấy cần thiết. 2. Ban kiểm sóat đặc biệt có quyền đình chỉ, tạm đình chỉ việc thực thi quyền, nghĩa vụ của Chủ tịch, thành viên Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên; Trưởng ban, thành viên Ban kiểm sóat; người điều hành của tổ chức tín dụng bị đặt vào tình trạng kiểm sóat đặc biệt nếu xét thấy cần thiết. 3. Người bị đình chỉ, tạm đình chỉ việc thực thi quyền, nghĩa vụ theo quy định tại khỏan 1 và khỏan 2 Điều này phải có trách nhiệm tham gia xử lý các tồn tại và vi phạm có liên quan đến trách nhiệm cá nhân khi có yêu cầu của Ngân hàng Nhà nước, Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên, Ban kiểm sóat của tổ chức tín dụng hoặc Ban kiểm sóat đặc biệt. Điều 38. Quyền, nghĩa vụ của người quản lý, người điều hành tổ chức tín dụng 1. Thực hiện quyền, nghĩa vụ theo quy định của pháp luật, Điều lệ của tổ chức tín dụng, nghị quyết, quyết định của Đại hội đồng cổ đông hoặc chủ sở hữu hoặc thành viên góp vốn của tổ chức tín dụng. 2. Thực hiện quyền, nghĩa vụ một cách trung thực, cẩn trọng, vì lợi ích của tổ chức tín dụng, cổ đông, thành viên góp vốn và chủ sở hữu tổ chức tín dụng. 3. Trung thành với tổ chức tín dụng; không sử dụng thông tin, bí quyết, cơ hội kinh doanh của tổ chức tín dụng, lạm dụng địa vị, chức vụ và tài sản của tổ chức tín dụng để thu lợi cá nhân hoặc để phục vụ lợi ích của tổ chức, cá nhân khác làm tổn hại tới lợi ích của tổ chức tín dụng, cổ đông, thành viên góp vốn và chủ sở hữu tổ chức tín dụng. 4. Bảo đảm lưu trữ hồ sơ của tổ chức tín dụng để cung cấp được các số liệu phục vụ cho họat động quản lý, điều hành, kiểm sóat mọi họat động của tổ chức tín dụng, họat động thanh tra, giám sát, kiểm tra của Ngân hàng Nhà nước. 5. Am hiểu về các lọai rủi ro trong họat động của tổ chức tín dụng. 6. Thông báo kịp thời, đầy đủ, chính xác cho tổ chức tín dụng về quyền lợi của mình tại tổ chức khác, giao dịch với tổ chức, cá nhân khác có thể gây xung đột với lợi ích của tổ chức tín dụng và chỉ được tham gia vào giao dịch đó khi được Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên chấp thuận. 7. Không được tạo điều kiện để bản thân hoặc người có liên quan của mình vay vốn, sử dụng các dịch vụ ngân hàng khác của tổ chức tín dụng với những điều kiện ưu đãi, thuận lợi hơn so với quy định chung của tổ chức tín dụng. 8. Không được tăng lương, thù lao hoặc yêu cầu trả thưởng khi tổ chức tín dụng bị lỗ. 9. Các nghĩa vụ khác do Điều lệ của tổ chức tín dụng quy định. Điều 39. Trách nhiệm công khai các lợi ích liên quan 1. Thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Hội đồng thành viên, thành viên Ban kiểm sóat, Tổng giám đốc (Giám đốc), Phó Tổng giám đốc (Phó giám đốc) và các chức danh tương đương của tổ chức tín dụng phải công khai với tổ chức tín dụng các thông tin sau đây: a) Tên, địa chỉ trụ sở chính, ngành, nghề kinh doanh, số và ngày cấp Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh, nơi đăng ký kinh doanh của doanh nghiệp, tổ chức kinh tế mà mình và người có liên quan đứng tên sở hữu phần vốn góp, cổ phần hoặc ủy quyền, ủy thác cho cá nhân, tổ chức khác đứng tên từ 5% vốn điều lệ trở lên; b) Tên, địa chỉ trụ sở chính, ngành, nghề kinh doanh, số và ngày cấp Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh, nơi đăng ký kinh doanh của doanh nghiệp mà mình và người có liên quan đang là thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Hội đồng thành viên, thành viên Ban kiểm sóat, Tổng giám đốc (Giám đốc). 2. Việc công khai thông tin quy định tại khỏan 1 Điều này và việc thay đổi thông tin liên quan phải được thực hiện bằng văn bản trong thời hạn 07 ngày làm việc, kể từ ngày phát sinh hoặc có thay đổi thông tin. 3. Tổ chức tín dụng phải công khai thông tin quy định tại khỏan 1 Điều này định kỳ hằng năm cho Đại hội đồng cổ đông, Hội đồng thành viên của tổ chức tín dụng và được niêm yết, lưu giữ tại trụ sở chính của tổ chức tín dụng. Điều 40. Hệ thống kiểm sóat nội bộ 1. Hệ thống kiểm sóat nội bộ là tập hợp các cơ chế, chính sách, quy trình, quy định nội bộ, cơ cấu tổ chức của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai được xây dựng phù hợp với hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước và được tổ chức thực hiện nhằm bảo đảm phòng ngừa, phát hiện, xử lý kịp thời rủi ro và đạt được yêu cầu đề ra. 2. Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai phải xây dựng hệ thống kiểm sóat nội bộ để bảo đảm các yêu cầu sau đây: a) Hiệu quả và an tòan trong họat động; bảo vệ, quản lý, sử dụng an tòan, hiệu quả tài sản và các nguồn lực; b) Hệ thống thông tin tài chính và thông tin quản lý trung thực, hợp lý, đầy đủ và kịp thời; c) Tuân thủ pháp luật và các quy chế, quy trình, quy định nội bộ. 3. Họat động của hệ thống kiểm sóat nội bộ của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai phải được kiểm tóan nội bộ, tổ chức kiểm tóan độc lập đánh giá định kỳ. Điều 41. Kiểm tóan nội bộ 1. Tổ chức tín dụng phải thành lập kiểm tóan nội bộ chuyên trách thuộc Ban kiểm sóat thực hiện kiểm tóan nội bộ tổ chức tín dụng. 2. Kiểm tóan nội bộ thực hiện rà sóat, đánh giá độc lập, khách quan đối với hệ thống kiểm sóat nội bộ; đánh giá độc lập về tính thích hợp và sự tuân thủ quy định, chính sách nội bộ, thủ tục, quy trình đã được thiết lập trong tổ chức tín dụng; đưa ra kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả của các hệ thống, quy trình, quy định, góp phần bảo đảm tổ chức tín dụng họat động an tòan, hiệu quả, đúng pháp luật. 3. Kết quả kiểm tóan nội bộ phải được báo cáo kịp thời cho Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên, Ban kiểm sóat và gửi Tổng giám đốc (Giám đốc) của tổ chức tín dụng. Điều 42. Kiểm tóan độc lập 1. Trước khi kết thúc năm tài chính, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai phải lựa chọn một tổ chức kiểm tóan độc lập đủ điều kiện theo quy định của Ngân hàng Nhà nước để kiểm tóan các họat động của mình trong năm tài chính tiếp theo. 2. Trong thời hạn 30 ngày, kể từ ngày quyết định chọn tổ chức kiểm tóan độc lập, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai phải thông báo cho Ngân hàng Nhà nước về tổ chức kiểm tóan độc lập được lựa chọn. 3. Tổ chức tín dụng phải thực hiện kiểm tóan độc lập lại trong trường hợp báo cáo kiểm tóan có ý kiến ngọai trừ của tổ chức kiểm tóan độc lập. 4. Việc kiểm tóan độc lập đối với tổ chức tín dụng là hợp tác xã thực hiện theo quy định tại khỏan 3 Điều 75 của Luật này. Mục 2 QUY ĐỊNH CHUNG ĐỐI VỚI TỔ CHỨC TÍN DỤNG LÀ CÔNG TY CỔ PHẦN, CÔNG TY TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN Điều 43. Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên và cơ cấu Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên 1. Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên là cơ quan quản trị có tòan quyền nhân danh tổ chức tín dụng để quyết định, thực hiện các quyền, nghĩa vụ của tổ chức tín dụng, trừ những vấn đề thuộc thẩm quyền của Đại hội đồng cổ đông, chủ sở hữu. 2. Nhiệm kỳ của Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên không quá 05 năm. Nhiệm kỳ của thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Hội đồng thành viên theo nhiệm kỳ của Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên. Thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Hội đồng thành viên có thể được bầu hoặc bổ nhiệm lại với số nhiệm kỳ không hạn chế. Nhiệm kỳ của thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Hội đồng thành viên được bổ sung hoặc thay thế là thời hạn còn lại của nhiệm kỳ Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên. Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên của nhiệm kỳ vừa kết thúc tiếp tục họat động cho đến khi Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên của nhiệm kỳ mới tiếp quản công việc. 3. Trường hợp số thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Hội đồng thành viên không đủ hai phần ba tổng số thành viên của nhiệm kỳ hoặc không đủ số thành viên tối thiểu theo quy định tại Điều lệ của tổ chức tín dụng thì trong thời hạn 60 ngày, kể từ ngày không đủ số lượng thành viên, tổ chức tín dụng phải bổ sung đủ số lượng thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Hội đồng thành viên. 4. Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên sử dụng con dấu của tổ chức tín dụng để thực hiện nhiệm vụ, quyền hạn của mình. 5. Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên có Thư ký để giúp việc cho Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên. Chức năng, nhiệm vụ của Thư ký do Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên quy định. 6. Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên phải thành lập các Ủy ban để giúp Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên thực hiện nhiệm vụ, quyền hạn của mình, trong đó phải có Ủy ban quản lý rủi ro và Ủy ban nhân sự. Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên quy định nhiệm vụ, quyền hạn của hai Ủy ban này theo hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước. Điều 44. Ban kiểm sóat và cơ cấu Ban kiểm sóat 1. Ban kiểm sóat thực hiện kiểm tóan nội bộ, kiểm sóat, đánh giá việc chấp hành quy định của pháp luật, quy định nội bộ, Điều lệ và nghị quyết, quyết định của Đại hội đồng cổ đông, chủ sở hữu, Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên. 2. Ban kiểm sóat của tổ chức tín dụng có ít nhất 03 thành viên, số lượng cụ thể do Điều lệ của tổ chức tín dụng quy định, trong đó phải có ít nhất một phần hai tổng số thành viên là thành viên chuyên trách, không đồng thời đảm nhiệm chức vụ, công việc khác tại tổ chức tín dụng hoặc doanh nghiệp khác. 3. Ban kiểm sóat có bộ phận giúp việc, bộ phận kiểm tóan nội bộ, được sử dụng các nguồn lực của tổ chức tín dụng, được thuê chuyên gia và tổ chức bên ngòai để thực hiện nhiệm vụ của mình. 4. Nhiệm kỳ của Ban kiểm sóat không quá 05 năm. Nhiệm kỳ của thành viên Ban kiểm sóat theo nhiệm kỳ của Ban kiểm sóat. Thành viên Ban kiểm sóat có thể được bầu hoặc bổ nhiệm lại với số nhiệm kỳ không hạn chế. Nhiệm kỳ của thành viên được bổ sung hoặc thay thế là thời hạn còn lại của nhiệm kỳ. Ban kiểm sóat của nhiệm kỳ vừa kết thúc tiếp tục họat động cho đến khi Ban kiểm sóat của nhiệm kỳ mới tiếp quản công việc. 5. Trường hợp số thành viên Ban kiểm sóat không đủ hai phần ba tổng số thành viên của nhiệm kỳ hoặc không đủ số thành viên tối thiểu theo quy định tại Điều lệ của tổ chức tín dụng thì trong thời hạn 60 ngày, kể từ ngày không đủ số lượng thành viên, tổ chức tín dụng phải bổ sung đủ số lượng thành viên Ban kiểm sóat. Điều 45. Nhiệm vụ, quyền hạn của Ban kiểm sóat 1. Giám sát việc tuân thủ các quy định của pháp luật và Điều lệ của tổ chức tín dụng trong việc quản trị, điều hành tổ chức tín dụng; chịu trách nhiệm trước Đại hội đồng cổ đông, chủ sở hữu, thành viên góp vốn trong việc thực hiện nhiệm vụ, quyền hạn được giao. 2. Ban hành quy định nội bộ của Ban kiểm sóat; định kỳ hằng năm xem xét lại quy định nội bộ của Ban kiểm sóat, các chính sách quan trọng về kế tóan và báo cáo. 3. Thực hiện chức năng kiểm tóan nội bộ; có quyền sử dụng tư vấn độc lập và quyền được tiếp cận, cung cấp đủ, chính xác, kịp thời các thông tin, tài liệu liên quan đến họat động quản lý, điều hành tổ chức tín dụng để thực hiện nhiệm vụ, quyền hạn được giao. 4. Thẩm định báo cáo tài chính 06 tháng đầu năm và hằng năm của tổ chức tín dụng; báo cáo Đại hội đồng cổ đông, chủ sở hữu, thành viên góp vốn về kết quả thẩm định báo cáo tài chính, đánh giá tính hợp lý, hợp pháp, trung thực và mức độ cẩn trọng trong công tác kế tóan, thống kê và lập báo cáo tài chính. Ban kiểm sóat có thể tham khảo ý kiến của Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên trước khi trình báo cáo và kiến nghị lên Đại hội đồng cổ đông hoặc chủ sở hữu hoặc thành viên góp vốn. 5. Kiểm tra sổ kế tóan, các tài liệu khác và công việc quản lý, điều hành họat động của tổ chức tín dụng khi xét thấy cần thiết hoặc theo nghị quyết, quyết định của Đại hội đồng cổ đông hoặc theo yêu cầu của cổ đông lớn hoặc nhóm cổ đông lớn hoặc chủ sở hữu hoặc thành viên góp vốn hoặc Hội đồng thành viên phù hợp với quy định của pháp luật. Ban kiểm sóat thực hiện kiểm tra trong thời hạn 07 ngày làm việc, kể từ ngày nhận được yêu cầu. Trong thời hạn 15 ngày, kể từ ngày kết thúc kiểm tra, Ban kiểm sóat phải báo cáo, giải trình về những vấn đề được yêu cầu kiểm tra đến tổ chức, cá nhân có yêu cầu. 6. Kịp thời thông báo cho Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên khi phát hiện người quản lý tổ chức tín dụng có hành vi vi phạm; yêu cầu người vi phạm chấm dứt ngay hành vi vi phạm và có giải pháp khắc phục hậu quả, nếu có. 7. Lập danh sách cổ đông sáng lập, cổ đông lớn, thành viên góp vốn và người có liên quan của thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Hội đồng thành viên, thành viên Ban kiểm sóat, Tổng giám đốc (Giám đốc) của tổ chức tín dụng; lưu giữ và cập nhật thay đổi của danh sách này. 8. Đề nghị Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên họp bất thường hoặc đề nghị Hội đồng quản trị triệu tập Đại hội đồng cổ đông bất thường theo quy định của Luật này và Điều lệ của tổ chức tín dụng. 9. Triệu tập Đại hội đồng cổ đông bất thường trong trường hợp Hội đồng quản trị có quyết định vi phạm nghiêm trọng quy định của Luật này hoặc vượt quá thẩm quyền được giao và trường hợp khác theo quy định tại Điều lệ của tổ chức tín dụng. 10. Các nhiệm vụ, quyền hạn khác theo quy định tại Điều lệ của tổ chức tín dụng. Điều 46. Quyền, nghĩa vụ của Trưởng Ban kiểm sóat 1. Tổ chức triển khai thực hiện nhiệm vụ, quyền hạn của Ban kiểm sóat quy định tại Điều 45 của Luật này. 2. Chuẩn bị chương trình họp của Ban kiểm sóat trên cơ sở ý kiến đề xuất của thành viên Ban kiểm sóat liên quan đến nhiệm vụ, quyền hạn của Ban kiểm sóat; triệu tập và chủ tọa cuộc họp Ban kiểm sóat. 3. Thay mặt Ban kiểm sóat ký các văn bản thuộc thẩm quyền của Ban kiểm sóat. 4. Thay mặt Ban kiểm sóat triệu tập Đại hội đồng cổ đông bất thường quy định tại Điều 45 của Luật này hoặc đề nghị Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên họp bất thường. 5. Tham dự cuộc họp Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên, phát biểu ý kiến nhưng không được biểu quyết. 6. Yêu cầu ghi lại ý kiến của mình trong biên bản cuộc họp Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên nếu ý kiến của mình khác với nghị quyết, quyết định của Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên và báo cáo trước Đại hội đồng cổ đông hoặc chủ sở hữu, thành viên góp vốn. 7. Chuẩn bị kế họach làm việc và phân công nhiệm vụ cho các thành viên Ban kiểm sóat. 8. Bảo đảm các thành viên Ban kiểm sóat nhận được thông tin đầy đủ, khách quan, chính xác và có đủ thời gian thảo luận các vấn đề mà Ban kiểm sóat phải xem xét. 9. Giám sát, chỉ đạo việc thực hiện nhiệm vụ được phân công và quyền, nghĩa vụ của thành viên Ban kiểm sóat. 10. Ủy quyền cho một thành viên khác của Ban kiểm sóat thực hiện nhiệm vụ của mình trong thời gian vắng mặt. 11. Các quyền, nghĩa vụ khác theo quy định tại Điều lệ của tổ chức tín dụng. Điều 47. Quyền, nghĩa vụ của thành viên Ban kiểm sóat 1. Tuân thủ quy định của pháp luật, Điều lệ của tổ chức tín dụng và quy định nội bộ của Ban kiểm sóat một cách trung thực, cẩn trọng vì lợi ích của tổ chức tín dụng và của cổ đông, thành viên góp vốn, chủ sở hữu. 2. Bầu một thành viên Ban kiểm sóat làm Trưởng Ban kiểm sóat. 3. Yêu cầu Trưởng Ban kiểm sóat triệu tập Ban kiểm sóat họp bất thường. 4. Kiểm sóat họat động kinh doanh, kiểm sóat sổ sách kế tóan, tài sản, báo cáo tài chính và kiến nghị biện pháp khắc phục. 5. Được quyền yêu cầu cán bộ, nhân viên của tổ chức tín dụng cung cấp số liệu và giải trình các họat động kinh doanh để thực hiện nhiệm vụ được phân công. 6. Báo cáo Trưởng Ban kiểm sóat về họat động tài chính bất thường và chịu trách nhiệm về đánh giá và kết luận của mình. 7. Tham dự cuộc họp của Ban kiểm sóat, thảo luận và biểu quyết về vấn đề thuộc nhiệm vụ, quyền hạn của Ban kiểm sóat, trừ những vấn đề có xung đột lợi ích với thành viên đó. 8. Các quyền, nghĩa vụ khác theo quy định tại Điều lệ của tổ chức tín dụng. Điều 48. Tổng giám đốc (Giám đốc) 1. Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên bổ nhiệm một trong số các thành viên của mình làm Tổng giám đốc (Giám đốc) hoặc thuê Tổng giám đốc (Giám đốc), trừ trường hợp quy định tại điểm c khỏan 1 Điều 66 của Luật này. 2. Tổng giám đốc (Giám đốc) là người điều hành cao nhất của tổ chức tín dụng, chịu trách nhiệm trước Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên về việc thực hiện quyền, nghĩa vụ của mình. Điều 49. Quyền, nghĩa vụ của Tổng giám đốc (Giám đốc) 1. Tổ chức thực hiện nghị quyết, quyết định của Đại hội đồng cổ đông, Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên. 2. Quyết định các vấn đề thuộc thẩm quyền liên quan đến họat động kinh doanh hằng ngày của tổ chức tín dụng. 3. Thiết lập, duy trì hệ thống kiểm sóat nội bộ họat động có hiệu quả. 4. Lập và trình Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên thông qua hoặc để báo cáo cấp có thẩm quyền thông qua báo cáo tài chính. Chịu trách nhiệm về tính chính xác, trung thực của báo cáo tài chính, báo cáo thống kê, số liệu quyết tóan và các thông tin tài chính khác. 5. Ban hành theo thẩm quyền quy chế, quy định nội bộ; quy trình, thủ tục tác nghiệp để vận hành hệ thống điều hành kinh doanh, hệ thống thông tin báo cáo. 6. Báo cáo Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên, Ban kiểm sóat, Đại hội đồng cổ đông và cơ quan nhà nước có thẩm quyền về họat động và kết quả kinh doanh của tổ chức tín dụng. 7. Quyết định áp dụng biện pháp vượt thẩm quyền của mình trong trường hợp thiên tai, địch họa, hỏa họan, sự cố và chịu trách nhiệm về quyết định đó và kịp thời báo cáo Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên. 8. Kiến nghị, đề xuất cơ cấu tổ chức và họat động của tổ chức tín dụng trình Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên hoặc Đại hội đồng cổ đông quyết định theo thẩm quyền. 9. Đề nghị Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên họp bất thường theo quy định của Luật này. 10. Bổ nhiệm, miễn nhiệm, bãi nhiệm các chức danh quản lý, điều hành của tổ chức tín dụng, trừ các chức danh thuộc thẩm quyền quyết định của Đại hội đồng cổ đông, chủ sở hữu, thành viên góp vốn, Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên. 11. Ký kết hợp đồng nhân danh tổ chức tín dụng theo quy định của Điều lệ và quy định nội bộ của tổ chức tín dụng. 12. Kiến nghị phương án sử dụng lợi nhuận, xử lý lỗ trong kinh doanh của tổ chức tín dụng. 13. Tuyển dụng lao động; quyết định lương, thưởng của người lao động theo thẩm quyền. 14. Các quyền, nghĩa vụ khác theo quy định tại Điều lệ của tổ chức tín dụng. Điều 50. Tiêu chuẩn, điều kiện đối với người quản lý, người điều hành và một số chức danh khác của tổ chức tín dụng 1. Thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Hội đồng thành viên phải có đủ các tiêu chuẩn, điều kiện sau đây: a) Không thuộc đối tượng quy định tại khỏan 1 Điều 33 của Luật này; b) Có đạo đức nghề nghiệp; c) Là cá nhân sở hữu hoặc người được ủy quyền đại diện sở hữu ít nhất 5% vốn điều lệ của tổ chức tín dụng, trừ trường hợp là thành viên Hội đồng thành viên, thành viên độc lập của Hội đồng quản trị hoặc có bằng đại học trở lên về một trong các ngành kinh tế, quản trị kinh doanh, luật hoặc có ít nhất 03 năm là người quản lý của tổ chức tín dụng hoặc doanh nghiệp họat động trong ngành bảo hiểm, chứng khóan, kế tóan, kiểm tóan hoặc có ít nhất 05 năm làm việc trực tiếp tại các bộ phận nghiệp vụ trong lĩnh vực ngân hàng, tài chính, kiểm tóan hoặc kế tóan. 2. Thành viên độc lập của Hội đồng quản trị phải có đủ các tiêu chuẩn, điều kiện quy định tại khỏan 1 Điều này và các tiêu chuẩn, điều kiện sau đây: a) Không phải là người đang làm việc cho chính tổ chức tín dụng hoặc công ty con của tổ chức tín dụng đó hoặc đã làm việc cho chính tổ chức tín dụng hoặc công ty con của tổ chức tín dụng đó trong 03 năm liền kề trước đó; b) Không phải là người hưởng lương, thù lao thường xuyên của tổ chức tín dụng ngòai những khỏan phụ cấp của thành viên Hội đồng quản trị được hưởng theo quy định; c) Không phải là người có vợ, chồng, cha, mẹ, con, anh, chị, em và vợ, chồng của những người này là cổ đông lớn của tổ chức tín dụng, người quản lý hoặc thành viên Ban kiểm sóat của tổ chức tín dụng hoặc công ty con của tổ chức tín dụng; d) Không trực tiếp, gián tiếp sở hữu hoặc đại diện sở hữu từ 1% vốn điều lệ hoặc vốn cổ phần có quyền biểu quyết trở lên của tổ chức tín dụng; không cùng người có liên quan sở hữu từ 5% vốn điều lệ hoặc vốn cổ phần có quyền biểu quyết trở lên của tổ chức tín dụng; đ) Không phải là người quản lý, thành viên Ban kiểm sóat của tổ chức tín dụng tại bất kỳ thời điểm nào trong 05 năm liền kề trước đó. 3. Thành viên Ban kiểm sóat phải có đủ các tiêu chuẩn, điều kiện sau đây: a) Không thuộc đối tượng quy định tại khỏan 1 Điều 33 của Luật này; b) Có đạo đức nghề nghiệp; c) Có bằng đại học trở lên về một trong các ngành kinh tế, quản trị kinh doanh, luật, kế tóan, kiểm tóan; có ít nhất 03 năm làm việc trực tiếp trong lĩnh vực ngân hàng, tài chính, kế tóan hoặc kiểm tóan; nhiệm. d) Không phải là người có liên quan của người quản lý tổ chức tín dụng; đ) Thành viên Ban kiểm sóat chuyên trách phải cư trú tại Việt Nam trong thời gian đương 4. Tổng giám đốc (Giám đốc) phải có đủ các tiêu chuẩn, điều kiện sau đây: a) Không thuộc đối tượng quy định tại khỏan 1 Điều 33 của Luật này; b) Có đạo đức nghề nghiệp; c) Có bằng đại học trở lên về một trong các ngành kinh tế, quản trị kinh doanh, luật; d) Có ít nhất 05 năm làm người điều hành của tổ chức tín dụng hoặc có ít nhất 05 năm làm Tổng giám đốc (Giám đốc), Phó Tổng giám đốc (Phó giám đốc) doanh nghiệp có vốn chủ sở hữu tối thiểu bằng mức vốn pháp định đối với từng lọai hình tổ chức tín dụng theo quy định của pháp luật hoặc có ít nhất 10 năm làm việc trực tiếp trong lĩnh vực tài chính, ngân hàng, kế tóan hoặc kiểm tóan; đ) Cư trú tại Việt Nam trong thời gian đương nhiệm. 5. Phó Tổng giám đốc (Phó giám đốc), Kế tóan trưởng, Giám đốc Chi nhánh, Giám đốc công ty con và các chức danh tương đương phải có đủ các tiêu chuẩn, điều kiện sau đây: a) Không thuộc đối tượng quy định tại khỏan 2 Điều 33 của Luật này; đối với Phó Tổng giám đốc (Phó giám đốc) không thuộc đối tượng quy định tại khỏan 1 Điều 33 của Luật này; b) Có bằng đại học trở lên về một trong các ngành kinh tế, quản trị kinh doanh, luật hoặc lĩnh vực chuyên môn mà mình sẽ đảm nhiệm; hoặc có bằng đại học trở lên ngòai các ngành, lĩnh vực nêu trên và có ít nhất 03 năm làm việc trực tiếp trong lĩnh vực ngân hàng, tài chính hoặc lĩnh vực chuyên môn mà mình sẽ đảm nhiệm; c) Cư trú tại Việt Nam trong thời gian đương nhiệm. 6. Ngân hàng Nhà nước quy định cụ thể tiêu chuẩn, điều kiện đối với người quản lý, người điều hành, thành viên Ban kiểm sóat của tổ chức tài chính vi mô. Điều 51. Chấp thuận danh sách dự kiến những người được bầu, bổ nhiệm làm thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Hội đồng thành viên, thành viên Ban kiểm sóat, Tổng giám đốc (Giám đốc) của tổ chức tín dụng 1. Danh sách dự kiến những người được bầu, bổ nhiệm làm thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Hội đồng thành viên, thành viên Ban kiểm sóat, Tổng giám đốc (Giám đốc) của tổ chức tín dụng phải được Ngân hàng Nhà nước chấp thuận bằng văn bản trước khi bầu, bổ nhiệm các chức danh này. Những người được bầu, bổ nhiệm làm thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Hội đồng thành viên, thành viên Ban kiểm sóat, Tổng giám đốc (Giám đốc) của tổ chức tín dụng phải thuộc danh sách đã được Ngân hàng Nhà nước chấp thuận. 2. Ngân hàng Nhà nước quy định cụ thể thủ tục, hồ sơ chấp thuận danh sách dự kiến việc bầu, bổ nhiệm các chức danh quy định tại khỏan 1 Điều này. 3. Tổ chức tín dụng phải thông báo cho Ngân hàng Nhà nước danh sách những người được bầu, bổ nhiệm các chức danh quy định tại khỏan 1 Điều này trong thời hạn 10 ngày làm việc, kể từ ngày bầu, bổ nhiệm. Mục 3 TỔ CHỨC TÍN DỤNG LÀ CÔNG TY CỔ PHẦN Điều 52. Các lọai cổ phần, cổ đông 1. Tổ chức tín dụng cổ phần phải có cổ phần phổ thông. Người sở hữu cổ phần phổ thông là cổ đông phổ thông. 2. Tổ chức tín dụng có thể có cổ phần ưu đãi. Cổ phần ưu đãi gồm các lọai sau đây: a) Cổ phần ưu đãi cổ tức; b) Cổ phần ưu đãi biểu quyết. 3. Cổ phần ưu đãi cổ tức là cổ phần được trả cổ tức với mức cao hơn so với mức cổ tức của cổ phần phổ thông hoặc mức ổn định hằng năm. Cổ tức được chia hằng năm gồm cổ tức cố định và cổ tức thưởng. Cổ tức cố định không phụ thuộc vào kết quả kinh doanh của tổ chức tín dụng và chỉ được trả khi tổ chức tín dụng có lãi. Trường hợp tổ chức tín dụng kinh doanh thua lỗ hoặc có lãi nhưng không đủ để chia cổ tức cố định thì cổ tức cố định trả cho cổ phần ưu đãi cổ tức được cộng dồn vào các năm tiếp theo. Mức cổ tức cố định cụ thể và phương thức xác định cổ tức thưởng do Đại hội đồng cổ đông quyết định và được ghi trên cổ phiếu của cổ phần ưu đãi cổ tức. Tổng giá trị mệnh giá của cổ phần ưu đãi cổ tức tối đa bằng 20% vốn điều lệ của tổ chức tín dụng. Thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Ban kiểm sóat, Tổng giám đốc (Giám đốc) và người quản lý, người điều hành khác của tổ chức tín dụng không được mua cổ phần ưu đãi cổ tức do tổ chức tín dụng đó phát hành. Người được mua cổ phần ưu đãi cổ tức do Điều lệ của tổ chức tín dụng quy định hoặc do Đại hội đồng cổ đông quyết định. Cổ đông sở hữu cổ phần ưu đãi cổ tức có các quyền như cổ đông phổ thông, trừ quyền biểu quyết, dự họp Đại hội đồng cổ đông, đề cử người vào Hội đồng quản trị và Ban kiểm sóat. 4. Chỉ có tổ chức được Chính phủ ủy quyền và cổ đông sáng lập được quyền nắm giữ cổ phần ưu đãi biểu quyết. Quyền ưu đãi biểu quyết của cổ đông sáng lập chỉ có hiệu lực trong 03 năm, kể từ ngày tổ chức tín dụng được cấp Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh. Sau thời hạn đó, cổ phần ưu đãi biểu quyết của cổ đông sáng lập chuyển đổi thành cổ phần phổ thông. Cổ đông sở hữu cổ phần ưu đãi biểu quyết có các quyền như cổ đông phổ thông, trừ quyền chuyển nhượng cổ phần đó cho người khác. 5. Cổ phần phổ thông không thể chuyển đổi thành cổ phần ưu đãi. Cổ phần ưu đãi có thể chuyển đổi thành cổ phần phổ thông theo nghị quyết của Đại hội đồng cổ đông. 6. Tổ chức tín dụng cổ phần phải có tối thiểu 100 cổ đông và không hạn chế số lượng tối đa. Điều 53. Quyền của cổ đông phổ thông 1. Tham dự và phát biểu ý kiến trong các cuộc họp Đại hội đồng cổ đông và thực hiện quyền biểu quyết trực tiếp hoặc thông qua đại diện được ủy quyền; mỗi cổ phần phổ thông có một phiếu biểu quyết. 2. Được nhận cổ tức theo nghị quyết của Đại hội đồng cổ đông. 3. Được ưu tiên mua cổ phần mới chào bán tương ứng với tỷ lệ cổ phần phổ thông của từng cổ đông trong tổ chức tín dụng. 4. Được chuyển nhượng cổ phần cho cổ đông khác của tổ chức tín dụng hoặc tổ chức, cá nhân khác theo quy định của Luật này và Điều lệ của tổ chức tín dụng. 5. Xem xét, tra cứu và trích lục thông tin trong danh sách cổ đông có quyền biểu quyết và yêu cầu sửa đổi thông tin không chính xác. 6. Xem xét, tra cứu, trích lục hoặc sao chụp Điều lệ của tổ chức tín dụng, sổ biên bản họp Đại hội đồng cổ đông và các nghị quyết của Đại hội đồng cổ đông. 7. Được nhận một phần tài sản còn lại tương ứng với số cổ phần sở hữu tại tổ chức tín dụng khi tổ chức tín dụng giải thể hoặc phá sản. 8. Được ủy quyền bằng văn bản cho người khác thực hiện các quyền, nghĩa vụ của mình; người được ủy quyền không được ứng cử với tư cách của chính mình. 9. Được ứng cử, đề cử người vào Hội đồng quản trị, Ban kiểm sóat theo quy định tại Điều lệ của tổ chức tín dụng hoặc theo quy định của pháp luật nếu Điều lệ của tổ chức tín dụng không quy định. Danh sách ứng cử viên phải được gửi tới Hội đồng quản trị theo thời hạn do Hội đồng quản trị quy định. Điều 54. Nghĩa vụ của cổ đông phổ thông 1. Cổ đông của tổ chức tín dụng phải thực hiện các nghĩa vụ sau đây: a) Thanh tóan đủ số cổ phần đã cam kết mua trong thời hạn do tổ chức tín dụng quy định; chịu trách nhiệm về các khỏan nợ và nghĩa vụ tài sản khác của tổ chức tín dụng trong phạm vi vốn cổ phần đã góp vào tổ chức tín dụng; b) Không được rút vốn cổ phần đã góp ra khỏi tổ chức tín dụng dưới mọi hình thức dẫn đến việc giảm vốn điều lệ của tổ chức tín dụng; c) Chịu trách nhiệm trước pháp luật về tính hợp pháp của nguồn vốn góp, mua cổ phần tại tổ chức tín dụng; d) Tuân thủ Điều lệ và các quy chế quản lý nội bộ của tổ chức tín dụng; đ) Chấp hành nghị quyết, quyết định của Đại hội đồng cổ đông, Hội đồng quản trị; e) Chịu trách nhiệm cá nhân khi nhân danh tổ chức tín dụng dưới mọi hình thức để thực hiện hành vi vi phạm pháp luật, tiến hành kinh doanh và các giao dịch khác để tư lợi hoặc phục vụ lợi ích của tổ chức, cá nhân khác. 2. Cổ đông nhận ủy thác đầu tư cho tổ chức, cá nhân khác phải cung cấp cho tổ chức tín dụng thông tin về chủ sở hữu thực sự của số cổ phần mà mình nhận ủy thác đầu tư trong tổ chức tín dụng. Tổ chức tín dụng có quyền đình chỉ quyền cổ đông của các cổ đông này trong trường hợp phát hiện họ không cung cấp thông tin xác thực về chủ sở hữu thực sự các cổ phần. Điều 55. Tỷ lệ sở hữu cổ phần 1. Một cổ đông là cá nhân không được sở hữu vượt quá 5% vốn điều lệ của một tổ chức tín dụng. 2. Một cổ đông là tổ chức không được sở hữu vượt quá 15% vốn điều lệ của một tổ chức tín dụng, trừ các trường hợp sau đây: a) Sở hữu cổ phần theo quy định tại khỏan 3 Điều 149 của Luật này để xử lý tổ chức tín dụng gặp khó khăn, bảo đảm an tòan hệ thống tổ chức tín dụng; b) Sở hữu cổ phần nhà nước tại tổ chức tín dụng cổ phần hóa; c) Sở hữu cổ phần của nhà đầu tư nước ngòai quy định tại khỏan 2 Điều 16 của Luật này. 3. Cổ đông và người có liên quan của cổ đông đó không được sở hữu vượt quá 20% vốn điều lệ của một tổ chức tín dụng. 4. Tỷ lệ sở hữu quy định tại các khỏan 1, 2 và 3 Điều này bao gồm cả phần vốn ủy thác cho tổ chức, cá nhân khác mua cổ phần. 5. Trong thời hạn 05 năm, kể từ ngày được cấp Giấy phép, các cổ đông sáng lập phải nắm giữ số cổ phần tối thiểu bằng 50% vốn điều lệ của tổ chức tín dụng; các cổ đông sáng lập là pháp nhân phải nắm giữ số cổ phần tối thiểu bằng 50% tổng số cổ phần do các cổ đông sáng lập nắm giữ. Điều 56. Chào bán và chuyển nhượng cổ phần 1. Cổ đông là cá nhân, cổ đông là tổ chức có người đại diện là thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Ban kiểm sóat, Tổng giám đốc (Giám đốc) của tổ chức tín dụng không được chuyển nhượng cổ phần của mình trong thời gian đảm nhiệm chức vụ. 2. Trong thời gian đang xử lý hậu quả theo nghị quyết của Đại hội đồng cổ đông hoặc theo quyết định của Ngân hàng Nhà nước do trách nhiệm cá nhân, thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Ban kiểm sóat, Tổng giám đốc (Giám đốc) không được chuyển nhượng cổ phần, trừ một trong các trường hợp sau đây: a) Thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Ban kiểm sóat, Tổng giám đốc (Giám đốc) là đại diện theo ủy quyền của cổ đông tổ chức bị sáp nhập, hợp nhất, chia, tách, giải thể, phá sản theo quy định của pháp luật; b) Thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Ban kiểm sóat, Tổng giám đốc (Giám đốc) bị buộc chuyển nhượng cổ phần theo quyết định của Tòa án; c) Thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Ban kiểm sóat, Tổng giám đốc (Giám đốc) chuyển nhượng cổ phần cho các nhà đầu tư khác nhằm thực hiện việc sáp nhập, hợp nhất bắt buộc quy định tại khỏan 2 Điều 149 của Luật này. 3. Việc chuyển nhượng cổ phần niêm yết của tổ chức tín dụng được thực hiện theo quy định của pháp luật về chứng khóan. 4. Trong thời hạn 05 năm, kể từ ngày được cấp Giấy phép, cổ đông sáng lập chỉ được phép chuyển nhượng cổ phần cho các cổ đông sáng lập khác với điều kiện bảo đảm các tỷ lệ sở hữu cổ phần quy định tại Điều 55 của Luật này. Điều 57. Mua lại cổ phần của cổ đông Tổ chức tín dụng chỉ được mua lại cổ phần của cổ đông nếu sau khi thanh tóan hết số cổ phần được mua lại mà vẫn bảo đảm các tỷ lệ an tòan trong họat động ngân hàng, giá trị thực của vốn điều lệ không giảm thấp hơn mức vốn pháp định; trường hợp mua lại cổ phần dẫn đến việc giảm vốn điều lệ của tổ chức tín dụng thì phải được Ngân hàng Nhà nước chấp thuận trước bằng văn bản. Điều 58. Cổ phiếu Trường hợp cổ phiếu được phát hành dưới hình thức chứng chỉ, tổ chức tín dụng phải phát hành cổ phiếu cho các cổ đông trong thời hạn 30 ngày, kể từ ngày khai trương họat động đối với tổ chức tín dụng thành lập mới hoặc trong thời hạn 30 ngày, kể từ ngày cổ đông thanh tóan đủ cổ phần cam kết mua đối với tổ chức tín dụng tăng vốn điều lệ. Điều 59. Đại hội đồng cổ đông 1. Đại hội đồng cổ đông họp thường niên trong thời hạn 04 tháng, kể từ ngày kết thúc năm tài chính. Đại hội đồng cổ đông họp bất thường theo quyết định triệu tập họp của Hội đồng quản trị trong các trường hợp sau đây: a) Hội đồng quản trị xét thấy cần thiết vì lợi ích của tổ chức tín dụng; b) Số thành viên Hội đồng quản trị còn lại ít hơn số thành viên tối thiểu quy định tại khỏan 1 Điều 62 của Luật này; c) Theo yêu cầu của cổ đông hoặc nhóm cổ đông sở hữu trên 10% tổng số cổ phần phổ thông trong thời hạn liên tục ít nhất 06 tháng; d) Theo yêu cầu của Ban kiểm sóat; đ) Các trường hợp khác theo quy định tại Điều lệ của tổ chức tín dụng. 2. Đại hội đồng cổ đông gồm tất cả cổ đông có quyền biểu quyết, là cơ quan quyết định cao nhất của tổ chức tín dụng. Đại hội đồng cổ đông có các nhiệm vụ, quyền hạn sau đây: a) Thông qua định hướng phát triển của tổ chức tín dụng; b) Sửa đổi, bổ sung Điều lệ của tổ chức tín dụng; c) Phê chuẩn quy định về tổ chức và họat động của Hội đồng quản trị, Ban kiểm sóat; d) Quyết định số lượng thành viên Hội đồng quản trị, Ban kiểm sóat từng nhiệm kỳ; bầu, miễn nhiệm, bãi nhiệm, bầu bổ sung, thay thế thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Ban kiểm sóat phù hợp với các tiêu chuẩn, điều kiện theo quy định của Luật này và Điều lệ của tổ chức tín dụng; đ) Quyết định mức thù lao, thưởng và các lợi ích khác đối với thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Ban kiểm sóat và ngân sách họat động của Hội đồng quản trị, Ban kiểm sóat; e) Xem xét và xử lý theo thẩm quyền vi phạm của Hội đồng quản trị, Ban kiểm sóat gây thiệt hại cho tổ chức tín dụng và cổ đông của tổ chức tín dụng; g) Quyết định cơ cấu tổ chức, bộ máy quản lý điều hành của tổ chức tín dụng; h) Thông qua phương án thay đổi mức vốn điều lệ; thông qua phương án chào bán cổ phần, bao gồm lọai cổ phần và số lượng cổ phần mới sẽ chào bán; i) Thông qua việc mua lại cổ phần đã bán; k) Thông qua phương án phát hành trái phiếu chuyển đổi; l) Thông qua báo cáo tài chính hằng năm; phương án phân phối lợi nhuận sau khi đã hòan thành nghĩa vụ thuế và các nghĩa vụ tài chính khác của tổ chức tín dụng; m) Thông qua báo cáo của Hội đồng quản trị, Ban kiểm sóat về việc thực hiện nhiệm vụ, quyền hạn được giao; n) Quyết định thành lập công ty con; o) Thông qua phương án góp vốn, mua cổ phần của doanh nghiệp, tổ chức tín dụng khác có giá trị từ 20% trở lên so với vốn điều lệ của tổ chức tín dụng ghi trong báo cáo tài chính đã được kiểm tóan gần nhất; p) Quyết định đầu tư, mua, bán tài sản của tổ chức tín dụng có giá trị từ 20% trở lên so với vốn điều lệ của tổ chức tín dụng ghi trong báo cáo tài chính đã được kiểm tóan gần nhất hoặc một tỷ lệ khác thấp hơn theo quy định tại Điều lệ của tổ chức tín dụng; q) Thông qua các hợp đồng có giá trị trên 20% vốn điều lệ của tổ chức tín dụng ghi trong báo cáo tài chính đã được kiểm tóan gần nhất hoặc một tỷ lệ khác thấp hơn theo quy định tại Điều lệ của tổ chức tín dụng giữa tổ chức tín dụng với thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Ban kiểm sóat, Tổng giám đốc (Giám đốc), cổ đông lớn, người có liên quan của người quản lý, thành viên Ban kiểm sóat, cổ đông lớn của tổ chức tín dụng; công ty con, công ty liên kết của tổ chức tín dụng; r) Quyết định việc chia, tách, hợp nhất, sáp nhập, chuyển đổi hình thức pháp lý, giải thể hoặc yêu cầu Tòa án mở thủ tục phá sản tổ chức tín dụng; s) Quyết định giải pháp khắc phục biến động lớn về tài chính của tổ chức tín dụng. 3. Quyết định của Đại hội đồng cổ đông được thông qua theo quy định sau đây: a) Đại hội đồng cổ đông thông qua các quyết định thuộc thẩm quyền bằng hình thức biểu quyết tại cuộc họp hoặc lấy ý kiến bằng văn bản; b) Trừ trường hợp quy định tại điểm c khỏan này, quyết định của Đại hội đồng cổ đông được thông qua tại cuộc họp khi được số cổ đông đại diện trên 51% tổng số phiếu biểu quyết của tất cả cổ đông dự họp chấp thuận hoặc tỷ lệ khác cao hơn do Điều lệ của tổ chức tín dụng quy định; c) Đối với quyết định về các vấn đề quy định tại các điểm b, h, p và r khỏan 2 Điều này thì phải được số cổ đông đại diện trên 65% tổng số phiếu biểu quyết của tất cả cổ đông dự họp chấp thuận hoặc tỷ lệ khác cao hơn do Điều lệ của tổ chức tín dụng quy định; d) Việc bầu thành viên Hội đồng quản trị và Ban kiểm sóat phải được thực hiện dưới hình thức bầu dồn phiếu. 4. Quyết định về các vấn đề quy định tại các điểm a, d, e và r khỏan 2 Điều này phải được thông qua bằng hình thức biểu quyết tại cuộc họp Đại hội đồng cổ đông. Điều 60. Triệu tập Đại hội đồng cổ đông theo yêu cầu của Ngân hàng Nhà nước Trường hợp xảy ra sự kiện ảnh hưởng đến an tòan họat động của tổ chức tín dụng cổ phần, Ngân hàng Nhà nước có quyền yêu cầu Hội đồng quản trị của tổ chức tín dụng cổ phần triệu tập Đại hội đồng cổ đông bất thường và quyết định về nội dung Ngân hàng Nhà nước yêu cầu. Điều 61. Báo cáo kết quả họp Đại hội đồng cổ đông Trong thời hạn 15 ngày, kể từ ngày bế mạc cuộc họp hoặc từ ngày kết thúc kiểm phiếu đối với trường hợp lấy ý kiến bằng văn bản, tất cả các nghị quyết, quyết định được Đại hội đồng cổ đông thông qua phải được gửi đến Ngân hàng Nhà nước. Điều 62. Hội đồng quản trị của tổ chức tín dụng là công ty cổ phần 1. Hội đồng quản trị của tổ chức tín dụng là công ty cổ phần phải có không ít hơn 05 thành viên và không quá 11 thành viên, trong đó có ít nhất 01 thành viên độc lập. Hội đồng quản trị phải có ít nhất một phần hai tổng số thành viên là thành viên độc lập và thành viên không phải là người điều hành tổ chức tín dụng. 2. Cá nhân và người có liên quan của cá nhân đó hoặc những người đại diện vốn góp của một cổ đông là tổ chức và người có liên quan của những người này được tham gia Hội đồng quản trị, nhưng không được vượt quá một phần ba tổng số thành viên Hội đồng quản trị của một tổ chức tín dụng là công ty cổ phần, trừ trường hợp là người đại diện phần vốn góp của Nhà nước. Điều 63. Nhiệm vụ, quyền hạn của Hội đồng quản trị 1. Chịu trách nhiệm triển khai việc thành lập, khai trương họat động của tổ chức tín dụng sau cuộc họp Đại hội đồng cổ đông đầu tiên. 2. Chịu trách nhiệm trước Đại hội đồng cổ đông trong việc thực hiện nhiệm vụ, quyền hạn được giao. 3. Trình Đại hội đồng cổ đông quyết định, thông qua các vấn đề thuộc thẩm quyền của Đại hội đồng cổ đông quy định tại khỏan 2 Điều 59 của Luật này. 4. Quyết định việc thành lập chi nhánh, văn phòng đại diện, đơn vị sự nghiệp. 5. Bổ nhiệm, miễn nhiệm, bãi nhiệm, kỷ luật, đình chỉ và quyết định mức lương, lợi ích khác đối với các chức danh Tổng giám đốc (Giám đốc), Phó Tổng giám đốc (Phó giám đốc), Kế tóan trưởng, Thư ký Hội đồng quản trị, các chức danh thuộc bộ phận kiểm tóan nội bộ và người quản lý, người điều hành khác theo quy định nội bộ của Hội đồng quản trị. 6. Thông qua phương án góp vốn, mua cổ phần của doanh nghiệp, tổ chức tín dụng khác có giá trị dưới 20% vốn điều lệ của tổ chức tín dụng ghi trong báo cáo tài chính đã được kiểm tóan gần nhất. 7. Cử người đại diện vốn góp của tổ chức tín dụng tại doanh nghiệp, tổ chức tín dụng khác. 8. Quyết định đầu tư, giao dịch mua, bán tài sản của tổ chức tín dụng từ 10% trở lên so với vốn điều lệ của tổ chức tín dụng ghi trong báo cáo tài chính đã được kiểm tóan gần nhất, trừ các khỏan đầu tư, giao dịch mua, bán tài sản của tổ chức tín dụng quy định tại điểm p khỏan 2 Điều 59 của Luật này. 9. Quyết định các khỏan cấp tín dụng theo quy định tại khỏan 7 Điều 128 của Luật này, trừ các giao dịch thuộc thẩm quyền quyết định của Đại hội đồng cổ đông quy định tại điểm q khỏan 2 Điều 59 của Luật này. 10. Thông qua các hợp đồng của tổ chức tín dụng với công ty con, công ty liên kết của tổ chức tín dụng; các hợp đồng của tổ chức tín dụng với thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Ban kiểm sóat, Tổng giám đốc (Giám đốc), cổ đông lớn, người có liên quan của họ có giá trị bằng hoặc nhỏ hơn 20% vốn điều lệ của tổ chức tín dụng ghi trong báo cáo tài chính đã được kiểm tóan gần nhất hoặc tỷ lệ khác nhỏ hơn do Điều lệ của tổ chức tín dụng quy định. Trong trường hợp này, thành viên có liên quan không có quyền biểu quyết. 11. Kiểm tra, giám sát, chỉ đạo Tổng giám đốc (Giám đốc) thực hiện nhiệm vụ được phân công; đánh giá hằng năm về hiệu quả làm việc của Tổng giám đốc (Giám đốc). 12. Ban hành các quy định nội bộ liên quan đến tổ chức, quản trị và họat động của tổ chức tín dụng phù hợp với các quy định của Luật này và pháp luật có liên quan, trừ những vấn đề thuộc thẩm quyền của Ban kiểm sóat hoặc của Đại hội đồng cổ đông. 13. Quyết định chính sách quản lý rủi ro và giám sát việc thực thi các biện pháp phòng ngừa rủi ro của tổ chức tín dụng. 14. Xem xét, phê duyệt báo cáo thường niên. 15. Lựa chọn tổ chức định giá chuyên nghiệp để định giá tài sản góp vốn không phải là tiền Việt Nam, ngọai tệ tự do chuyển đổi, vàng theo quy định của pháp luật. 16. Đề nghị Thống đốc Ngân hàng Nhà nước chấp thuận các vấn đề theo quy định của pháp luật. 17. Quyết định chào bán cổ phần mới trong phạm vi số cổ phần được quyền chào bán. 18. Quyết định giá chào bán cổ phần và trái phiếu chuyển đổi của tổ chức tín dụng. 19. Quyết định mua lại cổ phần của tổ chức tín dụng. 20. Kiến nghị phương án phân phối lợi nhuận, mức cổ tức được trả; quyết định thời hạn và thủ tục trả cổ tức hoặc xử lý lỗ phát sinh trong quá trình kinh doanh. 21. Chuẩn bị nội dung, tài liệu liên quan để trình Đại hội đồng cổ đông quyết định các vấn đề thuộc thẩm quyền của Đại hội đồng cổ đông, trừ những nội dung thuộc nhiệm vụ, quyền hạn của Ban kiểm sóat. 22. Duyệt chương trình, kế họach họat động của Hội đồng quản trị; chương trình, nội dung, tài liệu phục vụ họp Đại hội đồng cổ đông; triệu tập họp Đại hội đồng cổ đông hoặc lấy ý kiến cổ đông bằng văn bản để thông qua nghị quyết, quyết định của Đại hội đồng cổ đông. 23. Tổ chức triển khai, kiểm tra, giám sát việc thực hiện nghị quyết, quyết định của Đại hội đồng cổ đông và Hội đồng quản trị. 24. Thông báo kịp thời cho Ngân hàng Nhà nước thông tin ảnh hưởng tiêu cực đến tư cách thành viên Hội đồng quản trị, Ban kiểm sóat, Tổng giám đốc (Giám đốc). 25. Các nhiệm vụ, quyền hạn khác theo quy định tại Điều lệ của tổ chức tín dụng. Điều 64. Quyền, nghĩa vụ của Chủ tịch Hội đồng quản trị 1. Lập chương trình, kế họach họat động của Hội đồng quản trị. 2. Chuẩn bị chương trình, nội dung, tài liệu phục vụ cuộc họp; triệu tập và chủ tọa cuộc họp Hội đồng quản trị. 3. Tổ chức việc thông qua quyết định của Hội đồng quản trị. 4. Giám sát quá trình tổ chức thực hiện các quyết định của Hội đồng quản trị. 5. Chủ tọa cuộc họp Đại hội đồng cổ đông. 6. Bảo đảm các thành viên Hội đồng quản trị nhận được thông tin đầy đủ, khách quan, chính xác và có đủ thời gian thảo luận các vấn đề mà Hội đồng quản trị phải xem xét. 7. Phân công nhiệm vụ cho các thành viên Hội đồng quản trị. 8. Giám sát các thành viên Hội đồng quản trị trong việc thực hiện nhiệm vụ được phân công và các quyền, nghĩa vụ chung. 9. Ít nhất mỗi năm một lần, đánh giá hiệu quả làm việc của từng thành viên, các Ủy ban của Hội đồng quản trị và báo cáo Đại hội đồng cổ đông về kết quả đánh giá này. 10. Các quyền, nghĩa vụ khác theo quy định tại Điều lệ của tổ chức tín dụng. Điều 65. Quyền, nghĩa vụ của thành viên Hội đồng quản trị 1. Thực hiện quyền, nghĩa vụ của thành viên Hội đồng quản trị theo đúng quy chế nội bộ của Hội đồng quản trị và sự phân công của Chủ tịch Hội đồng quản trị một cách trung thực vì lợi ích của tổ chức tín dụng và cổ đông. 2. Xem xét báo cáo tài chính do kiểm tóan viên độc lập chuẩn bị, có ý kiến hoặc yêu cầu người điều hành tổ chức tín dụng, kiểm tóan viên độc lập và kiểm tóan viên nội bộ giải trình các vấn đề có liên quan đến báo cáo. 3. Đề nghị Chủ tịch Hội đồng quản trị triệu tập cuộc họp Hội đồng quản trị bất thường. 4. Tham dự các cuộc họp Hội đồng quản trị, thảo luận và biểu quyết về các vấn đề thuộc nhiệm vụ, quyền hạn của Hội đồng quản trị theo quy định tại Luật này, trừ trường hợp không được biểu quyết vì vấn đề xung đột lợi ích với thành viên đó. Chịu trách nhiệm trước Đại hội đồng cổ đông và Hội đồng quản trị về quyết định của mình. 5. Triển khai thực hiện nghị quyết, quyết định của Đại hội đồng cổ đông và Hội đồng quản trị. 6. Có trách nhiệm giải trình trước Đại hội đồng cổ đông, Hội đồng quản trị về việc thực hiện nhiệm vụ được giao khi có yêu cầu. 7. Các quyền, nghĩa vụ khác theo quy định tại Điều lệ của tổ chức tín dụng. Mục 4 TỔ CHỨC TÍN DỤNG LÀ CÔNG TY TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN MỘT THÀNH VIÊN Điều 66. Nhiệm vụ, quyền hạn của chủ sở hữu 1. Chủ sở hữu của tổ chức tín dụng là công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên có các quyền hạn sau đây: a) Quyết định số lượng thành viên Hội đồng thành viên theo từng nhiệm kỳ, nhưng không ít hơn 05 thành viên và không quá 11 thành viên; b) Bổ nhiệm người đại diện theo ủy quyền với nhiệm kỳ không quá 05 năm để thực hiện các nhiệm vụ, quyền hạn của chủ sở hữu theo quy định của Luật này. Người đại diện theo ủy quyền phải có đủ các tiêu chuẩn, điều kiện quy định tại khỏan 1 Điều 50 của Luật này; c) Bổ nhiệm, miễn nhiệm, bãi nhiệm, bổ sung thành viên Hội đồng thành viên, Chủ tịch Hội đồng thành viên, thành viên Ban kiểm sóat, Tổng giám đốc (Giám đốc), Phó Tổng giám đốc (Phó giám đốc), Kế tóan trưởng; d) Quyết định thay đổi vốn điều lệ của tổ chức tín dụng; chuyển nhượng một phần hoặc tòan bộ vốn điều lệ của tổ chức tín dụng và thay đổi hình thức pháp lý của tổ chức tín dụng; đ) Quyết định thành lập công ty con, công ty liên kết; e) Thông qua báo cáo tài chính hằng năm; quyết định việc sử dụng lợi nhuận sau khi đã hòan thành nghĩa vụ thuế và các nghĩa vụ tài chính khác của tổ chức tín dụng; g) Quyết định tổ chức lại, giải thể, yêu cầu Tòa án mở thủ tục phá sản tổ chức tín dụng; h) Quyết định mức thù lao, lương, các lợi ích khác của thành viên Hội đồng thành viên, thành viên Ban kiểm sóat, Tổng giám đốc (Giám đốc). 2. Chủ sở hữu của tổ chức tín dụng là công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên có các nhiệm vụ sau đây: a) Góp vốn đầy đủ và đúng hạn như đã cam kết; b) Tuân thủ Điều lệ của tổ chức tín dụng; c) Phải xác định và tách biệt giữa tài sản của chủ sở hữu với tài sản của tổ chức tín dụng; d) Tuân thủ quy định của pháp luật trong việc mua, bán, vay, cho vay, thuê, cho thuê và các giao dịch khác giữa tổ chức tín dụng và chủ sở hữu; đ) Các nhiệm vụ khác theo quy định của Luật này và Điều lệ của tổ chức tín dụng. Điều 67. Nhiệm vụ, quyền hạn của Hội đồng thành viên 1. Hội đồng thành viên của tổ chức tín dụng là công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên gồm tất cả người đại diện theo ủy quyền của chủ sở hữu, nhân danh chủ sở hữu tổ chức thực hiện quyền, nghĩa vụ của chủ sở hữu theo quy định; nhân danh tổ chức tín dụng thực hiện các quyền, nghĩa vụ của tổ chức tín dụng; chịu trách nhiệm trước chủ sở hữu trong việc thực hiện nhiệm vụ, quyền hạn của mình theo quy định của Luật này và Điều lệ của tổ chức tín dụng. 2. Hội đồng thành viên của tổ chức tín dụng là công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên có nhiệm vụ, quyền hạn sau đây: a) Quyết định nội dung Điều lệ; sửa đổi, bổ sung Điều lệ của tổ chức tín dụng; b) Quyết định chiến lược phát triển và kế họach kinh doanh hằng năm của tổ chức tín dụng; c) Trình chủ sở hữu tổ chức tín dụng quyết định các vấn đề thuộc thẩm quyền quyết định của chủ sở hữu quy định tại các điểm c, d, đ, e và g khỏan 1 Điều 66 của Luật này; d) Xem xét, phê duyệt báo cáo thường niên; đ) Quyết định chọn tổ chức kiểm tóan độc lập; e) Kiểm tra, giám sát, chỉ đạo Tổng giám đốc (Giám đốc) trong việc thực hiện nhiệm vụ được phân công; đánh giá hằng năm về hiệu quả làm việc của Tổng giám đốc; g) Quyết định xử lý lỗ phát sinh trong quá trình kinh doanh; h) Quyết định các khỏan cấp tín dụng theo quy định tại khỏan 7 Điều 128 của Luật này; i) Quyết định phương án góp vốn, mua cổ phần của doanh nghiệp, tổ chức tín dụng khác có giá trị từ 20% trở lên so với vốn điều lệ được ghi trong báo cáo tài chính đã được kiểm tóan gần nhất của tổ chức tín dụng hoặc tỷ lệ khác thấp hơn quy định tại Điều lệ của tổ chức tín dụng; k) Thông qua quyết định đầu tư, mua, bán tài sản của tổ chức tín dụng có giá trị từ 20% trở lên so với vốn điều lệ được ghi trong báo cáo tài chính đã được kiểm tóan gần nhất của tổ chức tín dụng hoặc tỷ lệ khác thấp hơn quy định tại Điều lệ của tổ chức tín dụng; l) Quyết định ký kết các hợp đồng của tổ chức tín dụng với công ty con, công ty liên kết của tổ chức tín dụng; hợp đồng của tổ chức tín dụng với thành viên Hội đồng thành viên, thành viên Ban kiểm sóat, Tổng giám đốc (Giám đốc), người có liên quan của họ. Trong trường hợp này, thành viên có liên quan không có quyền biểu quyết; m) Quyết định giải pháp phát triển thị trường, tiếp thị và chuyển giao công nghệ; n) Ban hành các quy định nội bộ liên quan tới tổ chức, quản trị và họat động của tổ chức tín dụng phù hợp với quy định của pháp luật; o) Đề nghị Thống đốc Ngân hàng Nhà nước chấp thuận các vấn đề theo quy định của pháp luật; p) Tổ chức giám sát và đánh giá họat động kinh doanh của tổ chức tín dụng; q) Các nhiệm vụ, quyền hạn khác quy định tại Điều lệ của tổ chức tín dụng. Điều 68. Quyền, nghĩa vụ của Chủ tịch Hội đồng thành viên 1. Xây dựng chương trình, kế họach họat động của Hội đồng thành viên. 2. Xây dựng chương trình, nội dung, tài liệu họp Hội đồng thành viên hoặc để lấy ý kiến các thành viên. 3. Triệu tập và chủ trì họp Hội đồng thành viên hoặc tổ chức lấy ý kiến các thành viên. 4. Giám sát hoặc tổ chức giám sát việc thực hiện các quyết định của Hội đồng thành viên. 5. Thay mặt Hội đồng thành viên ký các quyết định của Hội đồng thành viên. 6. Bảo đảm các thành viên Hội đồng thành viên nhận được thông tin đầy đủ, khách quan, chính xác và có đủ thời gian thảo luận các vấn đề mà Hội đồng thành viên phải xem xét. 7. Phân công nhiệm vụ cho các thành viên Hội đồng thành viên. 8. Giám sát các thành viên Hội đồng thành viên trong việc thực hiện nhiệm vụ được phân công và các quyền, nghĩa vụ chung. 9. Ít nhất mỗi năm một lần, đánh giá hiệu quả làm việc của từng thành viên, Hội đồng thành viên và báo cáo chủ sở hữu về kết quả đánh giá này. 10. Các quyền, nghĩa vụ khác theo quy định tại Điều lệ của tổ chức tín dụng. Điều 69. Quyền, nghĩa vụ của thành viên Hội đồng thành viên 1. Thực hiện quyền, nghĩa vụ của thành viên Hội đồng thành viên theo quy chế nội bộ của Hội đồng thành viên và sự phân công của Chủ tịch Hội đồng thành viên một cách trung thực vì lợi ích của tổ chức tín dụng và chủ sở hữu. 2. Có ý kiến hoặc yêu cầu người điều hành tổ chức tín dụng, kiểm tóan viên độc lập và kiểm tóan viên nội bộ giải trình các vấn đề có liên quan đến báo cáo tài chính do kiểm tóan viên độc lập chuẩn bị. 3. Đề nghị Chủ tịch triệu tập họp Hội đồng thành viên bất thường. 4. Tham dự các cuộc họp Hội đồng thành viên, thảo luận và biểu quyết về tất cả các vấn đề thuộc nhiệm vụ, quyền hạn của Hội đồng thành viên, trừ trường hợp không được biểu quyết vì vấn đề xung đột lợi ích với thành viên đó. Chịu trách nhiệm trước chủ sở hữu và trước Hội đồng thành viên về những quyết định của mình. 5. Triển khai thực hiện các quyết định của chủ sở hữu và nghị quyết của Hội đồng thành viên. 6. Có trách nhiệm giải trình trước chủ sở hữu, Hội đồng thành viên về việc thực hiện nhiệm vụ được giao khi có yêu cầu. 7. Các quyền, nghĩa vụ khác theo quy định tại Điều lệ của tổ chức tín dụng. Mục 5 TỔ CHỨC TÍN DỤNG LÀ CÔNG TY TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN HAI THÀNH VIÊN TRỞ LÊN Điều 70. Thành viên góp vốn, nhiệm vụ, quyền hạn của thành viên góp vốn 1. Thành viên góp vốn của tổ chức tín dụng là công ty trách nhiệm hữu hạn hai thành viên trở lên phải là pháp nhân, trừ trường hợp quy định tại Điều 88 của Luật này. Tổng số thành viên không được vượt quá 05 thành viên. Tỷ lệ sở hữu tối đa của một thành viên và người có liên quan không được vượt quá 50% vốn điều lệ của tổ chức tín dụng. 2. Thành viên góp vốn có các quyền hạn sau đây: a) Bổ nhiệm, miễn nhiệm, bãi nhiệm người đại diện làm thành viên Hội đồng thành viên, Ban kiểm sóat trên cơ sở số vốn góp của mình trong tổ chức tín dụng hoặc theo thỏa thuận giữa các thành viên góp vốn; b) Được cung cấp thông tin, báo cáo về tình hình họat động của Hội đồng thành viên, Ban kiểm sóat, sổ kế tóan, báo cáo tài chính hằng năm và các giấy tờ tài liệu khác của tổ chức tín dụng; c) Được chia lợi nhuận tương ứng với phần vốn góp sau khi tổ chức tín dụng đã nộp đủ thuế và hòan thành các nghĩa vụ tài chính khác; d) Được chia tài sản còn lại của tổ chức tín dụng tương ứng với phần vốn góp khi tổ chức tín dụng giải thể hoặc phá sản; đ) Khiếu nại, khởi kiện thành viên Hội đồng thành viên, thành viên Ban kiểm sóat, Tổng giám đốc (Giám đốc) không thực hiện đúng quyền, nghĩa vụ, gây thiệt hại đến quyền, lợi ích hợp pháp của tổ chức tín dụng hoặc thành viên góp vốn. 3. Thành viên góp vốn có các nhiệm vụ sau đây: a) Không được rút vốn đã góp dưới mọi hình thức, trừ trường hợp chuyển nhượng phần vốn góp theo quy định tại Điều 71 của Luật này; b) Tuân thủ Điều lệ của tổ chức tín dụng; c) Các nhiệm vụ khác theo quy định của Luật này và Điều lệ của tổ chức tín dụng. Điều 71. Chuyển nhượng phần vốn góp, mua lại phần vốn góp 1. Thành viên góp vốn được chuyển nhượng phần vốn góp, ưu tiên góp thêm vốn khi tổ chức tín dụng tăng vốn điều lệ. 2. Ngân hàng Nhà nước quy định cụ thể điều kiện nhận chuyển nhượng phần vốn góp, mua lại vốn góp của tổ chức tín dụng. Điều 72. Hội đồng thành viên 1. Hội đồng thành viên của tổ chức tín dụng là công ty trách nhiệm hữu hạn hai thành viên trở lên có các nhiệm vụ, quyền hạn sau đây: a) Các nhiệm vụ, quyền hạn quy định tại các điểm a, b, d, đ, h, i, k, l, m, n và o khỏan 2 Điều 67 của Luật này; b) Quyết định tăng hoặc giảm vốn điều lệ, quyết định thời điểm và phương thức huy động vốn; c) Báo cáo tình hình tài chính, kết quả kinh doanh của tổ chức tín dụng, việc thực hiện nhiệm vụ, quyền hạn được giao của Hội đồng thành viên, thành viên Hội đồng thành viên theo yêu cầu của thành viên góp vốn hoặc cơ quan nhà nước có thẩm quyền; d) Quyết định mua lại phần vốn góp theo quy định của Luật này; đ) Bầu, miễn nhiệm, bãi nhiệm Chủ tịch Hội đồng thành viên; quyết định bổ nhiệm, miễn nhiệm, bãi nhiệm, ký và chấm dứt hợp đồng đối với Tổng giám đốc (Giám đốc), Phó Tổng giám đốc (Phó giám đốc), Kế tóan trưởng và người quản lý, người điều hành khác theo quy định nội bộ của Hội đồng thành viên; e) Quyết định mức lương, thưởng, thù lao và các lợi ích khác đối với Chủ tịch và các thành viên Hội đồng thành viên, Trưởng ban và các thành viên Ban kiểm sóat, Tổng giám đốc (Giám đốc) phù hợp với quy định của Luật này, trừ trường hợp Điều lệ của tổ chức tín dụng có quy định khác; g) Thông qua báo cáo tài chính hằng năm, phương án sử dụng và phân chia lợi nhuận hoặc phương án xử lý lỗ của tổ chức tín dụng; h) Quyết định thành lập công ty con, chi nhánh, văn phòng đại diện; góp vốn thành lập công ty liên kết; i) Quyết định tổ chức lại tổ chức tín dụng; k) Quyết định giải thể hoặc yêu cầu Tòa án mở thủ tục phá sản tổ chức tín dụng; l) Các nhiệm vụ, quyền hạn khác theo quy định tại Điều lệ của tổ chức tín dụng. 2. Chủ tịch Hội đồng thành viên của tổ chức tín dụng là công ty trách nhiệm hữu hạn hai thành viên trở lên có các quyền, nghĩa vụ sau đây: a) Các quyền, nghĩa vụ quy định tại các khỏan 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7 và 8 Điều 68 của Luật này; b) Đánh giá hiệu quả làm việc của từng thành viên, các Ủy ban của Hội đồng thành viên tối thiểu mỗi năm một lần; c) Các quyền, nghĩa vụ khác theo quy định tại Điều lệ của tổ chức tín dụng. 3. Thành viên Hội đồng thành viên của tổ chức tín dụng là công ty trách nhiệm hữu hạn hai thành viên trở lên có các quyền, nghĩa vụ sau đây: a) Các quyền, nghĩa vụ quy định tại các khỏan 1, 2 và 3 Điều 69 của Luật này; b) Tham dự các cuộc họp Hội đồng thành viên, thảo luận và biểu quyết về tất cả các vấn đề thuộc nhiệm vụ, quyền hạn của Hội đồng thành viên theo quy định của Luật này, trừ trường hợp không được biểu quyết theo quy định tại điểm l khỏan 2 Điều 67 của Luật này; chịu trách nhiệm trước Hội đồng thành viên về những quyết định của mình; c) Thực hiện các nghị quyết, quyết định của Hội đồng thành viên; d) Giải trình trước thành viên góp vốn, Hội đồng thành viên về việc thực hiện nhiệm vụ được giao khi có yêu cầu; đ) Các quyền, nghĩa vụ khác theo quy định tại Điều lệ của tổ chức tín dụng. Mục 6 TỔ CHỨC TÍN DỤNG LÀ HỢP TÁC XÃ Điều 73. Tính chất và mục tiêu họat động Tổ chức tín dụng là hợp tác xã là lọai hình tổ chức tín dụng được tổ chức theo mô hình hợp tác xã họat động trong lĩnh vực ngân hàng nhằm mục đích chủ yếu là tương trợ giữa các thành viên thực hiện có hiệu quả các họat động sản xuất, kinh doanh dịch vụ và cải thiện đời sống. Tổ chức tín dụng là hợp tác xã gồm ngân hàng hợp tác xã, qũy tín dụng nhân dân. Điều 74. Thành lập tổ chức tín dụng là hợp tác xã 1. Thành viên của ngân hàng hợp tác xã bao gồm tất cả các qũy tín dụng nhân dân và các pháp nhân góp vốn khác. 2. Thành viên của qũy tín dụng nhân dân bao gồm các cá nhân, hộ gia đình và các pháp nhân góp vốn khác. Điều 75. Cơ cấu tổ chức 1. Cơ cấu tổ chức quản lý của ngân hàng hợp tác xã, qũy tín dụng nhân dân bao gồm Đại hội thành viên, Hội đồng quản trị, Ban kiểm sóat, Tổng giám đốc (Giám đốc). 2. Thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Ban kiểm sóat, Tổng giám đốc (Giám đốc) của ngân hàng hợp tác xã, qũy tín dụng nhân dân phải đáp ứng tiêu chuẩn về trình độ chuyên môn, đạo đức nghề nghiệp và am hiểu về họat động ngân hàng theo quy định của Ngân hàng Nhà nước. 3. Ngân hàng hợp tác xã, qũy tín dụng nhân dân phải có kiểm tóan nội bộ, hệ thống kiểm sóat nội bộ và thực hiện kiểm tóan độc lập theo quy định của Ngân hàng Nhà nước. Điều 76. Vốn điều lệ 1. Vốn điều lệ của ngân hàng hợp tác xã, qũy tín dụng nhân dân là tổng số vốn do các thành viên góp và được ghi vào Điều lệ. 2. Mức vốn góp tối thiểu và tối đa của một thành viên do Đại hội thành viên quyết định theo quy định của Ngân hàng Nhà nước. Điều 77. Điều lệ 1. Điều lệ của ngân hàng hợp tác xã, qũy tín dụng nhân dân không được trái với quy định của Luật này, Luật hợp tác xã và các quy định khác của pháp luật có liên quan. Điều lệ ngân hàng hợp tác xã, qũy tín dụng nhân dân phải có những nội dung chủ yếu sau đây: a) Tên, địa điểm đặt trụ sở chính; b) Nội dung, phạm vi họat động; c) Thời hạn họat động; d) Vốn điều lệ và phương thức góp vốn; đ) Cơ cấu tổ chức, nhiệm vụ, quyền hạn của Hội đồng quản trị, Ban kiểm sóat và quyền, nghĩa vụ của Tổng giám đốc (Giám đốc); e) Thể thức tiến hành Đại hội thành viên và thông qua quyết định của Đại hội thành viên; g) Quyền, nghĩa vụ của thành viên; h) Các nguyên tắc tài chính, kế tóan, kiểm sóat và kiểm tóan nội bộ; i) Nguyên tắc trả lương, phụ cấp và thù lao công vụ, xử lý các khỏan lỗ, chia lãi theo vốn góp, công sức đóng góp của thành viên và mức độ sử dụng dịch vụ của tổ chức tín dụng; nguyên tắc trích lập, quản lý và sử dụng các qũy; k) Thể thức quản lý, sử dụng, bảo tòan và xử lý phần tài sản chung, vốn tích lũy; l) Các trường hợp và thủ tục về chia, tách, hợp nhất, sáp nhập, giải thể, phá sản; m) Thủ tục sửa đổi Điều lệ. 2. Điều lệ, nội dung sửa đổi, bổ sung Điều lệ của ngân hàng hợp tác xã, qũy tín dụng nhân dân phải được đăng ký tại Ngân hàng Nhà nước trong thời hạn 15 ngày, kể từ ngày được thông qua. Điều 78. Quyền của thành viên 1. Tham dự Đại hội thành viên hoặc bầu đại biểu dự Đại hội thành viên, tham dự các cuộc họp thành viên và biểu quyết về những vấn đề thuộc thẩm quyền của Đại hội thành viên. 2. Ứng cử, đề cử người vào Hội đồng quản trị, Ban kiểm sóat và các chức danh được bầu khác theo quy định tại Điều lệ của ngân hàng hợp tác xã, qũy tín dụng nhân dân. 3. Được gửi tiền, vay vốn, chia lãi theo vốn góp và mức độ sử dụng dịch vụ của ngân hàng hợp tác xã, qũy tín dụng nhân dân. 4. Được hưởng các phúc lợi xã hội chung của ngân hàng hợp tác xã, qũy tín dụng nhân dân. 5. Được cung cấp các thông tin cần thiết liên quan đến họat động của ngân hàng hợp tác xã, qũy tín dụng nhân dân. 6. Kiến nghị những vấn đề liên quan đến họat động của ngân hàng hợp tác xã, qũy tín dụng nhân dân và yêu cầu được trả lời; yêu cầu Hội đồng quản trị, Ban kiểm sóat triệu tập Đại hội thành viên bất thường để giải quyết những vấn đề cấp thiết. 7. Chuyển nhượng vốn góp và các quyền lợi, nghĩa vụ của mình cho người khác theo quy định của pháp luật và Điều lệ của ngân hàng hợp tác xã, qũy tín dụng nhân dân. 8. Xin ra khỏi ngân hàng hợp tác xã, qũy tín dụng nhân dân theo quy định tại Điều lệ của ngân hàng hợp tác xã, qũy tín dụng nhân dân. 9. Các quyền khác theo quy định của pháp luật và Điều lệ của ngân hàng hợp tác xã, qũy tín dụng nhân dân. Điều 79. Nghĩa vụ của thành viên 1. Thực hiện Điều lệ của ngân hàng hợp tác xã, qũy tín dụng nhân dân và các nghị quyết của Đại hội thành viên. 2. Góp vốn theo quy định tại Điều lệ của ngân hàng hợp tác xã, qũy tín dụng nhân dân và quy định của pháp luật có liên quan. 3. Hợp tác, tương trợ giữa các thành viên, góp phần xây dựng và thúc đẩy sự phát triển của ngân hàng hợp tác xã, qũy tín dụng nhân dân. 4. Cùng chịu trách nhiệm về các khỏan rủi ro, thua lỗ trong họat động của ngân hàng hợp tác xã, qũy tín dụng nhân dân trong phạm vi vốn góp của mình. 5. Hòan trả vốn và lãi tiền vay của ngân hàng hợp tác xã, qũy tín dụng nhân dân theo cam kết. 6. Bồi thường thiệt hại do mình gây ra cho ngân hàng hợp tác xã, qũy tín dụng nhân dân. Điều 80. Đại hội thành viên 1. Đại hội thành viên là cơ quan có quyền quyết định cao nhất của ngân hàng hợp tác xã, qũy tín dụng nhân dân. 2. Đại hội thành viên thảo luận và quyết định những vấn đề sau đây: a) Báo cáo kết quả họat động kinh doanh trong năm, báo cáo công khai tài chính, kế tóan, dự kiến phân phối lợi nhuận và xử lý các khỏan lỗ nếu có; báo cáo họat động của Hội đồng quản trị và Ban kiểm sóat; b) Phương hướng họat động kinh doanh năm tới; c) Tăng, giảm vốn điều lệ; mức vốn góp của thành viên; d) Bầu, miễn nhiệm, bãi nhiệm Chủ tịch và thành viên khác của Hội đồng quản trị; Trưởng ban và thành viên khác của Ban kiểm sóat; đ) Thông qua danh sách kết nạp thành viên mới và cho thành viên ra khỏi ngân hàng hợp tác xã, qũy tín dụng nhân dân theo đề nghị của Hội đồng quản trị; quyết định khai trừ thành viên; e) Chia, tách, hợp nhất, sáp nhập, giải thể đối với qũy tín dụng nhân dân; g) Sửa đổi, bổ sung Điều lệ; h) Những vấn đề khác do Hội đồng quản trị, Ban kiểm sóat hoặc có ít nhất một phần ba tổng số thành viên đề nghị. Điều 81. Hội đồng quản trị 1. Hội đồng quản trị là cơ quan quản trị ngân hàng hợp tác xã, qũy tín dụng nhân dân, bao gồm Chủ tịch và các thành viên khác của Hội đồng quản trị. 2. Số lượng thành viên Hội đồng quản trị do Đại hội thành viên quyết định, nhưng không ít hơn 03 thành viên. 3. Nhiệm kỳ của Hội đồng quản trị do Đại hội thành viên quyết định và được ghi trong Điều lệ, ít nhất là 02 năm và không quá 05 năm. 4. Thành viên Hội đồng quản trị phải là thành viên cá nhân hoặc người đại diện phần vốn góp của thành viên pháp nhân. Thành viên Ban kiểm sóat, Kế tóan trưởng, Thủ qũy của ngân hàng hợp tác xã, qũy tín dụng nhân dân không được đồng thời là thành viên Hội đồng quản trị và không phải là người có liên quan của thành viên Hội đồng quản trị. 5. Chủ tịch và thành viên Hội đồng quản trị không được ủy quyền cho những người không phải là thành viên Hội đồng quản trị thực hiện quyền, nghĩa vụ của mình. Điều 82. Nhiệm vụ, quyền hạn của Hội đồng quản trị 1. Bổ nhiệm, miễn nhiệm, bãi nhiệm, thuê hoặc chấm dứt hợp đồng thuê Tổng giám đốc (Giám đốc) theo nghị quyết, quyết định của Đại hội thành viên. 2. Bổ nhiệm, miễn nhiệm các Phó Tổng giám đốc (Phó giám đốc) theo đề nghị của Tổng giám đốc (Giám đốc). 3. Tổ chức thực hiện nghị quyết, quyết định của Đại hội thành viên. 4. Chuẩn bị báo cáo đánh giá kết quả họat động kinh doanh; phê duyệt báo cáo tài chính, báo cáo về kế họach họat động kinh doanh, báo cáo họat động của Hội đồng quản trị để trình Đại hội thành viên. 5. Chuẩn bị chương trình Đại hội thành viên và triệu tập Đại hội thành viên. 6. Tổ chức thực hiện các quyền, nghĩa vụ của ngân hàng hợp tác xã, qũy tín dụng nhân dân theo quy định của pháp luật. 7. Xét kết nạp thành viên mới và giải quyết việc thành viên xin ra, trừ trường hợp khai trừ thành viên và báo cáo để Đại hội thành viên thông qua. 8. Chịu trách nhiệm về các quyết định của mình trước Đại hội thành viên. 9. Các nhiệm vụ, quyền hạn khác theo quy định tại Điều lệ của ngân hàng hợp tác xã, qũy tín dụng nhân dân. Điều 83. Tổ chức và họat động của Ban kiểm sóat 1. Ban kiểm sóat có không ít hơn 03 thành viên, trong đó ít nhất phải có 01 kiểm sóat viên chuyên trách. Ngân hàng Nhà nước quy định điều kiện đối với qũy tín dụng nhân dân được bầu 01 kiểm sóat viên chuyên trách. 2. Trưởng ban và thành viên Ban kiểm sóat do Đại hội thành viên bầu trực tiếp. 3. Thành viên Ban kiểm sóat phải là thành viên cá nhân hoặc người đại diện phần vốn góp của thành viên pháp nhân. Thành viên Ban kiểm sóat không được đồng thời là thành viên Hội đồng quản trị, Tổng giám đốc (Giám đốc), Phó Tổng giám đốc (Phó giám đốc), Kế tóan trưởng, Thủ qũy, nhân viên nghiệp vụ của ngân hàng hợp tác xã, qũy tín dụng nhân dân và không phải là người có liên quan của thành viên Hội đồng quản trị, Tổng giám đốc (Giám đốc), Phó Tổng giám đốc (Phó giám đốc), Kế tóan trưởng, Thủ qũy. 4. Ban kiểm sóat chịu trách nhiệm trước Đại hội thành viên về việc thực hiện nhiệm vụ, quyền hạn được giao. 5. Nhiệm kỳ của Ban kiểm sóat theo nhiệm kỳ của Hội đồng quản trị. Điều 84. Nhiệm vụ, quyền hạn của Ban kiểm sóat 1. Kiểm tra, giám sát họat động của ngân hàng hợp tác xã, qũy tín dụng nhân dân theo quy định của pháp luật. 2. Kiểm tra việc thực hiện Điều lệ, nghị quyết, quyết định của Đại hội thành viên, nghị quyết, quyết định của Hội đồng quản trị; giám sát họat động của Hội đồng quản trị, Tổng giám đốc (Giám đốc) và thành viên ngân hàng hợp tác xã, qũy tín dụng nhân dân. 3. Kiểm tra họat động tài chính, giám sát việc chấp hành chế độ kế tóan, phân phối thu nhập, xử lý các khỏan lỗ, sử dụng các qũy, tài sản và các khỏan hỗ trợ của Nhà nước; giám sát an tòan trong họat động của ngân hàng hợp tác xã, qũy tín dụng nhân dân. 4. Thực hiện kiểm tóan nội bộ trong từng thời kỳ, từng lĩnh vực nhằm đánh giá chính xác họat động kinh doanh và thực trạng tài chính của ngân hàng hợp tác xã, qũy tín dụng nhân dân. 5. Tiếp nhận, giải quyết theo thẩm quyền khiếu nại, tố cáo có liên quan đến họat động của ngân hàng hợp tác xã, qũy tín dụng nhân dân theo quy định của pháp luật và Điều lệ ngân hàng hợp tác xã, qũy tín dụng nhân dân. 6. Triệu tập Đại hội thành viên bất thường trong các trường hợp sau đây: a) Khi Hội đồng quản trị, Tổng giám đốc (Giám đốc) có hành vi vi phạm pháp luật, Điều lệ của ngân hàng hợp tác xã, qũy tín dụng nhân dân và nghị quyết của Đại hội thành viên; khi Hội đồng quản trị không thực hiện hoặc thực hiện không có kết quả các biện pháp ngăn chặn theo yêu cầu của Ban kiểm sóat; b) Khi có ít nhất một phần ba tổng số thành viên Ban kiểm sóat có yêu cầu triệu tập họp Đại hội thành viên gửi đến Hội đồng quản trị hoặc Ban kiểm sóat mà Hội đồng quản trị không triệu tập Đại hội thành viên bất thường trong thời hạn 15 ngày, kể từ ngày nhận được yêu cầu. 7. Thông báo Hội đồng quản trị, báo cáo Đại hội thành viên và Ngân hàng Nhà nước về kết quả kiểm sóat; kiến nghị với Hội đồng quản trị, Tổng giám đốc (Giám đốc) khắc phục những yếu kém, vi phạm trong họat động của ngân hàng hợp tác xã, qũy tín dụng nhân dân. Điều 85. Tổng giám đốc (Giám đốc) ngân hàng hợp tác xã, qũy tín dụng nhân dân Hội đồng quản trị bổ nhiệm một thành viên Hội đồng quản trị hoặc thuê người khác làm Tổng giám đốc (Giám đốc) ngân hàng hợp tác xã, qũy tín dụng nhân dân. Tổng giám đốc (Giám đốc) là người điều hành cao nhất, có nhiệm vụ điều hành các công việc hằng ngày của ngân hàng hợp tác xã, qũy tín dụng nhân dân. Điều 86. Quyền, nghĩa vụ của Tổng giám đốc (Giám đốc) 1. Thực hiện kế họach kinh doanh. 2. Tổ chức thực hiện các quyết định của Hội đồng quản trị. 3. Kiến nghị với Hội đồng quản trị về phương án bố trí cơ cấu tổ chức ngân hàng hợp tác xã, qũy tín dụng nhân dân. 4. Ký kết các hợp đồng nhân danh ngân hàng hợp tác xã, qũy tín dụng nhân dân. 5. Trình báo cáo tài chính hằng năm lên Hội đồng quản trị. 6. Chịu trách nhiệm trước Hội đồng quản trị về nhiệm vụ được giao. 7. Các quyền, nghĩa vụ khác theo quy định tại Điều lệ của ngân hàng hợp tác xã, qũy tín dụng nhân dân. Mục 7 TỔ CHỨC TÀI CHÍNH VI MÔ Điều 87. Lọai hình tổ chức tài chính vi mô 1. Tổ chức tài chính vi mô được thành lập dưới hình thức công ty trách nhiệm hữu hạn. 2. Cơ cấu tổ chức, quản trị, điều hành của tổ chức tài chính vi mô được thực hiện theo quy định của Luật này và các quy định khác của pháp luật có liên quan. Điều 88. Thành viên, vốn góp, cơ cấu tổ chức, địa bàn họat động của tổ chức tài chính vi mô Ngân hàng Nhà nước quy định việc tham gia góp vốn thành lập tổ chức tài chính vi mô của tổ chức, cá nhân nước ngòai; số lượng thành viên góp vốn; tỷ lệ sở hữu vốn góp, phần vốn góp của các tổ chức, cá nhân trong nước và nước ngòai vào tổ chức tài chính vi mô; giới hạn về cơ cấu tổ chức mạng lưới, địa bàn họat động của tổ chức tài chính vi mô. Mục 8 CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NƯỚC NGÒAI TẠI VIỆT NAM Điều 89. Quản trị, điều hành của chi nhánh ngân hàng nước ngòai 1. Ngân hàng nước ngòai quyết định cơ cấu tổ chức, quản trị, điều hành của chi nhánh ngân hàng nước ngòai tại Việt Nam phù hợp với pháp luật của nước nơi ngân hàng nước ngòai đặt trụ sở chính và quy định của Luật này về cơ cấu tổ chức, quản trị, điều hành, kiểm sóat nội bộ, kiểm tóan nội bộ và phải được Ngân hàng Nhà nước chấp thuận bằng văn bản trước khi thực hiện. 2. Tổng giám đốc (Giám đốc) của chi nhánh ngân hàng nước ngòai đại diện cho chi nhánh ngân hàng nước ngòai trước pháp luật, là người chịu trách nhiệm về mọi họat động của chi nhánh ngân hàng nước ngòai và điều hành họat động hằng ngày theo quyền, nghĩa vụ phù hợp với quy định của Luật này và các quy định khác của pháp luật có liên quan. 3. Tổng giám đốc (Giám đốc) của chi nhánh ngân hàng nước ngòai không được tham gia quản trị, điều hành tổ chức tín dụng, tổ chức kinh tế khác và không được đồng thời làm Trưởng văn phòng đại diện tại Việt Nam của ngân hàng nước ngòai. 4. Tổng giám đốc (Giám đốc) của chi nhánh ngân hàng nước ngòai phải có đủ tiêu chuẩn, điều kiện quy định tại khỏan 4 Điều 50 của Luật này. Người dự kiến được bổ nhiệm làm Tổng giám đốc (Giám đốc) chi nhánh ngân hàng nước ngòai phải được Ngân hàng Nhà nước chấp thuận bằng văn bản trước khi bổ nhiệm. Trình tự, hồ sơ chấp thuận Tổng giám đốc (Giám đốc) chi nhánh ngân hàng nước ngòai, thông báo người được bổ nhiệm thực hiện theo quy định tại khỏan 2 và khỏan 3 Điều 51 của Luật này. 5. Trường hợp một ngân hàng nước ngòai có hai hoặc nhiều chi nhánh họat động tại Việt Nam và thực hiện chế độ tài chính, hạch tóan, báo cáo hợp nhất thì ngân hàng nước ngòai phải ủy quyền cho một Tổng giám đốc (Giám đốc) chi nhánh chịu trách nhiệm trước pháp luật về mọi họat động của các chi nhánh ngân hàng nước ngòai tại Việt Nam. Chương IV HỌAT ĐỘNG CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG Mục 1 NHỮNG QUY ĐỊNH CHUNG Điều 90. Phạm vi họat động được phép của tổ chức tín dụng 1. Ngân hàng Nhà nước quy định cụ thể phạm vi, lọai hình, nội dung họat động ngân hàng, họat động kinh doanh khác của tổ chức tín dụng trong Giấy phép cấp cho từng tổ chức tín dụng. 2. Tổ chức tín dụng không được tiến hành bất kỳ họat động kinh doanh nào ngòai các họat động ngân hàng, họat động kinh doanh khác ghi trong Giấy phép được Ngân hàng Nhà nước cấp cho tổ chức tín dụng. 3. Các họat động ngân hàng, họat động kinh doanh khác của tổ chức tín dụng quy định tại Luật này thực hiện theo hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước. Điều 91. Lãi suất, phí trong họat động kinh doanh của tổ chức tín dụng 1. Tổ chức tín dụng được quyền ấn định và phải niêm yết công khai mức lãi suất huy động vốn, mức phí cung ứng dịch vụ trong họat động kinh doanh của tổ chức tín dụng. 2. Tổ chức tín dụng và khách hàng có quyền thỏa thuận về lãi suất, phí cấp tín dụng trong họat động ngân hàng của tổ chức tín dụng theo quy định của pháp luật. 3. Trong trường hợp họat động ngân hàng có diễn biến bất thường, để bảo đảm an tòan của hệ thống tổ chức tín dụng, Ngân hàng Nhà nước có quyền quy định cơ chế xác định phí, lãi suất trong họat động kinh doanh của tổ chức tín dụng. Điều 92. Phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu của tổ chức tín dụng 1. Tổ chức tín dụng được phát hành chứng chỉ tiền gửi, tín phiếu, kỳ phiếu để huy động vốn theo quy định của Luật này và quy định của Ngân hàng Nhà nước. 2. Căn cứ Luật này và Luật chứng khóan, Chính phủ quy định việc phát hành trái phiếu, trừ trái phiếu chuyển đổi để huy động vốn của tổ chức tín dụng. Điều 93. Quy định nội bộ 1. Căn cứ vào quy định của Luật này và các quy định khác của pháp luật có liên quan, tổ chức tín dụng phải xây dựng và ban hành các quy định nội bộ đối với các họat động nghiệp vụ của tổ chức tín dụng, bảo đảm có cơ chế kiểm sóat, kiểm tóan nội bộ, quản lý rủi ro gắn với từng quy trình nghiệp vụ kinh doanh, phương án xử lý các trường hợp khẩn cấp. 2. Tổ chức tín dụng phải ban hành các quy định nội bộ sau đây: a) Quy định về cấp tín dụng, quản lý tiền vay để bảo đảm việc sử dụng vốn vay đúng mục đích; b) Quy định về phân lọai tài sản có, trích lập và sử dụng dự phòng rủi ro; c) Quy định về đánh giá chất lượng tài sản có và tuân thủ tỷ lệ an tòan vốn tối thiểu; d) Quy định về quản lý thanh khỏan, trong đó có các thủ tục và các giới hạn quản lý thanh khỏan; đ) Quy định về hệ thống kiểm sóat nội bộ và cơ chế kiểm tóan nội bộ phù hợp với tính chất và quy mô họat động của tổ chức tín dụng; e) Quy định về hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ; g) Quy định về quản trị rủi ro trong họat động của tổ chức tín dụng; h) Quy định về quy trình, thủ tục, bao gồm cả nguyên tắc nhận biết khách hàng để bảo đảm ngăn ngừa việc tổ chức tín dụng bị lạm dụng cho các mục đích rửa tiền, tài trợ khủng bố và tội phạm khác; i) Quy định về phương án xử lý các trường hợp khẩn cấp. 3. Tổ chức tín dụng phải gửi cho Ngân hàng Nhà nước các quy định nội bộ tại khỏan 2 Điều này ngay sau khi ban hành. Điều 94. Xét duyệt cấp tín dụng, kiểm tra sử dụng tiền vay 1. Tổ chức tín dụng phải yêu cầu khách hàng cung cấp tài liệu chứng minh phương án sử dụng vốn khả thi, khả năng tài chính của mình, mục đích sử dụng vốn hợp pháp, biện pháp bảo đảm tiền vay trước khi quyết định cấp tín dụng. 2. Tổ chức tín dụng phải tổ chức xét duyệt cấp tín dụng theo nguyên tắc phân định trách nhiệm giữa khâu thẩm định và quyết định cấp tín dụng. 3. Tổ chức tín dụng có quyền, nghĩa vụ kiểm tra, giám sát việc sử dụng vốn vay và trả nợ của khách hàng. 4. Tổ chức tín dụng có quyền yêu cầu khách hàng vay báo cáo việc sử dụng vốn vay và chứng minh vốn vay được sử dụng đúng mục đích vay vốn. Điều 95. Chấm dứt cấp tín dụng, xử lý nợ, miễn, giảm lãi suất 1. Tổ chức tín dụng có quyền chấm dứt việc cấp tín dụng, thu hồi nợ trước hạn khi phát hiện khách hàng cung cấp thông tin sai sự thật, vi phạm các quy định trong hợp đồng cấp tín dụng. 2. Trong trường hợp khách hàng không trả được nợ đến hạn, nếu các bên không có thỏa thuận khác thì tổ chức tín dụng có quyền xử lý nợ, tài sản bảo đảm tiền vay theo hợp đồng cấp tín dụng, hợp đồng bảo đảm và quy định của pháp luật. Việc cơ cấu lại thời hạn trả nợ, mua bán nợ của tổ chức tín dụng thực hiện theo quy định của Ngân hàng Nhà nước. 3. Trong trường hợp khách hàng vay hoặc người bảo đảm không trả được nợ do bị phá sản, việc thu hồi nợ của tổ chức tín dụng được thực hiện theo quy định của pháp luật về phá sản. 4. Tổ chức tín dụng có quyền quyết định miễn, giảm lãi suất, phí cho khách hàng theo quy định nội bộ của tổ chức tín dụng. Điều 96. Lưu giữ hồ sơ tín dụng 1. Tổ chức tín dụng phải lưu giữ hồ sơ tín dụng, bao gồm: a) Hợp đồng cấp tín dụng và tài liệu ghi rõ mục đích sử dụng vốn; hồ sơ về biện pháp bảo đảm; b) Báo cáo thực trạng tài chính của khách hàng; c) Quyết định cấp tín dụng có chữ ký của người có thẩm quyền; trường hợp quyết định tập thể, phải có biên bản ghi rõ quyết định được thông qua; d) Những tài liệu phát sinh trong quá trình sử dụng khỏan vay liên quan đến hợp đồng cấp tín dụng. 2. Thời hạn lưu trữ hồ sơ tín dụng thực hiện theo quy định của pháp luật. Điều 97. Họat động ngân hàng điện tử Tổ chức tín dụng được thực hiện các họat động kinh doanh qua việc sử dụng các phương tiện điện tử theo hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước về quản lý rủi ro và quy định của pháp luật về giao dịch điện tử. Mục 2 HỌAT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Điều 98. Họat động ngân hàng của ngân hàng thương mại 1. Nhận tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm và các lọai tiền gửi khác. 2. Phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu để huy động vốn trong nước và nước ngòai. 3. Cấp tín dụng dưới các hình thức sau đây: a) Cho vay; b) Chiết khấu, tái chiết khấu công cụ chuyển nhượng và giấy tờ có giá khác; c) Bảo lãnh ngân hàng; d) Phát hành thẻ tín dụng; đ) Bao thanh tóan trong nước; bao thanh tóan quốc tế đối với các ngân hàng được phép thực hiện thanh tóan quốc tế; e) Các hình thức cấp tín dụng khác sau khi được Ngân hàng Nhà nước chấp thuận. 4. Mở tài khỏan thanh tóan cho khách hàng. 5. Cung ứng các phương tiện thanh tóan. 6. Cung ứng các dịch vụ thanh tóan sau đây: a) Thực hiện dịch vụ thanh tóan trong nước bao gồm séc, lệnh chi, ủy nhiệm chi, nhờ thu, ủy nhiệm thu, thư tín dụng, thẻ ngân hàng, dịch vụ thu hộ và chi hộ; b) Thực hiện dịch vụ thanh tóan quốc tế và các dịch vụ thanh tóan khác sau khi được Ngân hàng Nhà nước chấp thuận. Điều 99. Vay vốn của Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng thương mại được vay vốn của Ngân hàng Nhà nước dưới hình thức tái cấp vốn theo quy định của Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. Điều 100. Vay vốn của tổ chức tín dụng, tổ chức tài chính Ngân hàng thương mại được vay vốn của tổ chức tín dụng, tổ chức tài chính trong nước và nước ngòai theo quy định của pháp luật. Điều 101. Mở tài khỏan 1. Ngân hàng thương mại phải mở tài khỏan tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước và duy trì trên tài khỏan tiền gửi này số dư bình quân không thấp hơn mức dự trữ bắt buộc. 2. Ngân hàng thương mại được mở tài khỏan thanh tóan tại tổ chức tín dụng khác. 3. Ngân hàng thương mại được mở tài khỏan tiền gửi, tài khỏan thanh tóan ở nước ngòai theo quy định của pháp luật về ngọai hối. Điều 102. Tổ chức và tham gia các hệ thống thanh tóan 1. Ngân hàng thương mại được tổ chức thanh tóan nội bộ, tham gia hệ thống thanh tóan liên ngân hàng quốc gia. 2. Ngân hàng thương mại được tham gia hệ thống thanh tóan quốc tế sau khi được Ngân hàng Nhà nước chấp thuận. Điều 103. Góp vốn, mua cổ phần 1. Ngân hàng thương mại chỉ được dùng vốn điều lệ và qũy dự trữ để góp vốn, mua cổ phần theo quy định tại các khỏan 2, 3, 4 và 6 Điều này. 2. Ngân hàng thương mại phải thành lập hoặc mua lại công ty con, công ty liên kết để thực hiện họat động kinh doanh sau đây: a) Bảo lãnh phát hành chứng khóan, môi giới chứng khóan; quản lý, phân phối chứng chỉ qũy đầu tư chứng khóan; quản lý danh mục đầu tư chứng khóan và mua, bán cổ phiếu; b) Cho thuê tài chính; c) Bảo hiểm. 3. Ngân hàng thương mại được thành lập, mua lại công ty con, công ty liên kết họat động trong lĩnh vực quản lý tài sản bảo đảm, kiều hối, kinh doanh ngọai hối, vàng, bao thanh tóan, phát hành thẻ tín dụng, tín dụng tiêu dùng, dịch vụ trung gian thanh tóan, thông tin tín dụng. 4. Ngân hàng thương mại được góp vốn, mua cổ phần của doanh nghiệp họat động trong các lĩnh vực sau đây: a) Bảo hiểm, chứng khóan, kiều hối, kinh doanh ngọai hối, vàng, bao thanh tóan, phát hành thẻ tín dụng, tín dụng tiêu dùng, dịch vụ trung gian thanh tóan, thông tin tín dụng; b) Lĩnh vực khác không quy định tại điểm a khỏan này. 5. Việc thành lập, mua lại công ty con, công ty liên kết theo quy định tại khỏan 2 và khỏan 3 Điều này và việc góp vốn, mua cổ phần của ngân hàng thương mại theo quy định tại điểm b khỏan 4 Điều này phải được sự chấp thuận trước bằng văn bản của Ngân hàng Nhà nước. Ngân hàng Nhà nước quy định cụ thể điều kiện, hồ sơ, trình tự, thủ tục chấp thuận. Điều kiện, thủ tục và trình tự thành lập công ty con, công ty liên kết của ngân hàng thương mại thực hiện theo quy định của pháp luật có liên quan. 6. Ngân hàng thương mại, công ty con của ngân hàng thương mại được mua, nắm giữ cổ phiếu của tổ chức tín dụng khác với điều kiện và trong giới hạn quy định của Ngân hàng Nhà nước. Điều 104. Tham gia thị trường tiền tệ Ngân hàng thương mại được tham gia đấu thầu tín phiếu Kho bạc, mua, bán công cụ chuyển nhượng, trái phiếu Chính phủ, tín phiếu Kho bạc, tín phiếu Ngân hàng Nhà nước và các giấy tờ có giá khác trên thị trường tiền tệ. Điều 105. Kinh doanh, cung ứng dịch vụ ngọai hối và sản phẩm phái sinh 1. Sau khi được Ngân hàng Nhà nước chấp thuận bằng văn bản, ngân hàng thương mại được kinh doanh, cung ứng dịch vụ cho khách hàng ở trong nước và nước ngòai các sản phẩm sau đây: a) Ngọai hối; b) Phái sinh về tỷ giá, lãi suất, ngọai hối, tiền tệ và tài sản tài chính khác. 2. Ngân hàng Nhà nước quy định về phạm vi kinh doanh ngọai hối; điều kiện, trình tự, thủ tục chấp thuận việc kinh doanh ngọai hối; kinh doanh, cung ứng sản phẩm phái sinh của ngân hàng thương mại. 3. Việc cung ứng dịch vụ ngọai hối của ngân hàng thương mại cho khách hàng thực hiện theo quy định của pháp luật về ngọai hối. Điều 106. Nghiệp vụ ủy thác và đại lý Ngân hàng thương mại được quyền ủy thác, nhận ủy thác, đại lý trong lĩnh vực liên quan đến họat động ngân hàng, kinh doanh bảo hiểm, quản lý tài sản theo quy định của Ngân hàng Nhà nước. Điều 107. Các họat động kinh doanh khác của ngân hàng thương mại 1. Dịch vụ quản lý tiền mặt, tư vấn ngân hàng, tài chính; các dịch vụ quản lý, bảo quản tài sản, cho thuê tủ, két an tòan. 2. Tư vấn tài chính doanh nghiệp, tư vấn mua, bán, hợp nhất, sáp nhập doanh nghiệp và tư vấn đầu tư. 3. Mua, bán trái phiếu Chính phủ, trái phiếu doanh nghiệp. 4. Dịch vụ môi giới tiền tệ. 5. Lưu ký chứng khóan, kinh doanh vàng và các họat động kinh doanh khác liên quan đến họat động ngân hàng sau khi được Ngân hàng Nhà nước chấp thuận bằng văn bản. Mục 3 HỌAT ĐỘNG CỦA CÔNG TY TÀI CHÍNH Điều 108. Họat động ngân hàng của công ty tài chính 1. Công ty tài chính được thực hiện một hoặc một số họat động ngân hàng sau đây: a) Nhận tiền gửi của tổ chức; b) Phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu để huy động vốn của tổ chức; c) Vay vốn của tổ chức tín dụng, tổ chức tài chính trong nước và nước ngòai theo quy định của pháp luật; vay Ngân hàng Nhà nước dưới hình thức tái cấp vốn theo quy định của Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam; d) Cho vay, bao gồm cả cho vay trả góp, cho vay tiêu dùng; đ) Bảo lãnh ngân hàng; e) Chiết khấu, tái chiết khấu công cụ chuyển nhượng, các giấy tờ có giá khác; g) Phát hành thẻ tín dụng, bao thanh tóan, cho thuê tài chính và các hình thức cấp tín dụng khác sau khi được Ngân hàng Nhà nước chấp thuận. 2. Chính phủ quy định cụ thể điều kiện để công ty tài chính thực hiện họat động ngân hàng quy định tại khỏan 1 Điều này. Điều 109. Mở tài khỏan của công ty tài chính 1. Công ty tài chính có nhận tiền gửi phải mở tài khỏan tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước và duy trì trên tài khỏan tiền gửi này số dư bình quân không thấp hơn mức dự trữ bắt buộc. 2. Công ty tài chính được mở tài khỏan thanh tóan tại ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngòai. 3. Công ty tài chính được phép thực hiện họat động phát hành thẻ tín dụng được mở tài khỏan tại ngân hàng nước ngòai theo quy định của pháp luật về ngọai hối. 4. Công ty tài chính được mở tài khỏan tiền gửi, tài khỏan quản lý tiền vay cho khách hàng. Điều 110. Góp vốn, mua cổ phần của công ty tài chính 1. Công ty tài chính chỉ được dùng vốn điều lệ và qũy dự trữ để góp vốn, mua cổ phần theo quy định tại khỏan 2 và khỏan 3 Điều này. 2. Công ty tài chính được góp vốn, mua cổ phần của doanh nghiệp, qũy đầu tư. 3. Công ty tài chính chỉ được thành lập, mua lại công ty con, công ty liên kết họat động trong các lĩnh vực bảo hiểm, chứng khóan, quản lý tài sản bảo đảm sau khi được Ngân hàng Nhà nước chấp thuận bằng văn bản. 4. Ngân hàng Nhà nước quy định cụ thể điều kiện, hồ sơ, trình tự, thủ tục chấp thuận việc thành lập công ty con, công ty liên kết của công ty tài chính quy định tại khỏan 3 Điều này. Điều kiện, trình tự, thủ tục thành lập công ty con, công ty liên kết của công ty tài chính thực hiện theo quy định của pháp luật có liên quan. Điều 111. Các họat động kinh doanh khác của công ty tài chính 1. Tiếp nhận vốn ủy thác của Chính phủ, tổ chức, cá nhân để thực hiện các họat động đầu tư vào các dự án sản xuất, kinh doanh, cấp tín dụng được phép; ủy thác vốn cho tổ chức tín dụng thực hiện cấp tín dụng. Việc tiếp nhận vốn ủy thác của cá nhân và ủy thác vốn cho các tổ chức tín dụng cấp tín dụng thực hiện theo quy định của Ngân hàng Nhà nước. 2. Tham gia thị trường tiền tệ theo quy định tại Điều 104 của Luật này. 3. Mua, bán trái phiếu Chính phủ, trái phiếu doanh nghiệp. 4. Bảo lãnh phát hành trái phiếu Chính phủ, trái phiếu doanh nghiệp; đại lý phát hành trái phiếu, cổ phiếu và các lọai giấy tờ có giá khác. 5. Kinh doanh, cung ứng dịch vụ ngọai hối theo quy định của Ngân hàng Nhà nước. 6. Làm đại lý kinh doanh bảo hiểm. 7. Cung ứng dịch vụ tư vấn trong lĩnh vực ngân hàng, tài chính, đầu tư. 8. Cung ứng dịch vụ quản lý, bảo quản tài sản của khách hàng. Mục 4 HỌAT ĐỘNG CỦA CÔNG TY CHO THUÊ TÀI CHÍNH Điều 112. Họat động ngân hàng của công ty cho thuê tài chính 1. Nhận tiền gửi của tổ chức. 2. Phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu để huy động vốn của tổ chức. 3. Vay vốn của tổ chức tín dụng, tổ chức tài chính trong nước và nước ngòai theo quy định của pháp luật; vay Ngân hàng Nhà nước dưới hình thức tái cấp vốn theo quy định của Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. 4. Cho thuê tài chính. 5. Cho vay bổ sung vốn lưu động đối với bên thuê tài chính. 6. Cho thuê vận hành với điều kiện tổng giá trị tài sản cho thuê vận hành không vượt quá 30% tổng tài sản có của công ty cho thuê tài chính. 7. Thực hiện hình thức cấp tín dụng khác khi được Ngân hàng Nhà nước chấp thuận. Điều 113. Họat động cho thuê tài chính Họat động cho thuê tài chính là việc cấp tín dụng trung hạn, dài hạn trên cơ sở hợp đồng cho thuê tài chính và phải có một trong các điều kiện sau đây: 1. Khi kết thúc thời hạn cho thuê theo hợp đồng, bên thuê được nhận chuyển quyền sở hữu tài sản cho thuê hoặc tiếp tục thuê theo thỏa thuận của hai bên; 2. Khi kết thúc thời hạn cho thuê theo hợp đồng, bên thuê được quyền ưu tiên mua tài sản cho thuê theo giá danh nghĩa thấp hơn giá trị thực tế của tài sản cho thuê tại thời điểm mua lại; 3. Thời hạn cho thuê một tài sản phải ít nhất bằng 60% thời gian cần thiết để khấu hao tài sản cho thuê đó; 4. Tổng số tiền thuê một tài sản quy định tại hợp đồng cho thuê tài chính ít nhất phải bằng giá trị của tài sản đó tại thời điểm ký hợp đồng. Điều 114. Mở tài khỏan của công ty cho thuê tài chính 1. Công ty cho thuê tài chính có nhận tiền gửi phải mở tài khỏan tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước và duy trì trên tài khỏan tiền gửi này số dư bình quân không thấp hơn mức dự trữ bắt buộc. 2. Công ty cho thuê tài chính được mở tài khỏan thanh tóan tại ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngòai. Điều 115. Góp vốn, mua cổ phần của công ty cho thuê tài chính Công ty cho thuê tài chính không được góp vốn, mua cổ phần, thành lập công ty con, công ty liên kết dưới mọi hình thức. Điều 116. Các họat động khác của công ty cho thuê tài chính 1. Tiếp nhận vốn ủy thác của Chính phủ, tổ chức, cá nhân để thực hiện họat động cho thuê tài chính. Việc tiếp nhận vốn ủy thác của cá nhân thực hiện theo quy định của Ngân hàng Nhà nước. 2. Tham gia đấu thầu tín phiếu Kho bạc do Ngân hàng Nhà nước tổ chức. 3. Mua, bán trái phiếu Chính phủ. 4. Kinh doanh, cung ứng dịch vụ ngọai hối và ủy thác cho thuê tài chính theo quy định của Ngân hàng Nhà nước. 5. Làm đại lý kinh doanh bảo hiểm. 6. Cung ứng dịch vụ tư vấn trong lĩnh vực ngân hàng, tài chính, đầu tư cho bên thuê tài chính. Mục 5 HỌAT ĐỘNG CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG LÀ HỢP TÁC XÃ Điều 117. Họat động của ngân hàng hợp tác xã 1. Họat động chủ yếu của ngân hàng hợp tác xã là điều hòa vốn và thực hiện các họat động ngân hàng đối với thành viên là các qũy tín dụng nhân dân. 2. Ngân hàng hợp tác xã được thực hiện một số họat động ngân hàng, họat động kinh doanh khác theo quy định tại mục 2 Chương IV của Luật này sau khi được Ngân hàng Nhà nước chấp thuận bằng văn bản. Điều 118. Họat động của qũy tín dụng nhân dân 1. Nhận tiền gửi bằng đồng Việt Nam trong các trường hợp sau đây: a) Nhận tiền gửi của thành viên; b) Nhận tiền gửi từ các tổ chức, cá nhân không phải là thành viên theo quy định của Ngân hàng Nhà nước. 2. Cho vay bằng đồng Việt Nam trong các trường hợp sau đây: a) Cho vay đối với khách hàng là thành viên; b) Cho vay đối với khách hàng không phải là thành viên theo quy định của Ngân hàng Nhà nước. 3. Cung ứng dịch vụ chuyển tiền, thực hiện các nghiệp vụ thu hộ, chi hộ cho các thành viên. 4. Các họat động khác, bao gồm: a) Tiếp nhận vốn ủy thác cho vay của Chính phủ, tổ chức, cá nhân; b) Vay vốn của các tổ chức tín dụng, tổ chức tài chính khác; c) Tham gia góp vốn thành lập ngân hàng hợp tác xã; d) Mở tài khỏan tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước; đ) Mở tài khỏan thanh tóan tại ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngòai; e) Nhận ủy thác và làm đại lý một số lĩnh vực liên quan đến họat động ngân hàng, quản lý tài sản theo quy định của Ngân hàng Nhà nước; g) Làm đại lý kinh doanh bảo hiểm; h) Cung ứng dịch vụ tư vấn về ngân hàng, tài chính cho các thành viên. 5. Ngân hàng Nhà nước quy định cụ thể địa bàn họat động của từng qũy tín dụng nhân dân trong Giấy phép. Mục 6 HỌAT ĐỘNG CỦA TỔ CHỨC TÀI CHÍNH VI MÔ Điều 119. Huy động vốn của tổ chức tài chính vi mô 1. Nhận tiền gửi bằng đồng Việt Nam dưới các hình thức sau đây: a) Tiết kiệm bắt buộc theo quy định của tổ chức tài chính vi mô; b) Tiền gửi của tổ chức và cá nhân bao gồm cả tiền gửi tự nguyện của khách hàng tài chính vi mô, trừ tiền gửi nhằm mục đích thanh tóan. 2. Vay vốn của tổ chức tín dụng, tổ chức tài chính, và các cá nhân, tổ chức khác trong nước và nước ngòai theo quy định của pháp luật. Điều 120. Cấp tín dụng của tổ chức tài chính vi mô 1. Tổ chức tài chính vi mô chỉ được cấp tín dụng bằng đồng Việt Nam dưới hình thức cho vay. Việc cấp tín dụng của tổ chức tài chính vi mô có thể được bảo đảm bằng tiết kiệm bắt buộc, bảo lãnh của nhóm khách hàng tiết kiệm và vay vốn. 2. Tổ chức tài chính vi mô phải duy trì tỷ lệ tổng dư nợ các khỏan cấp tín dụng cho cá nhân, hộ gia đình có thu nhập thấp, doanh nghiệp siêu nhỏ trong tổng dư nợ cấp tín dụng không thấp hơn tỷ lệ do Ngân hàng Nhà nước quy định. Điều 121. Mở tài khỏan của tổ chức tài chính vi mô 1. Tổ chức tài chính vi mô được mở tài khỏan tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước, ngân hàng thương mại. 2. Tổ chức tài chính vi mô không được mở tài khỏan thanh tóan cho khách hàng. Điều 122. Họat động khác của tổ chức tài chính vi mô 1. Ủy thác, nhận ủy thác cho vay vốn. 2. Cung ứng các dịch vụ tư vấn tài chính liên quan đến lĩnh vực tài chính vi mô. 3. Cung ứng dịch vụ thu hộ, chi hộ và chuyển tiền cho khách hàng tài chính vi mô. 4. Làm đại lý cung ứng dịch vụ bảo hiểm. Mục 7 HỌAT ĐỘNG CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NƯỚC NGÒAI TẠI VIỆT NAM Điều 123. Nội dung họat động của chi nhánh ngân hàng nước ngòai 1. Chi nhánh ngân hàng nước ngòai được thực hiện các họat động theo quy định tại mục 2 Chương IV của Luật này, trừ các họat động sau đây: a) Họat động quy định tại Điều 103 của Luật này; b) Họat động mà ngân hàng nước ngòai không được phép thực hiện tại nước nơi ngân hàng nước ngòai đặt trụ sở chính. 2. Chi nhánh ngân hàng nước ngòai chỉ được cung ứng một số dịch vụ ngọai hối trên thị trường quốc tế cho khách hàng tại Việt Nam theo quy định của pháp luật về ngọai hối. 3. Ngân hàng Nhà nước quy định cụ thể nội dung họat động trong Giấy phép cấp cho chi nhánh ngân hàng nước ngòai theo quy định của Luật này, phù hợp với quy mô, lọai hình, lĩnh vực họat động của ngân hàng nước ngòai. Chương V VĂN PHÒNG ĐẠI DIỆN CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG NƯỚC NGÒAI, TỔ CHỨC NƯỚC NGÒAI KHÁC CÓ HỌAT ĐỘNG NGÂN HÀNG Điều 124. Thành lập văn phòng đại diện Tổ chức tín dụng nước ngòai, tổ chức nước ngòai khác có họat động ngân hàng được phép thành lập văn phòng đại diện tại các tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương trên lãnh thổ Việt Nam. Tại mỗi tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương, tổ chức tín dụng nước ngòai, tổ chức nước ngòai khác có họat động ngân hàng chỉ được phép thành lập một văn phòng đại diện. Điều 125. Nội dung họat động của văn phòng đại diện Văn phòng đại diện của tổ chức tín dụng nước ngòai, tổ chức nước ngòai khác có họat động ngân hàng được thực hiện các họat động sau đây theo nội dung ghi trong Giấy phép do Ngân hàng Nhà nước cấp: 1. Làm chức năng văn phòng liên lạc; 2. Nghiên cứu thị trường; 3. Xúc tiến các dự án đầu tư của tổ chức tín dụng nước ngòai, tổ chức nước ngòai khác có họat động ngân hàng tại Việt Nam; 4. Thúc đẩy và theo dõi việc thực hiện các hợp đồng, thỏa thuận ký giữa tổ chức tín dụng nước ngòai, tổ chức nước ngòai khác có họat động ngân hàng với tổ chức tín dụng, doanh nghiệp Việt Nam, dự án do tổ chức tín dụng nước ngòai, tổ chức nước ngòai khác có họat động ngân hàng tài trợ tại Việt Nam; 5. Họat động khác phù hợp với quy định của pháp luật Việt Nam. Chương VI CÁC HẠN CHẾ ĐỂ BẢO ĐẢM AN TÒAN TRONG HỌAT ĐỘNG CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG Điều 126. Những trường hợp không được cấp tín dụng 1. Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai không được cấp tín dụng đối với những tổ chức, cá nhân sau đây: a) Thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Hội đồng thành viên, thành viên Ban kiểm sóat, Tổng giám đốc (Giám đốc), Phó Tổng giám đốc (Phó giám đốc) và các chức danh tương đương của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai, pháp nhân là cổ đông có người đại diện phần vốn góp là thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Ban kiểm sóat của tổ chức tín dụng là công ty cổ phần, pháp nhân là thành viên góp vốn, chủ sở hữu của tổ chức tín dụng là công ty trách nhiệm hữu hạn; b) Cha, mẹ, vợ, chồng, con của thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Hội đồng thành viên, thành viên Ban kiểm sóat, Tổng giám đốc (Giám đốc), Phó Tổng giám đốc (Phó giám đốc) và các chức danh tương đương. 2. Quy định tại khỏan 1 Điều này không áp dụng đối với qũy tín dụng nhân dân, tổ chức tài chính vi mô. 3. Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai không được cấp tín dụng cho khách hàng trên cơ sở bảo đảm của đối tượng quy định tại khỏan 1 Điều này. Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai không được bảo đảm dưới bất kỳ hình thức nào để tổ chức tín dụng khác cấp tín dụng cho đối tượng quy định tại khỏan 1 Điều này. 4. Tổ chức tín dụng không được cấp tín dụng cho doanh nghiệp họat động trong lĩnh vực kinh doanh chứng khóan mà tổ chức tín dụng nắm quyền kiểm sóat. 5. Tổ chức tín dụng không được cấp tín dụng trên cơ sở nhận bảo đảm bằng cổ phiếu của chính tổ chức tín dụng hoặc công ty con của tổ chức tín dụng. 6. Tổ chức tín dụng không được cho vay để góp vốn vào một tổ chức tín dụng khác trên cơ sở nhận tài sản bảo đảm bằng cổ phiếu của chính tổ chức tín dụng nhận vốn góp. Điều 127. Hạn chế cấp tín dụng 1. Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai không được cấp tín dụng không có bảo đảm, cấp tín dụng với điều kiện ưu đãi cho những đối tượng sau đây: a) Tổ chức kiểm tóan, kiểm tóan viên đang kiểm tóan tại tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai; thanh tra viên đang thanh tra tại tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai; b) Kế tóan trưởng của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai; c) Cổ đông lớn, cổ đông sáng lập; d) Doanh nghiệp có một trong những đối tượng quy định tại khỏan 1 Điều 126 của Luật này sở hữu trên 10% vốn điều lệ của doanh nghiệp đó; đ) Người thẩm định, xét duyệt cấp tín dụng; e) Các công ty con, công ty liên kết của tổ chức tín dụng hoặc doanh nghiệp mà tổ chức tín dụng nắm quyền kiểm sóat. 2. Tổng mức dư nợ cấp tín dụng đối với các đối tượng quy định tại các điểm a, b, c, d và đ khỏan 1 Điều này không được vượt quá 5% vốn tự có của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai. 3. Việc cấp tín dụng đối với những đối tượng quy định tại khỏan 1 Điều này phải được Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên của tổ chức tín dụng thông qua và công khai trong tổ chức tín dụng. 4. Tổng mức dư nợ cấp tín dụng đối với một đối tượng quy định tại điểm e khỏan 1 Điều này không được vượt quá 10% vốn tự có của tổ chức tín dụng; đối với tất cả các đối tượng quy định tại điểm e khỏan 1 Điều này không được vượt quá 20% vốn tự có của tổ chức tín dụng. Điều 128. Giới hạn cấp tín dụng 1. Tổng mức dư nợ cấp tín dụng đối với một khách hàng không được vượt quá 15% vốn tự có của ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngòai, qũy tín dụng nhân dân, tổ chức tài chính vi mô; tổng mức dư nợ cấp tín dụng đối với một khách hàng và người có liên quan không được vượt quá 25% vốn tự có của ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngòai, qũy tín dụng nhân dân, tổ chức tài chính vi mô. 2. Tổng mức dư nợ cấp tín dụng đối với một khách hàng không được vượt quá 25% vốn tự có của tổ chức tín dụng phi ngân hàng; tổng mức dư nợ cấp tín dụng đối với một khách hàng và người có liên quan không được vượt quá 50% vốn tự có của tổ chức tín dụng phi ngân hàng. 3. Mức dư nợ cấp tín dụng quy định tại khỏan 1 và khỏan 2 Điều này không bao gồm các khỏan cho vay từ nguồn vốn ủy thác của Chính phủ, của tổ chức, cá nhân hoặc trường hợp khách hàng vay là tổ chức tín dụng khác. 4. Mức dư nợ cấp tín dụng quy định tại khỏan 1 và khỏan 2 Điều này bao gồm cả tổng mức đầu tư vào trái phiếu do khách hàng phát hành. 5. Giới hạn và điều kiện cấp tín dụng để đầu tư, kinh doanh cổ phiếu của ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngòai do Ngân hàng Nhà nước quy định. 6. Trường hợp nhu cầu vốn của một khách hàng và người có liên quan vượt quá giới hạn cấp tín dụng quy định tại khỏan 1 và khỏan 2 Điều này thì tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai được cấp tín dụng hợp vốn theo quy định của Ngân hàng Nhà nước. 7. Trong trường hợp đặc biệt, để thực hiện nhiệm vụ kinh tế - xã hội mà khả năng hợp vốn của các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai chưa đáp ứng được yêu cầu vay vốn của một khách hàng thì Thủ tướng Chính phủ quyết định mức cấp tín dụng tối đa vượt quá các giới hạn quy định tại khỏan 1 và khỏan 2 Điều này đối với từng trường hợp cụ thể. 8. Tổng các khỏan cấp tín dụng của một tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai quy định tại khỏan 7 Điều này không được vượt quá bốn lần vốn tự có của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai. Điều 129. Giới hạn góp vốn, mua cổ phần 1. Mức góp vốn, mua cổ phần của một ngân hàng thương mại và các công ty con, công ty liên kết của ngân hàng thương mại đó vào một doanh nghiệp họat động trên lĩnh vực quy định tại khỏan 4 Điều 103 của Luật này không được vượt quá 11% vốn điều lệ của doanh nghiệp nhận vốn góp. 2. Tổng mức góp vốn, mua cổ phần của một ngân hàng thương mại vào các doanh nghiệp, kể cả các công ty con, công ty liên kết của ngân hàng thương mại đó không được vượt quá 40% vốn điều lệ và qũy dự trữ của ngân hàng thương mại. 3. Mức góp vốn, mua cổ phần của một công ty tài chính và các công ty con, công ty liên kết của công ty tài chính vào một doanh nghiệp theo quy định tại khỏan 2 Điều 110 của Luật này không được vượt quá 11% vốn điều lệ của doanh nghiệp nhận vốn góp. 4. Tổng mức góp vốn, mua cổ phần của một công ty tài chính theo quy định tại khỏan 1 Điều 110 của Luật này vào các doanh nghiệp, kể cả các công ty con, công ty liên kết của công ty tài chính đó không được vượt quá 60% vốn điều lệ và qũy dự trữ của công ty tài chính. 5. Tổ chức tín dụng không được góp vốn, mua cổ phần của các doanh nghiệp, tổ chức tín dụng khác là cổ đông, thành viên góp vốn của chính tổ chức tín dụng đó. Điều 130. Tỷ lệ bảo đảm an tòan 1. Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai phải duy trì các tỷ lệ bảo đảm an tòan sau đây: a) Tỷ lệ khả năng chi trả; b) Tỷ lệ an tòan vốn tối thiểu 8% hoặc tỷ lệ cao hơn theo quy định của Ngân hàng Nhà nước trong từng thời kỳ; c) Tỷ lệ tối đa của nguồn vốn ngắn hạn được sử dụng để cho vay trung hạn và dài hạn; d) Trạng thái ngọai tệ, vàng tối đa so với vốn tự có; đ) Tỷ lệ dư nợ cho vay so với tổng tiền gửi; e) Các tỷ lệ tiền gửi trung, dài hạn so với tổng dư nợ cho vay trung, dài hạn. 2. Ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngòai tham gia hệ thống thanh tóan liên ngân hàng quốc gia phải nắm giữ số lượng tối thiểu giấy tờ có giá được phép cầm cố theo quy định của Ngân hàng Nhà nước trong từng thời kỳ. 3. Ngân hàng Nhà nước quy định cụ thể các tỷ lệ bảo đảm an tòan quy định tại khỏan 1 Điều này đối với từng lọai hình tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai. 4. Tổng số vốn của một tổ chức tín dụng đầu tư vào tổ chức tín dụng khác, công ty con của tổ chức tín dụng dưới hình thức góp vốn, mua cổ phần và các khỏan đầu tư dưới hình thức góp vốn, mua cổ phần nhằm nắm quyền kiểm sóat các doanh nghiệp họat động trong lĩnh vực ngân hàng, bảo hiểm, chứng khóan phải trừ khỏi vốn tự có khi tính các tỷ lệ an tòan. 5. Trong trường hợp tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai không đạt hoặc có khả năng không đạt tỷ lệ an tòan vốn tối thiểu theo quy định tại điểm b khỏan 1 Điều này, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai phải báo cáo Ngân hàng Nhà nước giải pháp, kế họach khắc phục để bảo đảm tỷ lệ an tòan vốn tối thiểu theo quy định. Ngân hàng Nhà nước áp dụng các biện pháp cần thiết theo quy định tại Điều 149 của Luật này, bao gồm cả việc hạn chế phạm vi họat động, xử lý tài sản của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai nhằm bảo đảm để tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai đạt tỷ lệ an tòan vốn tối thiểu. Điều 131. Dự phòng rủi ro 1. Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai phải dự phòng rủi ro trong họat động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai. Khỏan dự phòng rủi ro này được hạch tóan vào chi phí họat động. 2. Việc phân lọai tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro và việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong họat động do Ngân hàng Nhà nước quy định sau khi thống nhất với Bộ Tài chính. 3. Trong trường hợp tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai thu hồi được vốn đã xử lý bằng khỏan dự phòng rủi ro, số tiền thu hồi này được coi là doanh thu của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai. Điều 132. Kinh doanh bất động sản Tổ chức tín dụng không được kinh doanh bất động sản, trừ các trường hợp sau đây: 1. Mua, đầu tư, sở hữu bất động sản để sử dụng làm trụ sở kinh doanh, địa điểm làm việc hoặc cơ sở kho tàng phục vụ trực tiếp cho các họat động nghiệp vụ của tổ chức tín dụng; 2. Cho thuê một phần trụ sở kinh doanh chưa sử dụng hết, thuộc sở hữu của tổ chức tín dụng; 3. Nắm giữ bất động sản do việc xử lý nợ vay. Trong thời hạn 03 năm, kể từ ngày quyết định xử lý tài sản bảo đảm là bất động sản, tổ chức tín dụng phải bán, chuyển nhượng hoặc mua lại bất động sản này để bảo đảm tỷ lệ đầu tư vào tài sản cố định và mục đích sử dụng tài sản cố định quy định tại Điều 140 của Luật này. Điều 133. Yêu cầu bảo đảm an tòan trong họat động ngân hàng điện tử Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai phải bảo đảm an tòan và bảo mật trong họat động ngân hàng điện tử theo hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước. Điều 134. Quyền, nghĩa vụ của công ty kiểm sóat Công ty đang sở hữu trực tiếp hoặc gián tiếp trên 20% vốn điều lệ hoặc vốn cổ phần có quyền biểu quyết hoặc nắm quyền kiểm sóat của một ngân hàng thương mại trước ngày Luật này có hiệu lực; ngân hàng thương mại có công ty con, công ty liên kết (sau đây gọi tắt là công ty kiểm sóat) có quyền, nghĩa vụ sau đây: 1. Tùy thuộc vào lọai hình pháp lý của công ty con, công ty liên kết, công ty kiểm sóat thực hiện quyền, nghĩa vụ của mình với tư cách là thành viên góp vốn, chủ sở hữu hoặc cổ đông trong quan hệ với công ty con, công ty liên kết theo quy định của Luật này và các quy định khác của pháp luật có liên quan; 2. Hợp đồng, giao dịch và quan hệ khác giữa công ty kiểm sóat với công ty con, công ty liên kết đều phải được thiết lập và thực hiện độc lập, bình đẳng theo điều kiện áp dụng đối với các chủ thể pháp lý độc lập; 3. Công ty kiểm sóat không được can thiệp vào tổ chức, họat động của công ty con, công ty liên kết ngòai các quyền của chủ sở hữu, thành viên góp vốn hoặc cổ đông. Điều 135. Góp vốn, mua cổ phần giữa các công ty con, công ty liên kết, công ty kiểm sóat 1. Công ty con, công ty liên kết của cùng một công ty kiểm sóat không được góp vốn, mua cổ phần của nhau. 2. Công ty con, công ty liên kết của một tổ chức tín dụng không được góp vốn, mua cổ phần của chính tổ chức tín dụng đó. 3. Tổ chức tín dụng đang là công ty con, công ty liên kết của công ty kiểm sóat không được góp vốn, mua cổ phần của công ty kiểm sóat đó. Chương VII TÀI CHÍNH, HẠCH TÓAN, BÁO CÁO Điều 136. Chế độ tài chính Chế độ tài chính của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai được thực hiện theo quy định của Chính phủ. Điều 137. Năm tài chính Năm tài chính của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 năm dương lịch. Điều 138. Hạch tóan, kế tóan Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai phải thực hiện hạch tóan, kế tóan theo quy định của pháp luật về kế tóan. Điều 139. Qũy dự trữ 1. Hằng năm, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai phải trích từ lợi nhuận sau thuế để lập và duy trì các qũy dự trữ sau đây: a) Qũy dự trữ bổ sung vốn điều lệ, vốn được cấp được trích hằng năm theo tỷ lệ 5% lợi nhuận sau thuế. Mức tối đa của qũy này không vượt quá mức vốn điều lệ, vốn được cấp của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai; b) Qũy dự phòng tài chính; c) Các qũy dự trữ khác theo quy định của pháp luật. 2. Tổ chức tín dụng không được dùng các qũy quy định tại khỏan 1 Điều này để trả cổ tức cho cổ đông hoặc phân chia lợi nhuận cho chủ sở hữu, thành viên góp vốn. Điều 140. Mua, đầu tư vào tài sản cố định Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai được mua, đầu tư vào tài sản cố định phục vụ trực tiếp cho họat động không quá 50% vốn điều lệ và qũy dự trữ bổ sung vốn điều lệ đối với tổ chức tín dụng hoặc không quá 50% vốn được cấp và qũy dự trữ bổ sung vốn được cấp đối với chi nhánh ngân hàng nước ngòai. Điều 141. Báo cáo 1. Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai phải thực hiện chế độ báo cáo theo quy định của pháp luật về kế tóan, thống kê và báo cáo họat động nghiệp vụ định kỳ theo quy định của Ngân hàng Nhà nước. 2. Ngòai báo cáo quy định tại khỏan 1 Điều này, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai có trách nhiệm báo cáo kịp thời bằng văn bản với Ngân hàng Nhà nước trong các trường hợp sau đây: a) Phát sinh diễn biến không bình thường trong họat động nghiệp vụ có thể ảnh hưởng nghiêm trọng đến tình hình kinh doanh của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai; b) Có thay đổi về tổ chức, quản trị, điều hành, tình hình tài chính của cổ đông lớn và các thay đổi khác có ảnh hưởng nghiêm trọng đến họat động kinh doanh của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai. 3. Công ty con, công ty liên kết của tổ chức tín dụng có trách nhiệm gửi báo cáo tài chính, báo cáo họat động của mình cho Ngân hàng Nhà nước khi được yêu cầu. 4. Trong thời hạn 90 ngày, kể từ ngày kết thúc năm tài chính, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai phải gửi Ngân hàng Nhà nước các báo cáo hằng năm theo quy định của pháp luật. 5. Trong thời hạn 180 ngày, kể từ ngày kết thúc năm tài chính, tổ chức tín dụng liên doanh, tổ chức tín dụng 100% vốn nước ngòai, chi nhánh ngân hàng nước ngòai, văn phòng đại diện tại Việt Nam của tổ chức tín dụng nước ngòai, tổ chức nước ngòai khác có họat động ngân hàng phải gửi báo cáo tài chính hằng năm của tổ chức tín dụng nước ngòai, tổ chức nước ngòai khác có họat động ngân hàng cho Ngân hàng Nhà nước. 6. Tổ chức tín dụng liên doanh, tổ chức tín dụng 100% vốn nước ngòai, chi nhánh ngân hàng nước ngòai phải kịp thời báo cáo bằng văn bản với Ngân hàng Nhà nước khi tổ chức tín dụng nước ngòai có thay đổi thuộc một trong những trường hợp sau đây: a) Chia, tách, sáp nhập, hợp nhất, thanh lý, phá sản, giải thể; b) Đổi tên, chuyển trụ sở chính; c) Thay đổi cổ đông lớn, Hội đồng quản trị, ban điều hành; d) Thay đổi bất thường có ảnh hưởng lớn đến tổ chức, họat động. Điều 142. Báo cáo của công ty kiểm sóat 1. Trong thời hạn 120 ngày, kể từ thời điểm kết thúc năm tài chính, ngòai báo cáo và tài liệu theo quy định của pháp luật, công ty kiểm sóat phải lập và gửi cho Ngân hàng Nhà nước báo cáo tài chính hợp nhất đã được kiểm tóan theo quy định của pháp luật về kế tóan. 2. Trong thời hạn 90 ngày, kể từ ngày kết thúc năm tài chính, công ty kiểm sóat phải lập và gửi cho Ngân hàng Nhà nước báo cáo tổng hợp về giao dịch mua, bán và giao dịch khác giữa công ty kiểm sóat với công ty con, công ty liên kết của công ty kiểm sóat. Điều 143. Công khai báo cáo tài chính Trong thời hạn 120 ngày, kể từ ngày kết thúc năm tài chính, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai phải công khai các báo cáo tài chính theo quy định của pháp luật. Điều 144. Chuyển lợi nhuận, chuyển tài sản ra nước ngòai 1. Chi nhánh ngân hàng nước ngòai, tổ chức tín dụng 100% vốn nước ngòai tại Việt Nam được chuyển ra nước ngòai số lợi nhuận còn lại sau khi đã trích lập các qũy và thực hiện đầy đủ các nghĩa vụ tài chính theo quy định của pháp luật Việt Nam. 2. Bên nước ngòai trong tổ chức tín dụng liên doanh được chuyển ra nước ngòai số lợi nhuận được chia sau khi tổ chức tín dụng liên doanh đã trích lập các qũy và thực hiện đầy đủ các nghĩa vụ tài chính theo quy định của pháp luật Việt Nam. 3. Chi nhánh ngân hàng nước ngòai, tổ chức tín dụng 100% vốn nước ngòai và bên nước ngòai trong tổ chức tín dụng liên doanh được chuyển ra nước ngòai số tài sản còn lại của mình sau khi đã thanh lý, kết thúc họat động tại Việt Nam. 4. Việc chuyển tiền và tài sản khác ra nước ngòai quy định tại các khỏan 1, 2 và 3 Điều này được thực hiện theo quy định của pháp luật Việt Nam. Chương VIII KIỂM SÓAT ĐẶC BIỆT, TỔ CHỨC LẠI, PHÁ SẢN, GIẢI THỂ, THANH LÝ TỔ CHỨC TÍN DỤNG Mục 1 KIỂM SÓAT ĐẶC BIỆT Điều 145. Báo cáo khó khăn về khả năng chi trả Khi có nguy cơ mất khả năng chi trả, tổ chức tín dụng phải kịp thời báo cáo với Ngân hàng Nhà nước về thực trạng tài chính, nguyên nhân và các biện pháp đã áp dụng, dự kiến áp dụng để khắc phục. Điều 146. Áp dụng kiểm sóat đặc biệt 1. Kiểm sóat đặc biệt là việc một tổ chức tín dụng bị đặt dưới sự kiểm sóat trực tiếp của Ngân hàng Nhà nước do có nguy cơ mất khả năng chi trả, mất khả năng thanh tóan. 2. Ngân hàng Nhà nước có trách nhiệm kiểm tra, phát hiện kịp thời những trường hợp có nguy cơ mất khả năng chi trả, mất khả năng thanh tóan. 3. Ngân hàng Nhà nước xem xét, đặt tổ chức tín dụng vào tình trạng kiểm sóat đặc biệt khi tổ chức tín dụng lâm vào một trong các trường hợp sau đây: a) Có nguy cơ mất khả năng chi trả; b) Nợ không có khả năng thu hồi có nguy cơ dẫn đến mất khả năng thanh tóan; c) Khi số lỗ lũy kế của tổ chức tín dụng lớn hơn 50% giá trị thực của vốn điều lệ và các qũy dự trữ ghi trong báo cáo tài chính đã được kiểm tóan gần nhất; d) Hai năm liên tục bị xếp lọai yếu kém theo quy định của Ngân hàng Nhà nước; đ) Không duy trì được tỷ lệ an tòan vốn tối thiểu quy định tại điểm b, khỏan 1 Điều 130 của Luật này trong thời hạn một năm liên tục hoặc tỷ lệ an tòan vốn tối thiểu thấp hơn 4% trong thời hạn 06 tháng liên tục. Điều 147. Quyết định kiểm sóat đặc biệt 1. Ngân hàng Nhà nước quyết định đặt tổ chức tín dụng vào tình trạng kiểm sóat đặc biệt và thành lập Ban kiểm sóat đặc biệt. 2. Quyết định đặt tổ chức tín dụng vào tình trạng kiểm sóat đặc biệt gồm các nội dung sau đây: a) Tên tổ chức tín dụng được kiểm sóat đặc biệt; b) Lý do kiểm sóat đặc biệt; c) Họ, tên thành viên và nhiệm vụ cụ thể của Ban kiểm sóat đặc biệt; d) Thời hạn kiểm sóat đặc biệt. 3. Quyết định kiểm sóat đặc biệt được Ngân hàng Nhà nước thông báo với cơ quan nhà nước có thẩm quyền và các cơ quan hữu quan trên địa bàn để phối hợp thực hiện. 4. Ngân hàng Nhà nước quy định cụ thể việc công bố thông tin kiểm sóat đặc biệt đối với tổ chức tín dụng. Điều 148. Nhiệm vụ, quyền hạn của Ban kiểm sóat đặc biệt 1. Ban kiểm sóat đặc biệt có những nhiệm vụ sau đây: a) Chỉ đạo Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên, Ban kiểm sóat, Tổng giám đốc (Giám đốc) và các chức danh tương đương của tổ chức tín dụng được đặt vào tình trạng kiểm sóat đặc biệt xây dựng phương án củng cố tổ chức và họat động; b) Chỉ đạo và giám sát việc triển khai các giải pháp được nêu trong phương án củng cố tổ chức và họat động đã được Ban kiểm sóat đặc biệt thông qua; c) Báo cáo Ngân hàng Nhà nước về tình hình họat động, kết quả thực hiện phương án củng cố tổ chức và họat động. 2. Ban kiểm sóat đặc biệt có những quyền hạn sau đây: a) Đình chỉ họat động không phù hợp với phương án củng cố tổ chức và họat động đã được thông qua, vi phạm quy định về an tòan trong họat động ngân hàng có thể gây tổn hại đến lợi ích của người gửi tiền; b) Đình chỉ, tạm đình chỉ quyền quản trị, điều hành, kiểm sóat tổ chức tín dụng của thành viên Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên, Ban kiểm sóat; Tổng giám đốc (Giám đốc), Phó Tổng giám đốc (Phó giám đốc) nếu xét thấy cần thiết; c) Yêu cầu Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên, Tổng giám đốc (Giám đốc) miễn nhiệm, đình chỉ công tác đối với người có hành vi vi phạm pháp luật, không chấp hành phương án củng cố tổ chức và họat động đã được thông qua; d) Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước quyết định gia hạn hoặc chấm dứt thời hạn kiểm sóat đặc biệt, cho vay đặc biệt hoặc chấm dứt cho vay đặc biệt đối với tổ chức tín dụng, mua cổ phần của tổ chức tín dụng, thanh lý, thu hồi giấy phép họat động của tổ chức tín dụng, tiếp quản, sáp nhập, hợp nhất, mua lại bắt buộc tổ chức tín dụng; đ) Yêu cầu tổ chức tín dụng nộp đơn yêu cầu Tòa án mở thủ tục phá sản theo quy định của pháp luật về phá sản. 3. Ban kiểm sóat đặc biệt chịu trách nhiệm về các quyết định của mình trong quá trình thực hiện kiểm sóat đặc biệt. Điều 149. Thẩm quyền của Ngân hàng Nhà nước đối với tổ chức tín dụng được kiểm sóat đặc biệt 1. Ngân hàng Nhà nước quyết định xử lý kiến nghị của Ban kiểm sóat đặc biệt quy định tại điểm d khỏan 2 Điều 148 của Luật này. 2. Ngân hàng Nhà nước có quyền yêu cầu chủ sở hữu tăng vốn, xây dựng, thực hiện kế họach tái cơ cấu hoặc bắt buộc sáp nhập, hợp nhất, mua lại đối với tổ chức tín dụng được kiểm sóat đặc biệt, nếu chủ sở hữu không có khả năng hoặc không thực hiện việc tăng vốn. 3. Ngân hàng Nhà nước có quyền trực tiếp hoặc chỉ định tổ chức tín dụng khác góp vốn, mua cổ phần của tổ chức tín dụng được kiểm sóat đặc biệt trong trường hợp tổ chức tín dụng được kiểm sóat đặc biệt không có khả năng thực hiện yêu cầu của Ngân hàng Nhà nước quy định tại khỏan 2 Điều này hoặc khi Ngân hàng Nhà nước xác định số lỗ lũy kế của tổ chức tín dụng đã vượt quá giá trị thực của vốn điều lệ và các qũy dự trữ của tổ chức tín dụng được kiểm sóat đặc biệt ghi trong báo cáo tài chính đã được kiểm tóan gần nhất và việc chấm dứt họat động của tổ chức tín dụng được kiểm sóat đặc biệt có thể gây mất an tòan hệ thống tổ chức tín dụng. 4. Việc góp vốn, mua cổ phần quy định tại khỏan 3 Điều này thực hiện theo quy định của Thủ tướng Chính phủ. Điều 150. Trách nhiệm của tổ chức tín dụng được kiểm sóat đặc biệt Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên, Ban kiểm sóat, Tổng giám đốc (Giám đốc) của tổ chức tín dụng được kiểm sóat đặc biệt có trách nhiệm sau đây: 1. Xây dựng phương án củng cố tổ chức và họat động của tổ chức tín dụng trình Ban kiểm sóat đặc biệt thông qua và tổ chức triển khai thực hiện phương án đó; 2. Tiếp tục quản trị, kiểm sóat, điều hành họat động và bảo đảm an tòan tài sản của tổ chức tín dụng, trừ trường hợp quy định tại điểm b khỏan 2 Điều 148 của Luật này; 3. Chấp hành yêu cầu của Ban kiểm sóat đặc biệt liên quan đến tổ chức, quản trị, kiểm sóat, điều hành tổ chức tín dụng quy định tại các điểm a, b, c và đ khỏan 2 Điều 148 của Luật này; 4. Thực hiện yêu cầu của Ngân hàng Nhà nước quy định tại Điều 149 của Luật này. Điều 151. Khỏan vay đặc biệt 1. Tổ chức tín dụng được vay đặc biệt của Ngân hàng Nhà nước và các tổ chức tín dụng khác trong các trường hợp sau đây: a) Tổ chức tín dụng lâm vào tình trạng mất khả năng chi trả, đe dọa sự ổn định của hệ thống các tổ chức tín dụng; b) Tổ chức tín dụng có nguy cơ mất khả năng chi trả do các sự cố nghiêm trọng khác. 2. Khỏan vay đặc biệt được ưu tiên hòan trả trước tất cả các khỏan nợ khác, kể cả các khỏan nợ có tài sản bảo đảm của tổ chức tín dụng hoặc được chuyển đổi thành phần vốn góp, vốn cổ phần tại tổ chức tín dụng liên quan quy định tại Điều 149 của Luật này. 3. Ngân hàng Nhà nước quy định cụ thể việc cho vay đặc biệt đối với các tổ chức tín dụng. Điều 152. Chấm dứt kiểm sóat đặc biệt 1. Ngân hàng Nhà nước quyết định chấm dứt kiểm sóat đặc biệt đối với tổ chức tín dụng trong các trường hợp sau đây: a) Họat động của tổ chức tín dụng trở lại bình thường; b) Trong quá trình kiểm sóat đặc biệt, tổ chức tín dụng được sáp nhập, hợp nhất vào một tổ chức tín dụng khác; c) Tổ chức tín dụng không khôi phục được khả năng thanh tóan. 2. Quyết định chấm dứt kiểm sóat đặc biệt được thông báo cho các tổ chức, cá nhân liên quan. 3. Trường hợp chấm dứt kiểm sóat đặc biệt theo quy định tại điểm c khỏan 1 Điều này, Ngân hàng Nhà nước có văn bản chấm dứt việc áp dụng các biện pháp phục hồi khả năng thanh tóan gửi Tòa án. Mục 2 TỔ CHỨC LẠI, GIẢI THỂ, PHÁ SẢN, THANH LÝ, PHONG TỎA VỐN, TÀI SẢN Điều 153. Tổ chức lại tổ chức tín dụng 1. Tổ chức tín dụng được tổ chức lại dưới hình thức chia, tách, hợp nhất, sáp nhập, chuyển đổi hình thức pháp lý sau khi được Ngân hàng Nhà nước chấp thuận bằng văn bản. 2. Ngân hàng Nhà nước quy định cụ thể điều kiện, hồ sơ, trình tự, thủ tục chấp thuận việc tổ chức lại tổ chức tín dụng. Điều 154. Giải thể tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai giải thể trong các trường hợp sau đây: 1. Tự nguyện xin giải thể nếu có khả năng thanh tóan hết nợ và được Ngân hàng Nhà nước chấp thuận bằng văn bản; 2. Khi hết thời hạn họat động không xin gia hạn hoặc xin gia hạn nhưng không được Ngân hàng Nhà nước chấp thuận bằng văn bản; 3. Bị thu hồi Giấy phép. Điều 155. Phá sản tổ chức tín dụng 1. Sau khi Ngân hàng Nhà nước có văn bản chấm dứt kiểm sóat đặc biệt hoặc văn bản chấm dứt áp dụng hoặc văn bản không áp dụng các biện pháp phục hồi khả năng thanh tóan mà tổ chức tín dụng vẫn lâm vào tình trạng phá sản, thì tổ chức tín dụng đó phải làm đơn yêu cầu Tòa án mở thủ tục giải quyết yêu cầu tuyên bố phá sản theo quy định của pháp luật về phá sản. 2. Khi nhận được yêu cầu mở thủ tục phá sản tổ chức tín dụng theo quy định tại khỏan 1 Điều này, Tòa án mở thủ tục giải quyết yêu cầu tuyên bố phá sản và áp dụng ngay thủ tục thanh lý tài sản của tổ chức tín dụng theo quy định của pháp luật về phá sản. Điều 156. Thanh lý tài sản của tổ chức tín dụng 1. Trong trường hợp tổ chức tín dụng bị tuyên bố phá sản, việc thanh lý tài sản của tổ chức tín dụng được thực hiện theo quy định của pháp luật về phá sản. 2. Khi giải thể theo quy định tại Điều 154 của Luật này, tổ chức tín dụng phải tiến hành thanh lý tài sản dưới sự giám sát của Ngân hàng Nhà nước và theo trình tự, thủ tục thanh lý tài sản do Ngân hàng Nhà nước quy định. 3. Trong quá trình giám sát thanh lý tài sản tổ chức tín dụng quy định tại khỏan 2 Điều này, nếu phát hiện tổ chức tín dụng không có khả năng thanh tóan đầy đủ các khỏan nợ, Ngân hàng Nhà nước ra quyết định chấm dứt thanh lý và yêu cầu tổ chức tín dụng nộp đơn yêu cầu mở thủ tục phá sản tổ chức tín dụng quy định tại Điều 155 của Luật này. 4. Tổ chức tín dụng bị thanh lý có trách nhiệm thanh tóan các chi phí liên quan đến việc thanh lý tài sản. Điều 157. Phong tỏa vốn, tài sản của chi nhánh ngân hàng nước ngòai 1. Trong trường hợp cần thiết nhằm bảo vệ quyền lợi của người gửi tiền, Ngân hàng Nhà nước phong tỏa một phần hoặc tòan bộ vốn, tài sản của chi nhánh ngân hàng nước ngòai. 2. Ngân hàng Nhà nước quy định cụ thể các trường hợp phong tỏa, chấm dứt phong tỏa vốn và tài sản của chi nhánh ngân hàng nước ngòai. Chương IX CƠ QUAN QUẢN LÝ NHÀ NƯỚC Điều 158. Cơ quan quản lý nhà nước 1. Chính phủ thống nhất quản lý nhà nước về họat động ngân hàng trong phạm vi cả nước. 2. Ngân hàng Nhà nước chịu trách nhiệm trước Chính phủ thực hiện việc quản lý nhà nước về tổ chức, họat động của các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai. 3. Bộ, cơ quan ngang bộ trong phạm vi nhiệm vụ, quyền hạn của mình có trách nhiệm quản lý nhà nước đối với tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai theo quy định của pháp luật. 4. Ủy ban nhân dân các cấp thực hiện việc quản lý nhà nước đối với tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai họat động tại địa phương theo quy định của pháp luật. Điều 159. Thẩm quyền kiểm tra, thanh tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước thực hiện kiểm tra, thanh tra, giám sát đối với tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai, văn phòng đại diện tại Việt Nam của tổ chức tín dụng nước ngòai, tổ chức nước ngòai khác có họat động ngân hàng. Điều 160. Quyền, nghĩa vụ của đối tượng thanh tra, giám sát 1. Cung cấp kịp thời, đầy đủ, chính xác các thông tin, tài liệu theo yêu cầu của Ngân hàng Nhà nước trong quá trình thanh tra, giám sát, đồng thời phải chịu trách nhiệm về tính chính xác, trung thực của thông tin, tài liệu đã cung cấp. 2. Báo cáo, giải trình đối với kiến nghị, khuyến nghị, cảnh báo rủi ro và an tòan họat động của Ngân hàng Nhà nước. 3. Thực hiện kiến nghị, khuyến nghị, cảnh báo rủi ro và an tòan họat động của Ngân hàng Nhà nước. 4. Thực hiện kết luận thanh tra, quyết định xử lý của Ngân hàng Nhà nước. 5. Các quyền, nghĩa vụ khác theo quy định của pháp luật. Chương X ĐIỀU KHỎAN THI HÀNH Điều 161. Quy định chuyển tiếp 1. Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai, văn phòng đại diện của tổ chức tín dụng nước ngòai, tổ chức nước ngòai khác có họat động ngân hàng đã thành lập và họat động theo Giấy phép do Ngân hàng Nhà nước cấp trước ngày Luật này có hiệu lực thi hành không phải xin cấp lại Giấy phép theo quy định của Luật này. 2. Trong thời hạn 02 năm, kể từ ngày Luật này có hiệu lực thi hành, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai đã thành lập và họat động theo Giấy phép do Ngân hàng Nhà nước cấp trước ngày Luật này có hiệu lực thi hành phải hòan tất việc điều chỉnh cơ cấu tổ chức theo quy định của Luật này, trừ trường hợp quy định tại các khỏan 3, 4 và 5 Điều này. 3. Kể từ ngày Luật này có hiệu lực thi hành, việc bầu, bổ nhiệm hoặc bổ sung, thay thế thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Hội đồng thành viên, thành viên Ban kiểm sóat, Tổng giám đốc (Giám đốc), Phó Tổng giám đốc (Phó giám đốc), Kế tóan trưởng, Giám đốc Chi nhánh, Giám đốc công ty con và chức danh tương đương của tổ chức tín dụng; Tổng giám đốc (Giám đốc) của chi nhánh ngân hàng nước ngòai phải thực hiện theo quy định tại các điều 33, 34, 43, 44, 48, 50, 51, 62, 66, 70 và 89 của Luật này. 4. Đối với các hợp đồng cấp tín dụng được ký kết trước ngày Luật này có hiệu lực thi hành, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai và khách hàng được tiếp tục thực hiện theo các thỏa thuận đã ký kết cho đến hết thời hạn của hợp đồng cấp tín dụng. Việc sửa đổi, bổ sung hợp đồng cấp tín dụng nói trên chỉ được thực hiện nếu nội dung sửa đổi, bổ sung phù hợp với các quy định của Luật này. 5. Ngân hàng Nhà nước hướng dẫn cụ thể thời hạn, trình tự, thủ tục chuyển tiếp đối với các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai đang họat động trước ngày Luật này có hiệu lực thi hành không phù hợp với quy định tại các điều 55, 103, 110, 115, 129 và 135 của Luật này. 6. Chương trình, dự án tài chính vi mô của tổ chức chính trị, tổ chức chính trị - xã hội, tổ chức phi chính phủ, tổ chức tín dụng đang thực hiện trước ngày Luật này có hiệu lực thi hành không phải điều chỉnh tổ chức và họat động theo quy định của Luật này. Thủ tướng Chính phủ quy định cụ thể họat động của các chương trình, dự án tài chính vi mô quy định tại khỏan này. 7. Kể từ thời điểm Luật này có hiệu lực thi hành, các tổ chức không phải là tổ chức tín dụng đang thực hiện một hoặc một số họat động ngân hàng phải chấm dứt ngay các họat động ngân hàng, trừ trường hợp quy định tại khỏan 6 Điều này. Điều 162. Hiệu lực thi hành 1. Luật này có hiệu lực thi hành từ ngày 01 tháng 01 năm 2011. 2. Luật các tổ chức tín dụng số 02/1997/QH10 và Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật các tổ chức tín dụng số 20/2004/QH11 hết hiệu lực kể từ ngày Luật này có hiệu lực. Điều 163. Quy định chi tiết và hướng dẫn thi hành Chính phủ quy định chi tiết và hướng dẫn thi hành các điều, khỏan được giao trong Luật; hướng dẫn những nội dung cần thiết khác trong Luật này để đáp ứng yêu cầu quản lý nhà nước./. Luật này đã được Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam khóa XII, kỳ họp thứ 7 thông qua ngày 16 tháng 6 năm 2010.