Luật 20/2004/QH11
Luật Sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật các Tổ chức tín dụng số
Cơ quan ban hành: Quốc hội
Ngày ban hành: 2004-06-15

LUẬT Sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật các Tổ chức tín dụng ________________________ Căn cứ vào Hiến pháp nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam năm 1992 đã được sửa đổi, bổ sung theo Nghị quyết số 51/2001/QH10 ngày 25 tháng 12 năm 2001 của Quốc hội khóa X, kỳ họp thứ 10; Luật này sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật các tổ chức tín dụng được Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam thông qua ngày 12 tháng 12 năm 1997, Điều 1. Sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật các tổ chức tín dụng: 1. Điều 4 được sửa đổi, bổ sung như sau: "Điều 4. Chính sách của Nhà nước về xây dựng các lọai hình tổ chức tín dụng 1. Thống nhất quản lý mọi họat động ngân hàng, xây dựng hệ thống các tổ chức tín dụng hiện đại, đủ sức đáp ứng nhu cầu vốn và dịch vụ ngân hàng cho nền kinh tế và dân cư, góp phần thực hiện chính sách tiền tệ quốc gia, bảo đảm an tòan hệ thống các tổ chức tín dụng, bảo vệ lợi ích hợp pháp của người gửi tiền. 2. Đầu tư vốn và các nguồn lực khác để phát triển các tổ chức tín dụng nhà nước, tạo điều kiện cho các tổ chức này giữ vai trò chủ đạo và chủ lực trên thị trường tiền tệ. 3. Nhà nước thành lập các ngân hàng chính sách họat động không vì mục đích lợi nhuận để phục vụ người nghèo và các đối tượng chính sách khác; phục vụ miền núi, hải đảo, vùng sâu, vùng xa, vùng có điều kiện kinh tế - xã hội khó khăn; phục vụ nông nghiệp, nông thôn và nông dân nhằm thực hiện các chính sách kinh tế - xã hội của Nhà nước. Chính phủ quy định chính sách tín dụng ưu đãi về vốn, lãi suất, điều kiện, thời hạn vay vốn. Căn cứ vào quy định của Luật này, Chính phủ quy định về tổ chức và họat động của ngân hàng chính sách phù hợp với đặc thù của từng lọai hình ngân hàng chính sách. 4. Bảo hộ quyền sở hữu, quyền và lợi ích hợp pháp khác trong họat động của các tổ chức tín dụng hợp tác nhằm tạo điều kiện cho người lao động tương trợ nhau trong sản xuất và đời sống." 2. Điều 12 được sửa đổi, bổ sung như sau: "Điều 12. Các lọai hình tổ chức tín dụng 1. Tổ chức tín dụng được thành lập theo pháp luật Việt Nam bao gồm tổ chức tín dụng nhà nước, tổ chức tín dụng cổ phần, tổ chức tín dụng hợp tác, tổ chức tín dụng liên doanh, tổ chức tín dụng 100% vốn nước ngòai. 2. Tổ chức tín dụng nước ngòai được mở chi nhành ngân hàng nước ngòai và văn phòng đại diện tại Việt Nam. 3. Tổ chức tín dụng nước ngòai góp vốn, mua cổ phần của tổ chức tín dụng họat động tại Việt Nam theo quy định của Chính phủ." 3. Điều 20 được sửa đổi, bổ sung như sau: "Điều 20. Giải thích từ ngữ Trong Luật này, các từ ngữ dưới đây được hiểu như sau: 1. Tổ chức tín dụng là doanh nghiệp được thành lập theo quy định của Luật này và các quy định khác của pháp luật để họat động ngân hàng. 2. Ngân hàng là lọai hình tổ chức tín dụng được thực hiện tòan bộ họat động ngân hàng và các họat động kinh doanh khác có liên quan. Theo tính chất và mục tiêu họat động, các lọai hình ngân hàng gồm ngân hàng thương mại, ngân hàng phát triển, ngân hàng đầu tư, ngân hàng chính sách, ngân hàng hợp tác và các lọai hình ngân hàng khác. 3. Tổ chức tín dụng phi ngân hàng là lọai hình tổ chức tín dụng được thực hiện một số họat động ngân hàng như là nội dung kinh doanh thường xuyên, nhưng không được nhận tiền gửi không kỳ hạn, không làm dịch vụ thanh tóan. Tổ chức tín dụng phi ngân hàng gồm công ty tài chính, công ty cho thuê tài chính và các tổ chức tín dụng phi ngân hàng khác. 4. Tổ chức tín dụng nước ngòai là tổ chức tín dụng được thành lập theo pháp luật nước ngòai. 5. Tổ chức tín dụng hợp tác là tổ chức kinh doanh tiền tệ và làm dịch vụ ngân hàng, do các tổ chức, cá nhân và hộ gia đình tự nguyện thành lập để họat động ngân hàng theo quy định của Luật này và Luật hợp tác xã nhằm mục tiêu chủ yếu là tương trợ nhau phát triển sản xuất, kinh doanh và đời sống. Tổ chức tín dụng hợp tác gồm ngân hàng hợp tác, qũy tín dụng nhân dân và các hình thức khác. 6. Cổ đông lớn là cá nhân hoặc tổ chức sở hữu trên 10% vốn điều lệ hoặc nắm giữ trên 10% vốn cổ phần có quyền bỏ phiếu của một tổ chức tín dụng. 7. Họat động ngân hàng là họat động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên là nhận tiền gửi, sử dụng số tiền này để cấp tín dụng và cung ứng các dịch vụ thanh tóan. 8. Họat động tín dụng là việc tổ chức tín dụng sử dụng nguồn vốn tự có, nguồn vốn huy động để cấp tín dụng. 9. Tiền gửi là số tiền của tổ chức, cá nhân gửi tại tổ chức tín dụng hoặc các tổ chức khác có họat động ngân hàng dưới hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm và các hình thức khác. Tiền gửi được hưởng lãi hoặc không hưởng lãi và phải được hòan trả cho người gửi tiền. 10. Cấp tín dụng là việc tổ chức tín dụng thỏa thuận để khách hàng sử dụng một khỏan tiền với nguyên tắc có hòan trả bằng các nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ khác. 11. Cho thuê tài chính là họat động tín dụng trung hạn, dài hạn trên cơ sở hợp đồng cho thuê tài chính giữa bên cho thuê là tổ chức tín dụng với khách hàng thuê. 12. Bảo lãnh ngân hàng là cam kết bằng văn bản của tổ chức tín dụng với bên có quyền về việc thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng khi khách hàng không thực hiện đúng nghĩa vụ đã cam kết; khách hàng phải nhận nợ và hòan trả cho tổ chức tín dụng số tiền đã được trả thay. 13. Vốn tự có gồm giá trị thực có của vốn điều lệ, các qũy dự trữ, một số tài sản "Nợ" khác của tổ chức tín dụng theo quy định của Ngân hàng Nhà nước. Vốn tự có là căn cứ để tính tóan các tỷ lệ bảo đảm an tòan trong họat động ngân hàng. 14. Chiết khấu là việc tổ chức tín dụng mua thương phiếu, giấy tờ có giá khác của người thụ hưởng trước khi đến hạn thanh tóan. 15. Tái chiết khấu là việc mua lại thương phiếu, giấy tờ có giá khác đã được chiết khấu trước khi đến hạn thanh tóan." 4. Điều 30 được sửa đổi, bổ sung như sau: "Điều 30. Điều lệ 1. Điều lệ của tổ chức tín dụng phải có những nội dung chủ yếu sau đây: a) Tên và nơi đặt trụ sở chính; b) Nội dung và phạm vi họat động; c) Thời hạn họat động; d) Vốn điều lệ và phương thức góp vốn; đ) Nhiệm vụ, quyền hạn của Hội đồng quản trị, Tổng giám đốc (Giám đốc) và Ban kiểm sóat; e) Thể thức bầu, bổ nhiệm và miễn nhiệm thành viên Hội đồng quản trị, Tổng giám đốc (Giám đốc) và Ban kiểm sóat; g) Quyền và nghĩa vụ của cổ đông; h) Các nguyên tắc tài chính, kế tóan, kiểm tra, kiểm sóat và kiểm tóan nội bộ; i) Các trường hợp giải thể, thủ tục giải thể; k) Thủ tục sửa đổi điều lệ. 2. Điều lệ của tổ chức tín dụng chỉ được thực hiện sau khi được Ngân hàng Nhà nước chuẩn y, trừ trường hợp pháp luật có quy định khác". 5. Điều 31 được sửa đổi, bổ sung như sau: "Điều 31. Những thay đổi phải được chấp thuận 1. Tổ chức tín dụng phải được Ngân hàng Nhà nước chấp thuận bằng văn bản trước khi thay đổi một trong những điểm sau đây: a) Tên của tổ chức tín dụng; b) Mức vốn điều lệ, mức vốn được cấp; c) Địa điểm đặt trụ sở chính, sở giao dịch, chi nhánh, văn phòng đại diện; d) Nội dung, phạm vi và thời hạn họat động; đ) Chuyển nhượng cổ phần có ghi tên quá tỷ lệ quy định của Ngân hàng Nhà nước; e) Tỷ lệ cổ phần của các cổ đông lớn; g) Thành viên Hội đồng quản trị, Tổng giám đốc (Giám đốc) và thành viên Ban kiểm sóat. 2. Sau khi được Ngân hàng Nhà nước chấp thuận, tổ chức tín dụng phải đăng ký với cơ quan nhà nước có thẩm quyền về những thay đổi quy định tại khỏan 1 Điều này và phải đăng báo trung ương, địa phương theo quy định của pháp luật về các nội dung quy định tại các điểm a, b, c và d khỏan 1 Điều này." 6. Điều 32 được sửa đổi, bổ sung như sau: "Điều 32. Mở sở giao dịch, chi nhánh, văn phòng đại diện; thành lập công ty, đơn vị sự nghiệp Tổ chức tín dụng được phép: 1. Mở sở giao dịch, chi nhánh, văn phòng đại diện tại các địa bàn trong nước, ngòai nước nơi có nhu cầu họat động, kể cả nơi đặt trụ sở chính sau khi được Ngân hàng Nhà nước chấp thuận bằng văn bản; 2. Thành lập công ty trực thuộc có tư cách pháp nhân, hạch tóan độc lập bằng vốn tự có để họat động trên một số lĩnh vực tài chính, ngân hàng, bảo hiểm và quản lý, khai thác, bán tài sản trong quá trình xử lý tài sản bảo đảm tiền vay và tài sản mà Nhà nước giao cho các tổ chức tín dụng xử lý thu hồi nợ; 3. Thành lập các đơn vị sự nghiệp sau khi được Ngân hàng Nhà nước chấp thuận bằng văn bản." 7. Điều 37 được sửa đổi, bổ sung như sau: "Điều 37. Hội đồng quản trị 1. Hội đồng quản trị có chức năng quản trị tổ chức tín dụng theo quy định của Luật này và các quy định khác của pháp luật. 2. Hội đồng quản trị có số thành viên tối thiểu là ba người, gồm những người có uy tín, đạo đức nghề nghiệp và hiểu biết về họat động ngân hàng. 3. Chủ tịch và các thành viên khác trong Hội đồng quản trị không được ủy quyền cho những người không phải là thành viên Hội đồng quản trị thực hiện nhiệm vụ, quyền hạn của mình. 4. Chủ tịch Hội đồng quản trị không được đồng thời là Tổng giám đốc (Giám đốc) hoặc Phó Tổng giám đốc (Phó Giám đốc) tổ chức tín dụng, trừ trường hợp pháp luật có quy định khác. 5. Chủ tịch Hội đồng quản trị của tổ chức tín dụng này không được phép tham gia Hội đồng quản trị hoặc tham gia điều hành tổ chức tín dụng khác, trừ trường hợp tổ chức đó là công ty của tổ chức tín dụng. Chủ tịch Hội đồng quản trị Qũy tín dụng nhân dân cơ sở được tham gia Hội đồng quản trị Qũy tín dụng nhân dân trung ương." 8. Điều 38 được sửa đổi, bổ sung như sau: "Điều 38. Ban kiểm sóat 1. Ban kiểm sóat của tổ chức tín dụng họat động theo quy định của Luật này và các quy định khác của pháp luật. 2. Ban kiểm sóat có nhiệm vụ kiểm tra họat động tài chính, giám sát việc chấp hành chế độ hạch tóan, sự an tòan trong họat động của tổ chức tín dụng, thực hiện kiểm tóan nội bộ họat động từng thời kỳ, từng lĩnh vực nhằm đánh giá chính xác họat động kinh doanh và thực trạng tài chính của tổ chức tín dụng. 3. Ban kiểm sóat của tổ chức tín dụng có tối thiểu là ba người, trong đó có một người là Trưởng ban và ít nhất phải có một nửa số thành viên là chuyên trách. 4. Thành viên Ban kiểm sóat phải đáp ứng được các yêu cầu về trình độ chuyên môn và đạo đức nghề nghiệp do Ngân hàng Nhà nước quy định. 5. Ban kiểm sóat có bộ phận giúp việc và được sử dụng hệ thống kiểm tra, kiểm sóat nội bộ của tổ chức tín dụng để thực hiện các nhiệm vụ của mình." 9. Điều 39 được sửa đổi, bổ sung như sau: "Điều 39. Tổng giám đốc (Giám đốc) 1. Tổng giám đốc (Giám đốc) của tổ chức tín dụng là người chịu trách nhiệm trước Hội đồng quản trị điều hành họat động hàng ngày theo nhiệm vụ, quyền hạn phù hợp với quy định của Luật này và các quy định khác của pháp luật. 2. Tổng giám đốc (Giám đốc), Phó Tổng giám đốc (Phó Giám đốc) của tổ chức tín dụng phải có các tiêu chuẩn sau đây: a) Cư trú tại Việt Nam trong thời gian đương nhiệm; b) Có sức khỏe, đạo đức nghề nghiệp, trung thực, liêm khiết; hiểu biết pháp luật và có ý thức chấp hành pháp luật; c) Có trình độ chuyên môn, năng lực điều hành và quản lý tổ chức tín dụng theo quy định của Ngân hàng Nhà nước. 3. Tổng giám đốc (Giám đốc) của tổ chức tín dụng này không được phép là Tổng giám đốc (Giám đốc) hoặc Chủ tịch Hội đồng quản trị của tổ chức tín dụng khác, trừ trường hợp tổ chức đó là công ty của tổ chức tín dụng." 10. Điều 42 được sửa đổi, bổ sung như sau: "Điều 42. Kiểm tra, kiểm sóat nội bộ Các tổ chức tín dụng phải thường xuyên kiểm tra, kiểm sóat việc chấp hành pháp luật và các quy định nội bộ; trực tiếp kiểm tra, kiểm sóat các họat động nghiệp vụ trên tất cả các lĩnh vực tại sở giao dịch, chi nhánh, văn phòng đại diện và các công ty trực thuộc". 11. Điều 45 được sửa đổi, bổ sung như sau: "Điều 45. Nhận tiền gửi 1. Ngân hàng được nhận tiền gửi của tổ chức, cá nhân và các tổ chức tín dụng khác. 2. Tổ chức tín dụng phi ngân hàng được nhận tiền gửi có kỳ hạn từ một năm trở lên của tổ chức, cá nhân theo quy định của Ngân hàng Nhà nước." 12. Điều 46 được sửa đổi, bổ sung như sau: "Điều 46. Phát hành giấy tờ có giá Tổ chức tín dụng được phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu và giấy tờ có giá khác để huy động vốn của tổ chức, cá nhân trong nước và ngòai nước theo quy định của Ngân hàng Nhà nước." 13. Điều 52 được sửa đổi, bổ sung như sau: "Điều 52. Bảo đảm tiền vay 1. Tổ chức tín dụng chủ động tìm kiếm các dự án sản xuất, kinh doanh khả thi, có hiệu quả và có khả năng hòan trả nợ để cho vay. 2. Tổ chức tín dụng có quyền xem xét, quyết định cho vay trên cơ sở có bảo đảm hoặc không có bảo đảm bằng tài sản cầm cố, thế chấp của khách hàng vay, bảo lãnh của bên thứ ba và chịu trách nhiệm về quyết định của mình. Tổ chức tín dụng không được cho vay trên cơ sở cầm cố bằng cổ phiếu của chính tổ chức tín dụng cho vay. 3. Tổ chức tín dụng xem xét, quyết định việc cho vay có bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay. 4. Tổ chức tín dụng nhà nước được cho vay không có bảo đảm theo chỉ định của Chính phủ. Tổn thất do nguyên nhân khách quan của các khỏan cho vay này được Chính phủ xử lý." 14. Điều 53 được sửa đổi, bổ sung như sau: "Điều 53. Xét duyệt cho vay, kiểm tra việc sử dụng tiền vay 1. Tổ chức tín dụng được yêu cầu khách hàng cung cấp tài liệu chứng minh phương án kinh doanh khả thi, khả năng tài chính của mình và của người bảo lãnh trước khi quyết định cho vay. 2. Tổ chức tín dụng phải tổ chức việc xét duyệt cho vay theo nguyên tắc phân định trách nhiệm giữa các khâu thẩm định và quyết định cho vay. 3. Tổ chức tín dụng có trách nhiệm và có quyền kiểm tra, giám sát quá trình vay vốn, sử dụng vốn vay và trả nợ của khách hàng." 15. Điều 57 được sửa đổi, bổ sung như sau: "Điều 57. Chiết khấu, tái chiết khấu thương phiếu và các giấy tờ có giá khác 1. Tổ chức tín dụng được chiết khấu thương phiếu và các giấy tờ có giá khác cho khách hàng. 2. Các tổ chức tín dụng được tái chiết khấu thương phiếu và các giấy tờ có giá khác cho nhau. 3. Tổ chức tín dụng là ngân hàng có thể được Ngân hàng Nhà nước tái chiết khấu thương phiếu và các giấy tờ có giá khác đã được chiết khấu. 4. Việc chiết khấu, tái chiết khấu thương phiếu và các giấy tờ có giá khác trong hệ thống các tổ chức tín dụng do Ngân hàng Nhà nước quy định." 16. Điều 79 được sửa đổi, bổ sung như sau: "Điều 79. Giới hạn cho vay, bảo lãnh, chiết khấu thương phiếu và các giấy tờ có giá khác, cho thuê tài chính 1. Giới hạn cho vay đối với một khách hàng được quy định như sau: a) Tổng dư nợ cho vay đối với một khách hàng không được vượt quá 15% vốn tự có của tổ chức tín dụng, trừ trường hợp đối với những khỏan cho vay từ các nguồn vốn ủy thác của Chính phủ, của các tổ chức, cá nhân hoặc trường hợp khách hàng vay là tổ chức tín dụng khác; b) Trường hợp nhu cầu vốn của một khách hàng vượt quá 15% vốn tự có của tổ chức tín dụng hoặc khách hàng có nhu cầu huy động vốn từ nhiều nguồn thì các tổ chức tín dụng được cho vay hợp vốn theo quy định của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước; c) Trong trường hợp đặc biệt, để thực hiện nhiệm vụ kinh tế - xã hội mà khả năng hợp vốn của các tổ chức tín dụng chưa đáp ứng được yêu cầu vay vốn của một khách hàng thì Thủ tướng Chính phủ có thể quyết định mức cho vay tối đa đối với từng trường hợp cụ thể. 2. Mức bảo lãnh, chiết khấu thương phiếu và các giấy tờ có giá khác đối với một khách hàng không được vượt quá tỷ lệ so với vốn tự có của tổ chức tín dụng do Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định. 3. Mức cho thuê tài chính đối với một khách hàng của tổ chức tín dụng thực hiện theo quy định của Chính phủ." 17. Điều 81 được sửa đổi, bổ sung như sau: "Điều 81. Tỷ lệ bảo đảm an tòan 1. Tổ chức tín dụng phải duy trì các tỷ lệ bảo đảm an tòan sau đây: a) Khả năng chi trả được xác định bằng tỷ lệ giữa tài sản "Có" có thể thanh tóan ngay so với các lọai tài sản "Nợ" phải thanh tóan tại một thời điểm nhất định của tổ chức tín dụng; b) Tỷ lệ an tòan vốn tối thiểu được xác định bằng tỷ lệ giữa vốn tự có so với tài sản "Có", kể cả các cam kết ngọai bảng được điều chỉnh theo mức độ rủi ro; c) Tỷ lệ tối đa của nguồn vốn ngắn hạn được sử dụng để cho vay trung hạn và dài hạn. 2. Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định các tỷ lệ nói tại khỏan 1 Điều này đối với từng lọai hình tổ chức tín dụng. 3. Tổng số vốn của một tổ chức tín dụng đầu tư vào tổ chức tín dụng khác dưới hình thức góp vốn, mua cổ phần phải trừ khỏi vốn tự có khi tính tóan các tỷ lệ an tòan." 18. Điều 84 được sửa đổi, bổ sung như sau: "Điều 84. Tài chính, kế tóan Thu, chi tài chính, năm tài chính, hạch tóan của tổ chức tín dụng được thực hiện theo quy định của pháp luật về tài chính, kế tóan, thống kê." 19. Điều 105 được sửa đổi, bổ sung như sau: "Điều 105. Hình thức họat động. 1. Tổ chức tín dụng nước ngòai được phép họat động tại Việt Nam dưới các hình thức sau đây: a) Tổ chức tín dụng liên doanh; b) Tổ chức tín dụng 100% vốn nước ngòai; c) Chi nhánh ngân hàng nước ngòai tại Việt Nam. 2. Tổ chức tín dụng nước ngòai được đặt văn phòng đại diện tại Việt Nam. Văn phòng đại diện của Tổ chức tín dụng nước ngòai không được thực hiện các họat động kinh doanh tại Việt Nam". 20. Điều 122 được sửa đổi, bổ sung như sau: "Điều 122. Kiểm tóan 1. Chậm nhất là 30 ngày trước khi kết thúc năm tài chính, tổ chức tín dụng phải lựa chọn một tổ chức kiểm tóan độc lập đủ điều kiện theo quy định của Ngân hàng Nhà nước kiểm tóan các họat động của mình. Việc chọn tổ chức kiểm tóan độc lập được thực hiện theo quy định của pháp luật về đấu thầu. 2. Trong quá trình kiểm tóan, tổ chức tín dụng có trách nhiệm cung cấp chính xác, đầy đủ, kịp thời các thông tin theo yêu cầu của Kiểm tóan viên. 3. Việc kiểm tóan đối với các tổ chức tín dụng hợp tác do Ngân hàng Nhà nước quy định phù hợp với yêu cầu quản lý và quy mô họat động của các tổ chức này." Điều 2. 1. Bãi bỏ các điều 6, 7, 8, 9, 10, 43, 85 và 86. 2. Thay cụm từ "kiểm tóan nội bộ" tại tiêu đề mục 4 Chương II, Điều 41 và Điều 44 bằng cụm từ "kiểm sóat nội bộ"; thay cụm từ "giấy tờ có giá ngắn hạn" tại Điều 70 bằng cụm từ "giấy tờ có giá"; thay cụm từ "quy định tại khỏan 2 Điều 50 của Luật phá sản doanh nghiệp" tại điểm d khỏan 1 Điều 40, cụm từ "theo quy định của Luật phá sản doanh nghiệp" tại Điều 98, cụm từ "theo quy định của pháp luật về phá sản doanh nghiệp" tại khỏan 3 Điều 54 và khỏan 1 Điều 100 bằng cụm từ "theo quy định của pháp luật về phá sản"; thay cụm từ "tổ chức tín dụng phi ngân hàng 100% vốn nước ngòai" tại các điều 106, 107, 108, 109, 110, 111, 112 và 113 bằng cụm từ "tổ chức tín dụng 100% vốn nước ngòai". 3. Bỏ cụm từ "cơ quan thuộc Chính phủ" tại khỏan 3 Điều 116. Điều 3. 1. Luật này có hiệu lực thi hành từ ngày 01 tháng 10 năm 2004. 2. Chính phủ quy định chi tiết và hướng dẫn thi hành Luật này./.