Nghị định 65/2022/NĐ-CP
Sửa đổi, bổ sung một số điều của của quy định về chào bán, giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ tại thị trường trong nước và chào bán trái phiếu doanh nghiệp ra thị trường quốc tế
Cơ quan ban hành: Chính phủ
Ngày ban hành: 2022-09-16

VĂN BẢN QUY PHẠM PHÁP LUẬT CHÍNH PHỦ CHÍNH PHỦ Số: 65/2022/NĐ-CP CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc ----------------------------- Hà Nội, ngày 16 tháng 9 năm 2022 NGHỊ ĐỊNH Sửa đổi, bổ sung một số điều của Nghị định số 153/2020/NĐ-CP ngày 31 tháng 12 năm 2020 quy định về chào bán, giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ tại thị trường trong nước và chào bán trái phiếu doanh nghiệp ra thị trường quốc tế Căn cứ Luật Tổ chức Chính phủ ngày 19 tháng 6 năm 2015; Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Tổ chức Chính phủ và Luật Tổ chức chính quyền địa phương ngày 22 tháng 11 năm 2019; Căn cứ Luật Chứng khóan ngày 26 tháng 11 năm 2019; Căn cứ Luật Doanh nghiệp ngày 17 tháng 6 năm 2020; Theo đề nghị của Bộ trưởng Bộ Tài chính; Chính phủ ban hành Nghị định sửa đổi, bổ sung một số điều của Nghị định số 153/2020/NĐ-CP ngày 31 tháng 12 năm 2020 quy định về chào bán, giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ tại thị trường trong nước và chào bán trái phiếu doanh nghiệp ra thị trường quốc tế (sau đây gọi là Nghị định số 153/2020/NĐ-CP). Điều 1. Sửa đổi, bổ sung một số điều của Nghị định số 153/2020/NĐ-CP như sau: 1. Sửa đổi khỏan 4 Điều 4 như sau: "4. "Trái phiếu có bảo đảm" là lọai hình trái phiếu được bảo đảm thanh tóan tòan bộ hoặc một phần lãi, gốc bằng tài sản của doanh nghiệp phát hành hoặc tài sản của bên thứ ba theo quy định của pháp luật về bảo đảm thực hiện nghĩa vụ; hoặc được bảo lãnh thanh tóan của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai, tổ chức tài chính ở nước ngòai, tổ chức tài chính quốc tế theo quy định của pháp luật." 2. Sửa đổi khỏan 2 Điều 5 như sau: "2. Mục đích phát hành trái phiếu là để thực hiện các chương trình, dự án đầu tư, cơ cấu lại nợ của chính doanh nghiệp hoặc mục đích phát hành trái phiếu theo quy định của pháp luật chuyên ngành. Doanh nghiệp phải nêu cụ thể mục đích phát hành tại phương án phát hành theo quy định tại Điều 13 Nghị định này và công bố thông tin cho nhà đầu tư đăng ký mua trái phiếu. Việc sử dụng vốn huy động từ phát hành trái phiếu của doanh nghiệp phải đảm bảo đúng mục đích theo phương án phát hành và nội dung công bố thông tin cho nhà đầu tư." 3. Bổ sung khỏan 4 và khỏan 5 Điều 5 như sau: "4. Đối với trái phiếu đã phát hành tại thị trường trong nước, doanh nghiệp chỉ được thay đổi điều kiện, điều khỏan của trái phiếu quy định tại Điều 6 Nghị định này khi đáp ứng các quy định sau: a) Được cấp có thẩm quyền của doanh nghiệp phát hành thông qua; b) Được số người sở hữu trái phiếu đại diện từ 65% tổng số trái phiếu cùng lọai đang lưu hành trở lên chấp thuận; 5. Thông tin về việc thay đổi điều kiện, điều khỏan của trái phiếu phải được doanh nghiệp phát hành công bố thông tin bất thường theo quy định tại Điều 22 Nghị định này." 4. Sửa đổi điểm a khỏan 4 Điều 6 như sau: "a) Trái phiếu chào bán tại thị trường trong nước, mệnh giá là một trăm triệu (100.000.000) đồng Việt Nam hoặc bội số của một trăm triệu (100.000.000) đồng Việt Nam". 5. Sửa đổi, bổ sung Điều 7 như sau: "Điều 7. Mua lại trái phiếu trước hạn, hóan đổi trái phiếu 1. Doanh nghiệp phát hành được mua lại trước hạn hoặc hóan đổi trái phiếu. Riêng đối với mua lại trước hạn trái phiếu chào bán ra thị trường quốc tế, khi thực hiện phải tuân thủ quy định về quản lý ngọai hối của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. Trái phiếu bị hủy bỏ sau khi được mua lại. 2. Tổ chức, cá nhân có thẩm quyền phê duyệt, chấp thuận phương án phát hành trái phiếu là cấp có thẩm quyền phê duyệt, chấp thuận phương án mua lại trái phiếu trước hạn hoặc hóan đổi trái phiếu, ngọai trừ trường hợp bắt buộc mua lại trái phiếu trước hạn theo quy định tại điểm b khỏan 3 Điều này. 3. Các trường hợp mua lại trái phiếu trước hạn bao gồm: a) Mua lại trước hạn theo thỏa thuận giữa doanh nghiệp phát hành và người sở hữu trái phiếu. b) Bắt buộc mua lại theo yêu cầu của nhà đầu tư khi: - Doanh nghiệp phát hành vi phạm pháp luật về chào bán, giao dịch trái phiếu doanh nghiệp theo quyết định của cấp có thẩm quyền mà vi phạm đó không thể khắc phục hoặc biện pháp khắc phục không được số người sở hữu trái phiếu đại diện từ 65% tổng số trái phiếu cùng lọai đang lưu hành trở lên chấp thuận. - Doanh nghiệp phát hành vi phạm phương án phát hành trái phiếu mà vi phạm đó không thể khắc phục hoặc biện pháp khắc phục không được số người sở hữu trái phiếu đại diện từ 65% tổng số trái phiếu cùng lọai đang lưu hành trở lên chấp thuận. - Các trường hợp khác được nêu cụ thể tại phương án phát hành trái phiếu quy định tại Điều 13 Nghị định này (nếu có). 4. Quy định tại điểm b khỏan 3 Điều này không áp dụng đối với trường hợp trái phiếu bị thu hồi theo quyết định của cấp có thẩm quyền." 6. Sửa đổi Điều 8 như sau: "Điều 8. Nhà đầu tư mua trái phiếu 1. Đối tượng mua trái phiếu a) Đối với trái phiếu không chuyển đổi không kèm chứng quyền: đối tượng mua trái phiếu là nhà đầu tư chứng khóan chuyên nghiệp theo quy định của pháp luật chứng khóan. b) Đối với trái phiếu chuyển đổi và trái phiếu kèm chứng quyền: đối tượng mua trái phiếu là nhà đầu tư chứng khóan chuyên nghiệp, nhà đầu tư chiến lược, trong đó số lượng nhà đầu tư chiến lược phải đảm bảo dưới 100 nhà đầu tư. c) Nhà đầu tư chứng khóan chuyên nghiệp là nhà đầu tư có năng lực tài chính hoặc có trình độ chuyên môn về chứng khóan theo quy định tại Điều 11 Luật Chứng khóan. Tổ chức có trách nhiệm xác định nhà đầu tư chứng khóan chuyên nghiệp và tài liệu xác định nhà đầu tư chứng khóan chuyên nghiệp thực hiện theo quy định tại Điều 4 và Điều 5 Nghị định số 155/2020/NĐ-CP ngày 31 tháng 12 năm 2020 của Chính phủ quy định chi tiết thi hành một số điều của Luật Chứng khóan và các văn bản sửa đổi, bổ sung, thay thế (sau đây gọi tắt là Nghị định số 155/2020/NĐ-CP), ngọai trừ việc xác định nhà đầu tư chứng khóan chuyên nghiệp quy định tại điểm d khỏan này. d) Việc xác định nhà đầu tư chứng khóan chuyên nghiệp là cá nhân theo quy định tại điểm d khỏan 1 Điều 11 Luật Chứng khóan để mua trái phiếu doanh nghiệp phát hành riêng lẻ phải đảm bảo danh mục chứng khóan niêm yết, đăng ký giao dịch do nhà đầu tư nắm giữ có giá trị tối thiểu 02 tỷ đồng được xác định bằng giá trị thị trường bình quân theo ngày của danh mục chứng khóan trong thời gian tối thiểu 180 ngày liền kề trước ngày xác định tư cách nhà đầu tư chứng khóan chuyên nghiệp, không bao gồm giá trị vay giao dịch ký qũy và giá trị chứng khóan thực hiện giao dịch mua bán lại. Việc xác định nhà đầu tư chứng khóan chuyên nghiệp tại điểm này có giá trị trong vòng 03 tháng kể từ ngày được xác nhận. 2. Trách nhiệm của nhà đầu tư mua trái phiếu a) Tiếp cận đầy đủ nội dung công bố thông tin của doanh nghiệp phát hành; hiểu rõ điều kiện, điều khỏan trái phiếu và các cam kết khác của doanh nghiệp phát hành trước khi quyết định mua và giao dịch trái phiếu. b) Hiểu rõ về các rủi ro phát sinh trong việc đầu tư, giao dịch trái phiếu; hiểu rõ và đảm bảo tuân thủ quy định về đối tượng nhà đầu tư, giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ theo quy định tại Nghị định này và quy định của pháp luật liên quan. c) Tự đánh giá, tự chịu trách nhiệm về quyết định đầu tư của mình và tự chịu các rủi ro phát sinh trong việc đầu tư và giao dịch trái phiếu. Nhà nước không đảm bảo việc doanh nghiệp phát hành trái phiếu thanh tóan đầy đủ, đúng hạn lãi, gốc trái phiếu khi đến hạn và các quyền khác cho nhà đầu tư mua trái phiếu. d) Trước khi mua trái phiếu (cả trên thị trường sơ cấp và thứ cấp), nhà đầu tư phải ký văn bản xác nhận đã thực hiện các quy định tại điểm a, điểm b, điểm c khỏan này và tự chịu trách nhiệm đối với quyết định mua trái phiếu của mình sau khi ký văn bản xác nhận này. Văn bản xác nhận thực hiện theo mẫu quy định tại Phụ lục V ban hành kèm theo Nghị định này và phải được lưu trữ tại hồ sơ chào bán khi phát hành trái phiếu hoặc tại công ty chứng khóan nơi nhà đầu tư thực hiện giao dịch trái phiếu theo quy định của pháp luật. đ) Thực hiện giao dịch trái phiếu theo quy định tại Điều 16 Nghị định này; không được bán hoặc cùng góp vốn đầu tư trái phiếu với nhà đầu tư không phải là nhà đầu tư chứng khóan chuyên nghiệp dưới mọi hình thức. Việc huy động vốn và mua, đầu tư trái phiếu doanh nghiệp của các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngòai và công ty quản lý qũy thực hiện theo quy định của pháp luật chuyên ngành. e) Khi bán trái phiếu trên thị trường thứ cấp phải cung cấp đầy đủ nội dung công bố thông tin của doanh nghiệp phát hành theo quy định tại Nghị định này cho nhà đầu tư mua trái phiếu. 3. Quyền lợi của nhà đầu tư mua trái phiếu a) Được doanh nghiệp phát hành công bố thông tin đầy đủ theo quy định tại Nghị định này; được quyền tiếp cận hồ sơ chào bán trái phiếu khi có yêu cầu. b) Được doanh nghiệp phát hành thanh tóan đầy đủ, đúng hạn lãi, gốc trái phiếu khi đến hạn, thực hiện các quyền kèm theo (nếu có) theo điều kiện, điều khỏan của trái phiếu và các thỏa thuận với doanh nghiệp phát hành. c) Được yêu cầu doanh nghiệp phát hành mua lại trái phiếu trước hạn theo quy định tại khỏan 3 Điều 7 Nghị định này. d) Được yêu cầu người bán trái phiếu cung cấp đầy đủ nội dung công bố thông tin của doanh nghiệp phát hành theo quy định tại Nghị định này khi mua trái phiếu trên thị trường thứ cấp. 4. Trường hợp nhà đầu tư vi phạm quy định của pháp luật sẽ bị xử phạt vi phạm hành chính theo quy định về xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực chứng khóan và thị trường chứng khóan hoặc xử lý hình sự tùy theo tính chất và mức độ vi phạm." 7. Sửa đổi khỏan 2 Điều 10 như sau: "2. Thời gian phân phối trái phiếu của từng đợt chào bán không vượt quá 30 ngày kể từ ngày công bố thông tin trước đợt chào bán. Tổng thời gian chào bán trái phiếu thành nhiều đợt tối đa không quá 06 tháng kể từ ngày phát hành của đợt chào bán đầu tiên." 8. Sửa đổi điểm c khỏan 1 Điều 11 như sau: "c) Doanh nghiệp tổ chức chào bán trái phiếu theo các phương thức quy định tại Điều 14 Nghị định này. Doanh nghiệp phải hòan thành việc phân phối trái phiếu trong thời hạn 30 ngày kể từ ngày công bố thông tin trước đợt chào bán trái phiếu." 9. Sửa đổi khỏan 2, khỏan 3 và khỏan 4 Điều 12 như sau: "2. Hồ sơ chào bán trái phiếu bao gồm các tài liệu cơ bản sau: a) Phương án phát hành trái phiếu theo quy định tại khỏan 1 Điều 13 Nghị định này; b) Tài liệu chứng minh việc đáp ứng đầy đủ các điều kiện chào bán trái phiếu quy định tại Điều 9 và Điều 10 Nghị định này; c) Tài liệu công bố thông tin về đợt chào bán trái phiếu theo quy định tại Nghị định này và hướng dẫn của Bộ Tài chính; d) Hợp đồng ký kết giữa doanh nghiệp phát hành với các tổ chức cung cấp dịch vụ liên quan đến đợt chào bán trái phiếu, bao gồm: - Hợp đồng ký kết với tổ chức tư vấn về hồ sơ chào bán trái phiếu; - Hợp đồng ký kết với tổ chức đấu thầu, bảo lãnh, đại lý phát hành trái phiếu phù hợp với phương thức phát hành trái phiếu quy định tại Điều 14 Nghị định này, ngọai trừ trường hợp tổ chức tín dụng bán trực tiếp cho nhà đầu tư mua trái phiếu; - Hợp đồng ký kết với đại diện người sở hữu trái phiếu theo quy định của pháp luật chứng khóan (nếu có) để giám sát việc thực hiện các cam kết của doanh nghiệp phát hành. Trường hợp chào bán trái phiếu cho nhà đầu tư chứng khóan chuyên nghiệp là cá nhân, hồ sơ chào bán trái phiếu phải bao gồm hợp đồng ký kết với Đại diện người sở hữu trái phiếu theo quy định tại khỏan 7 Điều 14 Nghị định này và quy định của pháp luật chứng khóan; - Hợp đồng ký kết với đại lý quản lý tài sản bảo đảm đối với trái phiếu có bảo đảm (nếu có); - Hợp đồng ký kết với các tổ chức khác liên quan đến đợt chào bán trái phiếu (nếu có). đ) Các báo cáo định kỳ về tình hình sử dụng số tiền thu được từ việc phát hành trái phiếu đối với trái phiếu còn dư nợ theo quy định tại điểm c khỏan 2 Điều 21 Nghị định này. e) Kết quả xếp hạng tín nhiệm đối với doanh nghiệp phát hành trái phiếu nếu doanh nghiệp phát hành thuộc các trường hợp phải xếp hạng tín nhiệm và thời điểm áp dụng theo quy định tại khỏan 2 Điều 19 và khỏan 3 Điều 310 Nghị định số 155/2020/NĐ-CP. g) Quyết định phê duyệt, chấp thuận phương án phát hành trái phiếu; h) Văn bản chấp thuận của cơ quan quản lý nhà nước có thẩm quyền theo quy định của pháp luật chuyên ngành (nếu có); i) Văn bản xác nhận của ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngòai về việc doanh nghiệp mở tài khỏan để nhận tiền mua trái phiếu không chuyển đổi không kèm chứng quyền hoặc mở tài khỏan phong tỏa để nhận tiền mua trái phiếu chuyển đổi, trái phiếu kèm chứng quyền của đợt chào bán. Trường hợp doanh nghiệp phát hành là ngân hàng thương mại, phải có văn bản tự xác nhận của ngân hàng đó về việc đã nhận đủ tiền thu từ phát hành trái phiếu; k) Đối với chào bán trái phiếu chuyển đổi, trái phiếu kèm chứng quyền của công ty đại chúng, công ty chứng khóan, công ty quản lý qũy đầu tư chứng khóan, ngòai các tài liệu quy định tại điểm a, điểm b, điểm c, điểm d, điểm đ, điểm e, điểm g, điểm h và điểm i khỏan này hồ sơ chào bán trái phiếu còn bao gồm: - Giấy đăng ký chào bán theo mẫu tại Phụ lục I ban hành kèm theo Nghị định này. - Bản sao Quyết định của Đại hội đồng cổ đông/Hội đồng quản trị phê duyệt hồ sơ chào bán trái phiếu. - Cam kết của doanh nghiệp về việc không vi phạm quy định về sở hữu chéo theo quy định của Luật Doanh nghiệp tại thời điểm chuyển đổi trái phiếu thành cổ phiếu và thời điểm thực hiện quyền của chứng quyền. l) Đối với trái phiếu có bảo đảm, ngòai các tài liệu quy định tại điểm a, điểm b, điểm c, điểm d, điểm đ, điểm e, điểm g, điểm h, điểm i và điểm k khỏan này, hồ sơ chào bán trái phiếu phải bao gồm tài liệu về tình trạng pháp lý của tài sản bảo đảm, tài liệu định giá tài sản bảo đảm bởi tổ chức có chức năng thẩm định giá và tài liệu về việc đăng ký biện pháp bảo đảm theo quy định của pháp luật về đăng ký biện pháp bảo đảm, tài liệu, thông tin về thứ tự thanh tóan của nhà đầu tư nắm giữ trái phiếu khi xử lý tài sản bảo đảm để thanh tóan nợ. m) Văn bản xác nhận của nhà đầu tư mua trái phiếu theo quy định tại điểm d khỏan 2 Điều 8 Nghị định này. n) Văn bản của tổ chức đấu thầu, bảo lãnh, đại lý phát hành trái phiếu xác nhận tiền thu được từ chào bán trái phiếu đã được chuyển vào tài khỏan nhận tiền mua trái phiếu của doanh nghiệp phát hành. Trường hợp doanh nghiệp phát hành là ngân hàng thương mại, phải có văn bản tự xác nhận của ngân hàng đó về việc đã nhận đủ tiền thu từ phát hành trái phiếu. o) Các văn bản khác liên quan đến đợt chào bán trái phiếu (nếu có). 3. Hồ sơ chào bán trái phiếu thành nhiều đợt ngòai các tài liệu quy định tại khỏan 2 Điều này còn bao gồm: a) Tài liệu về dự án hoặc kế họach sử dụng vốn làm nhiều đợt; b) Cập nhật tình hình chào bán và sử dụng vốn trái phiếu từ các đợt chào bán trước theo phương án phát hành trái phiếu; c) Cập nhật về tình hình tài chính của doanh nghiệp phát hành trong trường hợp đợt chào bán sau cách đợt chào bán trước từ 03 tháng trở lên và trường hợp đợt chào bán sau khác năm tài chính với đợt chào bán trước. 4. Báo cáo tài chính năm trước liền kề của năm phát hành trong hồ sơ chào bán trái phiếu phải được kiểm tóan bởi tổ chức kiểm tóan đủ điều kiện. Ý kiến kiểm tóan đối với báo cáo tài chính là ý kiến chấp nhận tòan phần; trường hợp ý kiến kiểm tóan là ý kiến ngọai trừ thì khỏan ngọai trừ không ảnh hưởng đến điều kiện chào bán; doanh nghiệp phát hành phải có tài liệu giải thích hợp lý và có xác nhận của tổ chức kiểm tóan về ảnh hưởng của việc ngọai trừ. a) Trường hợp doanh nghiệp chào bán trái phiếu trong vòng 90 ngày kể từ ngày kết thúc kỳ kế tóan năm mà chưa có báo cáo tài chính được kiểm tóan năm trước liền kề của năm phát hành, hoặc chưa có báo cáo tài chính hợp nhất được kiểm tóan năm trước liền kề của năm phát hành, doanh nghiệp sử dụng báo cáo tài chính bán niên và báo cáo tài chính qúy 4 của năm liền kề trước năm phát hành/báo cáo tài chính tháng gần nhất của năm phát hành. Các báo cáo tài chính phải được sóat xét hoặc kiểm tóan bởi tổ chức kiểm tóan đủ điều kiện. Chậm nhất là 20 ngày kể từ ngày có kết quả kiểm tóan báo cáo tài chính năm, doanh nghiệp phát hành phải công bố thông tin cho nhà đầu tư sở hữu trái phiếu. b) Trường hợp doanh nghiệp phát hành trái phiếu là công ty mẹ, báo cáo tài chính trong hồ sơ chào bán trái phiếu gồm báo cáo tài chính hợp nhất được kiểm tóan của năm trước liền kề năm phát hành và báo cáo tài chính được kiểm tóan của công ty mẹ năm trước liền kề năm phát hành. Trường hợp trong vòng 90 ngày kể từ ngày kết thúc kỳ kế tóan năm mà doanh nghiệp chưa có báo cáo tài chính được kiểm tóan năm trước liền kề của năm phát hành, hoặc chưa có báo cáo tài chính hợp nhất được kiểm tóan năm trước liền kề năm phát hành thì thực hiện theo quy định tại điểm a khỏan này." 10. Sửa đổi khỏan 1 Điều 13 như sau: "1. Doanh nghiệp phát hành trái phiếu xây dựng phương án phát hành bao gồm các nội dung cơ bản sau: a) Thông tin về doanh nghiệp phát hành (tên doanh nghiệp, lọai hình doanh nghiệp, trụ sở, Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp hoặc Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh hoặc Giấy phép có giá trị tương đương theo quy định của pháp luật); số tài khỏan nhận tiền mua trái phiếu của đợt chào bán; b) Mục đích phát hành trái phiếu bao gồm các thông tin cụ thể về chương trình, dự án đầu tư (trong đó nêu cụ thể về tình trạng pháp lý và các rủi ro đầu tư của chương trình, dự án); khỏan nợ được cơ cấu (cụ thể giá trị, kỳ hạn của khỏan nợ được cơ cấu). Riêng đối với tổ chức tín dụng, mục đích phát hành trái phiếu bao gồm để tăng vốn cấp 2 hoặc để cho vay, đầu tư hoặc sử dụng cho mục đích theo quy định của pháp luật chuyên ngành. c) Thuyết minh việc đáp ứng từng điều kiện chào bán trái phiếu quy định tại Điều 9 và Điều 10 Nghị định này; d) Điều kiện, điều khỏan của trái phiếu dự kiến chào bán. Đối với chào bán trái phiếu thành nhiều đợt phải dự kiến số lượng đợt chào bán, khối lượng chào bán của từng đợt và thời điểm chào bán của từng đợt. Đối với trái phiếu có bảo đảm, phải nêu cụ thể lọai tài sản bảo đảm và giá trị của tài sản bảo đảm được định giá bởi tổ chức có chức năng thẩm định giá, tình trạng pháp lý của tài sản bảo đảm, việc đăng ký biện pháp bảo đảm theo quy định của pháp luật về đăng ký biện pháp bảo đảm và thứ tự thanh tóan của nhà đầu tư nắm giữ trái phiếu khi xử lý tài sản bảo đảm để thanh tóan nợ. đ) Phương án chuyển đổi trái phiếu thành cổ phiếu đối với trường hợp chào bán trái phiếu chuyển đổi (điều kiện, thời hạn, tỷ lệ hoặc phương pháp tính giá chuyển đổi, việc đáp ứng quy định về tỷ lệ sở hữu của nhà đầu tư nước ngòai theo quy định của pháp luật, các điều khỏan khác); e) Phương án thực hiện quyền của chứng quyền đối với trường hợp chào bán trái phiếu kèm chứng quyền (điều kiện thực hiện quyền, thời hạn, tỷ lệ, giá hoặc phương pháp tính giá, việc đáp ứng quy định về tỷ lệ sở hữu của nhà đầu tư nước ngòai theo quy định của pháp luật, các điều khỏan khác); g) Các trường hợp, điều kiện, điều khỏan và cam kết của doanh nghiệp phát hành về việc mua lại trái phiếu trước hạn, hóan đổi trái phiếu; h) Một số chỉ tiêu tài chính của doanh nghiệp trong 03 năm liền kề trước năm phát hành và sự thay đổi sau khi phát hành (nếu có), bao gồm: - Vốn chủ sở hữu (nêu cụ thể vốn đầu tư của chủ sở hữu, các qũy trích từ lợi nhuận sau thuế và lợi nhuận sau thuế chưa phân phối, chênh lệch đánh giá lại tài sản, chênh lệch tỷ giá...); - Tổng số nợ phải trả gồm nợ vay ngân hàng, nợ vay từ phát hành trái phiếu và nợ phải trả khác (nêu cụ thể các khỏan nợ phải trả); - Chỉ tiêu về cơ cấu vốn gồm: hệ số nợ phải trả/tổng tài sản, hệ số nợ phải trả/vốn chủ sở hữu; - Chỉ tiêu về khả năng thanh tóan gồm: hệ số thanh tóan ngắn hạn (tài sản ngắn hạn/nợ ngắn hạn), hệ số thanh tóan nhanh ((tài sản ngắn hạn - hàng tồn kho)/nợ ngắn hạn); - Tổng dư nợ vay trái phiếu (bao gồm tất cả các hình thức vay trái phiếu)/vốn chủ sở hữu; - Lợi nhuận trước thuế, lợi nhuận sau thuế (trường hợp lỗ, nêu cụ thể lỗ trong năm tài chính và lỗ lũy kế); - Chỉ tiêu về khả năng sinh lời gồm: hệ số lợi nhuận sau thuế/tổng tài sản, hệ số lợi nhuận sau thuế/vốn chủ sở hữu; - Các chỉ tiêu an tòan tài chính, tỷ lệ bảo đảm an tòan trong họat động theo quy định của pháp luật chuyên ngành. i) Tình hình thanh tóan lãi, gốc trái phiếu đã phát hành và các khỏan nợ đến hạn (không bao gồm nợ trái phiếu) trong 03 năm liên tiếp trước đợt chào bán trái phiếu. k) Báo cáo về tình hình phát hành và sử dụng vốn đối với các trái phiếu còn dư nợ bao gồm các nội dung: tổng khối lượng trái phiếu đã phát hành; lãi, gốc trái phiếu đã thanh tóan; dư nợ trái phiếu còn lại; tình hình sử dụng vốn trái phiếu và kế họach thanh tóan lãi, gốc trái phiếu; các vi phạm pháp luật về phát hành trái phiếu doanh nghiệp theo quyết định của cấp có thẩm quyền trong 03 năm liên tiếp trước đợt chào bán trái phiếu (nếu có); l) Đánh giá về tình hình tài chính và khả năng thanh tóan các khỏan nợ đến hạn của doanh nghiệp, khả năng trả nợ đối với trái phiếu dự kiến phát hành; m) Ý kiến kiểm tóan đối với báo cáo tài chính hoặc ý kiến sóat xét của kiểm tóan đối với báo cáo tài chính; n) Phương thức phát hành trái phiếu; o) Đối tượng chào bán trái phiếu: Doanh nghiệp nêu rõ đối tượng chào bán trái phiếu, đảm bảo tuân thủ quy định tại khỏan 1 Điều 8 Nghị định này. Trường hợp chào bán cho nhà đầu tư chứng khóan chuyên nghiệp là cá nhân doanh nghiệp phải đáp ứng quy định về hồ sơ chào bán cho nhà đầu tư cá nhân theo quy định tại Nghị định này. p) Kế họach sử dụng nguồn vốn thu được từ phát hành trái phiếu. Trong đó nêu rõ kế họach sử dụng nguồn vốn thu được từ phát hành trái phiếu tạm thời nhàn rỗi trong trường hợp giải ngân theo tiến độ nguồn vốn thu được từ phát hành trái phiếu; q) Kế họach bố trí nguồn và phương thức thanh tóan lãi, gốc trái phiếu; r) Cam kết công bố thông tin của doanh nghiệp phát hành; s) Các cam kết khác đối với nhà đầu tư mua trái phiếu (nếu có); t) Điều khỏan về đăng ký, lưu ký trái phiếu theo quy định tại Điều 15 Nghị định này; u) Điều khỏan về giao dịch trái phiếu theo quy định tại Điều 16 Nghị định này; ư) Quyền lợi và trách nhiệm của nhà đầu tư mua trái phiếu, trong đó nêu cụ thể tỷ lệ biểu quyết chấp thuận các vấn đề phải được người sở hữu trái phiếu thông qua nhưng không thấp hơn tỷ lệ biểu quyết tương ứng từ 65% tổng số trái phiếu cùng lọai đang lưu hành trở lên; v) Quyền và trách nhiệm của doanh nghiệp phát hành; x) Trách nhiệm và nghĩa vụ của từng tổ chức, cá nhân cung cấp dịch vụ liên quan đến việc phát hành trái phiếu; y) Tiêu chí lựa chọn nhà đầu tư chiến lược và danh sách nhà đầu tư chiến lược đối với phát hành trái phiếu chuyển đổi và phát hành trái phiếu kèm chứng quyền." 11. Sửa đổi, bổ sung Điều 14 như sau: "Điều 14. Phương thức phát hành trái phiếu và các tổ chức cung cấp dịch vụ 1. Trái phiếu doanh nghiệp được phát hành theo các phương thức sau: a) Đấu thầu phát hành: là phương thức lựa chọn nhà đầu tư đủ điều kiện trúng thầu mua trái phiếu đáp ứng yêu cầu của doanh nghiệp phát hành. b) Bảo lãnh phát hành: là phương thức bán trái phiếu doanh nghiệp cho nhà đầu tư mua trái phiếu thông qua tổ chức bảo lãnh phát hành hoặc tổ hợp bảo lãnh phát hành. c) Đại lý phát hành: là phương thức doanh nghiệp phát hành ủy quyền cho một tổ chức khác thực hiện bán trái phiếu cho nhà đầu tư mua trái phiếu. d) Bán trực tiếp cho nhà đầu tư trái phiếu đối với doanh nghiệp phát hành là tổ chức tín dụng. 2. Doanh nghiệp phát hành quyết định phương thức phát hành và công bố cho nhà đầu tư mua trái phiếu. 3. Tổ chức có trách nhiệm xác định tư cách nhà đầu tư: a) Đối với nhà đầu tư chứng khóan chuyên nghiệp: thực hiện theo quy định tại khỏan 1 Điều 8 Nghị định này. b) Đối với nhà đầu tư chiến lược: doanh nghiệp phát hành (khi chào bán trái phiếu) và công ty chứng khóan (nơi nhà đầu tư mua trên thị trường thứ cấp) có trách nhiệm xác định nhà đầu tư chiến lược căn cứ vào Nghị quyết Đại hội đồng cổ đông của doanh nghiệp phát hành về việc lựa chọn nhà đầu tư chiến lược theo quy định của pháp luật chứng khóan. c) Tổ chức xác định tư cách nhà đầu tư có trách nhiệm ký xác nhận vào văn bản xác nhận của nhà đầu tư trước khi mua trái phiếu theo mẫu tại Phụ lục V ban hành kèm theo Nghị định này và chịu trách nhiệm trước pháp luật về việc xác định tư cách nhà đầu tư. 4. Tổ chức đấu thầu, bảo lãnh và đại lý phát hành trái phiếu doanh nghiệp bao gồm: a) Công ty chứng khóan được phép cung cấp dịch vụ đấu thầu, bảo lãnh, đại lý phát hành theo quy định của Luật Chứng khóan; b) Ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngòai được phép cung cấp dịch vụ đại lý phát hành khi được Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp phép theo quy định của Luật Các tổ chức tín dụng và được Ủy ban Chứng khóan Nhà nước cấp Giấy chứng nhận đăng ký họat động lưu ký chứng khóan theo quy định của Luật Chứng khóan. 5. Trách nhiệm của tổ chức đấu thầu, bảo lãnh và đại lý phát hành trái phiếu doanh nghiệp khi cung cấp dịch vụ: a) Tổ chức đấu thầu, bảo lãnh, đại lý phát hành phải ký hợp đồng cung cấp dịch vụ với doanh nghiệp phát hành, trong đó nêu rõ quyền hạn và trách nhiệm của mỗi bên. b) Trách nhiệm chính của tổ chức đấu thầu, bảo lãnh và đại lý phát hành khi phân phối trái phiếu hoặc trách nhiệm của doanh nghiệp phát hành là tổ chức tín dụng bán trực tiếp trái phiếu cho nhà đầu tư: - Cung cấp đầy đủ, chính xác các thông tin cho nhà đầu tư theo phương án phát hành trái phiếu đã được phê duyệt, đảm bảo không có nội dung để nhà đầu tư nhầm lẫn giữa việc mua trái phiếu doanh nghiệp và gửi tiền tại tổ chức tín dụng; cung cấp đầy đủ, chính xác thông tin cho nhà đầu tư về trách nhiệm và nghĩa vụ của tổ chức đấu thầu, bảo lãnh, đại lý phát hành khi phân phối trái phiếu; không cung cấp thông tin sai sự thật, không cung cấp thông tin dễ gây hiểu lầm về trái phiếu cho nhà đầu tư; - Chỉ phân phối trái phiếu cho nhà đầu tư đã được doanh nghiệp phát hành hoặc công ty chứng khóan được ủy quyền xác định tư cách nhà đầu tư chứng khóan chuyên nghiệp sau khi đảm bảo nhà đầu tư đã được tiếp cận, hiểu rõ đầy đủ thông tin và ký văn bản xác nhận theo quy định tại Điều 8 Nghị định này; không được chào mời, hỗ trợ nhà đầu tư không thuộc đối tượng nhà đầu tư mua trái phiếu doanh nghiệp phát hành riêng lẻ; - Trường hợp cam kết với nhà đầu tư về việc mua lại trái phiếu doanh nghiệp thì phải ký hợp đồng với nhà đầu tư (trong đó nêu rõ điều kiện, điều khỏan về việc mua lại trái phiếu) và phải tuân thủ quy định của pháp luật chuyên ngành khi thực hiện các cam kết này. - Trường hợp thực hiện bảo lãnh phát hành theo quy định của pháp luật chứng khóan thì phải cung cấp đầy đủ thông tin cho nhà đầu tư về phạm vi bảo lãnh phát hành, đảm bảo không có nội dung để nhà đầu tư nhầm lẫn giữa bảo lãnh phát hành và bảo lãnh thanh tóan trái phiếu. - Xác nhận tiền thu được từ chào bán trái phiếu đã được chuyển vào tài khỏan nhận tiền mua trái phiếu của doanh nghiệp phát hành và gửi cho doanh nghiệp phát hành để lưu tại hồ sơ chào bán trái phiếu và công bố thông tin về kết quả chào bán trái phiếu theo quy định. 6. Tổ chức tư vấn về hồ sơ chào bán trái phiếu là công ty chứng khóan được phép cung cấp dịch vụ tư vấn hồ sơ chào bán chứng khóan theo quy định của pháp luật chứng khóan. a) Tổ chức tư vấn hồ sơ chào bán trái phiếu phải ký hợp đồng cung cấp dịch vụ với doanh nghiệp phát hành, trong đó nêu rõ quyền hạn, trách nhiệm của mỗi bên. b) Trách nhiệm chính của tổ chức tư vấn hồ sơ chào bán khi cung cấp dịch vụ: - Rà sóat việc đáp ứng đầy đủ quy định về điều kiện chào bán và hồ sơ chào bán trái phiếu theo quy định tại Nghị định này và pháp luật chứng khóan, pháp luật doanh nghiệp và xác nhận kết quả rà sóat tại công bố thông tin trước đợt chào bán trái phiếu của doanh nghiệp. Tổ chức tư vấn chịu trách nhiệm trước pháp luật về việc rà sóat của mình; - Không được tư vấn, hỗ trợ doanh nghiệp phát hành cung cấp thông tin sai sự thật hoặc dễ gây hiểu lầm về trái phiếu tại hồ sơ chào bán. 7. Đại diện người sở hữu trái phiếu là thành viên lưu ký của Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khóan Việt Nam, công ty quản lý qũy đầu tư chứng khóan được chỉ định hoặc được lựa chọn đại diện cho quyền lợi của người sở hữu trái phiếu theo quy định tại khỏan 13 Điều 3 Nghị định số 155/2020/NĐ-CP. a) Đại diện người sở hữu trái phiếu phải ký hợp đồng cung cấp dịch vụ với doanh nghiệp phát hành, trong đó nêu rõ quyền hạn, trách nhiệm của mỗi bên. b) Khi cung cấp dịch vụ, đại diện người sở hữu trái phiếu có trách nhiệm tuân thủ quy định tại Điều 24 Nghị định số 155/2020/NĐ-CP. c) Đại diện người sở hữu trái phiếu được thay đổi khi được số người sở hữu trái phiếu đại diện từ 65% tổng số trái phiếu cùng lọai đang lưu hành trở lên chấp thuận. Trường hợp thay đổi các điều khỏan khác tại hợp đồng đại diện người sở hữu trái phiếu, việc thay đổi phải đồng thời được cấp có thẩm quyền của doanh nghiệp phát hành thông qua. 8. Tổ chức kiểm tóan đủ điều kiện, doanh nghiệp thẩm định giá, người ký báo cáo kiểm tóan, chứng thư thẩm định giá và bất kỳ tổ chức, cá nhân nào xác nhận hồ sơ chào bán trái phiếu phải chịu trách nhiệm trước pháp luật trong phạm vi liên quan đến hồ sơ chào bán trái phiếu. 9. Các tổ chức cung cấp dịch vụ liên quan đến trái phiếu doanh nghiệp quy định tại khỏan 4, khỏan 6, khỏan 7 và khỏan 8 Điều này không phải là người có liên quan đối với doanh nghiệp phát hành theo quy định của Luật Chứng khóan và các văn bản hướng dẫn. Các tổ chức này chịu hòan tòan trách nhiệm trước pháp luật về họat động cung cấp dịch vụ của mình. Trường hợp vi phạm quy định của pháp luật sẽ bị xử phạt vi phạm hành chính theo quy định về xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực chứng khóan và thị trường chứng khóan hoặc bị truy cứu trách nhiệm hình sự theo quy định của pháp luật tùy theo tính chất, mức độ vi phạm. 10. Bộ Tài chính hướng dẫn các họat động tư vấn hồ sơ chào bán trái phiếu, bảo lãnh, đấu thầu, đại lý phát hành trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ, đại diện người sở hữu trái phiếu." 12. Sửa đổi, bổ sung Điều 15 như sau: "Điều 15. Đăng ký, lưu ký trái phiếu 1. Doanh nghiệp chào bán trái phiếu riêng lẻ phải đăng ký trái phiếu tại Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khóan Việt Nam trong thời hạn sau: a) 5 ngày làm việc kể từ ngày Ủy ban Chứng khóan Nhà nước thông báo đã nhận được báo cáo kết quả chào bán trái phiếu chuyển đổi riêng lẻ, trái phiếu kèm chứng quyền riêng lẻ của công ty đại chúng, công ty chứng khóan, công ty quản lý qũy đầu tư chứng khóan. b) 05 ngày làm việc kể từ ngày doanh nghiệp phát hành công bố thông tin về kết quả chào bán theo quy định tại Điều 20 Nghị định này đối với các trường hợp không thuộc quy định tại điểm a khỏan này. c) Khi đăng ký trái phiếu tại Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khóan Việt Nam, doanh nghiệp phát hành phải gửi kèm theo danh sách người sở hữu trái phiếu và chịu hòan tòan trách nhiệm trước pháp luật về việc danh sách người sở hữu trái phiếu đáp ứng đúng đối tượng mua trái phiếu doanh nghiệp theo quy định tại Nghị định này và quy định của pháp luật chứng khóan. 2. Trái phiếu phải được lưu ký tập trung tại Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khóan Việt Nam thông qua thành viên lưu ký trước khi giao dịch, chuyển quyền sở hữu trừ trường hợp khác theo hướng dẫn của Bộ Tài chính. 3. Việc trái phiếu doanh nghiệp được đăng ký, lưu ký tập trung tại Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khóan Việt Nam thực hiện theo quy định tại Nghị định này và pháp luật chứng khóan, không hàm ý Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khóan Việt Nam xác nhận và đảm bảo cho tính hợp pháp của đợt chào bán trái phiếu của doanh nghiệp và việc thanh tóan đầy đủ lãi, gốc của trái phiếu. 4. Việc chuyển quyền sở hữu trái phiếu đã đăng ký tại Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khóan Việt Nam được thực hiện đối với các trường hợp: a) Giao dịch mua bán trên hệ thống giao dịch trái phiếu doanh nghiệp chào bán riêng lẻ tại Sở giao dịch chứng khóan theo quy định tại Điều 16 Nghị định này. b) Thực hiện theo bản án, quyết định của Tòa án đã có hiệu lực pháp luật, quyết định của Trọng tài hoặc thừa kế theo quy định của pháp luật. 5. Bộ Tài chính hướng dẫn việc đăng ký, lưu ký, thực hiện quyền, chuyển quyền sở hữu, thanh tóan giao dịch trái phiếu doanh nghiệp chào bán riêng lẻ tại Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khóan Việt Nam và các trường hợp chuyển quyền sở hữu trái phiếu không thực hiện qua hệ thống giao dịch trái phiếu doanh nghiệp chào bán riêng lẻ tại Sở giao dịch chứng khóan. Việc thanh tóan giao dịch trái phiếu không áp dụng theo cơ chế đối tác bù trừ trung tâm." 13. Sửa đổi, bổ sung Điều 16 như sau: "Điều 16. Giao dịch trái phiếu 1. Doanh nghiệp phải đăng ký giao dịch trái phiếu đã phát hành trên hệ thống giao dịch trái phiếu doanh nghiệp chào bán riêng lẻ tại Sở giao dịch chứng khóan. Việc đăng ký giao dịch trái phiếu tại Sở giao dịch chứng khóan theo quy định tại Điều này không hàm ý Sở giao dịch chứng khóan xác nhận và đảm bảo cho tính hợp pháp của đợt chào bán trái phiếu của doanh nghiệp và việc thanh tóan đầy đủ lãi, gốc của trái phiếu. 2. Việc giao dịch trái phiếu phải được thực hiện thông qua thành viên giao dịch và đảm bảo tuân thủ các quy định: a) Trái phiếu chỉ được phép giao dịch giữa các đối tượng nhà đầu tư nêu tại phương án phát hành trái phiếu, trừ trường hợp thực hiện theo bản án, quyết định của Tòa án đã có hiệu lực pháp luật, quyết định của Trọng tài hoặc thừa kế theo quy định của pháp luật. b) Trái phiếu chuyển đổi, trái phiếu kèm chứng quyền bị hạn chế chuyển nhượng theo quy định tại điểm c khỏan 1 Điều 31 Luật Chứng khóan. Sau thời gian bị hạn chế chuyển nhượng, việc giao dịch trái phiếu thực hiện theo quy định tại điểm a khỏan này. 3. Trình tự, thủ tục đăng ký giao dịch trên hệ thống giao dịch trái phiếu doanh nghiệp chào bán riêng lẻ tại Sở giao dịch chứng khóan bao gồm: a) Doanh nghiệp thực hiện đăng ký giao dịch trái phiếu chậm nhất là 15 ngày làm việc kể từ ngày được cấp Giấy chứng nhận đăng ký trái phiếu của Tổng công ty lưu ký và bù trù chứng khóan Việt Nam. b) Tổ chức phát hành gửi hồ sơ đăng ký giao dịch cho Sở giao dịch chứng khóan bằng hình thức điện tử theo Quy chế của Sở giao dịch chứng khóan. Hồ sơ đăng ký giao dịch bao gồm: - Đơn đề nghị đăng ký giao dịch trái phiếu theo mẫu quy định tại Phụ lục VI ban hành kèm theo Nghị định này; - Giấy phép thành lập và họat động, giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp theo quy định của pháp luật; - Giấy chứng nhận đăng ký trái phiếu của Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khóan Việt Nam; - Quyết định phê duyệt, chấp thuận phương án phát hành trái phiếu; - Văn bản chấp thuận của cơ quan quản lý nhà nước có thẩm quyền về phát hành trái phiếu theo quy định của pháp luật chuyên ngành (nếu có); - Kết quả xếp hạng tín nhiệm của tổ chức xếp hạng tín nhiệm đối với doanh nghiệp phát hành trái phiếu hoặc lọai trái phiếu phát hành (nếu có); c) Trong vòng 05 ngày làm việc kể từ ngày nhận được hồ sơ đầy đủ, hợp lệ, Sở giao dịch chứng khóan ra thông báo về việc trái phiếu đã đăng ký giao dịch trên hệ thống giao dịch trái phiếu doanh nghiệp chào bán riêng lẻ tại Sở giao dịch chứng khóan, đồng thời thực hiện công bố thông tin trên trang thông tin điện tử của Sở giao dịch chứng khóan. Trường hợp từ chối, Sở giao dịch chứng khóan phải trả lời bằng văn bản và nêu rõ lý do. d) Trong vòng 10 ngày làm việc kể từ ngày Sở giao dịch chứng khóan ra thông báo về việc trái phiếu đã đăng ký giao dịch, doanh nghiệp phát hành có trách nhiệm đưa trái phiếu vào giao dịch trên hệ thống giao dịch trái phiếu doanh nghiệp chào bán riêng lẻ tại Sở giao dịch chứng khóan. 4. Đăng ký giao dịch trái phiếu của doanh nghiệp sau quá trình tổ chức lại và việc hủy bỏ đăng ký giao dịch trái phiếu: a) Trái phiếu đã đăng ký giao dịch của công ty bị hợp nhất, bị sáp nhập được tiếp tục đăng ký giao dịch trên Sở giao dịch chứng khóan. b) Các trường hợp hủy bỏ đăng ký giao dịch trái phiếu: - Trái phiếu đến thời gian đáo hạn hoặc doanh nghiệp phát hành chuyển đổi, mua lại hoặc hóan đổi tòan bộ trái phiếu trước thời gian đáo hạn; - Doanh nghiệp phát hành trái phiếu bị thu hồi giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp hoặc giấy phép thành lập và họat động trong lĩnh vực chuyên ngành; - Sở giao dịch chứng khóan phát hiện doanh nghiệp phát hành giả mạo hồ sơ đăng ký giao dịch, giả mạo hồ sơ thay đổi đăng ký giao dịch; - Doanh nghiệp phát hành trái phiếu chấm dứt sự tồn tại do giải thể hoặc phá sản hoặc thực hiện chia, tách doanh nghiệp. 5. Thành viên giao dịch trên hệ thống giao dịch trái phiếu doanh nghiệp chào bán riêng lẻ tại Sở giao dịch chứng khóan bao gồm thành viên giao dịch và thành viên giao dịch đặc biệt được Sở giao dịch chứng khóan chấp thuận theo quy định của pháp luật chứng khóan. a) Thành viên giao dịch là công ty chứng khóan. b) Thành viên giao dịch đặc biệt là các ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngòai. c) Điều kiện, hồ sơ, trình tự, thủ tục đăng ký thành viên, hủy bỏ tư cách thành viên, đình chỉ họat động đối với thành viên giao dịch đặc biệt tham gia giao dịch trái phiếu doanh nghiệp chào bán riêng lẻ tại Sở giao dịch chứng khóan được thực hiện theo quy định đối với thành viên giao dịch đặc biệt tham gia giao dịch công cụ nợ của Chính phủ quy định tại Nghị định số 155/2020/NĐ-CP. 6. Bộ Tài chính hướng dẫn việc tổ chức thị trường giao dịch trái phiếu doanh nghiệp chào bán riêng lẻ tại thị trường trong nước theo quy định tại Điều này." 14. Sửa đổi quy định tại khỏan 1 Điều 19 như sau: "1. Chậm nhất 01 ngày làm việc trước ngày phát hành trái phiếu, doanh nghiệp thực hiện công bố thông tin trước đợt chào bán cho các nhà đầu tư đăng ký mua trái phiếu và gửi nội dung công bố thông tin cho Sở giao dịch chứng khóan. a) Nội dung công bố thông tin trước đợt chào bán thực hiện theo hướng dẫn của Bộ Tài chính. b) Riêng đối với chào bán trái phiếu xanh, ngòai nội dung công bố thông tin theo quy định tại điểm a khỏan này, doanh nghiệp phát hành phải công bố thông tin về quy trình hạch tóan, quản lý, giải ngân vốn từ chào bán trái phiếu xanh theo quy định tại khỏan 3 Điều 5 Nghị định này. c) Việc doanh nghiệp gửi nội dung công bố thông tin cho Sở giao dịch chứng khóan chỉ có mục đích để Sở giao dịch chứng khóan thực hiện trách nhiệm quy định tại Điều 32 Nghị định này, không hàm ý Sở giao dịch chứng khóan xác nhận và đảm bảo cho đợt phát hành trái phiếu của doanh nghiệp." 15. Sửa đổi, bổ sung khỏan 1 và khỏan 1a Điều 20 như sau: "1. Chậm nhất 05 ngày làm việc kể từ ngày hòan thành đợt chào bán trái phiếu, doanh nghiệp công bố thông tin về kết quả của đợt chào bán cho các nhà đầu tư sở hữu trái phiếu và gửi nội dung công bố thông tin đến Sở giao dịch chứng khóan. Nội dung công bố thông tin thực hiện theo hướng dẫn của Bộ Tài chính. 1a. Trường hợp doanh nghiệp chào bán không thành công hoặc hủy đợt chào bán trái phiếu, chậm nhất 05 ngày làm việc kể từ ngày kết thúc việc phân phối trái phiếu, doanh nghiệp công bố thông tin và gửi nội dung công bố thông tin đến Sở giao dịch chứng khóan." 16. Sửa đổi, bổ sung khỏan 2 Điều 21 như sau: "2. Nội dung công bố thông tin thực hiện theo hướng dẫn của Bộ Tài chính và bao gồm các tài liệu sau: a) Báo cáo tài chính 06 tháng, báo cáo tài chính năm của doanh nghiệp phát hành trái phiếu đã được kiểm tóan hoặc đã được sóat xét (nếu có); báo cáo tài chính năm chưa kiểm tóan và báo cáo tài chính 06 tháng chưa kiểm tóan, chưa được sóat xét phải được Đại hội đồng cổ đông hoặc Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc Chủ tịch công ty xác nhận số liệu. Trường hợp doanh nghiệp phát hành trái phiếu là công ty mẹ, báo cáo tài chính công bố thông tin gồm báo cáo tài chính hợp nhất và báo cáo tài chính của công ty mẹ. b) Tình hình thanh tóan lãi, gốc trái phiếu. c) Báo cáo định kỳ 6 tháng, hàng năm về tình hình sử dụng số tiền thu được từ việc phát hành trái phiếu đối với trái phiếu còn dư nợ được kiểm tóan bởi tổ chức kiểm tóan đủ điều kiện. d) Báo cáo tình hình thực hiện các cam kết của doanh nghiệp phát hành đối với người sở hữu trái phiếu. đ) Đối với trái phiếu xanh, ngòai các nội dung quy định tại điểm a, điểm b và điểm d khỏan này, hàng năm doanh nghiệp phát hành phải lập báo cáo về việc hạch tóan, quản lý sử dụng vốn từ phát hành trái phiếu có ý kiến sóat xét của tổ chức kiểm tóan; báo cáo tiến độ giải ngân, tiến độ thực hiện dự án và báo cáo đánh giá tác động môi trường." 17. Bổ sung điểm c, điểm d và điểm đ khỏan 1 Điều 22 như sau: "c) Thay đổi điều kiện, điều khỏan của trái phiếu đã phát hành, thay đổi đại diện người sở hữu trái phiếu. d) Phải thực hiện mua lại trái phiếu trước hạn bắt buộc. đ) Khi nhận được quyết định của cơ quan có thẩm quyền về việc xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực chứng khóan và thị trường chứng khóan hoặc bị xử lý vi phạm pháp luật theo quy định." 18. Sửa đổi khỏan 2 Điều 29 như sau: "2. Chậm nhất 01 ngày làm việc trước ngày phát hành trái phiếu ra thị trường quốc tế, doanh nghiệp phát hành gửi nội dung công bố thông tin trước đợt chào bán đến Sở giao dịch chứng khóan. Nội dung công bố thông tin trước đợt chào bán thực hiện theo hướng dẫn của Bộ Tài chính." 19. Sửa đổi khỏan 1 Điều 30 và bổ sung khỏan 1a Điều 30 như sau: "1. Chậm nhất 05 ngày làm việc kể từ ngày hòan thành đợt phát hành trái phiếu, doanh nghiệp phát hành gửi thông tin về kết quả chào bán đến Sở giao dịch chứng khóan. Nội dung công bố thông tin về kết quả chào bán thực hiện theo hướng dẫn của Bộ Tài chính. 1a. Trường hợp doanh nghiệp chào bán không thành công hoặc hủy đợt chào bán trái phiếu, chậm nhất 05 ngày làm việc kể từ ngày kết thúc việc phân phối trái phiếu, doanh nghiệp công bố thông tin và gửi nội dung công bố thông tin đến Sở giao dịch chứng khóan." 20. Sửa đổi khỏan 2 Điều 31 như sau: "2. Nội dung công bố thông tin thực hiện theo hướng dẫn của Bộ Tài chính và bao gồm các tài liệu sau: a) Báo cáo tài chính 06 tháng, báo cáo tài chính năm của doanh nghiệp phát hành trái phiếu đã được kiểm tóan hoặc đã được sóat xét (nếu có); báo cáo tài chính năm chưa kiểm tóan và báo cáo tài chính 06 tháng chưa kiểm tóan, chưa được sóat xét phải được Đại hội cổ đông hoặc Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc Chủ tịch công ty xác nhận số liệu. Trường hợp doanh nghiệp phát hành là công ty mẹ, báo cáo tài chính 06 tháng, báo cáo tài chính năm bao gồm cả báo cáo tài chính hợp nhất và báo cáo tài chính của công ty mẹ. b) Tình hình thanh tóan lãi, gốc trái phiếu. c) Báo cáo định kỳ 6 tháng, hàng năm về tình hình sử dụng số tiền thu được từ việc phát hành trái phiếu đối với trái phiếu còn dư nợ. d) Báo cáo về thông tin bất thường của doanh nghiệp phát hành (nếu có). đ) Báo cáo về mua lại trái phiếu trước hạn, hóan đổi trái phiếu, chuyển đổi trái phiếu thành cổ phiếu, thực hiện quyền của chứng quyền (nếu có). e) Báo cáo tình hình thực hiện các cam kết của doanh nghiệp phát hành đối với người sở hữu trái phiếu." 21. Sửa đổi Điều 32 như sau: "Điều 32. Chuyên trang thông tin về trái phiếu doanh nghiệp tại Sở giao dịch chứng khóan 1. Sở giao dịch chứng khóan có trách nhiệm: a) Tổng hợp thông tin trên cơ sở nội dung thông tin đã tiếp nhận của doanh nghiệp phát hành trái phiếu để thực hiện công bố thông tin trên chuyên trang thông tin về trái phiếu doanh nghiệp theo quy định tại khỏan 2 Điều này; b) Xây dựng, ban hành Quy chế tiếp nhận, giám sát công bố thông tin, báo cáo và vận hành chuyên trang thông tin về trái phiếu doanh nghiệp sau khi được Ủy ban Chứng khóan Nhà nước chấp thuận. 2. Chuyên trang thông tin về trái phiếu doanh nghiệp gồm các nội dung sau: a) Tình hình phát hành trái phiếu doanh nghiệp tại thị trường trong nước, bao gồm: tên doanh nghiệp phát hành, một số chỉ tiêu tài chính (dư nợ vay trái phiếu (bao gồm tất cả các hình thức vay trái phiếu), hệ số nợ phải trả/vốn chủ sở hữu, hệ số tổng dư nợ vay trái phiếu (bao gồm tất cả các hình thức vay trái phiếu)/vốn chủ sở hữu, hệ số thanh tóan lãi vay (lợi nhuận trước thuế và lãi vay/lãi vay)), mã trái phiếu, đối tượng chào bán của từng mã trái phiếu, lãi suất phát hành, ngày phát hành, khối lượng, mệnh giá, ngày đáo hạn, báo cáo thanh tóan gốc lãi trái phiếu, công bố thông tin bất thường, kết quả xếp hạng tín nhiệm đối với doanh nghiệp phát hành trái phiếu thuộc các trường hợp phải xếp hạng tín nhiệm theo quy định; b) Tình hình phát hành trái phiếu ra thị trường quốc tế, bao gồm: tên doanh nghiệp phát hành, ngày phát hành, khối lượng, mệnh giá, ngày đáo hạn, thị trường phát hành. c) Tình hình chuyển đổi trái phiếu thành cổ phiếu, việc thực hiện quyền của chứng quyền, việc mua lại trái phiếu trước hạn, hóan đổi trái phiếu (nếu có). d) Thông tin khác theo thỏa thuận giữa Sở giao dịch chứng khóan và doanh nghiệp phát hành để cung cấp cho đối tượng được tiếp nhận thông tin theo Quy chế tiếp nhận, giám sát công bố thông tin, báo cáo và vận hành chuyên trang thông tin về trái phiếu doanh nghiệp của Sở giao dịch chứng khóan. đ) Thông tin về các trường hợp doanh nghiệp phát hành không thanh tóan đầy đủ gốc, lãi trái phiếu, sử dụng vốn trái phiếu không đúng mục đích hoặc không thực hiện được các cam kết với nhà đầu tư và các trường hợp doanh nghiệp phát hành bắt buộc phải mua lại trái phiếu trước hạn theo báo cáo của tổ chức đầu thầu, bảo lãnh, đại lý phát hành, đại diện người sở hữu trái phiếu và công bố thông tin của doanh nghiệp phát hành. 3. Nhà đầu tư và doanh nghiệp phát hành trái phiếu được truy cập chuyên trang thông tin về trái phiếu doanh nghiệp để tìm hiểu thông tin về tình hình phát hành trái phiếu doanh nghiệp theo Quy chế tiếp nhận, giám sát công bố thông tin, báo cáo và vận hành chuyên trang thông tin về trái phiếu doanh nghiệp do Sở giao dịch chứng khóan ban hành." 22. Sửa đổi Điều 33 như sau: "Điều 33. Báo cáo của tổ chức tư vấn hồ sơ chào bán trái phiếu, tổ chức đấu thầu, bảo lãnh, đại lý phát hành, đại diện người sở hữu trái phiếu, Sở giao dịch chứng khóan và Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khóan Việt Nam 1. Tổ chức tư vấn hồ sơ chào bán trái phiếu thực hiện chế độ báo cáo định kỳ hàng qúy và hàng năm cho Ủy ban Chứng khóan Nhà nước. 2. Đại diện người sở hữu trái phiếu thực hiện chế độ báo cáo cho Ủy ban Chứng khóan Nhà nước, Sở giao dịch chứng khóan định kỳ hàng qúy, hàng năm và báo cáo trong trường hợp phát hiện tổ chức phát hành có hành vi vi phạm ảnh hưởng đến quyền lợi của người sở hữu trái phiếu. 3. Tổ chức đấu thầu, bảo lãnh, đại lý phát hành thực hiện chế độ báo cáo định kỳ hàng qúy, hàng năm cho Sở giao dịch chứng khóan. Riêng đối với ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngòai được Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp phép cung cấp dịch vụ đại lý phát hành, ngòai chế độ báo cáo theo quy định tại Nghị định này, phải thực hiện chế độ báo cáo theo hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. 4. Chế độ báo cáo của Sở giao dịch chứng khóan a) Sở giao dịch chứng khóan thực hiện chế độ báo cáo định kỳ hàng qúy, hàng năm cho Ủy ban Chứng khóan Nhà nước về tình hình chào bán, giao dịch trái phiếu doanh nghiệp gồm chào bán tại thị trường trong nước và chào bán ra thị trường quốc tế. b) Ngòai chế độ báo cáo định kỳ theo quy định tại điểm a khỏan này, Sở giao dịch chứng khóan báo cáo đột xuất cho Ủy ban Chứng khóan Nhà nước theo yêu cầu của cơ quan quản lý. 5. Chế độ báo cáo của Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khóan Việt Nam a) Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khóan Việt Nam thực hiện chế độ báo cáo định kỳ hàng qúy, hàng năm cho Ủy ban Chứng khóan Nhà nước về tình hình đăng ký, lưu ký, chuyển quyền sở hữu, cơ cấu nhà đầu tư trái phiếu doanh nghiệp chào bán riêng lẻ tại thị trường trong nước. b) Ngòai chế độ báo cáo định kỳ theo quy định tại điểm a khỏan này, Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khóan Việt Nam báo cáo đột xuất cho Ủy ban Chứng khóan Nhà nước theo yêu cầu của cơ quan quản lý. 6. Bộ Tài chính hướng dẫn chế độ báo cáo của tổ chức tư vấn hồ sơ chào bán trái phiếu, đại diện người sở hữu trái phiếu, tổ chức đấu thầu, bảo lãnh, đại lý phát hành, Sở giao dịch chứng khóan và Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khóan Việt Nam theo quy định tại Điều này." 23. Bổ sung khỏan 6, khỏan 7 Điều 34 như sau: "6. Có trách nhiệm giải thích cho nhà đầu tư các thông tin liên quan đến phương án phát hành, các rủi ro pháp lý, rủi ro đầu tư, rủi ro sử dụng vốn, quyền, lợi ích, trách nhiệm pháp lý của doanh nghiệp phát hành và của nhà đầu tư. 7. Doanh nghiệp phát hành phải mua lại trái phiếu trước hạn bắt buộc theo quy định tại khỏan 3 Điều 7 Nghị định này" 24. Sửa đổi Điều 35 như sau: "Điều 35. Trách nhiệm của tổ chức tư vấn hồ sơ chào bán 1. Tuân thủ quy định của pháp luật chứng khóan và quy định tại Điều 14 Nghị định này khi cung cấp dịch vụ tư vấn hồ sơ chào bán trái phiếu. 2. Thực hiện chế độ báo cáo theo quy định tại Nghị định này. 3. Chịu sự quản lý, giám sát của Ủy ban Chứng khóan Nhà nước theo quy định của pháp luật chứng khóan và quy định của Nghị định này. Trường hợp vi phạm quy định của pháp luật khi cung cấp dịch vụ tùy theo tính chất và mức độ vi phạm sẽ bị xử phạt vi phạm hành chính theo quy định về xử phạt hành chính trong lĩnh vực chứng khóan và thị trường chứng khóan hoặc truy cứu trách nhiệm hình sự." 25. Sửa đổi Điều 36 như sau: "Điều 36. Trách nhiệm của đại diện người sở hữu trái phiếu 1. Tuân thủ quy định của pháp luật chứng khóan và quy định tại Điều 14 Nghị định này khi cung cấp dịch vụ đại diện người sở hữu trái phiếu. 2. Thực hiện chế độ báo cáo theo quy định tại Nghị định này. 3. Chịu sự quản lý, giám sát của Ủy ban Chứng khóan Nhà nước theo quy định của pháp luật chứng khóan và quy định của Nghị định này. Trường hợp vi phạm quy định của pháp luật khi cung cấp dịch vụ tùy theo tính chất và mức độ vi phạm sẽ bị xử phạt vi phạm hành chính theo quy định về xử phạt hành chính trong lĩnh vực chứng khóan và thị trường chứng khóan hoặc truy cứu trách nhiệm hình sự." 26. Sửa đổi Điều 37 như sau: "Điều 37. Trách nhiệm của tổ chức đấu thầu, bảo lãnh, đại lý phát hành 1. Tuân thủ quy định của pháp luật chứng khóan và quy định tại Điều 14 Nghị định này khi cung cấp dịch vụ đấu thầu, bảo lãnh, đại lý phát hành. 2. Thực hiện chế độ báo cáo theo quy định tại Nghị định này. 3. Trường hợp vi phạm quy định của pháp luật khi cung cấp dịch vụ tùy theo tính chất và mức độ vi phạm sẽ bị xử phạt vi phạm hành chính theo quy định về xử phạt hành chính trong lĩnh vực chứng khóan và thị trường chứng khóan hoặc truy cứu trách nhiệm hình sự." 27. Sửa đổi quy định tại khỏan 3, khỏan 4 và khỏan 5 Điều 38 như sau: "3. Quản lý, giám sát việc thực hiện đầy đủ và đúng hạn chế độ công bố thông tin và báo cáo đối với doanh nghiệp phát hành, tổ chức đấu thầu, bảo lãnh, đại lý phát hành theo quy định tại Nghị định này và hướng dẫn của Bộ Tài chính. 4. Trường hợp phát hiện có sai phạm trong việc thực hiện chế độ công bố thông tin, báo cáo và giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ tại Sở giao dịch chứng khóan, có văn bản yêu cầu doanh nghiệp phát hành và cá nhân, tổ chức có liên quan giải trình, cung cấp bổ sung thông tin hoặc báo cáo Ủy ban Chứng khóan Nhà nước để xem xét, xử lý tùy theo mức độ vi phạm. 5. Ban hành Quy chế tiếp nhận, giám sát công bố thông tin, báo cáo và vận hành chuyên trang thông tin về trái phiếu doanh nghiệp; Quy chế giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ sau khi được Ủy ban Chứng khóan Nhà nước chấp thuận." 28. Bổ sung Điều 38a như sau: "Điều 38a. Trách nhiệm của Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khóan Việt Nam 1. Tuân thủ quy định về việc đăng ký, lưu ký trái phiếu, chuyển quyền sở hữu và thanh tóan giao dịch trái phiếu theo quy định tại Nghị định này và pháp luật chứng khóan. 2. Giám sát họat động đăng ký, lưu ký và thanh tóan giao dịch trái phiếu theo quy định của pháp luật chứng khóan, trong đó bao gồm việc thành viên lưu ký cung cấp dịch vụ theo quy định tại Nghị định này và hướng dẫn của Bộ Tài chính. 3. Thực hiện chế độ báo cáo theo quy định tại Nghị định này. 4. Trường hợp phát hiện có vi phạm trong việc đăng ký, lưu ký, chuyển quyền sở hữu đối với trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ, có văn bản yêu cầu cá nhân, tổ chức có liên quan giải trình, cung cấp bổ sung thông tin hoặc báo cáo Ủy ban Chứng khóan Nhà nước để xem xét, xử lý theo mức độ vi phạm. 5. Ban hành Quy chế đăng ký, lưu ký và thanh tóan trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ sau khi được Ủy ban Chứng khóan Nhà nước chấp thuận." 29. Sửa đổi Điều 39 như sau: "Điều 39. Trách nhiệm của Ủy ban Chứng khóan Nhà nước 1. Cho ý kiến về việc chào bán trái phiếu chuyển đổi riêng lẻ, trái phiếu kèm chứng quyền riêng lẻ của công ty đại chúng, công ty chứng khóan, công ty quản lý qũy đầu tư chứng khóan tại thị trường trong nước; cho ý kiến về việc chào bán trái phiếu ra thị trường quốc tế của công ty đại chúng, công ty chứng khóan, công ty quản lý qũy đầu tư chứng khóan theo quy định tại Nghị định này và quy định của pháp luật chứng khóan. 2. Có ý kiến chấp thuận Quy chế tiếp nhận, giám sát công bố thông tin, báo cáo và vận hành chuyên trang thông tin về trái phiếu doanh nghiệp, Quy chế giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ, Quy chế đăng ký, lưu ký và thanh tóan trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ theo quy định của Nghị định này. 3. Quản lý, giám sát họat động kinh doanh chứng khóan và việc cung cấp dịch vụ về chứng khóan theo quy định của pháp luật chứng khóan, trong đó bao gồm việc cung cấp dịch vụ tư vấn hồ sơ chào bán, cung cấp dịch vụ đấu thầu, bảo lãnh, đại lý phát hành theo quy định tại Nghị định này; quản lý, giám sát Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khóan Việt Nam trong việc đăng ký, lưu ký, chuyển quyền sở hữu trái phiếu; quản lý, giám sát Sở giao dịch chứng khóan trong việc thực hiện công bố thông tin, chế độ báo cáo và giao dịch trái phiếu doanh nghiệp theo quy định của pháp luật chứng khóan và quy định tại Nghị định này. 4. Trên cơ sở quản lý, giám sát họat động kinh doanh chứng khóan của công ty chứng khóan, báo cáo giám sát của Sở giao dịch chứng khóan và Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khóan Việt Nam, báo cáo của đại diện người sở hữu trái phiếu, Ủy ban Chứng khóan Nhà nước tiếp nhận và xử lý các vi phạm trong họat động chào bán, giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ tại thị trường trong nước theo quy định tại Nghị định này và quy định của pháp luật chứng khóan. Trường hợp phát hiện dấu hiệu vi phạm thì thực hiện thanh tra, kiểm tra Sở giao dịch chứng khóan, Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khóan Việt Nam, các tổ chức cung cấp dịch vụ và doanh nghiệp phát hành theo quy định của pháp luật chứng khóan." 30. Sửa đổi, bổ sung khỏan 2 Điều 40 như sau: "2. Kiểm tra, thanh tra, giám sát việc tổ chức tín dụng huy động vốn từ phát hành trái phiếu; cấp phép cho ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngòai cung cấp dịch vụ đại lý phát hành trái phiếu doanh nghiệp; giám sát việc ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngòai cung cấp dịch vụ đại lý phát hành trái phiếu và việc các tổ chức này cam kết mua lại trái phiếu của doanh nghiệp khác theo quy định của Luật Các tổ chức tín dụng và các văn bản hướng dẫn." 31. Bổ sung khỏan 4 Điều 41 như sau: "4. Các bộ, ngành có liên quan theo chức năng, nhiệm vụ được giao, phối hợp kiểm tra, giám sát việc chào bán, giao dịch và cung cấp dịch vụ trên thị trường trái phiếu doanh nghiệp theo quy định tại Nghị định này và quy định của pháp luật có liên quan." 32. Sửa đổi, bổ sung Điều 42 như sau: "Điều 42. Trách nhiệm của Bộ Tài chính 1. Chủ trì, phối hợp với các cơ quan liên quan hướng dẫn việc công bố thông tin, việc cung cấp dịch vụ liên quan đến trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ và tổ chức thị trường giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ tại Sở giao dịch chứng khóan theo quy định tại Nghị định này. 2. Tổng hợp, đánh giá tình hình họat động của thị trường trái phiếu doanh nghiệp theo quy định tại Nghị định này để kiến nghị Chính phủ ban hành hoặc sửa đổi cơ chế chính sách. 3. Quản lý, giám sát tổ chức kiểm tóan, doanh nghiệp thẩm định giá khi cung cấp dịch vụ liên quan đến trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ theo quy định của pháp luật về kiểm tóan và pháp luật về giá." Điều 2. Bãi bỏ khỏan 7 Điều 4 của Nghị định số 153/2020/NĐ-CP. Điều 3. Điều khỏan chuyển tiếp 1. Các đợt chào bán trái phiếu trước khi Nghị định này có hiệu lực thi hành đã gửi nội dung công bố thông tin trước đợt chào bán cho Sở giao dịch chứng khóan thì tiếp tục phân phối trái phiếu theo quy định tại Nghị định số 153/2020/NĐ-CP và phải kết thúc việc phân phối trái phiếu, thu tiền mua trái phiếu từ nhà đầu tư trong vòng 30 ngày kể từ ngày Nghị định này có hiệu lực thi hành. Việc thực hiện chế độ báo cáo, công bố thông tin, đăng ký, lưu ký và giao dịch trái phiếu thực hiện theo quy định tại Nghị định này. 2. Doanh nghiệp chào bán trái phiếu theo quy định tại Nghị định này mà chưa có báo cáo định kỳ về sử dụng số tiền thu được từ phát hành trái phiếu còn dư nợ theo quy định tại khỏan 16 Điều 1 Nghị định này thì phải bổ sung vào hồ sơ chào bán báo cáo về tình hình sử dụng số tiền thu được từ phát hành trái phiếu đối với các trái phiếu còn dư nợ từ khi phát hành đến ngày dự kiến chào bán trái phiếu mới. 3. Đối với trái phiếu doanh nghiệp đã phát hành trước khi Nghị định này có hiệu lực thi hành và còn dư nợ đến thời điểm Nghị định này có hiệu lực thi hành: a) Thực hiện chế độ báo cáo, công bố thông tin định kỳ, công bố thông tin bất thường theo quy định tại Nghị định này và hướng dẫn của Bộ Tài chính. b) Doanh nghiệp không được thay đổi kỳ hạn của trái phiếu đã phát hành. c) Về giao dịch trái phiếu: - Đối với trái phiếu doanh nghiệp đã phát hành trước khi Nghị định số 153/2020/NĐ-CP có hiệu lực thi hành và còn dư nợ thì tiếp tục lưu ký, giao dịch trái phiếu theo phương án phát hành trái phiếu đã được phê duyệt, chấp thuận. Tổ chức đăng ký, lưu ký trái phiếu có trách nhiệm tiếp tục thực hiện chế độ báo cáo theo quy định tại Điều 33 Nghị định số 153/2020/NĐ-CP cho đến khi trái phiếu đáo hạn. - Đối với trái phiếu doanh nghiệp phát hành theo quy định tại Nghị định số 153/2020/NĐ-CP và còn dư nợ thì thực hiện đăng ký, lưu ký và đăng ký giao dịch theo quy định tại Nghị định này. Về đối tượng giao dịch, các trái phiếu này được giao dịch giữa các nhà đầu tư theo quy định tại khỏan 1 và khỏan 2 Điều 16 Nghị định số 153/2020/NĐ-CP. 4. Trong vòng 45 ngày kể từ kỳ công bố thông tin định kỳ gần nhất sau khi Nghị định này có hiệu lực thi hành, chuyên trang thông tin về trái phiếu doanh nghiệp tại Sở giao dịch chứng khóan cập nhật đầy đủ thông tin về tình hình phát hành trái phiếu doanh nghiệp tại thị trường trong nước theo quy định tại khỏan 21 Điều 1 Nghị định này. 5. Trong thời hạn 09 tháng kể từ khi Nghị định này có hiệu lực thi hành, hệ thống đăng ký, lưu ký trái phiếu tại Tổng công ty Lưu ký và Bù trừ chứng khóan Việt Nam và hệ thống giao dịch trái phiếu doanh nghiệp chào bán riêng lẻ tại Sở giao dịch chứng khóan chính thức vận hành. Trong thời hạn 03 tháng kể từ khi hệ thống đăng ký, lưu ký, giao dịch trái phiếu chính thức vận hành, trái phiếu phát hành theo quy định tại Nghị định này và phát hành theo quy định tại Nghị định số 153/2020/NĐ-CP và còn dư nợ phải đăng ký, lưu ký và đăng ký giao dịch theo quy định tại Nghị định này. Trong thời gian hệ thống đăng ký, lưu ký trái phiếu tại Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khóan Việt Nam và hệ thống giao dịch trái phiếu doanh nghiệp chào bán riêng lẻ tại Sở giao dịch chứng khóan chưa được vận hành, trái phiếu phát hành theo quy định tại Nghị định này và phát hành theo quy định tại Nghị định số 153/2020/NĐ-CP mà còn dư nợ thực hiện đăng ký, lưu ký, thực hiện quyền, chuyển quyền sở hữu trái phiếu theo quy định tại Nghị định số 153/2020/NĐ-CP. 6. Nhà đầu tư đã được xác định tư cách nhà đầu tư chứng khóan chuyên nghiệp theo quy định tại Nghị định số 155/2020/NĐ-CP trước thời điểm Nghị định này có hiệu lực thi hành, khi mua trái phiếu doanh nghiệp phát hành riêng lẻ theo quy định tại Nghị định số 153/2020/NĐ-CP và Nghị định này phải thực hiện xác định tư cách nhà đầu tư chứng khóan chuyên nghiệp theo quy định tại Nghị định này. Điều 4. Hiệu lực thi hành và tổ chức thực hiện 1. Nghị định này có hiệu lực thi hành từ ngày 16 tháng 9 năm 2022. 2. Các Bộ trưởng, Thủ trưởng cơ quan ngang Bộ, Thủ trưởng cơ quan thuộc Chính phủ, Chủ tịch Ủy ban nhân dân tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương; Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên, Tổng giám đốc, Giám đốc các doanh nghiệp phát hành trái phiếu chịu trách nhiệm thi hành Nghị định này./. TM. CHÍNH PHỦ KT. THỦ TƯỚNG PHÓ THỦ TƯỚNG Lê Minh Khái Phụ lục V MẪU BẢN XÁC NHẬN CỦA NHÀ ĐẦU TƯ TRƯỚC KHI MUA TRÁI PHIẾU (Kèm theo Nghị định số 65/2022/NĐ-CP ngày 16 tháng 9 năm 2022 của Chính phủ) Mẫu 1. Áp dụng đối với nhà đầu tư cá nhân CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc ----------------------------- Kính gửi: - Tên doanh nghiệp phát hành trái phiếu/Tên tổ chức cung cấp dịch vụ đấu thầu, bảo lãnh, đại lý phát hành trái phiếu (đối với mua trái phiếu trên thị trường sơ cấp) - Tên công ty chứng khóan nơi nhà đầu tư thực hiện giao dịch (đối với mua trái phiếu trên thị trường thứ cấp) Trên cơ sở nội dung thỏa thuận về việc mua/bán trái phiếu (mã trái phiếu) của (tên doanh nghiệp phát hành) phát hành ngày........., tôi xác nhận các nội dung sau đây: 1. Tôi là nhà đầu tư đáp ứng đủ điều kiện được mua, giao dịch trái phiếu doanh nghiệp phát hành riêng lẻ thuộc một hoặc một số trường hợp sau: Cá nhân là nhà đầu tư chiến lược đáp ứng tiêu chí và nằm trong danh sách nhà đầu tư chiến lược được Đại hội đồng cổ đông doanh nghiệp phát hành thông qua (kèm theo Nghị quyết của Đại hội đồng cổ đông số..... ngày..... của (tên doanh nghiệp phát hành) theo quy định tại khỏan 11 Điều 1 Nghị định số.../2022/NĐ-CP); Cá nhân có chứng chỉ hành nghề chứng khóan theo quy định tại điểm c khỏan 1 Điều 11 Luật Chứng khóan (nêu rõ lọai chứng chỉ, số, ngày cấp, hiệu lực); Cá nhân nắm giữ danh mục chứng khóan niêm yết, đăng ký giao dịch có giá trị là..... tỷ đồng, đáp ứng giá trị tối thiểu là 02 tỷ đồng theo quy định tại điểm d khỏan 1 Điều 11 Luật Chứng khóan (kèm theo văn bản xác nhận theo quy định tại khỏan 6 Điều 1 Nghị định số.../2022/NĐ-CP); Cá nhân có thu nhập chịu thuế năm.... (năm liền trước năm mua trái phiếu) là..... tỷ đồng theo hồ sơ khai thuế đã nộp cho cơ quan thuế hoặc chứng từ khấu trừ thuế của tổ chức, cá nhân chi trả, đáp ứng mức thu nhập chịu thuế tối thiểu là 01 tỷ đồng theo quy định tại điểm đ khỏan 1 Điều 11 Luật Chứng khóan (kèm theo hồ sơ xác nhận theo quy định tại khỏan 5 Điều 5 Nghị định số 155/2020/NĐ-CP ngày 31 tháng 12 năm 2020 của Chính phủ hướng dẫn chi tiết thi hành Luật Chứng khóan. 2. Tôi đã tiếp cận và đọc đầy đủ nội dung công bố thông tin về: (i) Đợt chào bán trái phiếu (mã trái phiếu) do (Tên doanh nghiệp phát hành trái phiếu/Tên tổ chức cung cấp dịch vụ đấu thầu, bảo lãnh, đại lý phát hành trái phiếu) (đối với mua trái phiếu trên thị trường sơ cấp) cung cấp (nêu cụ thể tên người đại diện tổ chức, địa chỉ, thông tin liên lạc, chức danh) Hoặc (ii) Trái phiếu (mã trái phiếu) do (Tên tổ chức/cá nhân sở hữu trái phiếu/công ty chứng khóan nơi nhà đầu tư thực hiện giao dịch) (đối với mua trái phiếu trên thị trường thứ cấp) (nêu cụ thể tên cá nhân/người đại diện tổ chức sở hữu trái phiếu, địa chỉ, thông tin liên lạc, chức danh người đại diện cho tổ chức). Các hồ sơ tiếp cận bao gồm: - Bản công bố thông tin về đợt chào bán trái phiếu theo quy định tại Điều 19 Nghị định số 153/2020/NĐ-CP và khỏan 14 Điều 1 Nghị định số.../2022/NĐ-CP, gồm:..............; - Phương án phát hành trái phiếu theo quy định tại khỏan 10 Điều 1 Nghị định số.../2022/NĐ-CP, gồm:.............; - Các hồ sơ chào bán trái phiếu theo quy định tại khỏan 9 Điều 1 Nghị định số.../2022/NĐ-CP, gồm:................; CÔNG BÁO/Số 735 + 736/Ngày 28-9-2022 - Các nội dung công bố thông tin định kỳ của doanh nghiệp phát hành theo quy định tại khỏan 16 Điều 1 Nghị định số.../2022/NĐ-CP, gồm:.................; (Liệt kê đầy đủ các tài liệu, hồ sơ đã đọc) 3. Sau khi tiếp cận thông tin và các tài liệu, hồ sơ về trái phiếu (mã trái phiếu), tôi xác nhận: 3.1. Tôi đã tìm hiểu kỹ các thông tin về trái phiếu dự kiến mua theo các thông tin, hồ sơ tiếp cận, bao gồm: a) Doanh nghiệp phát hành là.........., đang họat động trong lĩnh vực........ b) Về tình hình tài chính của doanh nghiệp: Nêu rõ thông tin tìm hiểu về vốn, tài sản, hệ số dư nợ vay của doanh nghiệp là..., tỷ lệ đảm bảo an tòan tài chính, an tòan họat động theo quy định của pháp luật chuyên ngành.... c) Về mục đích phát hành trái phiếu: - Mục đích phát hành trái phiếu của doanh nghiệp là.............................. - Trường hợp mục đích phát hành trái phiếu là cho chương trình, dự án đầu tư thì nêu rõ tình trạng pháp lý và các rủi ro đầu tư của chương trình, dự án. Trường hợp mục đích phát hành trái phiếu để cơ cấu lại các khỏan nợ thì các khỏan nợ được cơ cấu gồm......, (cụ thể giá trị, kỳ hạn của khỏan nợ được cơ cấu). d) Kế họach sử dụng vốn thu được từ phát hành trái phiếu của doanh nghiệp là............ ; Kế họach sử dụng nguồn vốn thu được từ phát hành trái phiếu tạm thời nhàn rỗi (trong trường hợp giải ngân theo tiến độ) là.............. đ) Phương án bố trí nguồn và phương thức thanh tóan gốc, lãi trái phiếu của doanh nghiệp là... e) Trái phiếu có/không có tài sản đảm bảo. Tài sản đảm bảo có giá trị........ Đã được đăng ký giao dịch bảo đảm tại........ Số ký hiệu là......... g) Về điều kiện, điều khỏan khác của trái phiếu: Lãi suất, kỳ hạn của trái phiếu là.............................. h) Các cam kết của doanh nghiệp phát hành là............; i) Đối tượng chào bán trái phiếu (mã trái phiếu) là.......... theo phương án phát hành trái phiếu của doanh nghiệp quy định tại Khỏan 10 Điều 1 Nghị định số.../2022/NĐ-CP. Tôi là đối tượng nhà đầu tư...... nên được mua và giao dịch trái phiếu (mã trái phiếu).................... theo quy định. k) Đại diện người sở hữu trái phiếu là............... l) Các thông tin khác về trái phiếu bao gồm........................... Trên cơ sở tìm hiểu kỹ các thông tin về trái phiếu dự kiến mua theo các thông tin, hồ sơ tiếp cận nêu trên, tôi đánh giá doanh nghiệp phát hành............... (nêu cụ thể đánh giá của nhà đầu tư về khả năng trả được đầy đủ, đúng hạn lãi, gốc trái phiếu của doanh nghiệp). 3.2. Tôi hiểu rõ việc đầu tư vào trái phiếu mã (mã trái phiếu) có thể phát sinh các rủi ro sau: (nêu rõ các rủi ro liên quan đến việc đầu tư trái phiếu). 3.3. Tôi hiểu rõ rằng: a) Trái phiếu (mã trái phiếu) là trái phiếu doanh nghiệp phát hành theo phương thức riêng lẻ. b) Theo quy định của pháp luật chứng khóan, Ủy ban Chứng khóan Nhà nước KHÔNG cấp Giấy chứng nhận đăng ký chào bán đối với trái phiếu doanh nghiệp phát hành riêng lẻ. Do đó, Ủy ban Chứng khóan Nhà nước KHÔNG cấp Giấy chứng nhận đăng ký chào bán đối với trái phiếu (mã trái phiếu). c) Trái phiếu (mã trái phiếu) do doanh nghiệp phát hành theo nguyên tắc tự vay, tự trả và tự chịu trách nhiệm về hiệu quả sử dụng vốn và đảm bảo khả năng trả nợ. Nhà nước KHÔNG đảm bảo việc doanh nghiệp phát hành trái phiếu thanh tóan đầy đủ, đúng hạn lãi, gốc trái phiếu khi đến hạn và các quyền khác cho nhà đầu tư. 4. Trên cơ sở hiểu rõ và tuân thủ đầy đủ quy định của pháp luật về đối tượng nhà đầu tư, giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ, trên cơ sở tìm hiểu kỹ thông tin và đánh giá lợi ích, rủi ro của việc mua trái phiếu nêu trên, tôi quyết định mua trái phiếu cho chính mình và sử dụng nguồn tiền hợp pháp để mua trái phiếu. Tôi tự chịu trách nhiệm về quyết định đầu tư của mình và tự chịu các rủi ro phát sinh trong việc đầu tư, giao dịch trái phiếu./. ......, ngày..... tháng..... năm......... Nhà đầu tư (Ký, ghi rõ họ tên) Xác nhận của tổ chức/cá nhân cung cấp thông tin về trái phiếu theo điểm 2 nêu trên về việc đã cung cấp đủ hồ sơ, thông tin cho nhà đầu tư 1. (Tên doanh nghiệp phát hành trái phiếu/Tên tổ chức cung cấp dịch vụ đấu thầu, bảo lãnh, đại lý phát hành trái phiếu) (đối với mua trái phiếu trên thị trường sơ cấp) cung cấp (nêu cụ thể tên doanh nghiệp, địa chỉ doanh nghiệp, điện thọai liên hệ và tên người đại diện tổ chức, căn cước công dân, chức danh thông tin liên lạc) (Ngày/tháng, năm; ký, đóng dấu) Hoặc 2. (Tên tổ chức/cá nhân sở hữu trái phiếu/công ty chứng khóan nơi nhà đầu tư thực hiện giao dịch) (đối với mua trái phiếu trên thị trường thứ cấp) (nêu cụ thể tên tổ chức sở hữu trái phiếu, địa chỉ tổ chức, điện thọai liên hệ và tên người đại diện tổ chức, căn cước công dân, chức danh thông tin liên lạc hoặc tên cá nhân sở hữu trái phiếu, căn cước công dân, địa chỉ, thông tin liên lạc). (Ngày/tháng, năm; ký, đóng dấu) Xác nhận của tổ chức đã xác nhận tư cách nhà đầu tư tại điểm 1 nêu trên: 1. (Tên doanh nghiệp phát hành trái phiếu/Tên công ty chứng khóan được ủy quyền) (đối với mua trái phiếu trên thị trường sơ cấp) xác nhận (nêu cụ thể tên doanh nghiệp, địa chỉ doanh nghiệp, điện thọai liên hệ và tên người đại diện doanh nghiệp, căn cước công dân, chức danh thông tin liên lạc). Hoặc 2. (Tên công ty chứng khóan nơi nhà đầu tư thực hiện giao dịch) (đối với mua trái phiếu trên thị trường thứ cấp) xác nhận (nêu cụ thể tên doanh nghiệp, địa chỉ doanh nghiệp, điện thọai liên hệ và tên người đại diện doanh nghiệp, căn cước công dân, chức danh thông tin liên lạc). (Ngày/tháng, năm; ký, đóng dấu) Mẫu 2. Áp dụng đối với nhà đầu tư tổ chức CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc ----------------------------- Kính gửi: - Tên doanh nghiệp phát hành trái phiếu/Tên tổ chức cung cấp dịch vụ đấu thầu, bảo lãnh, đại lý phát hành trái phiếu (đối với mua trái phiếu trên thị trường sơ cấp) - Tên công ty chứng khóan nơi nhà đầu tư thực hiện giao dịch (đối với mua trái phiếu trên thị trường thứ cấp) Là đại diện pháp luật của (Tên nhà đầu tư tổ chức)/là đại diện của (Tên nhà đầu tư tổ chức) theo giấy ủy quyền (trong trường hợp cá nhân không phải là đại diện pháp luật của tổ chức mua trái phiếu). Điện thọai liên hệ:................................................................................................. Trên cơ sở nội dung thỏa thuận về việc mua/bán trái phiếu (mã trái phiếu) của (tên doanh nghiệp phát hành) phát hành ngày...., (Tên nhà đầu tư tổ chức) xác nhận các nội dung sau đây: 1. (Tên tổ chức mua trái phiếu) là nhà đầu tư được mua, giao dịch trái phiếu doanh nghiệp phát hành riêng lẻ thuộc một hoặc một số trường hợp sau: Là nhà đầu tư chiến lược đáp ứng tiêu chí và nằm trong danh sách nhà đầu tư chiến lược được Đại hội đồng cổ đông doanh nghiệp phát hành thông qua (kèm theo Nghị quyết của Đại hội đồng cổ đông số..... ngày..... của (tên doanh nghiệp phát hành) theo quy định tại khỏan 11 Điều 1 Nghị định số.../2022/NĐ-CP); Ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngòai, công ty tài chính, tổ chức kinh doanh bảo hiểm, công ty chứng khóan, công ty quản lý qũy đầu tư chứng khóan, công ty đầu tư chứng khóan, qũy đầu tư chứng khóan, tổ chức tài chính quốc tế, qũy tài chính nhà nước ngòai ngân sách, tổ chức tài chính nhà nước được mua chứng khóan theo quy định của pháp luật có liên quan, đáp ứng quy định tại điểm a khỏan 1 Điều 11 Luật Chứng khóan; cụ thể (Tên tổ chức mua trái phiếu) là......, được cấp Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp hoặc Giấy phép thành lập và họat động số, ngày do cơ quan...... cấp; Công ty có vốn điều lệ đã góp là..... tỷ đồng, đáp ứng trên 100 tỷ đồng theo quy định tại điểm b khỏan 1 Điều 11 Luật Chứng khóan, cụ thể (Tên tổ chức mua trái phiếu) được cấp Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp hoặc Giấy phép thành lập và họat động số, ngày do cơ quan...... cấp có vốn điều lệ đăng ký là...... tỷ đồng và vốn điều lệ theo báo cáo tài chính kiểm tóan năm..... là...... tỷ đồng; Công ty là tổ chức niêm yết, tổ chức đăng ký giao dịch, cụ thể (Tên tổ chức mua trái phiếu) được cấp quyết định chấp thuận niêm yết (đối với tổ chức niêm yết)/quyết định chấp thuận đăng ký giao dịch (đối với tổ chức đăng ký giao dịch) số, ngày, do cơ quan....... cấp. 2. (Tên tổ chức mua trái phiếu) đã tiếp cận và đọc đầy đủ nội dung công bố thông tin về: (i) Đợt chào bán trái phiếu (mã trái phiếu) do (Tên doanh nghiệp phát hành trái phiếu/Tên tổ chức cung cấp dịch vụ đấu thầu, bảo lãnh, đại lý phát hành trái phiếu) (đối với mua trái phiếu trên thị trường sơ cấp) cung cấp (nêu cụ thể tên người đại diện tổ chức, địa chỉ, thông tin liên lạc, chức danh) Hoặc (ii) Trái phiếu (mã trái phiếu) do (Tên tổ chức/cá nhân sở hữu trái phiếu/ công ty chứng khóan nơi nhà đầu tư thực hiện giao dịch) (đối với mua trái phiếu trên thị trường thứ cấp) (nêu cụ thể tên cá nhân/người đại diện tổ chức sở hữu trái phiếu, địa chỉ, thông tin liên lạc, chức danh người đại diện cho tổ chức). Các hồ sơ tiếp cận bao gồm: - Bản công bố thông tin về đợt chào bán trái phiếu theo quy định tại Điều 19 Nghị định số 153/2020/NĐ-CP và khỏan 14 Điều 1 Nghị định số.../2022/NĐ-CP, gồm:..............; - Phương án phát hành trái phiếu theo quy định tại khỏan 10 Điều 1 Nghị định số.../2022/NĐ-CP, gồm:.............; - Các hồ sơ chào bán trái phiếu theo quy định tại khỏan 9 Điều 1 Nghị định số.../2022/NĐ-CP, gồm:................; - Các nội dung công bố thông tin định kỳ của doanh nghiệp phát hành theo quy định tại khỏan 16 Điều 1 Nghị định số.../2022/NĐ-CP, gồm:.................; (Liệt kê đầy đủ các tài liệu, hồ sơ đã đọc) 3. Sau khi tiếp cận thông tin và các tài liệu, hồ sơ về trái phiếu (mã trái phiếu), (Tên tổ chức mua trái phiếu) xác nhận: 3.1. (Tên tổ chức mua trái phiếu) đã hiểu thông tin về trái phiếu dự kiến mua theo các thông tin, hồ sơ tiếp cận, bao gồm: a) Doanh nghiệp phát hành là......, đang họat động trong lĩnh vực.............. b) Về tình hình tài chính của doanh nghiệp: Nêu rõ thông tin tìm hiểu về vốn, tài sản, hệ số dư nợ vay của doanh nghiệp là..., tỷ lệ đảm bảo an tòan tài chính, an tòan họat động theo quy định của pháp luật chuyên ngành................... c) Về mục đích phát hành trái phiếu: - Mục đích phát hành trái phiếu của doanh nghiệp là............................... - Trường hợp mục đích phát hành trái phiếu là cho chương trình, dự án đầu tư thì nêu rõ tình trạng pháp lý và các rủi ro đầu tư của chương trình, dự án. Trường hợp mục đích phát hành trái phiếu để cơ cấu lại các khỏan nợ thì các khỏan nợ được cơ cấu gồm......, (cụ thể giá trị, kỳ hạn của khỏan nợ được cơ cấu). d) Kế họach sử dụng vốn thu được từ phát hành trái phiếu của doanh nghiệp là..............; Kế họach sử dụng nguồn vốn thu được từ phát hành trái phiếu tạm thời nhàn rỗi (trong trường hợp giải ngân theo tiến độ) là..................; đ) Phương án bố trí nguồn và phương thức thanh tóan gốc, lãi trái phiếu của doanh nghiệp là..................; e) Trái phiếu có/không có tài sản đảm bảo. Tài sản đảm bảo có giá trị........... Đã được đăng ký giao dịch bảo đảm tại........ Số ký hiệu là.........; g) Về điều kiện, điều khỏan khác của trái phiếu: Lãi suất, kỳ hạn của trái phiếu là..............................; h) Các cam kết của doanh nghiệp phát hành là............; i) Đối tượng chào bán trái phiếu (mã trái phiếu) là.......... theo phương án phát hành trái phiếu của doanh nghiệp quy định tại Khỏan 10 Điều 1 Nghị định số.../2022/NĐ-CP. (Tên tổ chức mua trái phiếu) là đối tượng nhà đầu tư...... nên được mua và giao dịch trái phiếu (mã trái phiếu).................... theo quy định. k) Đại diện người sở hữu trái phiếu là........ (nếu có) l) Các thông tin khác về trái phiếu bao gồm........................... Trên cơ sở tìm hiểu kỹ các thông tin về trái phiếu dự kiến mua theo các thông tin, hồ sơ tiếp cận nêu trên, (Tên tổ chức mua trái phiếu) đánh giá doanh nghiệp phát hành............... (nêu cụ thể đánh giá của nhà đầu tư về khả năng trả được đầy đủ, đúng hạn lãi, gốc trái phiếu của doanh nghiệp). 3.2. (Tên tổ chức mua trái phiếu) đã hiểu rõ hoặc đã tham khảo ý kiến của các chuyên gia tư vấn pháp lý, thuế, kinh doanh, đầu tư, tài chính về các rủi ro có thể phát sinh trong việc đầu tư, giao dịch trái phiếu (mã trái phiếu) của (tên doanh nghiệp phát hành), cụ thể: (nêu rõ các rủi ro liên quan đến việc đầu tư trái phiếu). 3.3. (Tên tổ chức mua trái phiếu) hiểu trái phiếu (mã trái phiếu) là trái phiếu doanh nghiệp phát hành theo phương thức riêng lẻ. Theo quy định của pháp luật chứng khóan, Ủy ban Chứng khóan Nhà nước KHÔNG cấp Giấy chứng nhận đăng ký chào bán đối với trái phiếu doanh nghiệp phát hành riêng lẻ. Trái phiếu do doanh nghiệp phát hành theo nguyên tắc tự vay, tự trả và tự chịu trách nhiệm về hiệu quả sử dụng vốn và đảm bảo khả năng trả nợ. Nhà nước KHÔNG đảm bảo việc doanh nghiệp phát hành trái phiếu thanh tóan đầy đủ, đúng hạn lãi, gốc trái phiếu khi đến hạn và các quyền khác cho nhà đầu tư. 4. Trên cơ sở hiểu rõ và tuân thủ đầy đủ quy định của pháp luật về đối tượng nhà đầu tư, giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ, trên cơ sở tìm hiểu kỹ thông tin và đánh giá lợi ích, rủi ro của việc mua trái phiếu dựa trên những đánh giá, thẩm định của (Tên tổ chức mua trái phiếu) và/hoặc dựa trên ý kiến tư vấn từ các chuyên gia tư vấn, (Tên tổ chức mua trái phiếu) quyết định mua trái phiếu cho chính mình và sử dụng nguồn tiền hợp pháp để mua trái phiếu. CÔNG BÁO/Số 735 + 736/Ngày 28-9-2022 41 (Tên tổ chức mua trái phiếu) tự chịu trách nhiệm về quyết định đầu tư của mình và tự chịu các rủi ro phát sinh trong việc đầu tư, giao dịch trái phiếu./. ......., ngày...... tháng...... năm........ Tổ chức mua trái phiếu (Ký, ghi rõ họ tên và đóng dấu) Xác nhận của tổ chức/cá nhân cung cấp thông tin về trái phiếu theo điểm 2 nêu trên về việc đã cung cấp đủ hồ sơ, thông tin cho nhà đầu tư 1. (Tên doanh nghiệp phát hành trái phiếu/Tên tổ chức cung cấp dịch vụ đấu thầu, bảo lãnh, đại lý phát hành trái phiếu) (đối với mua trái phiếu trên thị trường sơ cấp) cung cấp (nêu cụ thể tên doanh nghiệp, địa chỉ doanh nghiệp, điện thọai liên hệ và tên người đại diện tổ chức, căn cước công dân, chức danh thông tin liên lạc) (Ngày/tháng, năm; ký, đóng dấu) Hoặc 2. (Tên tổ chức/cá nhân sở hữu trái phiếu/công ty chứng khóan nơi nhà đầu tư thực hiện giao dịch) (đối với mua trái phiếu trên thị trường thứ cấp) (nêu cụ thể tên tổ chức sở hữu trái phiếu, địa chỉ tổ chức, điện thọai liên hệ và tên người đại diện tổ chức, căn cước công dân, chức danh thông tin liên lạc hoặc tên cá nhân sở hữu trái phiếu, căn cước công dân, địa chỉ, thông tin liên lạc). (Ngày/tháng, năm; ký, đóng dấu) Xác nhận của tổ chức đã xác nhận tư cách nhà đầu tư tại điểm 1 nêu trên: 1. (Tên doanh nghiệp phát hành trái phiếu/Tên công ty chứng khóan được ủy quyền) (đối với mua trái phiếu trên thị trường sơ cấp) xác nhận (nêu cụ thể tên doanh nghiệp, địa chỉ doanh nghiệp, điện thọai liên hệ và tên người đại diện doanh nghiệp, căn cước công dân, chức danh thông tin liên lạc). Hoặc 2. (Tên công ty chứng khóan nơi nhà đầu tư thực hiện giao dịch) (đối với mua trái phiếu trên thị trường thứ cấp) xác nhận (nêu cụ thể tên doanh nghiệp, địa chỉ doanh nghiệp, điện thọai liên hệ và tên người đại diện doanh nghiệp, căn cước công dân, chức danh thông tin liên lạc). (Ngày/tháng, năm; ký, đóng dấu) (Kèm theo Nghị định số 65/2022/NĐ-CP Phụ lục VI MẪU ĐƠN ĐỀ NGHỊ ĐĂNG KÝ GIAO DỊCH TRÁI PHIẾU TRÊN HỆ THỐNG GIAO DỊCH TRÁI PHIẾU DOANH NGHIỆP RIÊNG LẺ TẠI SỞ GIAO DỊCH CHỨNG KHÓAN ngày 16 tháng 9 năm 2022 của Chính phủ) CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc ----------------------------- GIẤY ĐỀ NGHỊ ĐĂNG KÝ GIAO DỊCH Mã trái phiếu:............ Kính gửi: Sở Giao dịch Chứng khóan. I. GIỚI THIỆU VỀ DOANH NGHIỆP PHÁT HÀNH ĐỀ NGHỊ ĐĂNG KÝ GIAO DỊCH TRÁI PHIẾU 1. Tên doanh nghiệp (đầy đủ):.............................................................................. 8. Căn cứ pháp lý họat động kinh doanh: II. TRÁI PHIẾU ĐĂNG KÝ GIAO DỊCH III. TÀI LIỆU GỬI KÈM 1. Giấy chứng nhận đăng ký trái phiếu của Tổng công ty Lưu ký và Bù trừ Chứng khóan Việt Nam; 2. Hợp đồng ký kết với Đại diện người sở hữu trái phiếu (nếu có); 3. Kết quả xếp hạng tín nhiệm của tổ chức xếp hạng tín nhiệm đối với doanh nghiệp phát hành trái phiếu hoặc lọai trái phiếu phát hành (nếu có); 4. Quyết định phê duyệt, chấp thuận phương án phát hành trái phiếu của cấp có thẩm quyền; Quyết định phê duyệt việc đăng ký giao dịch trái phiếu của cấp có thẩm quyền phê duyệt, chấp thuận phương án phát hành trái phiếu; 5. Văn bản chấp thuận của cơ quan quản lý nhà nước có thẩm quyền về phát hành trái phiếu theo quy định của pháp luật chuyên ngành (nếu có); 6. Giấy phép thành lập và họat động, giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp theo quy định của pháp luật; 7. Báo cáo tài chính năm trước liền kề của năm nộp hồ sơ đăng ký giao dịch đã được kiểm tóan bởi tổ chức kiểm tóan đủ điều kiện. ......, ngày... tháng.... năm... DOANH NGHIỆP PHÁT HÀNH (Người đại diện theo pháp luật) (Ký, ghi rõ họ tên và đóng dấu)