Thông tư 30/2019/TT-BTC
Hướng dẫn đăng ký, lưu ký, niêm yết, giao dịch và thanh toán giao dịch công cụ nợ của Chính phủ, trái phiếu được Chính phủ bảo lãnh do ngân hàng chính sách phát hành và trái phiếu chính quyền địa phương
Cơ quan ban hành: Bộ Tài chính
Ngày ban hành: 2019-05-28

BỘ TÀI CHÍNH CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự do – Hạnh phúc Số: 30/2019/TT-BTC Hà Nội, ngày 28 tháng 5 năm 2019 THÔNG TƯ Hướng dẫn đăng ký, lưu ký, niêm yết, giao dịch và thanh tóan giao dịch công cụ nợ của Chính phủ, trái phiếu được Chính phủ bảo lãnh do ngân hàng chính sách phát hành và trái phiếu chính quyên địa phương _____________________ Căn cứ Luật Chứng khóan ngày 29 tháng 6 năm 2006 và Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Chứng khóan ngày 24 tháng 11 năm 2010; Căn cứ Luật Quản lý nợ công ngày 23 tháng 11 năm 2017; Căn cứ Nghị định số 58/2012/NĐ-CP ngày 20 tháng 7 năm 2012 của Chính phủ quy định chi tiết và hướng dẫn thi hành một số điều của Luật Chứng khóan và Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Chứng khóan; Căn cứ Nghị định số 60/2015/NĐ-CP ngày 26 tháng 6 năm 2015 của Chính phủ sửa đổi, bổ sung một số điều của Nghị định số 58/2012/NĐ-CP ngày 20 tháng 7 năm 2012 của Chính phủ quy định chi tiết và hướng dẫn thi hành một số điều của Luật Chứng khóan và Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Chứng khóan; Căn cứ Nghị định số 91/2018/NĐ-CP ngày 26 tháng 6 năm 2018 của Chính phủ về cấp và quản lý bảo lãnh Chính phủ; Căn cứ Nghị định số 93/2018/NĐ-CP ngày 30 tháng 6 năm 2018 của Chính phủ quy định về quản lý nợ của chính quyền địa phương; Căn cứ Nghị định số 95/2018/NĐ-CP ngày 30 tháng 6 năm 2018 của Chính phủ quy định về phát hành, đăng ký, lưu ký, niêm yết và giao dịch công cụ nợ của Chính phủ trên thị trường chứng khóan; Căn cứ Nghị định số 87/2017/NĐ-CP ngày 26 tháng 7 năm 2017 của Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của Bộ Tài chính; Theo đề nghị của Chủ tịch Ủy ban Chứng khóan Nhà nước; Bộ trưởng Bộ Tài chính ban hành Thông tư hướng dẫn đăng ký, lưu ký, niêm yết, giao dịch và thanh tóan giao dịch công cụ nợ của Chính phủ, trái phiếu được Chính phủ bảo lãnh do ngân hàng chính sách phát hành và trái phiếu chính quyền địa phương. Chương I QUY ĐỊNH CHUNG Điều 1. Phạm vi áp dụng Thông tư này hướng dẫn chi tiết họat động đăng ký, lưu ký, niêm yêt, giao dịch và thanh tóan giao dịch công cụ nợ của Chính phủ (gôm trái phiêu Chính phủ, tín phiếu Kho bạc, công trái xây dựng Tổ quốc), trái phiếu được Chính phủ bảo lãnh do ngân hàng chính sách phát hành và trái phiếu chính quyền địa phương (sau đây gọi tắt là công cụ nợ). Điều 2. Giải thích thuật ngữ 1. Công cụ nợ tương đương có thể thay thế là công cụ nợ niêm yết trên Sở Giao dịch Chứng khóan và được sử dụng để thanh tóan thay cho công cụ nợ gốc trong giao dịch công cụ nợ trong trường hợp không có đủ công cụ nợ gốc để thanh tóan. 2. Giá thực hiện là giá tính trên một trái phiếu dùng để xác định số tiền phải thanh tóan trong các giao dịch công cụ nợ. 3. Giả yết là giá công cụ nợ được các thành viên giao dịch yết trên hệ thống. Giá yết được hiểu là giá không gộp lãi danh nghĩa (nếu có). 4. Hệ thống giao dịch công cụ nợ (sau đây gọi tắt là hệ thống giao dịch) là hệ thống cơ sở vật chất, hạ tầng kỹ thuật phục vụ họat động giao dịch công cụ nợ tại Sở Giao dịch Chứng khóan. Hệ thống giao dịch cho phép nhận, chuyển, sửa, ghi nhận, theo dõi, kết xuất dữ liệu phục vụ việc thực hiện giao dịch công cụ nợ. 5. Ngân hàng thanh tóan giao dịch công cụ nợ là Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thực hiện chức năng thanh tóan tiền cho các giao dịch công cụ nợ trên Sở Giao dịch Chứng khóan. 6. Ngân hàng thành viên thanh tóan là ngân hàng thương mại có tài khỏan tiền gửi thanh tóan tại Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và là thành viên trực tiếp của hệ thống thanh tóan điện tử liên ngân hàng, thực hiện chức năng thanh tóan tiền giao dịch công cụ nợ cho các tố chức thanh tóan tiền gián tiếp và (hoặc) cho chính mình. 7. Thanh tóan theo từng giao dịch là phương thức thanh tóan tiền, công cụ nợ trong đó việc chuyển giao tiền, công cụ nợ giữa các bên tham gia giao dịch qua Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Trung tâm Lưu ký Chứng khóan Việt Nam được thực hiện trên cơ sở từng giao dịch ngay khi bên mua chuyển tiền và bên bán chuyển công cụ nợ. 8. Tổ chức mở tài khỏan trực tiếp là tổ chức mở tài khỏan lưu ký chứng khóan trực tiếp tại Trung tâm Lưu ký Chứng khóan Việt Nam và sử dụng các dịch vụ lưu ký, thanh tóan của Trung tâm Lưu ký Chứng khóan Việt Nam trên cơ sở hợp đồng cung cấp dịch vụ với Trung tâm Lưu ký Chứng khóan Việt Nam. 9. Tổ chức thanh tóan tiền gián tiếp là tổ chức không phải là thành viên của hệ thống thanh tóan điện tử liên ngân hàng của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và phải mở tài khỏan tại một ngân hàng thành viên thanh tóan đê thực hiện thanh tóan tiền giao dịch công cụ nợ của mình và khách hàng của mình; bao gồm: công ty chứng khóan là thành viên lưu ký, tổ chức mở tài khỏan trực tiêp không phải là ngân hàng thương mại và Trung tâm Luư ký Chứng khóan Việt Nam. 10. Tổ chức thanh tóan tiền trực tiếp là tổ chức thực hiện thanh tóan tiền giao dịch công cụ nợ trực tiếp tại hệ thống thanh tóan điện tử liên ngân hàng của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. Chương II ĐÃNG KÝ, LƯU KÝ VÀ NIÊM YẾT Điều 3. Đăng ký, lưu ký công cụ nợ 1. Trái phiếu Chính phủ, công trái xây dựng Tổ quốc phát hành theo phương thức phát hành riêng lẻ đăng ký, lưu ký tập trung tại Trung tâm Lưu ký Chứng khóan Việt Nam theo đề nghị của Kho bạc Nhà nước. 2. Tín phiếu kho bạc phát hành trực tiếp cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam được đăng ký, lưu ký tập trung tại Trung tâm Lưu ký Chứng khóan Việt Nam theo đề nghị của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và Kho bạc Nhà nước. 3. Tín phiếu Kho bạc phát hành theo phương thức đấu thầu, trái phiếu Chính phủ, công trái xây dựng Tổ quốc phát hành theo phương thức đấu thầu, bảo lãnh phát hành, trái phiếu được Chính phủ bảo lãnh do ngân hàng chính sách phát hành và trái phiếu chính quyền địa phương được đăng ký, lưu ký tập trung tại Trung tâm Lưu ký Chứng khóan Việt Nam theo đề nghị của chủ thể phát hành. Việc đăng ký, lưu ký được thực hiện như sau: a) Căn cứ vào văn bản thông báo kết quả phát hành công cụ nợ của chủ thế phát hành, Trung tâm Lưu ký Chứng khóan Việt Nam thực hiện đăng ký công cụ nợ đã được phát hành. Thời gian đăng ký công cụ nợ đã được phát hành là trong ngày thanh tóan tiền mua công cụ nợ. b) Trung tâm Lưu ký Chứng khóan Việt Nam gửi văn bản thông báo đăng ký công cụ nợ đã được phát hành đến Sở Giao dịch Chứng khóan để thực hiện niêm yết trái phiếu. c) Trung tâm Lưu ký Chứng khóan Việt Nam thực hiện lưu ký công cụ nợ vào tài khỏan của chủ sở hữu sau khi nhận được văn bản xác nhận hòan tất thanh tóan tiền mua trái phiếu của chủ thế phát hành. 4. Trung tâm Lưu ký Chứng khóan Việt Nam thực hiện hủy đăng ký công cụ nợ như sau: a) Hủy đăng ký công cụ nợ không thực hiện thanh tóan tiền mua trái phiếu căn cứ vào văn bản thông báo hủy kết quả phát hành công cụ nợ của chủ thể phát hành. b) Hủy đăng ký công cụ nợ đến ngày đáo hạn căn cứ vào thông báo hủy niêm yết của Sở Giao dịch Chứng khóan. c) Hủy đăng ký trái phiếu Chính phủ phát hành đảm bảo thanh khỏan căn cứ vào văn bản thông báo của Kho bạc Nhà nước và văn bản thông báo hủy niêm yết của Sở Giao dịch Chứng khóan. 5. Trung tâm Lưu ký Chứng khóan Việt Nam thực hiện đăng ký, lưu ký bổ sung đối với trái phiếu Chính phủ phát hành để đảm bảo thanh khỏan theo đề nghị của Kho bạc Nhà nước và đăng ký, lưu ký bổ sung đối với các lọai công cụ nợ khác theo đề nghị của chủ thể phát hành. 6. Việc đăng ký, lưu ký đối với các công cụ nợ hóan đổi, mua lại thực hiện theo quy định tại Thông tư số 110/2018/TT-BTC ngày 15 tháng 11 năm 2018 của Bộ trưởng Bộ Tài chính hướng dẫn mua lại, hóan đối công cụ nợ của Chính phủ, trái phiếu được Chính phủ bảo lãnh và trái phiếu Chính quyền địa phương tại thị trường trong nước. Điều 4. Niêm yết công cụ nợ 1. Trái phiếu Chính phủ, công trái xây dựng Tổ quốc phát hành theo phương thức phát hành riêng lẻ được niêm yết, niêm yết bố sung và giao dịch tại Sở Giao dịch Chứng khóan theo đề nghị của Kho bạc Nhà nước. 2. Tín phiếu Kho bạc phát hành trực tiếp cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam được niêm yết tại Sở Giao dịch Chứng khóan theo đề nghị của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và Kho bạc nhà nước. 3. Tín phiếu Kho bạc phát hành theo phương thức đấu thầu, trái phiếu Chính phủ, công trái xây dựng Tổ quốc phát hành theo phương thức đấu thầu, bảo lãnh phát hành, trái phiếu được Chính phủ bảo lãnh do ngân hàng chính sách phát hành và trái phiếu chính quyền địa phương được niêm yết, niêm yết bổ sung tại Sở Giao dịch Chứng khóan căn cứ vào văn bản đề nghị của chủ thể phát hành, thông báo đăng ký công cụ nợ của Trung tâm Lưu ký Chứng khóan Việt Nam và được giao dịch chậm nhất vào ngày làm việc liền kề sau ngày đăng ký công cụ nợ. 4. Trái phiếu Chính phủ phát hành đảm bảo thanh khỏan được niêm yết và giao dịch tại Sở Giao dịch Chứng khóan căn cứ theo đề nghị của Kho bạc Nhà nước và thông báo đăng ký công cụ nợ của Trung tâm Lưu ký Chứng khóan Việt Nam. 5. Việc hủy niêm yết các công cụ nợ không thực hiện thanh tóan tiền mua công cụ nợ, hủy niêm yết trái phiếu Chính phủ phát hành để đảm bảo thanh khỏan được Sở Giao dịch Chứng khóan thực hiện căn cứ vào văn bản thông báo hủy kết quả phát hành công cụ nợ của chủ thể phát hành. 6. Việc niêm yết đối với các công cụ nợ hóan đổi, mua lại thực hiện theo quy định tại Thông tư số 110/2018/TT-BTC ngày J5 tháng 11 năm 2018 của Bộ trưởng Bộ Tài chính hướng dẫn mua lại, hóan đổi công cụ nợ của Chính phủ, trái phiếu được Chính phủ bảo lãnh và trái phiếu Chính quyền địa phương tại thị trường trong nước. Chương III GIAO DỊCH Mục I THÀNH VIÊN GIAO DỊCH Điều 5. Phân lọai thành viên giao dịch 1. Thị trường giao dịch công cụ nợ tại Sở Giao dịch Chứng khóan có hai (02) lọai thành viên giao dịch là thành viên giao dịch thông thường và thành viên giao dịch đặc biệt. a) Thành viên giao dịch thông thường là các công ty chứng khóan được Sở Giao dịch Chứng khóan chấp thuận làm thành viên giao dịch. Thành viên giao dịch thông thường được phép thực hiện nghiệp vụ môi giới và tự doanh công cụ nợ tại Sở Giao dịch Chứng khóan. b) Thành viên giao dịch đặc biệt là các ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng thương mại được Sở Giao dịch Chứng khóan chấp thuận làm thành viên giao dịch. Thành viên giao dịch đặc biệt chỉ được phép thực hiện mua, bán công cụ nợ cho chính mình tại Sở Giao dịch Chứng khóan. 2. Kho bạc Nhà nước tham gia thị trường giao dịch trái phiếu Chính phủ theo quy định tại Nghị định số 24/2016/NĐ-CP ngày 05 tháng 4 năm 2016 của Chính phủ quy định chế độ quản lý ngân qũy nhà nước và các văn bản sửa đối, bổ sung, thay thế (nếu có). a) Kho bạc Nhà nước được thực hiện giao dịch mua trong các giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ trên hệ thống giao dịch tại Sở Giao dịch Chứng khóan với thời hạn giao dịch mua bán lại tối đa không quá ba (03) tháng và nộp giá dịch vụ giao dịch theo quy định pháp luật. Kho bạc Nhà nước được sử dụng hệ thống giao dịch và các dịch vụ do Sở Giao dịch Chứng khóan, Trung tâm Lưu ký Chứng khóan Việt Nam cung cấp. b) Kho bạc Nhà nước không phải tuân thủ các quy định về tiêu chuẩn làm thành viên giao dịch, đăng ký làm thành viên giao dịch, nghĩa vụ của thành viên giao dịch, chế độ báo cáo của thành viên giao dịch, chế độ công bố thông tin của thành viên giao dịch quy định tại các Điều 6, Điều 7, Điều 8, Điều 11 và Mục III Chương III Thông tư này. Điều 6. Tiêu chuẩn làm thành viên giao dịch 1. Đối với thành viên giao dịch thông thường: a) Là công ty chứng khóan được ủy ban Chứng khóan Nhà nước cấp Giấy phép thành lập và họat động công ty chứng khóan; được phép thực hiện tât cả các nghiệp vụ kinh doanh bao gồm: môi giới chứng khóan, tự doanh chứng khóan, tư vấn đầu tư chứng khóan, bảo lãnh phát hành chứng khóan; b) Là thành viên lưu ký của Trung tâm Lưu ký Chứng khóan Việt Nam; c) Có đủ điều kiện cơ sở vật chất kỹ thuật, nhân sự phục vụ họat động giao dịch công cụ nợ do Sở Giao dịch Chứng khóan quy định đối với thành viên giao dịch thông thường trên hệ thống giao dịch. 2. Đối với thành viên giao dịch đặc biệt: a) Là ngân hàng thương mại hoặc chi nhánh ngân hàng thương mại có giấy phép đăng ký kinh doanh, giấy phép họat động hợp lệ do cơ quan có thấm quyền cấp; b) Có số vốn điều lệ thực góp hoặc được cấp tối thiểu bằng mức vốn pháp định theo quy định hiện hành của Chính phủ về ban hành danh mục mức vốn pháp định của các tổ chức tín dụng và các quy định hiện hành có liên quan; c) Có đủ điều kiện cơ sở vật chất kỹ thuật, nhân sự phục vụ họat động giao dịch công cụ nợ do Sở Giao dịch Chứng khóan quy định đối với thành viên giao dịch đặc biệt trên hệ thống giao dịch. Điều 7. Đăng ký làm thành viên giao dịch Sở Giao dịch Chứng khóan quy định cụ thể về hồ sơ và thủ tục đăng ký làm thành viên giao dịch. Điều 8. Quyền và nghĩa vụ của thành viên giao dịch 1. Quyền của thành viên giao dịch a) Thành viên giao dịch thông thường và thành viên giao dịch đặc biệt có các quyền sau: - Sử dụng hệ thống giao dịch và các dịch vụ do Sở Giao dịch Chứng khóan cung cấp; - Sử dụng các thông tin khai thác từ hệ thống thông tin thị trường trái phiếu của Sở Giao dịch Chứng khóan phục vụ cho các họat động nghiệp vụ của thành viên giao dịch, nhưng không được sử dụng thông tin và dữ liệu khai thác từ hệ thống này để bán lại cho bên thứ ba; - Rút khỏi tư cách thành viên giao dịch sau khi được Sở Giao dịch Chúng khóan chấp thuận. b) Ngòai các quyền quy định tại Điểm a Khỏan 1 Điều này, thành viên giao dịch thông thường có các quyền sau: - Thực hiện giao dịch tự doanh trên hệ thống giao dịch của Sở Giao dịch Chứng khóan; - Cung cấp dịch vụ môi giới công cụ nợ cho khách hàng; - Thu giá dịch vụ theo quy định của pháp luật. c) Ngòai các quyền quy định tại Điểm a Khỏan 1 Điều này, thành viên giao dịch đặc biệt có quyền mua, bán công cụ nợ cho chính mình trên hệ thống giao dịch của Sở Giao dịch Chứng khóan. 2. Nghĩa vụ của thành viên giao dịch Thành viên giao dịch thông thường và thành viên giao dịch đặc biệt có các nghĩa vụ sau: a) Duy trì việc đáp ứng tiêu chuẩn trở thành thành viên giao dịch quy định tại Điều 6 Thông tư này; b) Tuân thủ các quy định về thành viên giao dịch của Sở Giao dịch Chứng khóan; c) Chịu sự kiểm tra giám sát của ủy ban Chứng khóan Nhà nước và Sở Giao dịch Chứng khóan; d) Nộp tiền sử dụng dịch vụ quản lý thành viên giao dịch, dịch vụ giao dịch và các dịch vụ khác theo quy định của pháp luật; đ) Tuân thủ chế độ báo cáo và công bố thông tin theo quy định tại Thông tư này và pháp luật khác có liên quan; e) Khi tham gia giao dịch công cụ nợ trên hệ thống giao dịch của Sở Giao dịch Chứng khóan với tư cách tự doanh hay môi giới phải thông báo với đối tác tư cách của mình trong giao dịch, đồng thời phải bảo đảm giữ bí mật thông tin của đối tác trong giao dịch ngọai trừ các trường họp: các bên có liên quan đồng ý bằng văn bản; theo yêu cầu bằng vãn bản của các cơ quan chức năng có thấm quyền; khi giao dịch chính thức bị xem là không thế tiếp tục do các bên tham gia từ chối hoặc mất khả năng thực hiện các nghĩa vụ trong giao dịch. Điều 9. Chấm dứt tư cách thành viên giao dịch 1. Thành viên giao dịch tự nguyện xin chấm dứt tư cách thành viên và được Sở Giao dịch Chứng khóan chấp thuận. 2. Thành viên giao dịch bị buộc chấm dứt tư cách thành viên khi thuộc một trong các trường hợp sau: a) Không còn đáp ứng các tiêu chuẩn làm thành viên giao dịch quy định tại Điều 6 Thông tư này; b) Vi phạm nghiêm trọng hoặc mang tính hệ thống quy định về thành viên giao dịch công cụ nợ theo quy định Sở Giao dịch Chứng khóan đối với thành viên giao dịch; c) Giải thể, phá sản, tạm ngừng họat động hoặc bị thu hồi giấy phép thành lập và họat động; hoặc tổ chức chấm dứt tồn tại sau khi hợp nhất (công ty bị họp nhất), sáp nhập (công ty bị sáp nhập), chia (công ty bị chia); hoặc tố chức hình thành sau khi sáp nhập (công ty nhận sáp nhập), tách (công ty bị tách) nhưng không đáp ứng một trong các điều kiện quy định tại Điều 6 Thông tư này. 3. Trường họp chấm dứt tư cách thành viên giao dịch là nhà tạo lập thị trường, Sở Giao dịch Chứng khóan báo cáo Bộ Tài chính trước khi thực hiện. 4. Sở Giao dịch Chứng khóan quy định cụ thể về chấm dứt tư cách thành viên giao dịch sau khi được úy ban Chứng khóan Nhà nước chấp thuận. Điều 10. Giao dịch công cụ nợ của thành viên giao dịch 1. Giao dịch công cụ nợ niêm yết được thực hiện bởi thành viên giao dịch thông qua hệ thống giao dịch của Sở Giao dịch Chứng khóan. 2. Phiếu xác nhận kết quả giao dịch in từ hệ thống giao dịch được lưu trữ bởi thành viên giao dịch sử dụng làm căn cứ pháp lý phục vụ công tác báo cáo, kiểm tra, đối chiếu giao dịch khi phát sinh tranh chấp. 3. Đối với giao dịch môi giới: a) Thành viên giao dịch phải ký họp đồng bằng văn bản khi mở tài khỏan giao dịch công cụ nợ cho khách hàng; b) Thành viên giao dịch phải thống nhất và công khai hình thức tiếp nhận, xử lý giao dịch công cụ nợ của khách hàng tại trụ sở chính, chi nhánh, phòng giao dịch. Kết quả thực hiện giao dịch phải được thông báo cho khách hàng ngay sau khi giao dịch được thực hiện theo đúng hình thức đã thỏa thuận với khách hàng. Thành viên giao dịch phải gửi sao kê tài khỏan tiền và công cụ nợ hàng tháng khi có yêu cầu từ khách hàng; c) Thành viên giao dịch có nghĩa vụ đăng ký tài khỏan trao đổi thông tin cho khách hàng trên hệ thống giao dịch công cụ nợ trên Internet nhằm giúp khách hàng trao đối tin tức, thông tin liên quan tới giao dịch trên hệ thống giao dịch của Sở Giao dịch Chứng khóan với các đại diện giao dịch, cơ quan quản lý, điêu hành thị trường khi có yêu câu từ phía khách hàng; d) Thành viên giao dịch phải ưu tiên thực hiện lệnh môi giới cho khách hàng trước lệnh tự doanh của thành viên giao dịch với mức giá thực hiện tốt nhất có thể trên hệ thống giao dịch của Sở Giao dịch Chứng khóan. Mức giá thực hiện tốt nhất có thể là mức giá theo yêu cầu khách hàng hoặc tốt hơn mức giá theo yêu câu của khách hàng; đ) Thành viên giao dịch phải lưu trữ, bảo mật tài khỏan và hồ sơ giao dịch công cụ nợ của khách hàng theo quy định của pháp luật; e) Thành viên giao dịch có nghĩa vụ cung cấp những thông tin liên quan đên tài khỏan của khách hàng nhằm mục đích quản lý, giám sát, thanh tra theo yêu cầu của Sở Giao dịch Chứng khóan, ủy ban Chứng khóan Nhà nước và cơ quan nhà nước có thẩm quyền; g) Thành viên giao dịch phải đảm bảo khả năng thanh tóan của khách hàng khi tham gia giao dịch đúng thời hạn quy định. 4. Đối với giao dịch tự doanh của thành viên giao dịch thông thường và họat động mua, bán công cụ nợ cho chính mình của thành viên giao dịch đặc biệt: Thành viên giao dịch phải đảm bảo đủ tiền và công cụ nợ để hòan tất các nghĩa vụ của thành viên giao dịch trong các giao dịch có liên quan trên hệ thống giao dịch. Điều 11. Chế độ báo cáo của thành viên giao dịch 1. Thành viên giao dịch định kỳ phải báo cáo Sở Giao dịch Chứng khóan về họat động kinh doanh, bao gồm: a) Báo cáo tình hình họat động kinh doanh công cụ nợ hàng tháng trong vòng mười (10) ngày làm việc kể từ ngày kết thúc tháng (theo mẫu tại Phụ lục số 01 ban hành kèm theo Thông tư này); b) Báo cáo năm tổng họp tình hình họat động kinh doanh công cụ nợ (theo mẫu tại Phụ lục số 02 ban hành kèm theo Thông tư này) trước ngày 31 tháng 3 năm tiếp theo năm báo cáo. 2. Hình thức báo cáo: Thành viên giao dịch báo cáo Sở Giao dịch Chứng khóan bằng dữ liệu điện tử thông qua hệ thống tiếp nhận báo cáo và công bố thông tin của Sở Giao dịch Chứng khóan. Trong trường hợp cần thiết, Sở Giao dịch Chứng khóan có quyền yêu cầu thành viên giao dịch báo cáo bằng văn bản. Điều 12. Các hình thức kỷ luật thành viên giao dịch Thành viên giao dịch vi phạm các quy định họat động trên thị trường giao dịch công cụ nợ tại Sở Giao dịch Chứng khóan sẽ phải chịu một hoặc một số hình thức kỷ luật sau theo quy chế của Sở Giao dịch Chứng khóan: Khiển trách; Cảnh cáo; Đình chỉ có thời hạn họat động giao dịch công cụ nợ trên Sở Giao dịch Chứng khóan; Buộc chấm dứt tư cách thành viên giao dịch. Mục II QUY ĐỊNH CHUNG VỀ GIAO DỊCH Điều 13. Lọai hình giao dịch 1. Các lọai hình giao dịch công cụ nợ bao gồm: a) Giao dịch mua bán thông thường là giao dịch trên hệ thống giao dịch trong đó một bên bán và chuyển giao quyền sở hữu công cụ nợ cho một bên khác và không kèm theo cam kết mua lại công cụ nợ. b) Giao dịch mua bán lại là giao dịch trên hệ thống giao dịch trong đó một bên bán và chuyển giao quyền sở hữu công cụ nợ cho một bên khác, đồng thời cam kết sẽ mua lại và nhận lại quyền sở hữu công cụ nợ đó sau một thời gian xác định với một mức giá xác định. Giao dịch mua bán lại bao gồm giao dịch bán (Giao dịch lần 1) và giao dịch mua lại (Giao dịch lần 2). Trong giao dịch mua bán lại, bên bán được hiểu là bên bán trong Giao dịch lần 1, bên mua được hiểu là bên mua trong Giao dịch lần 1. c) Giao dịch bán kết hợp mua lại là giao dịch trên hệ thống giao dịch kết họp hai giao dịch mua bán thông thường tại cùng một thời điểm với cùng một đối tác giao dịch, bao gồm một giao dịch bán công cụ nợ (Giao dịch thông thường lần 1) kết họp với một giao dịch mua lại cùng công cụ nợ đó (Giao dịch thông thường lần 2) tại một thời điểm xác định trong tương lai. Trong đó, bên bán trong giao dịch thông thường lần 1 là bên mua trong giao dịch thông thường lần 2; đồng thời giá, khối lượng, thời điểm thực hiện của giao dịch thông thường lần 2 phải được xác định trước tại thời điểm giao kết hai giao dịch. d) Giao dịch vay và cho vay là giao dịch trong đó bên đi vay thực hiện vay công cụ nợ và cam kết sẽ hòan trả công cụ nợ đã vay cho bên cho vay sau một thời gian xác định. Giao dịch vay và cho vay được thực hiện theo thỏa thuận giữa các bên và trên hệ thống giao dịch tại Sở Giao dịch Chứng khóan hoặc trên hệ thống vay, cho vay chứng khóan tại Trung tâm Lưu ký Chứng khóan Việt Nam. Các bên liên quan tự thỏa thuận và chịu trách nhiệm về các nội dung liên quan đến khối lượng vay, tài sản vay và hòan trả, tài sản đảm bảo, lãi suất vay và các điều khỏan khác, đảm bảo các thỏa thuận này tuân thủ đầy đủ các quy định pháp luật áp dụng cho các bên tham gia giao dịch và quy chế của Sở Giao dịch Chứng khóan, Trung tâm Lưu ký Chứng khóan Việt Nam. 2. Khi thực hiện nghĩa vụ tạo lập thị trường theo quy định tại Điểm c Khỏan 2 Điều 27 Nghị định số 95/2018/NĐ-CP ngày 30 tháng 6 năm 2018 của Chính phủ quy định về phát hành, đăng ký, lưu ký, niêm yết và giao dịch công cụ nợ của Chính phủ trên thị trường chứng khóan, nhà tạo lập thị trường được bán công cụ nợ khi chưa có đủ công cụ nợ tại thời điếm giao dịch. Trong trường hợp này, nhà tạo lập thị trường phải có đủ công cụ nợ đế chuyến giao tại ngày thanh tóan theo quy định tại Khỏan 3 Điều 29 Thông tu này và quy chế của Trung tâm Lưu ký Chứng khóan Việt Nam. 3. Chỉ nhà tạo lập thị trường được thực hiện vay trong giao dịch vay và cho vay. 4. Sở Giao dịch Chứng khóan, Trung tâm Lưu ký Chứng khóan Việt Nam ban hành quy chế hướng dẫn cụ thể của từng lọai hình giao dịch công cụ nợ sau khi được ủy ban Chứng khóan Nhà nước chấp thuận. Điều 14. Công cụ nợ tương đưong có thể thay thế 1. Công cụ nợ tương đương có thể thay thế được sử dụng trong các giao dịch mua bán lại, giao dịch bán kết hợp mua lại, giao dịch vay và cho vay. 2. Công cụ nợ tương đương có thế thay thế được thực hiện trên cơ sở thỏa thuận giữa các bên tham gia giao dịch. Sở Giao dịch Chứng khóan quy định cụ thế về cơ chế sử dụng công cụ nợ tương đương có thế thay thế trong các giao dịch công cụ nợ. Điều 15. Thòi gian giao dịch 1. Sở Giao dịch Chứng khóan tổ chức giao dịch từ thứ Hai đến thứ Sáu hàng tuần, trừ các ngày nghỉ theo quy định của Bộ luật Lao động và những ngày nghỉ giao dịch theo quy định của cơ quan quản lý. 2. Thời gian giao dịch cụ thể do Tổng Giám đốc Sở Giao dịch Chứng khóan quy định sau khi được ủy ban Chứng khóan Nhà nước chấp thuận. Riêng thời gian chào giá cam kết chắc chắn thực hiện theo quy định tại Khỏan 3 Điều 19 Thông tư số 111/2018/TT-BTC ngày 15 tháng 11 năm 2018 hướng dẫn phát hành và thanh tóan công cụ nợ của Chính phủ tại thị trường trong nước. Điều 16. Phương thức giao dịch 1. Sở Giao dịch Chứng khóan áp dụng phương thức giao dịch thỏa thuận đối với các giao dịch công cụ nợ trên hệ thống giao dịch. 2. Trong trường hợp cần thiết, Sở Giao dịch Chứng khóan quyết định thay đổi phương thức giao dịch sau khi được ủy ban Chứng khóan Nhà nước châp thuận. Điều 17. Hình thức giao dịch 1. Giao dịch công cụ nợ tại Sở Giao dịch Chứng khóan được thực hiện theo hai hình thức thỏa thuận điện tử và thỏa thuận thông thường. 2. Thỏa thuận điện tử là hình thức giao dịch trong đó các lệnh giao dịch được chào với cam kết chắc chắn và thực hiện ngay khi có đối tác lựa chọn mà không cần có sự xác nhận lại. Giao dịch theo hình thức thỏa thuận điện tử được thực hiện theo một trong hai nguyên tắc sau: a) Đối với hình thức thỏa thuận điện tử có tính chất tòan thị trường: Đại diện giao dịch của thành viên giao dịch nhập lệnh chào mua, chào bán với cam kết chắc chắn vào hệ thống và lựa chọn các lệnh đối ứng phù họp đế thực hiện giao dịch. Nội dung lệnh chào mua, chào bán với cam kết chắc chắn được quy định tại quy trình giao dịch công cụ nợ do Sở Giao dịch Chứng khóan ban hành. b) Đối với hình thức thỏa thuận điện tử có tính chất lựa chọn: Đại diện giao dịch của thành viên giao dịch, dựa trên các yêu cầu chào giá trên hệ thống, gửi các lệnh chào mua, chào bán với cam kết chắc chắn đến đích danh đối tác gửi yêu cầu chào giá tương ứng và đối tác này sẽ lựa chọn lệnh chào phù họp đế thực hiện giao dịch. Nội dung của yêu cầu chào giá được quy định tại quy trình giao dịch công cụ nợ do Sở Giao dịch Chứng khóan ban hành. 3. Thỏa thuận thông thường là hình thức giao dịch trong đó các bên tự thỏa thuận với nhau về các điều kiện giao dịch dưới hình thức trao đổi tin nhắn trên hệ thống giao dịch hoặc thông qua các phương tiện liên lạc khác và báo cáo kết quả vào hệ thống giao dịch đế xác lập giao dịch. Kết quả giao dịch phải được báo cáo và nhập vào hệ thống giao dịch theo hướng dẫn tại quy chế của Sở Giao dịch Chứng khóan sau khi được ủy ban Chứng khóan Nhà nước chấp thuận. Sau khi đã thỏa thuận xong, giao dịch theo hình thức thỏa thuận thông thường được ghi nhận hiệu lực khi bên mua hoặc bên bán nhập lệnh giao dịch vào hệ thống giao dịch và bên bán hoặc bên mua đối ứng xác nhận lệnh giao dịch này. Nội dung báo cáo giao dịch được quy định trong quy trình giao dịch công cụ nợ do Sở Giao dịch Chứng khóan ban hành. 4. Sở Giao dịch Chứng khóan quyết định thay đổi hoặc bổ sung hình thức giao dịch sau khi được ủy ban Chứng khóan Nhà nước chấp thuận. Điều 18. Xác lập và hủy bỏ giao dịch 1. Giao dịch được xác lập khi hệ thống giao dịch thực hiện ghi nhận, ngọai trừ trường hợp ủy ban Chứng khóan Nhà nước có quy định khác. 2. Trong trường họp giao dịch đã được xác lập ảnh hưởng nghiêm trọng đến quyền lợi của các nhà đầu tư hoặc tòan bộ giao dịch trên thị trường, Sở Giao dịch Chứng khóan có thế quyết định sửa hoặc hủy bỏ giao dịch và báo cáo Chủ tịch Uy ban Chứng khóan Nhà nước. Điều 19. Lãi suất Lãi suất trong giao dịch mua bán lại, giao dịch vay và cho vay phù hợp với quy định pháp luật khác, được tính trên cơ sở ngày thực tế/ngày thực tế. Cách tính lãi suât được quy định cụ thể trong quy định nghiệp vụ của Sở Giao dịch Chứng khóan hoặc của Trung tâm Lưu ký Chứng khóan Việt Nam (đối với lọai hình giao dịch vay và cho vay tại Trung tâm Lưu ký Chứng khóan Việt Nam). Điều 20. Giá thực hiện 1. Giá thực hiện các giao dịch trên Sở Giao dịch Chứng khóan được tính dựa trên giá yết, lãi danh nghĩa tích gộp (nếu có) và tỷ lệ phòng vệ rủi ro (nếu có). 2. Công thức tính giá thực hiện theo quy định của Sở Giao dịch Chứng khóan. Điều 21. Tỷ lệ phòng vệ rủi ro 1. Tỷ lệ phòng vệ rủi ro là tỷ lệ phần trăm được chiết giảm hoặc bổ sung trên giá gộp lãi danh nghĩa tại thời điểm bắt đầu giao dịch mua bán lại. 2. Tỷ lệ phòng vệ rủi ro áp dụng đối với từng mã công cụ nợ sử dụng trong giao dịch mua bán lại do hai bên đối tác tự thỏa thuận. Trong trường hợp cần thiết, Sở Giao dịch Chứng khóan có thể quy định cụ thể về mức trần tỷ lệ phòng vệ rủi ro. 3. Tỷ lệ phòng vệ rủi ro cố định suốt thời hạn giao dịch mua bán lại. Điều 22. Thu nhập từ công cụ nợ trong giao dịch mua bán lại, giao dịch vay và cho vay 1. Quyền hưởng lãi danh nghĩa và các thu nhập liên quan (nếu có) từ công cụ nợ thuộc về bên bán (trong giao dịch mua bán lại) hoặc bên cho vay (trong giao dịch vay và cho vay). 2. Trong trường họp bên mua (hoặc bên vay) nhận được lãi danh nghĩa tại (các) thời điểm nằm trong thời hạn giao dịch, bên mua (hoặc bên vay) có trách nhiệm trả lại bên bán (hoặc bên cho vay) số lãi danh nghĩa đã nhận được. Nếu việc hòan trả lãi danh nghĩa phát sinh thực hiện bên ngòai hệ thống giao dịch, thời điểm hòan trả lãi danh nghĩa sẽ do hai bên tự thống nhất nhưng không được muộn hon năm (05) ngày làm việc kể từ ngày thực thanh tóan lãi trái phiếu. Neu việc hòan trả lãi danh nghĩa phát sinh thực hiện qua hệ thống giao dịch, thời điểm hòan trả là khi giao dịch kết thúc và tại thời điểm bắt đầu thực hiện giao dịch, hai bên tự thỏa thuận với nhau về lãi suất (nếu có) tính trên phần lãi danh nghĩa phát sinh. Điều 23. Xử lý nghĩa vụ trong trường hợp các bên không thực hiện thanh tóan theo thỏa thuận trong giao dịch mua bán lại, giao dịch vay và cho vay công cụ nợ 1. Đối với giao dịch mua bán lại, giao dịch vay và cho vay công cụ nợ trên hệ thống giao dịch tại Sở Giao dịch Chứng khóan a) Khi đến hạn tất tóan giao dịch mua bán lại và giao dịch vay công cụ nợ (tất tóan giao dịch lần 2), một hoặc hai bên tham gia giao dịch không thực hiện thanh tóan theo đúng thỏa thuận đã thống nhất và được ghi nhận trên hệ thống giao dịch: Hai bên tham gia giao dịch tự thỏa thuận với nhau về việc thay đổi quyền và nghĩa vụ trong giao dịch mua bán lại, giao dịch vay và cho vay công cụ nợ đã ghi nhận trên hệ thống giao dịch nhằm mục đích xử lý việc mất khả năng thanh tóan tạm thời của các bên và phải báo cáo Sở Giao dịch Chứng khóan bằng văn bản trước khi thực hiện và ngay sau khi hòan tất việc tất tóan giao dịch. Trường hợp hai bên tham gia giao dịch không thống nhất được về việc thay đổi quyền và nghĩa vụ của các bên trong giao dịch lần 2, việc xử lý vi phạm nghĩa vụ thanh tóan giao dịch được thực hiện theo hướng dẫn tại quy chế của Sở Giao dịch Chứng khóan. b) Các thành viên tham gia giao dịch trên hệ thống giao dịch của Sở Giao dịch Chứng khóan có thể sử dụng họp đồng nguyên tắc hoặc họp đồng riêng biệt khác để thỏa thuận về quyền và nghĩa vụ cụ thể phát sinh từ các giao dịch. Trong trường hợp có sự mâu thuẫn giữa các hợp đồng này và quy định của Sở Giao dịch Chứng khóan thì quy định của Sở Giao dịch Chứng khóan sẽ được áp dụng để xác định quyền và nghĩa vụ liên quan. 2. Đối với giao dịch vay và cho vay công cụ nợ trên hệ thống vay, cho vay chứng khóan tại Trung tâm Lưu ký Chứng khóan Việt Nam, việc xử lý nghĩa vụ trong trường họp các bên không thực hiện thanh tóan theo thỏa thuận được thực hiện theo quy định tại quy chế của Trung tâm Lưu ký Chứng khóan Việt Nam. Mục III CÔNG BỐ THÔNG TIN Điều 24. Đối tượng thực hiện công bố thông tin Đối tượng công bố thông tin gồm các thành viên giao dịch và Sở Giao dịch Chứng khóan. Điều 25. Công bố thông tin của thành viên giao dịch thông thường Thành viên giao dịch thông thường thực hiện nghĩa vụ công bố thông tin theo quy định tại Thông tư số 155/2015/TT-BTC ngày 06 tháng 10 năm 2015 của Bộ trưởng Bộ Tài chính hướng dẫn công bố thông tin trên thị trường chứng khóan. Điều 26. Công bố thông tin của thành viên giao dịch đặc biệt 1. Thành viên giao dịch đặc biệt là công ty đại chúng, công ty đại chúng quy mô lớn, công ty niêm yết thực hiện công bố thông tin theo quy định tại Thông tư số 155/2015/TT-BTC ngày 06 tháng 10 năm 2015 của Bộ trưởng Bộ Tài chính hướng dẫn công bố thông tin trên thị trường chứng khóan. 2. Thành viên giao dịch đặc biệt không thuộc đối tượng của Khỏan 1 Điều này thực hiện công bố thông tin trên trang thông tin điện tử của Sở Giao dịch Chứng khóan và trang thông tin điện tử của chính mình như sau: a) Công bố thông tin định kỳ Thành viên giao dịch đặc biệt công bố báo cáo tài chính năm đã được kiểm tóan (theo mẫu tại Phụ lục số 03 ban hành kèm theo Thông tư này) trong vòng bốn (04) tháng kể từ ngày kết thúc năm tài chính. b) Công bố thông tin bất thường Thành viên giao dịch đặc biệt công bố thông tin bất thường trong thời hạn hai mươi bốn (24) giờ, kể từ khi xảy ra một trong các sự kiện sau đây: - Bị cơ quan quản lý nhà nước đưa vào diện kiểm sóat đặc biệt; - Có quyết định khởi tố, bản án, quyết định của Tòa án đối với thành viên Hội đồng quản trị, Chủ tịch, Giám đốc hoặc Tống Giám đốc, Phó Giám đốc hoặc Phó Tổng Giám đốc, Ke tóan trưởng; - Đại hội đồng cổ đông thông qua việc sáp nhập với một công ty khác; - Các thay đổi về thành viên Hội đồng quản trị, Chủ tịch, Giám đốc hoặc Tổng Giám đốc, Phó Giám đốc hoặc Phó Tổng Giám đốc; - Thành viên giao dịch có những thay đổi quan trọng trong họat động kinh doanh, bao gồm: bị tổn thất từ mười phần trăm (10%) giá trị tài sản trở lên; tạm ngừng kinh doanh tự nguyện hoặc bị phong tỏa họat động giao dịch; bị thu hồi Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp hoặc Giấy phép thành lập và họat động hoặc Giấy phép họat động; quyết định sửa đổi, bổ sung điều lệ ngân hàng; thay đổi tên ngân hàng; quyết định tăng hoặc giảm vốn điều lệ; - Thay đổi người đại diện theo pháp luật; - Thay đổi người được ủy quyền công bố thông tin; - Thay đổi địa điểm đặt trụ sở chính. c) Công bố thông tin theo yêu cầu Thành viên giao dịch đặc biệt công bố thông tin trong thời hạn hai mươi bốn (24) giờ, kể từ khi nhận được yêu cầu của ủy ban Chứng khóan Nhà nước, Sở Giao dịch Chứng khóan đối với các thông tin sau đây: - Thông tin liên quan đến thành viên giao dịch và ảnh hưởng đến lợi ích của các chủ thể đầu tư và kinh doanh khác trên thị trường; - Thông tin liên quan đến họat động bất thường của thành viên giao dịch và cần phải xác nhận lại thông tin này. Nội dung công bố thông tin phải nêu rõ sự kiện được ủy ban Chứng khóan Nhà nước và Sở Giao dịch Chứng khóan yêu cầu công bố, nguyên nhân, mức độ xác thực của sự kiện đó. Điều 27. Công bố thông tin của Sở Giao dịch Chứng khóan Sở Giao dịch Chứng khóan có nghĩa vụ thực hiện công bố các thông tin sau đây trên trang thông tin điện tử của mình: 1. Thông tin về giao dịch công cụ nợ trên hệ thống giao dịch của Sở Giao dịch Chứng khóan: a) Thông tin về các mã công cụ nợ được phép giao dịch, bao gồm: mã, kỳ hạn danh nghĩa, ngày phát hành, ngày đáo hạn, lọai hình trả lãi (coupon hoặc zero coupon), lãi suất danh nghĩa (nếu có); b) Thông tin về mức giá, khối lượng thực hiện gần nhất của mỗi kỳ hạn trong giao dịch mua bán thông thường công cụ nợ; c) Thông tin về khối lượng đặt mua, đặt bán tại mức giá tốt nhất và giá trị tương ứng cho từng kỳ hạn trong giao dịch mua bán thông thường công cụ nợ; d) Tổng khối lượng giao dịch tòan thị trường của từng lọai hình giao dịch: Giao dịch thông thường và Giao dịch mua bán lại; đ) Thông tin về đường cong lợi suất chuẩn (nếu có); e) Các thông tin khác theo yêu cầu của ủy ban Chứng khóan Nhà nước. 2. Thông tin về thành viên giao dịch: a) Danh sách thành viên; b) Thông tin về kết nạp thành viên; c) Thông tin về xử phạt thành viên; d) Thông tin về chấm dứt tư cách thành viên; đ) Các thông tin khác. 3. Thông tin về họat động niêm yết: a) Thông tin về niêm yết lần đầu; b) Thông tin về niêm yết bổ sung; c) Thông tin về hủy niêm yết; d) Thông tin về thay đổi niêm yết; đ) Các thông tin khác. Chương IV THANH TÓAN GIAO DỊCH Điều 28. Các tổ chức tham gia hệ thống thanh tóan giao dịch công cụ nự 1. Các tổ chức thực hiện chuyển giao công cụ nợ trên hệ thống tài khỏan lưu ký tại Trung tâm Lưu ký Chứng khóan Việt Nam bao gồm: a) Thành viên lưu ký thực hiện thanh tóan đối với họat động giao dịch công cụ nợ của chính mình và cho khách hàng của thành viên lưu ký; b) Tổ chức mở tài khỏan trực tiếp thực hiện thanh tóan đối với họat động giao dịch công cụ nợ của chính mình; c) Kho bạc Nhà nước thực hiện thanh tóan đối với họat động giao dịch mua bán lại công cụ nợ; d) Trung tâm Lưu ký Chứng khóan Việt Nam thực hiện thanh tóan đối với họat động giao dịch công cụ nợ quy định tại Thông tư này và chuyên giao công cụ nợ khi thực hiện họp đồng đối với chứng khóan phái sinh thanh tóan theo hình thức chuyển giao vật chất. 2. Các tổ chức thanh tóan tiền trực tiếp trên hệ thống thanh tóan điện tử liên ngân hàng của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam bao gồm: a) Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước Việt Nam; b) Ngân hàng thành viên thanh tóan, thành viên lưu ký là ngân hàng thương mại, tổ chức mở tài khỏan trực tiếp là ngân hàng thương mại; c) Kho bạc Nhà nước. Điều 29. Phương thức và nguyên tắc tổ chức hệ thong thanh tóan giao dịch công cụ nợ 1. Việc thanh tóan giao dịch mua, bán công cụ nợ niêm yết trên Sở Giao dịch Chứng khóan được thực hiện theo phương thức thanh tóan theo từng giao dịch. 2. Căn cứ vào dữ liệu giao dịch do Sở Giao dịch Chứng khóan cung cấp, Trung tâm Lưu ký Chứng khóan Việt Nam xác định nghĩa vụ thanh tóan tiền, công cụ nợ của từng bên liên quan và gửi thông tin thanh tóan tiền cho Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. 3. Việc chuyển giao công cụ nợ được thực hiện trên hệ thống của Trung tâm Lưu ký Chứng khóan Việt Nam trên cơ sở chuyển khỏan công cụ nợ giữa các tài khỏan lưu ký của các tổ chức quy định tại Khỏan 1 Điều 28 Thông tư này và đảm bảo nguyên tắc tại ngày thanh tóan bên bán phải có đủ công cụ nợ để chuyển giao, bên mua phải có đủ tiền đế thực hiện thanh tóan tiền giao dịch công cụ nợ. 4. Việc thanh tóan tiền giao dịch công cụ nợ giữa các tổ chức thanh tóan tiền trực tiếp qua Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định tại Khỏan 2 Điều 28 Thông tư này được thực hiện trên hệ thống thanh tóan điện tử liên ngân hàng. 5. Trường họp khách hàng mở tài khỏan lưu ký tại thành viên lưu ký không phải là thành viên giao dịch thông thường, việc đặt lệnh giao dịch được thực hiện thông qua công ty chứng khóan là thành viên giao dịch thông thường và việc thanh tóan giao dịch được thực hiện bởi thành viên lưu ký. 6. Tố chức thanh tóan tiền gián tiếp có trách nhiệm lựa chọn một ngân hàng thành viên thanh tóan cho mình và cho khách hàng của mình. 7. Thời gian thanh tóan giao dịch công cụ nợ do ủy ban Chúng khóan Nhà nước quyết định trên cơ sở thống nhất với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. Trung tâm Lưu ký Chứng khóan Việt Nam hướng dẫn cụ thể về thời gian, trình tự, thủ tục thanh tóan giao dịch công cụ nợ tại quy chế hướng dẫn. Điều 30. Ngân hàng thành viên thanh tóan 1. Quyền của ngân hàng thành viên thanh tóan: a) Được chỉ định đầu mối thực hiện chức năng ngân hàng thành viên thanh tóan; b) Được đề nghị tổ chức thanh tóan tiền gián tiếp phải tuân thủ thỏa thuận về thanh tóan giữa các bên và cung cấp thông tin cần thiết để thực hiện thanh tóan giao dịch công cụ nợ; c) Được thu tiền cung cấp dịch vụ theo quy định của pháp luật. 2. Nghĩa vụ của ngân hàng thành viên thanh tóan: a) Thanh tóan đầy đủ và đứng thời gian quy định đối với giao dịch công cụ nợ của mình và của các tổ chức thanh tóan tiền gián tiếp; b) Hỗ trợ tiền thanh tóan giao dịch công cụ nợ cho tổ chức thanh tóan tiền gián tiếp trong trường họp tổ chức này bị tạm thời thiếu hụt tiền thanh tóan theo thỏa thuận hỗ trợ thanh tóan ký kết giữa các bên phù hợp với quy định của pháp luật; c) Đăng ký thông tin đầy đủ, chính xác theo hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và Trung tâm Lưu ký Chứng khóan Việt Nam; d) Kết nối với Trung tâm Lưu ký Chứng khóan Việt Nam để nhận thông tin về thanh tóan tiền giao dịch công cụ nợ; đ) Tuân thủ các nghĩa vụ theo quy định về họat động thanh tóan qua hệ thống thanh tóan điện tử liên ngân hàng của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam; e) Tuân thủ các quy định về họat động thanh tóan giao dịch công cụ nợ do Trung tâm Lưu ký Chứng khóan Việt Nam ban hành; g) Tuân thủ chế độ công bố thông tin, báo cáo và bảo mật thông tin theo quy định của pháp luật. 3. Ngân hàng thương mại bị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đặt vào tình trạng kiểm sóat đặc biệt không được đăng ký là ngân hàng thành viên thanh tóan với Trung tâm Luu ký Chứng khóan Việt Nam. 4. Ngân hàng thành viên thanh tóan không thực hiện đầy đủ các nghĩa vụ theo Khỏan 2 Điều này hoặc bị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đặt vào tình trạng kiểm sóat đặc biệt sẽ bị ngừng tham gia họat động thanh tóan tiền giao dịch công cụ nợ cho các tổ chức thanh tóan tiền gián tiếp. 5. Ngân hàng thương mại được đăng ký lại làm ngân hàng thành viên thanh tóan sau khi đã chấm dứt tình trạng nêu tại Khỏan 4 Điều này. 6. Ngay sau khi ngân hàng thành viên thanh tóan bị đặt vào hoặc chấm dứt tình trạng kiểm sóat đặc biệt của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thì Ngân hàng Nhà nước Việt Nam có công văn thông báo cho Trung tâm Lưu ký Chứng khóan Việt Nam. Điều 31. Đối chiếu, xác nhận và xử lý lỗi giao dịch công cụ nợ 1. Sau khi nhận kết quả giao dịch từ Trung tâm Lưu ký Chứng khóan Việt Nam, các thành viên lưu ký, tổ chức mở tài khỏan trực tiếp và Kho bạc Nhà nước có trách nhiệm đối chiếu và xác nhận lại với Trung tâm Lưu ký Chứng khóan Việt Nam. 2. Trường hợp thành viên giao dịch là công ty chứng khóan, thành viên lưu ký là ngân hàng thương mại, tổ chức mở tài khỏan trực tiếp nhập sai số hiệu tài khỏan tự doanh vào hệ thống giao dịch của Sở Giao dịch Chứng khóan, Trung tâm Lưu ký Chứng khóan Việt Nam sẽ thực hiện điều chỉnh về đúng số hiệu tài khỏan tự doanh của thành viên giao dịch để thực hiện thanh tóan giao dịch. 3. Trừ trường hợp quy định tại Khỏan 2 Điều này, Trung tâm Lưu ký Chứng khóan Việt Nam sẽ thực hiện lọai bỏ giao dịch và không thanh tóan cho các giao dịch lỗi của thành viên giao dịch. Thành viên giao dịch có trách nhiệm bồi thường tổn thất phát sinh liên quan (nếu có) cho tổ chức, cá nhân có giao dịch đối ứng liên quan do giao dịch không được thanh tóan. 4. Việc đối chiếu, xác nhận, xử lý lỗi đối với lệnh thanh tóan tiền giao dịch công cụ nợ được thực hiện theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. Điểu 32. Biện pháp khắc phục tình trạng tạm thòi thiếu hụt khả năng thanh tóan tiền giao dịch công cụ nợ 1. Tổ chức thanh tóan tiền gián tiếp tạm thời thiếu hụt khả năng thanh tóan tiền giao dịch công cụ nợ được sử dụng tiền vay của ngân hàng thành viên thanh tóan theo thỏa thuận hỗ trợ thanh tóan ký kết giữa các bên phù hợp với quy định của pháp luật. Trường hợp thỏa thuận hỗ trợ thanh tóan của hai bên có quy định sử dụng chứng khóan để làm tài sản đảm bảo cho khỏan vay, Trung tâm Lưu ký Chứng khóan Việt Nam sẽ thực hiện phong tỏa chứng khóan theo đề nghị của ngân hàng thành viên thanh tóan. 2. Ngân hàng thành viên thanh tóan, thành viên lưu ký là ngân hàng thương mại, tổ chức mở tài khỏan trực tiếp là ngân hàng thương mại tạm thời thiếu hụt khả năng thanh tóan tiền giao dịch công cụ nợ được Ngân hàng Nhà nước Việt Nam hỗ trợ thông qua nghiệp vụ thấu chi và cho vay qua đêm đế thực hiện thanh tóan tiền giao dịch công cụ nợ. 3. Trường hợp đến thời hạn thanh tóan theo quy định mà bên mua vẫn không đủ tiền để thực hiện thanh tóan, Trung tâm Lưu ký Chứng khóan Việt Nam sẽ lùi thời hạn thanh tóan đối với giao dịch tạm thời thiêu hụt khả năng thanh tóan tiền theo đề nghị của bên mua đã được bên bán chấp thuận. Việc lùi thời hạn thanh tóan được thực hiện theo quy định tại Khỏan 4 Điều này. 4. Việc lùi thời hạn thanh tóan được thực hiện theo nguyên tắc sau: a) Thời hạn lùi tối đa là hai (02) ngày làm việc kể từ ngày thanh tóan của giao dịch thiếu tiền; b) Trường hợp bên mua có đủ tiền để thanh tóan trong thời hạn quy định tại Điểm a Khỏan này, giao dịch lùi thời hạn thanh tóan sẽ được thực hiện thanh tóan như giao dịch công cụ nợ thông thường; c) Trường hợp hết thời hạn thanh tóan mà bên mua không có đủ tiền thanh tóan thì Trung tâm Lưu ký Chứng khóan Việt Nam thực hiện lọai bỏ thanh tóan giao dịch theo quy định tại Điều 33 Thông tư này. 5. Bên mua thiếu tiền có giao dịch bị lùi thời hạn thanh tóan phải chịu hòan tòan trách nhiệm đối với các tổn thất phát sinh cho khách hàng và thành viên có liên quan do giao dịch không được thanh tóan theo đúng thời hạn quy định. Mức bồi thường do các bên tự thỏa thuận theo quy định pháp luật hiện hành. 6. Trung tâm Lưu ký Chứng khóan Việt Nam hướng dẫn chi tiết các biện pháp khắc phục tình trạng tạm thời thiếu hụt khả năng thanh tóan giao dịch công cụ nợ. Điều 33. Lọai bỏ thanh tóan giao dịch công cụ nợ 1. Trung tâm Lưu ký Chứng khóan Việt Nam lọai bỏ thanh tóan giao dịch công cụ nợ trong các trường hợp sau: a) Các giao dịch quy định tại Khỏan 3 Điều 31 Thông tư này; b) Các giao dịch tạm thời thiếu công cụ nợ và đã áp dụng các biện pháp hỗ trợ nhưng vẫn không có đủ công cụ nợ để thanh tóan; c) Các giao dịch thiếu tiền tại ngày thanh tóan nhưng không đề nghị Trung tâm Lưu ký Chứng khóan Việt Nam áp dụng biện pháp lùi thời hạn thanh tóan; d) Các giao dịch bị lùi thời hạn thanh tóan nhưng hết thời hạn lùi vẫn không có đủ tiền để thanh tóan; đ) Các giao dịch bán khống công cụ nợ khi chưa có hướng dẫn của Bộ Tài chính. 2. Trung tâm Lưu ký Chứng khóan Việt Nam có trách nhiệm thông báo cho Sở Giao dịch Chứng khóan, các tổ chức liên quan ngay sau khi thực hiện lọai bỏ thanh tóan giao dịch công cụ nợ. 3. Bên phát sinh lỗi dẫn tới giao dịch bị lọai bỏ thanh tóan phải chịu hòan tòan trách nhiệm đối với các tốn thất phát sinh cho khách hàng hoặc thành viên đối ứng có liên quan do giao dịch không được thanh tóan. Mức bồi thường do các bên tự thỏa thuận theo quy định pháp luật hiện hành. Điều 34. Nghĩa vụ báo cáo 1. Trung tâm Lưu ký Chứng khóan Việt Nam phải báo cáo ủy ban Chứng khóan Nhà nước theo các quy định hiện hành để phục vụ công tác quản lý, giám sát của ủy ban Chứng khóan Nhà nước. 2. Trung tâm Lưu ký Chứng khóan Việt Nam, ngân hàng thành viên thanh tóan phải báo cáo ủy ban Chứng khóan Nhà nước trong thời hạn hai mươi bốn (24) giờ kể từ khi hệ thống thanh tóan công cụ nợ hoặc hệ thống thanh tóan tiền gặp sự cố. 3. Trong trường hợp cần thiết, đế bảo vệ lợi ích của nhà đầu tư, úy ban Chứng khóan Nhà nước có thể yêu cầu Trung tâm Lưu ký Chứng khóan Việt Nam, ngân hàng thành viên thanh tóan báo cáo họat động thanh tóan giao dịch công cụ nợ. Trung tâm Lim ký Chứng khóan Việt Nam, ngân hàng thành viên thanh tóan phải nộp báo cáo theo yêu cầu của ủy ban Chứng khóan Nhà nước theo đúng nội dung và thời hạn được yêu cầu. Điều 35. Xử lý vi phạm đối với thành viên lưu ký, ngân hàng thành viên thanh tóan thiếu hụt khả năng thanh tóan Thành viên lưu ký, ngân hàng thành viên thanh tóan thiếu hụt khả năng thanh tóan giao dịch công cụ nợ phải áp dụng các cơ chế hỗ trợ hoặc bị lùi thời hạn thanh tóan, lọai bỏ thanh tóan giao dịch sẽ bị xem xét xử lý tùy theo mức độ vi phạm. Việc xử lý vi phạm được thực hiện theo các quy định pháp luật hiện hành. Riêng đối với thành viên lưu ký còn phải thực hiện theo các quy chế của Trung tâm Lưu ký Chứng khóan Việt Nam. Chương V ĐIỀU KHỎAN THI HÀNH Điều 36. Điều khỏan chuyển tiếp Các trái phiếu doanh nghiệp được Chính phủ bảo lãnh đang niêm yết và giao dịch trên hệ thống giao dịch trái phiếu Chính phủ tại Sở Giao dịch Chứng khóan Hà Nội trước ngày Thông tư này có hiệu lực thi hành tiếp tục được niêm yêt và giao dịch theo quy định về niêm yết và giao dịch công cụ nợ của Chính phủ cho đến khi hủy niêm yết. Điều 37. Điều khỏan thi hành 1. Thông tư này có hiệu lực thi hành kể từ ngày 15 tháng 7 năm 2019 và thay thế các văn bản sau đây: a) Thông tư số 234/2012/TT-BTC ngày 28 tháng 12 năm 2012 của Bộtrưởng Bộ Tài chính hướng dẫn quản lý giao dịch trái phiếu Chính phủ, trái phiếu được Chính phủ bảo lãnh và trái phiếu chính quyền địa phương; b) Thông tư số 10/2017/TT-BTC ngày 06 tháng 02 năm 2017 của Bộ trưởng Bộ Tài chính sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư số 234/2012/TT-BTC ngày 28 tháng 12 năm 2012 của Bộ trưởng Bộ Tài chính hướng dẫn quản lý giao dịch trái phiếu Chính phủ, trái phiếu được Chính phủ bảo lãnh và trái phiếu chính quyền địa phương; c) Thông tư số 46/2017/TT-BTC ngày 12 tháng 5 năm 2017 của Bộ trưởng Bộ Tài chính hướng dẫn họat động thanh tóan giao dịch trái phiếu Chính phủ, trái phiếu được Chính phủ bảo lãnh và trái phiếu chính quyền địa phương. 2. Trên cơ sở quy định tại Thông tư này, Sở Giao dịch Chứng khóan, Trung tâm Lưu ký Chứng khóan Việt Nam ban hành quy chế họat động nghiệp vụ sau khi được úy ban Chứng khóan Nhà nước chấp thuận. 3. Ủy ban Chứng khóan Nhà nước, Ngân hàng thanh tóan giao dịch công cụ nợ, Sở Giao dịch Chứng khóan, Trung tâm Lưu ký Chứng khóan Việt Nam và các cơ quan, tổ chức, cá nhân liên quan có trách nhiệm thực hiện Thông tư này. 4. Trường họp các văn bản quy phạm pháp luật được dẫn chiếu tại Thông tư này được sửa đổi, bổ sung hoặc thay thế thì thực hiện theo các văn bản sửa đổi, bổ sung hoặc thay thế đó./. KT. BỘ TRƯỞNG THỨ TRƯỞNG (Đã ký) Hùynh Quang Hải