Thông tư 151/2009/TT-BTC
Hướng dẫn công tác giám sát của Ủy ban Chứng khoán Nhà nước đối với hoạt động trong lĩnh vực chứng khoán của Sở Giao dịch chứng khoán và Trung tâm lưu ký chứng khoán
Cơ quan ban hành: Bộ Tài chính
Ngày ban hành: 2009-07-23

THÔNG TƯ Hướng dẫn công tác giám sát của Ủy ban Chứng khóan Nhà nước đối với họat động trong lĩnh vực chứng khóan của Sở Giao dịch chứng khóan và Trung tâm lưu ký chứng khóan _________________________ Căn cứ Luật Chứng khóan số 70/2006/QH11 ngày 29 tháng 06 năm 2006; Căn cứ Nghị định số 14/2007/NĐ-CP ngày 19/01/2007 của Chính phủ quy định chi tiết một số điều của Luật Chứng khóan số 70/2006/QH11 ngày 29/06/2006; Căn cứ Nghị định số 36/2007/NĐ-CP ngày 08/03/2007 của Chính phủ về xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực chứng khóan và thị trường chứng khóan; Căn cứ Nghị định số 118/2008/NĐ-CP ngày 27/11/2008 của Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của Bộ Tài chính; Căn cứ Quyết định số 63/2007/QĐ-TTg ngày 10/5/2007 của Thủ tướng Chính phủ về việc quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của Ủy ban Chứng khóan Nhà nước thuộc Bộ Tài chính; Bộ Tài chính hướng dẫn về công tác giám sát của Ủy ban Chứng khóan Nhà nước đối với họat động trong lĩnh vực chứng khóan của Sở Giao dịch Chứng khóan và Trung tâm Lưu ký Chứng khóan, như sau: I. QUY ĐỊNH CHUNG 1. Phạm vi điều chỉnh Thông tư này hướng dẫn công tác giám sát của Ủy ban Chứng khóan Nhà nước đối với họat động trong lĩnh vực chứng khóan của Sở Giao dịch Chứng khóan và Trung tâm Lưu ký Chứng khóan trong việc tuân thủ theo đúng các quy định của Luật Chứng khóan và các quy định pháp luật có liên quan. 2. Ủy ban Chứng khóan Nhà nước có trách nhiệm theo quy định tại Khỏan 1 Điều 8 Luật Chứng khóan, Khỏan 5 và Khỏan 6 Điều 2 Quyết định số 63/2007/QĐ-TTg ngày 10/5/2007 của Thủ tướng Chính phủ, liên quan đến công tác giám sát của Ủy ban Chứng khóan Nhà nước đối với họat động của Sở Giao dịch Chứng khóan và Trung tâm Lưu ký Chứng khóan. Định kỳ 6 tháng, hàng năm tổng hợp báo cáo, đánh giá công tác giám sát họat động của Sở Giao dịch Chứng khóan và Trung tâm Lưu ký Chứng khóan báo cáo Bộ Tài chính. 3. Phương thức giám sát a) Ủy ban Chứng khóan Nhà nước thực hiện công tác giám sát dựa trên thông tin từ các nguồn: Báo cáo của Sở Giao dịch Chứng khóan và Trung tâm Lưu ký Chứng khóan; Báo cáo của các công ty chứng khóan; Báo cáo của các công ty đại chúng; Báo cáo, phản ánh của các tổ chức, cá nhân tham gia giao dịch trên thị trường và các nguồn tin trên các phương tiện thông tin đại chúng, tin đồn. b) Ủy ban Chứng khóan Nhà nước chủ trì, phối hợp với các đơn vị liên quan kiểm tra định kỳ hoặc bất thường đối với Sở Giao dịch Chứng khóan và Trung tâm Lưu ký Chứng khóan. II. NỘI DUNG GIÁM SÁT CỦA ỦY BAN CHỨNG KHÓAN NHÀ NƯỚC ĐỐI VỚI SỞ GIAO DỊCH CHỨNG KHÓAN Ủy ban Chứng khóan Nhà nước giám sát các họat động của Sở Giao dịch Chứng khóan theo quy định tại Điều 37 Luật Chứng khóan, như sau: 1. Về việc ban hành các văn bản quy định về họat động nghiệp vụ chứng khóan: - Lọai văn bản: Quy chế thành viên; Quy chế giao dịch chứng khóan; Quy chế giám sát giao dịch; Quy chế niêm yết; Quy chế công bố thông tin và các quy chế, quy định, quy trình khác do Sở Giao dịch chứng khóan ban hành liên quan đến chứng khóan và thị trường chứng khóan. - Trình tự, thủ tục ban hành văn bản. - Nội dung ban hành, sửa đổi và bổ sung văn bản. 2. Về quản lý giao dịch chứng khóan: - Họat động quản lý giao dịch: Tổ chức họat động giao dịch chứng khóan; Thay đổi hệ thống giao dịch; Thay đổi thời gian giao dịch, tạm ngừng giao dịch; Thay đổi phương thức giao dịch; Thay đổi biên độ dao động giá; Xác lập và hủy bỏ giao dịch và các họat động khác liên quan đến quản lý giao dịch. - Trình tự, thủ tục, tổ chức thực hiện. 3. Quản lý thành viên giao dịch: - Trình tự, thủ tục chấp thuận thành viên giao dịch. - Đình chỉ tư cách thành viên giao dịch. - Chấm dứt tư cách thành viên giao dịch. - Cấp, đình chỉ và thu hồi thẻ đại diện giao dịch; cấp lại và gia hạn thẻ đại diện giao dịch. - Các họat động khác liên quan đến quản lý thành viên giao dịch. 4. Quản lý niêm yết/đăng ký giao dịch chứng khóan: - Trình tự, thủ tục đăng ký và chấp thuận niêm yết/đăng ký giao dịch lần đầu. - Trình tự, thủ tục thay đổi đăng ký niêm yết/đăng ký giao dịch. - Trình tự, thủ tục hủy niêm yết/đăng ký giao dịch. - Các họat động khác liên quan đến quản lý niêm yết/đăng ký giao dịch. 5. Tổ chức đấu giá cổ phần, đấu thầu trái phiếu tại Sở Giao dịch Chứng khóan: - Trình tự, thủ tục đăng ký và chấp thuận tổ chức đấu giá, đấu thầu. - Tổ chức họat động đấu giá, đấu thầu. 6. Họat động giám sát tại Sở Giao dịch Chứng khóan: a) Tổ chức và họat động của bộ máy giám sát. b) Giám sát giao dịch: - Giám sát giao dịch chứng khóan tại Sở Giao dịch Chứng khóan. - Chứng khóan bị kiểm sóat và tạm ngừng giao dịch. - Chế độ báo cáo và công bố thông tin của cổ đông lớn, cổ đông nội bộ và người có liên quan của tổ chức niêm yết/đăng ký giao dịch. - Họat động hòa giải tranh chấp phát sinh trong giao dịch chứng khóan của Sở Giao dịch Chứng khóan. c) Giám sát thành viên giao dịch: - Giám sát việc duy trì điều kiện thành viên giao dịch. - Giám sát họat động giao dịch chứng khóan của thành viên giao dịch. - Giám sát việc thực hiện chế độ báo cáo và công bố thông tin của thành viên giao dịch. - Xử lý hành vi vi phạm của thành viên giao dịch. d) Giám sát niêm yết/đăng ký giao dịch: - Giám sát việc duy trì điều kiện niêm yết/đăng ký giao dịch chứng khóan của các tổ chức niêm yết/đăng ký giao dịch. - Giám sát việc thực hiện chế độ báo cáo và công bố thông tin của tổ chức niêm yết/đăng ký giao dịch. - Xử lý hành vi vi phạm về niêm yết/đăng ký giao dịch chứng khóan. 7. Thực hiện chế độ báo cáo và công bố thông tin của Sở Giao dịch Chứng khóan: - Công bố thông tin theo quy định của pháp luật. - Báo cáo định kỳ. - Báo cáo bất thường. - Báo cáo theo yêu cầu. 8. Xây dựng, duy trì, bảo vệ cơ sở dữ liệu và lưu giữ các chứng từ gốc liên quan đến họat động nghiệp vụ về chứng khóan. 9. Hệ thống công nghệ thông tin phục vụ công tác giám sát của Sở Giao dịch Chứng khóan. 10. Công tác kiểm sóat nội bộ đối với các họat động nghiệp vụ của Sở Giao dịch Chứng khóan. 11. Các họat động khác do Sở Giao dịch Chứng khóan tổ chức liên quan đến chứng khóan và thị trường chứng khóan. III. NỘI DUNG GIÁM SÁT CỦA ỦY BAN CHỨNG KHÓAN NHÀ NƯỚC ĐỐI VỚI TRUNG TÂM LƯU KÝ CHỨNG KHÓAN Ủy ban Chứng khóan Nhà nước giám sát các họat động của Trung tâm Lưu ký Chứng khóan theo quy định tại Điều 45 và Điều 46 Luật Chứng khóan, như sau: 1. Về việc ban hành các văn bản: - Lọai văn bản: Quy chế thành viên lưu ký; Quy chế đăng ký, lưu ký, bù trừ và thanh tóan chứng khóan; Quy chế thực hiện quyền của người sở hữu chứng khóan; Quy chế cấp mã chứng khóan; Các quy chế, quy định, quy trình khác do Trung tâm lưu ký chứng khóan ban hành. - Trình tự, thủ tục ban hành văn bản. - Nội dung ban hành, sửa đổi và bổ sung văn bản. - Tổ chức thực hiện quy định mới ban hành, sửa đổi, bổ sung văn bản. 2. Quản lý, giám sát thành viên lưu ký: - Trình tự, thủ tục chấp thuận thành viên lưu ký; - Trình tự, thủ tục đình chỉ, chấm dứt tư cách thành viên lưu ký; - Họat động đăng ký, lưu ký và các họat động liên quan của thành viên lưu ký. - Xử lý hành vi vi phạm của thành viên lưu ký. 3. Họat động cung cấp dịch vụ đăng ký, lưu ký, bù trừ và thanh tóan chứng khóan và dịch vụ khác có liên quan đến chứng khóan lưu ký. 4. Họat động sửa lỗi sau giao dịch. 5. Họat động quản lý rủi ro cho từng nghiệp vụ của Trung tâm Lưu ký Chứng khóan. 6. Bồi thường thiệt hại cho khách hàng của Trung tâm Lưu ký Chứng khóan. 7. Cấp và quản lý mã số giao dịch của nhà đầu tư nước ngòai. 8. Cấp và quản lý mã chứng khóan. 9. Xây dựng, duy trì, bảo vệ cơ sở dữ liệu và lưu giữ các chứng từ gốc về đăng ký, lưu ký, bù trừ và thanh tóan chứng khóan theo quy định của pháp luật hiện hành. 10. Cung cấp các thông tin liên quan đến việc sở hữu chứng khóan theo yêu cầu. 11. Thực hiện chế độ báo cáo và công bố thông tin về họat động lưu ký chứng khóan theo quy định của pháp luật. 12. Hệ thống công nghệ thông tin phục vụ công tác giám sát của Trung tâm Lưu ký Chứng khóan. 13. Công tác kiểm sóat nội bộ đối với các họat động nghiệp vụ của Trung tâm Lưu ký Chứng khóan. 14. Các họat động khác của Trung tâm Lưu ký Chứng khóan liên quan đến chứng khóan và thị trường chứng khóan. IV. NGHĨA VỤ CỦA SỞ GIAO DỊCH CHỨNG KHÓAN VÀ TRUNG TÂM LƯU KÝ CHỨNG KHÓAN Sở Giao dịch Chứng khóan và Trung tâm Lưu ký Chứng khóan thực hiện các nghĩa vụ liên quan đến công tác giám sát theo quy định tại Điều 38, Điều 46 và Điều 107 Luật Chứng khóan cụ thể như sau: 1. Nghĩa vụ của Sở Giao dịch Chứng khóan và Trung tâm Lưu ký Chứng khóan a) Thực hiện đầy đủ các nghĩa vụ theo quy định của Luật Chứng khóan và các văn bản pháp luật có liên quan; Cung cấp kịp thời, đầy đủ, chính xác các thông tin, tài liệu, dữ liệu điện tử liên quan đến nội dung giám sát theo yêu cầu của Ủy ban Chứng khóan Nhà nước và phải chịu trách nhiệm về tính đầy đủ, chính xác của thông tin, tài liệu, dữ liệu điện tử đã cung cấp. b) Tuân thủ quy định tại Điều lệ Sở Giao dịch Chứng khóan, Trung tâm Lưu ký Chứng khóan; Tuân thủ Quy chế, quy trình do Sở Giao dịch Chứng khóan, Trung tâm Lưu ký Chứng khóan ban hành. c) Tổ chức, thực hiện họat động kiểm sóat nội bộ đảm bảo tuân thủ quy định của pháp luật và quy định do Sở Giao dịch Chứng khóan, Trung tâm Lưu ký Chứng khóan ban hành. 2. Thực hiện báo cáo định kỳ cho Ủy ban Chứng khóan Nhà nước a) Báo cáo tháng: Sở Giao dịch Chứng khóan lập báo cáo theo các nội dung quy định tại điểm 1, 2, 3, 4, 5 và 6 Mục I Phụ lục 01 Thông tư này. Trung tâm Lưu ký Chứng khóan lập báo cáo theo các nội dung quy định tại điểm 1, 2, 3 và 4 Mục I Phụ lục 02 Thông tư này. Báo cáo tháng phải được gửi về Ủy ban Chứng khóan Nhà nước trong vòng 10 ngày làm việc đầu tiên của tháng tiếp theo. b) Báo cáo năm: Sở Giao dịch Chứng khóan lập báo cáo theo các nội dung quy định tại Phụ lục 01 Thông tư này. Trung tâm Lưu ký Chứng khóan lập báo cáo theo các nội dung quy định tại Phụ lục 02 Thông tư này. Báo cáo năm phải được gửi về Ủy ban Chứng khóan Nhà nước trong vòng 20 ngày làm việc đầu tiên của năm tiếp theo. c) Các báo cáo quy định tại tiết a, b Điểm 2 Mục này được lập dưới hình thức văn bản và dữ liệu điện tử. Sở Giao dịch Chứng khóan và Trung tâm Lưu ký Chứng khóan có trách nhiệm lưu giữ thông tin đã báo cáo theo quy định của pháp luật. 3. Thực hiện báo cáo bất thường cho Ủy ban Chứng khóan Nhà nước Sở Giao dịch Chứng khóan và Trung tâm Lưu ký Chứng khóan có trách nhiệm gửi cho Ủy ban Chứng khóan Nhà nước các báo cáo bất thường theo quy định sau: a) Các trường hợp phải báo cáo bất thường bao gồm: - Ban hành văn bản mới, hoặc bổ sung, sửa đổi các văn bản hiện hành; - Xử lý các hành vi vi phạm của các thành viên hoặc của các đối tượng thuộc lĩnh vực quản lý; - Khi có kiến nghị, khiếu nại, khiếu kiện của tổ chức, cá nhân liên quan đến họat động của Sở Giao dịch Chứng khóan và Trung tâm Lưu ký Chứng khóan. b) Báo cáo gửi cho Ủy ban Chứng khóan Nhà nước về các sự kiện nêu tại tiết a Điểm 3 Mục này phải bằng văn bản và bằng dữ liệu điện tử và trong thời hạn hai mươi bốn (24) giờ, kể từ khi ban hành, xử lý hoặc Sở Giao dịch Chứng khóan và Trung tâm Lưu ký Chứng khóan nhận được các kiến nghị, khiếu nại. 4. Báo cáo theo yêu cầu của Bộ Tài chính, Ủy ban Chứng khóan Nhà nước Sở Giao dịch Chứng khóan và Trung tâm Lưu ký Chứng khóan có trách nhiệm gửi báo cáo theo yêu cầu của Bộ Tài chính, Ủy ban Chứng khóan Nhà nước. Báo cáo gửi Bộ Tài chính, Ủy ban Chứng khóan Nhà nước bằng văn bản và bằng dữ liệu điện tử theo thời hạn Bộ Tài chính, Ủy ban Chứng khóan Nhà nước quy định. 5. Nghĩa vụ giải trình và chịu sự kiểm tra Ủy ban Chứng khóan Nhà nước a) Khi có yêu cầu, Sở Giao dịch Chứng khóan và Trung tâm Lưu ký Chứng khóan có nghĩa vụ giải trình và chịu sự kiểm tra của Ủy ban Chứng khóan Nhà nước trong việc tuân thủ quy định của pháp luật, Điều lệ và các quy định của Sở Giao dịch Chứng khóan và của Trung tâm Lưu ký Chứng khóan. b) Sở Giao dịch Chứng khóan và Trung tâm Lưu ký Chứng khóan có nghĩa vụ chấp hành quyết định của cơ quan quản lý nhà nước có thẩm quyền. V. XỬ LÝ VI PHẠM 1. Tổ chức, cá nhân lợi dụng chức vụ, quyền hạn trong việc thực hiện giám sát có hành vi sách nhiễu, gây khó khăn ảnh hưởng đến họat động đúng quy định pháp luật của Sở Giao dịch Chứng khóan và Trung tâm Lưu ký Chứng khóan; không giải quyết kịp thời theo quy định pháp luật các vấn đề thuộc chức trách, nhiệm vụ thì tùy theo tính chất, mức độ vi phạm sẽ bị xử lý kỷ luật hoặc bị truy cứu trách nhiệm theo quy định của pháp luật hiện hành. 2. Sở Giao dịch Chứng khóan, Trung tâm Lưu ký Chứng khóan có hành vi vi phạm pháp luật liên quan đến các nội dung giám sát theo quy định tại Thông tư này thì tùy theo mức độ và tính chất vi phạm sẽ bị xử phạt hành chính hoặc truy cứu trách nhiệm theo quy định của pháp luật hiện hành. VI. TỔ CHỨC THỰC HIỆN 1. Ủy ban Chứng khóan Nhà nước chịu trách nhiệm trước Bộ Tài chính trong việc thực hiện giám sát theo chương trình, kế họach hàng năm đối với họat động của Sở Giao dịch Chứng khóan và Trung tâm Lưu ký Chứng khóan trong việc tuân thủ quy định của pháp luật chứng khóan theo quy định tại Thông tư này. 2. Thông tư này có hiệu lực thi hành sau 45 ngày kể từ ngày ký. 3. Việc sửa đổi, bổ sung Thông tư này do Bộ trưởng Bộ Tài chính quyết định./.