Nghị định 73/2016/NĐ-CP
Quy định chi tiết thi hành Luật kinh doanh bảo hiểm và Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật kinh doanh bảo hiểm
Cơ quan ban hành: Chính phủ
Ngày ban hành: 2016-07-01

CHÍNH PHỦ CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự do – Hạnh phúc Số: 73/2016/NĐ-CP Hà Nội, ngày 01 tháng 7 năm 2016 NGHỊ ĐỊNH QUY ĐỊNH CHI TIẾT THI HÀNH LUẬT KINH DOANH BẢO HIỂM VÀ LUẬT SỬA ĐỔI, BỔ SUNG MỘT SỐ ĐIỀU CỦA LUẬT KINH DOANH BẢO HIỂM Căn cứ Luật tổ chức Chính phủ ngày 19 tháng 6 năm 2015; Căn cứ Luật kinh doanh bảo hiểm ngày 09 tháng 12 năm 2000; Căn cứ Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật kinh doanh bảo hiểm ngày 24 tháng 11 năm 2010; Căn cứ Luật đầu tư ngày 26 tháng 11 năm 2014; Căn cứ Luật doanh nghiệp ngày 26 tháng 11 năm 2014; Theo đề nghị của Bộ trưởng Bộ Tài chính; Chính phủ ban hành Nghị định quy định chi tiết thi hành Luật kinh doanh bảo hiểm và Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật kinh doanh bảo hiểm. Chương I NHỮNG QUY ĐỊNH CHUNG Điều 1. Phạm vi và đối tượng áp dụng 1. Nghị định này quy định chi tiết và hướng dẫn thi hành một số điều của Luật kinh doanh bảo hiểm và Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật kinh doanh bảo hiểm bao gồm: a) Thành lập và họat động của các doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ, doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ, doanh nghiệp bảo hiểm sức khỏe, doanh nghiệp tái bảo hiểm (sau đây gọi tắt là doanh nghiệp bảo hiểm), chi nhánh doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ nước ngòai (sau đây gọi tắt là chi nhánh nước ngòai), doanh nghiệp môi giới bảo hiểm, đại lý bảo hiểm, cung cấp dịch vụ bảo hiểm qua biên giới, văn phòng đại diện của doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm nước ngòai và qũy bảo vệ người được bảo hiểm; b) Chế độ quản lý tài chính đối với các doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm. 2. Nghị định này áp dụng đối với: a) Doanh nghiệp bảo hiểm; b) Chi nhánh nước ngòai; c) Doanh nghiệp môi giới bảo hiểm, đại lý bảo hiểm; d) Các tổ chức, cá nhân khác có liên quan. Điều 2. Chính sách phát triển thị trường bảo hiểm 1. Phát triển thị trường bảo hiểm tòan diện, an tòan và lành mạnh nhằm đáp ứng nhu cầu bảo hiểm của nền kinh tế và dân cư; bảo đảm cho các tổ chức, cá nhân được thụ hưởng những sản phẩm bảo hiểm đạt tiêu chuẩn quốc tế; tạo lập môi trường pháp lý kinh doanh bình đẳng nhằm phát huy tối đa các nguồn lực thuộc mọi thành phần kinh tế, nâng cao năng lực cạnh tranh ngành bảo hiểm, đáp ứng yêu cầu hội nhập kinh tế quốc tế. 2. Nhà nước tạo điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm trong việc nghiên cứu, phát triển các sản phẩm bảo hiểm và khuyến khích tổ chức, cá nhân tham gia bảo hiểm. 3. Nhà nước tạo điều kiện để Hiệp hội bảo hiểm Việt Nam và các tổ chức xã hội - nghề nghiệp tăng cường vai trò tự quản trong lĩnh vực bảo hiểm; bảo đảm cạnh tranh lành mạnh vì quyền và lợi ích hợp pháp của tổ chức, cá nhân tham gia bảo hiểm. Điều 3. Nguyên tắc tham gia bảo hiểm và cung cấp dịch vụ bảo hiểm tại Việt Nam 1. Tổ chức, cá nhân muốn họat động kinh doanh bảo hiểm, kinh doanh tái bảo hiểm, họat động môi giới bảo hiểm tại Việt Nam phải được Bộ Tài chính cấp Giấy phép thành lập và họat động (sau đây gọi tắt là Giấy phép) hoặc đáp ứng các điều kiện về cung cấp dịch vụ bảo hiểm qua biên giới theo quy định tại khỏan 1 Điều 90 và Điều 91 Nghị định này. 2. Tổ chức, cá nhân có nhu cầu tham gia bảo hiểm có quyền lựa chọn doanh nghiệp bảo hiểm và chỉ được tham gia bảo hiểm tại doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai được phép họat động tại Việt Nam, trừ trường hợp sử dụng dịch vụ bảo hiểm qua biên giới theo quy định tại khỏan 2, khỏan 3 Điều 90 Nghị định này. Không tổ chức, cá nhân nào được phép can thiệp trái pháp luật đến quyền lựa chọn doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai của bên mua bảo hiểm. Điều 4. Nghiệp vụ và sản phẩm bảo hiểm 1. Bảo hiểm nhân thọ gồm các nghiệp vụ quy định tại khỏan 1 Điều 7 Luật kinh doanh bảo hiểm và khỏan 3 Điều 1 Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật kinh doanh bảo hiểm. 2. Bảo hiểm phi nhân thọ gồm các nghiệp vụ quy định tại khỏan 2 Điều 7 Luật kinh doanh bảo hiểm, khỏan 3 Điều 1 Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật kinh doanh bảo hiểm và nghiệp vụ bảo hiểm bảo lãnh. Bảo hiểm bảo lãnh là họat động kinh doanh bảo hiểm theo đó doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai chấp nhận rủi ro của người được bảo lãnh, trên cơ sở người được bảo lãnh đóng phí bảo hiểm để doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai thực hiện nghĩa vụ thay cho bên được bảo lãnh nếu khi đến thời hạn mà bên được bảo lãnh không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ. Bên được bảo lãnh phải nhận nợ và hòan trả cho doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai theo thỏa thuận tại hợp đồng bảo hiểm. Các bên có thể thỏa thuận về việc doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai chỉ thực hiện nghĩa vụ khi bên được bảo lãnh không có khả năng thực hiện nghĩa vụ của mình. 3. Bảo hiểm sức khỏe gồm các nghiệp vụ quy định tại khỏan 3 Điều 1 Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật kinh doanh bảo hiểm. 4. Doanh nghiệp bảo hiểm chỉ được kinh doanh các sản phẩm bảo hiểm thuộc nghiệp vụ bảo hiểm quy định trong Giấy phép và phải đáp ứng các điều kiện kinh doanh theo quy định tại Nghị định này. Điều 5. Bảo hiểm bắt buộc 1. Doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai được kinh doanh bảo hiểm bắt buộc không được từ chối bán bảo hiểm bắt buộc trong trường hợp đối tượng bảo hiểm đã đáp ứng đủ điều kiện mua bảo hiểm bắt buộc theo quy định pháp luật. 2. Tổ chức, cá nhân thuộc đối tượng thực hiện bảo hiểm bắt buộc có nghĩa vụ tham gia bảo hiểm bắt buộc theo quy định pháp luật. Chương II CẤP GIẤY PHÉP THÀNH LẬP VÀ HỌAT ĐỘNG CỦA DOANH NGHIỆP BẢO HIỂM, CHI NHÁNH NƯỚC NGÒAI, DOANH NGHIỆP MÔI GIỚI BẢO HIỂM Mục 1 CẤP GIẤY PHÉP THÀNH LẬP VÀ HỌAT ĐỘNG Điều 6. Điều kiện chung để được cấp Giấy phép thành lập và họat động của doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm 1. Đối với tổ chức, cá nhân tham gia góp vốn: Tổ chức, cá nhân góp vốn thành lập doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm phải đáp ứng các điều kiện sau: a) Không thuộc các đối tượng bị cấm theo quy định tại khỏan 2 Điều 18 của Luật doanh nghiệp; b) Tổ chức, cá nhân tham gia góp vốn phải góp vốn bằng tiền và không được sử dụng vốn vay, vốn ủy thác đầu tư của tổ chức, cá nhân khác để tham gia góp vốn; c) Tổ chức tham gia góp vốn từ 10% vốn điều lệ trở lên phải họat động kinh doanh có lãi trong 03 năm liền kề trước năm nộp hồ sơ đề nghị cấp Giấy phép và không có lỗ lũy kế đến thời điểm nộp hồ sơ đề nghị cấp Giấy phép; d) Tổ chức tham gia góp vốn họat động trong ngành nghề kinh doanh có yêu cầu vốn pháp định phải bảo đảm vốn chủ sở hữu trừ đi vốn pháp định tối thiểu bằng số vốn dự kiến góp; đ) Trường hợp tổ chức tham gia góp vốn là doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm, ngân hàng thương mại, công ty tài chính, công ty chứng khóan thì các tổ chức này phải bảo đảm duy trì và đáp ứng các điều kiện an tòan tài chính và được cơ quan có thẩm quyền chấp thuận cho phép tham gia góp vốn theo quy định pháp luật chuyên ngành. 2. Đối với doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm dự kiến được thành lập: a) Có vốn điều lệ đã góp (đối với doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm), vốn được cấp (đối với chi nhánh nước ngòai) không thấp hơn mức vốn pháp định theo quy định tại Điều 10 Nghị định này; b) Có lọai hình doanh nghiệp, Điều lệ công ty (đối với doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm), Quy chế tổ chức và họat động (đối với chi nhánh nước ngòai) phù hợp với quy định tại Nghị định này và các quy định pháp luật khác có liên quan; c) Có người quản trị, điều hành dự kiến đáp ứng quy định tại Nghị định này. 3. Có hồ sơ đề nghị cấp Giấy phép theo quy định tại Nghị định này. Điều 7. Điều kiện thành lập doanh nghiệp bảo hiểm 1. Điều kiện thành lập công ty trách nhiệm hữu hạn bảo hiểm: Ngòai các điều kiện chung quy định tại Điều 6 Nghị định này, thành viên tham gia góp vốn thành lập công ty trách nhiệm hữu hạn bảo hiểm phải là tổ chức và đáp ứng các điều kiện sau đây: a) Đối với tổ chức nước ngòai: - Là doanh nghiệp bảo hiểm nước ngòai được cơ quan có thẩm quyền của nước ngòai cho phép họat động kinh doanh trong lĩnh vực dự kiến tiến hành tại Việt Nam hoặc công ty con chuyên thực hiện chức năng đầu tư ra nước ngòai của doanh nghiệp bảo hiểm nước ngòai được doanh nghiệp bảo hiểm nước ngòai ủy quyền để góp vốn thành lập doanh nghiệp bảo hiểm tại Việt Nam; - Có ít nhất 10 năm kinh nghiệm họat động trong lĩnh vực dự kiến tiến hành tại Việt Nam; - Có tổng tài sản tối thiểu tương đương 02 tỷ đô la Mỹ vào năm liền kề trước năm nộp hồ sơ đề nghị cấp Giấy phép; - Không vi phạm nghiêm trọng các quy định pháp luật về họat động kinh doanh bảo hiểm và các quy định pháp luật khác của nước nơi doanh nghiệp đóng trụ sở chính trong thời hạn 03 năm liền kề trước năm nộp hồ sơ đề nghị cấp Giấy phép. b) Đối với tổ chức Việt Nam: - Là doanh nghiệp họat động trong lĩnh vực tài chính, ngân hàng, bảo hiểm; - Có tổng tài sản tối thiểu 2.000 tỷ đồng Việt Nam vào năm liền kề trước năm nộp hồ sơ đề nghị cấp Giấy phép. 2. Điều kiện thành lập công ty cổ phần bảo hiểm: Ngòai các điều kiện chung quy định tại Điều 6 Nghị định này, công ty cổ phần bảo hiểm dự kiến thành lập phải đáp ứng các điều kiện sau đây: a) Có tối thiểu 02 cổ đông sáng lập là tổ chức đáp ứng các điều kiện quy định tại khỏan 1 Điều 7 Nghị định này và 02 cổ đông này phải cùng nhau sở hữu tối thiểu 20% số cổ phần của công ty cổ phần bảo hiểm dự kiến được thành lập; b) Trong thời hạn 03 năm kể từ ngày được cấp Giấy phép, các cổ đông sáng lập phải cùng nhau sở hữu tối thiểu 50% số cổ phần phổ thông được quyền chào bán của công ty cổ phần bảo hiểm. Điều 8. Điều kiện thành lập chi nhánh nước ngòai 1. Chi nhánh nước ngòai là đơn vị phụ thuộc của doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ nước ngòai, không có tư cách pháp nhân, được doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ nước ngòai bảo đảm chịu trách nhiệm về mọi nghĩa vụ và cam kết của chi nhánh tại Việt Nam. 2. Doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ nước ngòai thành lập chi nhánh tại Việt Nam phải đáp ứng các điều kiện sau: a) Các điều kiện quy định tại điểm a khỏan 1 Điều 7 Nghị định này; b) Có trụ sở chính tại quốc gia mà Việt Nam và quốc gia đó đã ký kết các điều ước quốc tế về thương mại, trong đó có thỏa thuận về thành lập chi nhánh doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ nước ngòai tại Việt Nam; c) Được cơ quan quản lý nhà nước về bảo hiểm nước ngòai nơi doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ nước ngòai đóng trụ sở chính cho phép thành lập chi nhánh tại Việt Nam để họat động trong phạm vi các nghiệp vụ bảo hiểm mà doanh nghiệp được phép kinh doanh, không hạn chế việc doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ nước ngòai bổ sung vốn cấp cho chi nhánh tại Việt Nam và bảo đảm giám sát tòan bộ họat động của doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ nước ngòai; d) Cơ quan quản lý nhà nước về bảo hiểm nước ngòai nơi doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ nước ngòai đóng trụ sở chính đã ký kết Biên bản thỏa thuận hợp tác với Bộ Tài chính Việt Nam về quản lý, giám sát họat động của chi nhánh nước ngòai; đ) Có văn bản cam kết chịu trách nhiệm về mọi nghĩa vụ và cam kết của chi nhánh tại Việt Nam và có văn bản ủy quyền cho Giám đốc chi nhánh là người chịu trách nhiệm trước pháp luật Việt Nam về tòan bộ các họat động của chi nhánh nước ngòai; e) Nguồn vốn thành lập chi nhánh nước ngòai phải là nguồn hợp pháp và không được sử dụng tiền vay hoặc nguồn ủy thác đầu tư dưới bất kỳ hình thức nào; g) Có lãi trong 03 năm liền kề trước năm nộp hồ sơ đề nghị cấp Giấy phép và không có lỗ lũy kế đến thời điểm nộp hồ sơ đề nghị cấp Giấy phép. Điều 9. Điều kiện thành lập doanh nghiệp môi giới bảo hiểm 1. Tổ chức Việt Nam, cá nhân góp vốn thành lập doanh nghiệp môi giới bảo hiểm phải đáp ứng các điều kiện quy định tại Điều 6 Nghị định này. 2. Tổ chức nước ngòai góp vốn thành lập doanh nghiệp môi giới bảo hiểm phải đáp ứng các điều kiện quy định tại Điều 6 Nghị định này và các điều kiện sau: a) Là doanh nghiệp môi giới bảo hiểm nước ngòai được cơ quan có thẩm quyền của nước ngòai cho phép họat động kinh doanh môi giới bảo hiểm tại Việt Nam; b) Có ít nhất 10 năm kinh nghiệm họat động trong lĩnh vực môi giới bảo hiểm; c) Không vi phạm nghiêm trọng các quy định pháp luật về họat động môi giới bảo hiểm và các quy định pháp luật khác của nước nơi doanh nghiệp đóng trụ sở chính trong thời hạn 03 năm liền kề trước năm nộp hồ sơ đề nghị cấp Giấy phép. Điều 10. Vốn pháp định của doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm 1. Mức vốn pháp định của doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ: a) Kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ (trừ các trường hợp quy định tại điểm b, điểm c khỏan này) và bảo hiểm sức khỏe: 300 tỷ đồng Việt Nam; b) Kinh doanh bảo hiểm theo quy định tại điểm a khỏan này và bảo hiểm hàng không hoặc bảo hiểm vệ tinh: 350 tỷ đồng Việt Nam; c) Kinh doanh bảo hiểm theo quy định tại điểm a khỏan này, bảo hiểm hàng không và bảo hiểm vệ tinh: 400 tỷ đồng Việt Nam. 2. Mức vốn pháp định của doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ: a) Kinh doanh bảo hiểm nhân thọ (trừ bảo hiểm liên kết đơn vị, bảo hiểm hưu trí) và bảo hiểm sức khỏe: 600 tỷ đồng Việt Nam; b) Kinh doanh bảo hiểm theo quy định tại điểm a khỏan này và bảo hiểm liên kết đơn vị hoặc bảo hiểm hưu trí: 800 tỷ đồng Việt Nam; c) Kinh doanh bảo hiểm theo quy định tại điểm a khỏan này, bảo hiểm liên kết đơn vị và bảo hiểm hưu trí: 1.000 tỷ đồng Việt Nam. 3. Mức vốn pháp định của doanh nghiệp bảo hiểm sức khỏe: 300 tỷ đồng Việt Nam. 4. Mức vốn pháp định của chi nhánh nước ngòai: a) Kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ (trừ các trường hợp quy định tại điểm b, điểm c khỏan này) và bảo hiểm sức khỏe: 200 tỷ đồng Việt Nam; b) Kinh doanh bảo hiểm theo quy định tại điểm a khỏan này và bảo hiểm hàng không hoặc bảo hiểm vệ tinh: 250 tỷ đồng Việt Nam; c) Kinh doanh bảo hiểm theo quy định tại điểm a khỏan này, bảo hiểm hàng không và bảo hiểm vệ tinh: 300 tỷ đồng Việt Nam. 5. Mức vốn pháp định của doanh nghiệp tái bảo hiểm: a) Kinh doanh tái bảo hiểm phi nhân thọ hoặc cả hai lọai hình tái bảo hiểm phi nhân thọ và tái bảo hiểm sức khỏe: 400 tỷ đồng Việt Nam; b) Kinh doanh tái bảo hiểm nhân thọ hoặc cả hai lọai hình tái bảo hiểm nhân thọ và tái bảo hiểm sức khỏe: 700 tỷ đồng Việt Nam; c) Kinh doanh cả 3 lọai hình tái bảo hiểm nhân thọ, tái bảo hiểm phi nhân thọ và tái bảo hiểm sức khỏe: 1.100 tỷ đồng Việt Nam. 6. Mức vốn pháp định của doanh nghiệp môi giới bảo hiểm: a) Kinh doanh môi giới bảo hiểm gốc hoặc môi giới tái bảo hiểm: 4 tỷ đồng Việt Nam; b) Kinh doanh môi giới bảo hiểm gốc và môi giới tái bảo hiểm: 8 tỷ đồng Việt Nam. Điều 11. Hồ sơ đề nghị cấp Giấy phép thành lập và họat động của công ty trách nhiệm hữu hạn bảo hiểm 1. Văn bản đề nghị cấp Giấy phép theo mẫu do Bộ Tài chính quy định. 2. Dự thảo Điều lệ công ty theo quy định tại Điều 25 Luật doanh nghiệp. 3. Phương án họat động 05 năm đầu phù hợp với lĩnh vực kinh doanh đề nghị cấp Giấy phép, trong đó nêu rõ thị trường mục tiêu, kênh phân phối, phương pháp trích lập dự phòng nghiệp vụ, chương trình tái bảo hiểm, đầu tư vốn, hiệu quả kinh doanh, khả năng thanh tóan của doanh nghiệp bảo hiểm. 4. Bản sao thẻ căn cước công dân, giấy chứng minh nhân dân, hộ chiếu hoặc chứng thực cá nhân hợp pháp khác; lý lịch tư pháp, lý lịch, bản sao văn bằng, chứng chỉ của người dự kiến được bổ nhiệm là Chủ tịch Công ty hoặc Chủ tịch Hội đồng thành viên, Tổng Giám đốc, chuyên gia tính tóan hoặc chuyên gia tính tóan dự phòng và khả năng thanh tóan, kế tóan trưởng của doanh nghiệp bảo hiểm. 5. Danh sách thành viên sáng lập hoặc góp từ 10% vốn điều lệ trở lên và các giấy tờ kèm theo sau đây: a) Bản sao quyết định thành lập, giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh hoặc tài liệu tương đương khác; b) Điều lệ công ty; c) Văn bản của cấp có thẩm quyền của tổ chức góp vốn quyết định việc tham gia góp vốn thành lập doanh nghiệp bảo hiểm; d) Văn bản ủy quyền, bản sao thẻ căn cước công dân, giấy chứng minh nhân dân, hộ chiếu hoặc chứng thực cá nhân hợp pháp khác của người đại diện theo ủy quyền của tổ chức góp vốn; đ) Báo cáo tài chính đã được kiểm tóan cho 03 năm liền kề trước năm nộp hồ sơ đề nghị cấp Giấy phép. Trường hợp doanh nghiệp bảo hiểm nước ngòai ủy quyền cho công ty con góp vốn thành lập doanh nghiệp bảo hiểm tại Việt Nam thì cung cấp cả báo cáo tài chính của công ty con đó; e) Văn bản ủy quyền của doanh nghiệp bảo hiểm nước ngòai cho công ty con chuyên thực hiện chức năng đầu tư ra nước ngòai và cam kết cùng công ty con chịu trách nhiệm đối với việc góp vốn và nghĩa vụ của công ty con trong việc thành lập doanh nghiệp bảo hiểm tại Việt Nam (đối với trường hợp doanh nghiệp bảo hiểm nước ngòai ủy quyền cho công ty con chuyên thực hiện chức năng đầu tư ra nước ngòai thành lập doanh nghiệp bảo hiểm tại Việt Nam). 6. Quy tắc, điều khỏan, biểu phí bảo hiểm của các sản phẩm bảo hiểm dự kiến triển khai. 7. Xác nhận của ngân hàng được phép họat động tại Việt Nam về mức vốn điều lệ gửi tại tài khỏan phong tỏa mở tại ngân hàng. 8. Hợp đồng hợp tác theo quy định tại Điều 19 Luật doanh nghiệp (đối với trường hợp tổ chức trong nước và tổ chức nước ngòai cùng góp vốn thành lập công ty trách nhiệm hữu hạn 2 thành viên trở lên). 9. Biên bản họp của các thành viên góp vốn (đối với hồ sơ đề nghị thành lập công ty trách nhiệm hữu hạn 2 thành viên trở lên) về việc: a) Nhất trí góp vốn thành lập công ty trách nhiệm hữu hạn bảo hiểm, kèm theo danh sách các thành viên sáng lập hoặc góp từ 10% vốn điều lệ trở lên; b) Thông qua dự thảo Điều lệ công ty. 10. Văn bản của cơ quan có thẩm quyền của nước nơi tổ chức nước ngòai góp vốn đóng trụ sở chính xác nhận: a) Tổ chức nước ngòai được phép thành lập doanh nghiệp bảo hiểm tại Việt Nam. Trường hợp quy định của nước nơi tổ chức nước ngòai đóng trụ sở chính không yêu cầu phải có văn bản chấp thuận thì phải có bằng chứng xác nhận việc này; b) Tổ chức nước ngòai đang họat động trong lĩnh vực dự kiến tiến hành họat động ở Việt Nam; c) Tổ chức nước ngòai đang trong tình trạng tài chính lành mạnh và đáp ứng đầy đủ các yêu cầu quản lý tại nước nơi doanh nghiệp đóng trụ sở chính; d) Không vi phạm nghiêm trọng các quy định về họat động kinh doanh bảo hiểm và các quy định pháp luật khác của nước nơi tổ chức nước ngòai đóng trụ sở chính trong thời hạn 03 năm liền kề trước năm nộp hồ sơ đề nghị cấp Giấy phép. 11. Văn bản của cơ quan nhà nước có thẩm quyền về việc tổ chức Việt Nam góp vốn đáp ứng các điều kiện an tòan tài chính và được phép góp vốn thành lập doanh nghiệp bảo hiểm theo quy định pháp luật chuyên ngành. 12. Văn bản cam kết của các thành viên góp vốn đối với việc đáp ứng điều kiện để được cấp Giấy phép theo quy định tại khỏan 1 Điều 7 Nghị định này. 13. Văn bản về việc ủy quyền cho một cá nhân, tổ chức thay mặt thành viên góp vốn để thực hiện các thủ tục đề nghị cấp Giấy phép. Điều 12. Hồ sơ đề nghị cấp Giấy phép thành lập và họat động của công ty cổ phần bảo hiểm 1. Văn bản đề nghị cấp Giấy phép theo mẫu do Bộ Tài chính quy định. 2. Dự thảo Điều lệ công ty theo quy định tại Điều 25 Luật doanh nghiệp. 3. Phương án họat động 05 năm đầu phù hợp với lĩnh vực kinh doanh đề nghị cấp Giấy phép, trong đó nêu rõ thị trường mục tiêu, kênh phân phối, phương pháp trích lập dự phòng nghiệp vụ, chương trình tái bảo hiểm, đầu tư vốn, hiệu quả kinh doanh, khả năng thanh tóan của doanh nghiệp bảo hiểm. 4. Bản sao thẻ căn cước công dân, giấy chứng minh nhân dân, hộ chiếu hoặc chứng thực cá nhân hợp pháp khác; lý lịch tư pháp, lý lịch, bản sao các văn bằng, chứng chỉ của người dự kiến được bổ nhiệm là Chủ tịch Hội đồng quản trị, Tổng Giám đốc, chuyên gia tính tóan hoặc chuyên gia tính tóan dự phòng và khả năng thanh tóan, kế tóan trưởng của doanh nghiệp bảo hiểm. 5. Danh sách cổ đông sáng lập và các giấy tờ kèm theo sau đây: a) Đối với cá nhân: - Bản sao thẻ căn cước công dân, giấy chứng minh nhân dân, hộ chiếu hoặc chứng thực cá nhân hợp pháp khác; lý lịch tư pháp theo mẫu do pháp luật quy định; - Xác nhận của ngân hàng về số dư tiền đồng Việt Nam hoặc ngọai tệ tự do chuyển đổi gửi tại ngân hàng. b) Đối với tổ chức: - Bản sao quyết định thành lập, giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh hoặc tài liệu tương đương khác; đối với tổ chức nước ngòai thì bản sao phải được hợp pháp hóa lãnh sự; - Điều lệ công ty; - Văn bản của cấp có thẩm quyền của tổ chức góp vốn quyết định việc tham gia góp vốn thành lập doanh nghiệp bảo hiểm; - Văn bản ủy quyền, bản sao thẻ căn cước công dân, giấy chứng minh nhân dân, hộ chiếu hoặc chứng thực cá nhân hợp pháp khác của người đại diện theo ủy quyền của tổ chức góp vốn; - Báo cáo tài chính đã được kiểm tóan cho 03 năm liền kề trước n 6. Quy tắc, điều khỏan, biểu phí bảo hiểm của các sản phẩm bảo hiểm dự kiến tiến hành triển khai. 7. Xác nhận của ngân hàng được phép họat động tại Việt Nam về mức vốn điều lệ gửi tại tài khỏan phong tỏa mở tại ngân hàng. 8. Biên bản họp của các cổ đông về việc: a) Nhất trí góp vốn thành lập công ty cổ phần bảo hiểm kèm theo danh sách các cổ đông sáng lập; b) Thông qua dự thảo Điều lệ công ty. 9. Biên bản về việc ủy quyền cho một cá nhân, tổ chức thay mặt cho các cổ đông chịu trách nhiệm thực hiện các thủ tục đề nghị cấp Giấy phép. 10. Văn bản của cơ quan nhà nước có thẩm quyền về việc tổ chức Việt Nam góp vốn đáp ứng các điều kiện an tòan tài chính và được phép góp vốn thành lập doanh nghiệp bảo hiểm theo quy định pháp luật chuyên ngành. 11. Trường hợp tổ chức nước ngòai là doanh nghiệp bảo hiểm thì phải có văn bản của cơ quan có thẩm quyền của nước nơi doanh nghiệp bảo hiểm đóng trụ sở chính xác nhận: a) Doanh nghiệp bảo hiểm nước ngòai được phép thành lập doanh nghiệp bảo hiểm tại Việt Nam. Trường hợp quy định của nước nơi doanh nghiệp đóng trụ sở chính không yêu cầu phải có văn bản chấp thuận thì phải có bằng chứng xác nhận việc này; b) Doanh nghiệp bảo hiểm nước ngòai đang họat động trong lĩnh vực dự kiến tiến hành họat động tại Việt Nam; c) Doanh nghiệp bảo hiểm nước ngòai đang trong tình trạng tài chính lành mạnh và đáp ứng đầy đủ các yêu cầu quản lý tại nước nơi doanh nghiệp đóng trụ sở chính; d) Không vi phạm nghiêm trọng các quy định về họat động kinh doanh bảo hiểm và các quy định pháp luật khác của nước nơi tổ chức nước ngòai đóng trụ sở chính trong thời hạn 03 năm liền kề trước năm nộp hồ sơ đề nghị cấp Giấy phép. 12. Văn bản cam kết của các cổ đông đối với việc đáp ứng điều kiện để được cấp Giấy phép theo quy định tại khỏan 2 Điều 7 Nghị định này. Điều 13. Hồ sơ đề nghị cấp Giấy phép thành lập và họat động của chi nhánh nước ngòai 1. Văn bản đề nghị cấp Giấy phép theo mẫu do Bộ Tài chính quy định. 2. Dự thảo Quy chế tổ chức và họat động của chi nhánh nước ngòai đã được doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ nước ngòai phê chuẩn. 3. Phương án họat động 05 năm đầu phù hợp với lĩnh vực kinh doanh đề nghị cấp Giấy phép, trong đó nêu rõ phương thức trích lập dự phòng nghiệp vụ, chương trình tái bảo hiểm, đầu tư vốn, hiệu quả kinh doanh, khả năng thanh tóan của chi nhánh nước ngòai. 4. Bản sao thẻ căn cước công dân, giấy chứng minh nhân dân, hộ chiếu hoặc chứng thực cá nhân hợp pháp khác; lý lịch tư pháp, lý lịch, bản sao các văn bằng, chứng chỉ của người dự kiến được bổ nhiệm là Giám đốc, chuyên gia tính tóan dự phòng và khả năng thanh tóan, kế tóan trưởng của chi nhánh nước ngòai. 5. Tài liệu về doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ nước ngòai: a) Bản sao quyết định thành lập, giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh hoặc tài liệu tương đương khác có chứng thực của cơ quan nơi doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ nước ngòai đã đăng ký không quá 03 tháng trước ngày nộp hồ sơ đề nghị cấp Giấy phép; b) Điều lệ công ty; c) Văn bản của cấp có thẩm quyền của doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ nước ngòai quyết định việc thành lập chi nhánh tại Việt Nam; d) Văn bản ủy quyền, bản sao thẻ căn cước công dân, giấy chứng minh nhân dân, hộ chiếu hoặc chứng thực cá nhân hợp pháp khác của người đại diện theo ủy quyền của doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ nước ngòai; đ) Báo cáo tài chính đã được kiểm tóan cho 03 năm liền kề trước năm nộp hồ sơ đề nghị cấp Giấy phép. 6. Quy tắc, điều khỏan, biểu phí bảo hiểm của các sản phẩm bảo hiểm dự kiến tiến hành triển khai. 7. Xác nhận của ngân hàng được phép họat động tại Việt Nam về mức vốn được cấp gửi tại tài khỏan phong tỏa mở tại ngân hàng. 8. Văn bản của cơ quan quản lý nhà nước về bảo hiểm nước ngòai nơi doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ nước ngòai đóng trụ sở chính xác nhận: a) Doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ nước ngòai được phép thành lập chi nhánh tại Việt Nam. Trường hợp quy định của nước nơi doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ nước ngòai đóng trụ sở chính không yêu cầu phải có văn bản chấp thuận thì phải có bằng chứng xác nhận việc này; b) Doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ nước ngòai đang họat động trong lĩnh vực dự kiến tiến hành họat động tại Việt Nam; c) Doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ nước ngòai đang trong tình trạng tài chính lành mạnh và đáp ứng đầy đủ các yêu cầu quản lý tại nước nơi doanh nghiệp đóng trụ sở chính; d) Doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ nước ngòai không vi phạm nghiêm trọng các quy định về họat động kinh doanh bảo hiểm và các quy định pháp luật khác của nước nơi doanh nghiệp đóng trụ sở chính trong thời hạn 03 năm liền kề trước năm nộp hồ sơ đề nghị cấp Giấy phép. 9. Văn bản cam kết và giấy ủy quyền của doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ nước ngòai đáp ứng quy định tại khỏan 2 Điều 8 Nghị định này. Điều 14. Hồ sơ đề nghị cấp Giấy phép thành lập và họat động của doanh nghiệp môi giới bảo hiểm 1. Văn bản đề nghị cấp Giấy phép theo mẫu do Bộ Tài chính quy định. 2. Dự thảo Điều lệ công ty theo quy định tại Điều 25 Luật doanh nghiệp. 3. Phương án họat động 05 năm đầu phù hợp với lĩnh vực kinh doanh đề nghị cấp Giấy phép, trong đó nêu rõ họat động đầu tư vốn, hiệu quả kinh doanh của việc thành lập doanh nghiệp môi giới bảo hiểm. 4. Bản sao thẻ căn cước công dân, giấy chứng minh nhân dân, hộ chiếu hoặc chứng thực cá nhân hợp pháp khác; lý lịch tư pháp, lý lịch, bản sao các văn bằng, chứng chỉ của Chủ tịch Công ty hoặc Chủ tịch Hội đồng thành viên hoặc Chủ tịch Hội đồng quản trị, Tổng Giám đốc, kế tóan trưởng của doanh nghiệp môi giới bảo hiểm. 5. Danh sách cổ đông (hoặc thành viên) sáng lập hoặc góp từ 10% vốn điều lệ trở lên và các giấy tờ kèm theo sau đây: a) Đối với cá nhân: - Bản sao thẻ căn cước công dân, giấy chứng minh nhân dân, hộ chiếu hoặc chứng thực cá nhân hợp pháp khác; lý lịch tư pháp theo mẫu do pháp luật quy định; - Xác nhận của ngân hàng về số dư tiền gửi của cá nhân bằng đồng Việt Nam hoặc ngọai tệ tự do chuyển đổi gửi tại ngân hàng. b) Đối với tổ chức: - Bản sao quyết định thành lập, giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh hoặc tài liệu tương đương khác; đối với tổ chức góp vốn nước ngòai thì bản sao của Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh phải có chứng thực của cơ quan nơi tổ chức đó đã đăng ký không quá 03 tháng trước ngày nộp hồ sơ đề nghị cấp Giấy phép; - Điều lệ công ty; - Văn bản của cấp có thẩm quyền của tổ chức góp vốn quyết định việc tham gia góp vốn thành lập doanh nghiệp môi giới bảo hiểm tại Việt Nam; - Văn bản ủy quyền, bản sao thẻ căn cước công dân, giấy chứng minh nhân dân, hộ chiếu hoặc chứng thực cá nhân hợp pháp khác của người đại diện theo ủy quyền của tổ chức góp vốn; - Báo cáo tài chính đã được kiểm tóan cho 03 năm liền kề trước năm nộp hồ sơ đề nghị cấp Giấy phép; - Văn bản của cơ quan nhà nước có thẩm quyền về việc tổ chức Việt Nam góp vốn đáp ứng các điều kiện an tòan tài chính và được phép góp vốn thành lập doanh nghiệp môi giới bảo hiểm the 6. Xác nhận của ngân hàng được phép họat động tại Việt Nam về mức vốn điều lệ gửi tại tài khỏan phong tỏa mở tại ngân hàng. 7. Hợp đồng hợp tác theo quy định tại Điều 19 Luật doanh nghiệp (đối với trường hợp tổ chức trong nước và tổ chức nước ngòai cùng góp vốn thành lập công ty trách nhiệm hữu hạn 2 thành viên trở lên). 8. Biên bản họp của các thành viên hoặc cổ đông sáng lập về việc: a) Nhất trí góp vốn thành lập công ty trách nhiệm hữu hạn hoặc công ty cổ phần môi giới bảo hiểm kèm theo danh sách các thành viên hoặc cổ đông sáng lập hoặc góp từ 10% vốn điều lệ trở lên; b) Thông qua dự thảo Điều lệ công ty. 9. Biên bản về việc ủy quyền cho một tổ chức, cá nhân góp vốn thay mặt cho cổ đông sáng lập, thành viên góp vốn chịu trách nhiệm thực hiện các thủ tục đề nghị cấp Giấy phép. 10. Văn bản của cơ quan có thẩm quyền của nước nơi doanh nghiệp môi giới bảo hiểm đóng trụ sở chính xác nhận: a) Doanh nghiệp môi giới bảo hiểm nước ngòai được phép thành lập doanh nghiệp môi giới bảo hiểm tại Việt Nam. Trường hợp quy định của nước nơi doanh nghiệp đóng trụ sở chính không yêu cầu phải có văn bản chấp thuận thì phải có bằng chứng xác nhận việc này; b) Doanh nghiệp đang họat động trong lĩnh vực môi giới bảo hiểm; c) Không vi phạm nghiêm trọng các quy định về họat động kinh doanh môi giới bảo hiểm và các quy định pháp luật khác của nước tổ chức nước ngòai đóng trụ sở chính trong thời hạn 03 năm liền kề trước năm nộp hồ sơ đề nghị cấp Giấy phép. 11. Văn bản cam kết của tổ chức, cá nhân góp vốn đối với việc đáp ứng điều kiện để được cấp Giấy phép theo quy định tại Điều 9 Nghị định này. Điều 15. Thủ tục cấp Giấy phép thành lập và họat động 1. Hồ sơ đề nghị cấp Giấy phép được lập thành 03 bộ trong đó có 01 bộ là bản chính, 02 bộ là bản sao. Đối với hồ sơ đề nghị cấp Giấy phép của tổ chức, cá nhân nước ngòai, mỗi bộ gồm 01 bản bằng tiếng Việt và 01 bản bằng tiếng Anh. Các tài liệu có chữ ký, chức danh, con dấu của nước ngòai tại hồ sơ đề nghị cấp Giấy phép phải được hợp pháp hóa lãnh sự. Các bản sao tiếng Việt và các bản dịch từ tiếng nước ngòai ra tiếng Việt phải được cơ quan công chứng Việt Nam xác nhận theo quy định pháp luật về công chứng. Tổ chức, cá nhân đề nghị cấp Giấy phép phải chịu trách nhiệm về tính chính xác của hồ sơ đề nghị cấp Giấy phép. 2. Trong thời hạn 21 ngày làm việc kể từ ngày nhận được hồ sơ đề nghị cấp Giấy phép, nếu hồ sơ chưa đầy đủ và hợp lệ, Bộ Tài chính thông báo bằng văn bản yêu cầu bổ sung, sửa đổi hồ sơ. Thời hạn bổ sung, sửa đổi hồ sơ của chủ đầu tư tối đa là 06 tháng kể từ ngày ra thông báo. Trường hợp chủ đầu tư không bổ sung, sửa đổi hồ sơ theo đúng thời hạn quy định, Bộ Tài chính có văn bản từ chối xem xét cấp Giấy phép. 3. Trong thời hạn 60 ngày kể từ ngày nhận đủ hồ sơ hợp lệ, Bộ Tài chính cấp Giấy phép cho doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm. Trường hợp từ chối cấp Giấy phép, Bộ Tài chính có văn bản giải thích rõ lý do. Bộ Tài chính chỉ được từ chối cấp Giấy phép khi tổ chức, cá nhân tham gia góp vốn hoặc doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm dự kiến thành lập không đáp ứng đủ điều kiện cấp Giấy phép theo quy định tại Nghị định này. Điều 16. Thủ tục sau khi doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm được cấp Giấy phép thành lập và họat động 1. Trong thời hạn 30 ngày kể từ ngày được cấp Giấy phép, doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm phải đăng báo hàng ngày trong 05 số báo liên tiếp về những nội dung chủ yếu như sau: a) Tên, địa chỉ trụ sở chính, chi nhánh, văn phòng đại diện của doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm; tên, địa chỉ của chi nhánh nước ngòai; b) Nội dung, phạm vi và thời hạn họat động; c) Mức vốn điều lệ và số vốn điều lệ đã góp của doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm; vốn được cấp của chi nhánh nước ngòai; d) Họ, tên của người đại diện theo pháp luật của doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm; đ) Số và ngày cấp Giấy phép; e) Các nghiệp vụ bảo hiểm, nghiệp vụ môi giới bảo hiểm được phép kinh doanh. 2. Trong thời hạn 60 ngày kể từ ngày được cấp Giấy phép, doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai phải sử dụng một phần vốn điều lệ đã góp hoặc vốn được cấp để ký qũy tại một ngân hàng thương mại họat động tại Việt Nam. Mức tiền ký qũy bằng 2% vốn pháp định được quy định tại Điều 10 Nghị định này. 3. Trong thời hạn 12 tháng, kể từ ngày được cấp Giấy phép, doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm phải hòan tất các thủ tục dưới đây để chính thức họat động: a) Chuyển số vốn gửi tại tài khỏan phong tỏa thành vốn điều lệ (hoặc vốn được cấp); b) Đăng ký mẫu dấu, đăng ký mã số thuế, mở tài khỏan giao dịch tại ngân hàng theo quy định pháp luật; c) Thiết lập hệ thống cơ sở hạ tầng, trang thiết bị, phần mềm công nghệ thông tin đáp ứng yêu cầu quản trị doanh nghiệp, quản lý nhà nước về họat động kinh doanh bảo hiểm; d) Thực hiện các thủ tục đề nghị Bộ Tài chính phê chuẩn phương pháp trích lập dự phòng nghiệp vụ, phê chuẩn, đăng ký sản phẩm bảo hiểm (đối với doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai), phê chuẩn các chức danh quản trị, điều hành; đ) Ban hành các quy trình khai thác, giám định, bồi thường, kiểm sóat nội bộ, quản lý tài chính và đầu tư, quản lý chương trình tái bảo hiểm (đối với doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai). 4. Nếu quá thời hạn 12 tháng kể từ ngày được cấp Giấy phép, doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm không hòan tất các thủ tục quy định tại khỏan 3 Điều này để bắt đầu họat động, Bộ Tài chính sẽ thu hồi Giấy phép đã cấp. 5. Trong quá trình họat động, khi doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm có những thay đổi phải được Bộ Tài chính chấp thuận theo khỏan 1 Điều 69 Luật kinh doanh bảo hiểm và khỏan 9 Điều 1 Luật sửa đổi, bổ sung Luật kinh doanh bảo hiểm thì phải tiến hành công bố theo quy định tại khỏan 1 Điều này. Mục 2 THAY ĐỔI NỘI DUNG GIẤY PHÉP THÀNH LẬP VÀ HỌAT ĐỘNG CỦA DOANH NGHIỆP BẢO HIỂM, CHI NHÁNH NƯỚC NGÒAI, DOANH NGHIỆP MÔI GIỚI BẢO HIỂM Điều 17. Đổi tên doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm 1. Hồ sơ đổi tên doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm bao gồm các tài liệu sau: a) Văn bản đề nghị đổi tên doanh nghiệp, chi nhánh theo mẫu do Bộ Tài chính quy định; b) Văn bản của cấp có thẩm quyền theo quy định tại Điều lệ công ty (đối với doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm) hoặc Quy chế tổ chức và họat động (đối với chi nhánh nước ngòai) về việc đổi tên doanh nghiệp, chi nhánh. 2. Trong thời hạn 14 ngày làm việc kể từ ngày nhận đủ hồ sơ hợp lệ, Bộ Tài chính có văn bản chấp thuận. Trường hợp từ chối chấp thuận, Bộ Tài chính có văn bản giải thích rõ lý do. Điều 18. Thay đổi vốn điều lệ, vốn được cấp 1. Hồ sơ đề nghị Bộ Tài chính chấp thuận về nguyên tắc để tăng vốn điều lệ (đối với doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm), vốn được cấp (đối với chi nhánh nước ngòai) bao gồm các tài liệu sau: a) Văn bản đề nghị thay đổi vốn điều lệ hoặc vốn được cấp theo mẫu do Bộ Tài chính quy định; b) Văn bản của cấp có thẩm quyền theo quy định tại Điều lệ công ty (đối với doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm) hoặc Quy chế tổ chức và họat động (đối với chi nhánh nước ngòai) về việc tăng vốn điều lệ (hoặc vốn được cấp), trong đó nêu rõ số vốn tăng thêm, phương thức tăng vốn và thời gian thực hiện. c) Phương án huy động và sử dụng vốn điều lệ hoặc vốn được cấp; d) Danh sách cổ đông (hoặc thành viên) dự kiến sở hữu từ 10% vốn điều lệ trở lên của doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm sau khi tăng vốn; tài liệu chứng minh các cổ đông (hoặc thành viên) này đáp ứng điều kiện quy định tại Điều 7, Điều 8, Điều 9 Nghị định này (tương ứng với từng lọai hình doanh nghiệp). Quy định này không áp dụng đối với các cổ đông (hoặc thành viên) đã sở hữu từ 10% vốn điều lệ trở lên của doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm trước khi tăng vốn và không áp dụng đối với trường hợp tăng vốn điều lệ theo phương thức chào bán cổ phần ra công chúng, chào bán cổ phần của công ty cổ phần niêm yết và đại chúng. 2. Hồ sơ đề nghị Bộ Tài chính chấp thuận về nguyên tắc để giảm vốn điều lệ (đối với doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm), vốn được cấp (đối với chi nhánh nước ngòai) bao gồm các tài liệu sau: a) Văn bản đề nghị được thay đổi vốn điều lệ hoặc vốn được cấp theo mẫu do Bộ Tài chính quy định; b) Văn bản của cấp có thẩm quyền theo quy định tại Điều lệ công ty (đối với doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm) hoặc Quy chế tổ chức và họat động (đối với chi nhánh nước ngòai) về việc giảm vốn điều lệ hoặc vốn được cấp, trong đó nêu rõ số vốn giảm, phương thức giảm vốn và thời gian thực hiện. c) Phương án giảm vốn điều lệ hoặc vốn được cấp phải chứng minh được doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm đáp ứng đầy đủ yêu cầu về tài chính theo quy định tại Nghị định này. 3. Trong thời hạn 14 ngày làm việc kể từ ngày nhận đủ hồ sơ hợp lệ, Bộ Tài chính có văn bản chấp thuận về nguyên tắc. Trường hợp từ chối chấp thuận, Bộ Tài chính có văn bản giải thích rõ lý do. 4. Đối với trường hợp tăng vốn điều lệ theo phương thức chào bán cổ phần ra công chúng, chào bán cổ phần của công ty cổ phần niêm yết và đại chúng, sau khi được Bộ Tài chính chấp thuận về nguyên tắc, doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm thực hiện phát hành theo quy định của Luật chứng khóan. 5. Trong thời hạn 06 tháng kể từ ngày được Bộ Tài chính chấp thuận về nguyên tắc đề nghị thay đổi vốn điều lệ hoặc vốn được cấp, doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm hòan thành việc thay đổi vốn và nộp Bộ Tài chính 01 bộ hồ sơ bao gồm: a) Báo cáo tóm tắt về kết quả thực hiện việc thay đổi vốn điều lệ (hoặc vốn được cấp) so với phương án thay đổi vốn đã được Bộ Tài chính chấp thuận; b) Xác nhận của ngân hàng về việc các cổ đông (hoặc thành viên) góp vốn đã nộp đủ số vốn tăng thêm cho doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm hoặc doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ nước ngòai đã cấp đủ vốn tăng thêm cho chi nhánh nước ngòai (đối với trường hợp tăng vốn) vào tài khỏan phong tỏa; c) Bằng chứng chứng minh doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm đã hòan tất việc chi trả, thanh tóan cho các cổ đông (hoặc thành viên) góp vốn; chi nhánh nước ngòai đã chuyển trả doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ nước ngòai đủ số vốn giảm (đối với trường hợp giảm vốn); d) Các tài liệu theo quy định tại điểm d khỏan 1 Điều này đối với trường hợp tăng vốn điều lệ theo phương thức chào bán cổ phần ra công chúng, chào bán cổ phần của công ty cổ phần niêm yết và đại chúng. 6. Trong thời hạn 14 ngày làm việc kể từ ngày nhận đủ hồ sơ hợp lệ, Bộ Tài chính có văn bản chấp thuận. Trường hợp từ chối chấp thuận, Bộ Tài chính có văn bản giải thích rõ lý do. 7. Trong thời hạn 06 tháng kể từ ngày được Bộ Tài chính chấp thuận về nguyên tắc đề nghị thay đổi vốn điều lệ hoặc vốn được cấp, nếu doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm không thực hiện được phương án thay đổi mức vốn đã được chấp thuận thì phải báo cáo Bộ Tài chính phương án xử lý. 8. Không thực hiện việc giảm vốn điều lệ đối với công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên. Điều 19. Mở, chấm dứt họat động của chi nhánh, văn phòng đại diện, địa điểm kinh doanh 1. Doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm muốn mở chi nhánh, văn phòng đại diện hoặc chuyển đổi văn phòng đại diện thành chi nhánh phải đáp ứng các điều kiện sau: a) Vốn chủ sở hữu tại thời điểm lập báo cáo tài chính gần nhất không thấp hơn mức vốn pháp định được quy định tại Điều 10 Nghị định này; b) Đáp ứng các quy định về biên khả năng thanh tóan; c) Không bị xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực kinh doanh bảo hiểm với tổng số tiền từ 400 triệu đồng trở lên trong thời hạn 12 tháng tính đến thời điểm nộp hồ sơ đề nghị mở chi nhánh, văn phòng đại diện; d) Có Quy chế tổ chức và họat động của chi nhánh, văn phòng đại diện; có bằng chứng về quyền sử dụng địa điểm đặt trụ sở chi nhánh, văn phòng đại diện. đ) Giám đốc chi nhánh, Trưởng văn phòng đại diện đáp ứng các điều kiện theo quy định tại Điều 29 Nghị định này; e) Có hồ sơ đề nghị mở chi nhánh, văn phòng đại diện hoặc chuyển đổi văn phòng đại diện thành chi nhánh theo quy định tại khỏan 2 Điều này. 2. Hồ sơ đề nghị mở chi nhánh, văn phòng đại diện hoặc chuyển đổi văn phòng đại diện thành chi nhánh bao gồm: a) Văn bản đề nghị mở chi nhánh, văn phòng đại diện theo mẫu do Bộ Tài chính quy định; b) Dự thảo Quy chế tổ chức và họat động của chi nhánh, văn phòng đại diện theo quy định pháp luật; c) Bằng chứng chứng minh doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm đáp ứng yêu cầu về vốn chủ sở hữu và biên khả năng thanh tóan theo quy định tại điểm a và b khỏan 1 Điều này; d) Lý lịch tư pháp, bản sao thẻ căn cước công dân, giấy chứng minh nhân dân, hộ chiếu hoặc chứng thực cá nhân hợp pháp khác, lý lịch, bản sao văn bằng chứng chỉ chứng minh trình độ, kinh nghiệm của người dự kiến được bổ nhiệm Giám đốc chi nhánh, Trưởng văn phòng đại diện; đ) Bằng chứng về quyền sử dụng địa điểm đặt trụ sở chi nhánh, văn phòng đại diện. e) Văn bản của cấp có thẩm quyền theo quy định tại Điều lệ công ty về việc thành lập chi nhánh, văn phòng đại diện. 3. Doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm muốn chấm dứt họat động của chi nhánh, văn phòng đại diện phải đáp ứng các điều kiện sau: a) Có hồ sơ đề nghị chấm dứt họat động của chi nhánh, văn phòng đại diện theo quy định tại khỏan 4 Điều này; b) Việc chấm dứt họat động của chi nhánh, văn phòng đại diện không gây thiệt hại đến các nghĩa vụ hiện tại đối với nhà nước, quyền lợi của bên mua bảo hiểm và các đối tượng khác có liên quan. 4. Hồ sơ đề nghị chấm dứt họat động của chi nhánh, văn phòng đại diện bao gồm: a) Văn bản đề nghị chấm dứt họat động của chi nhánh, văn phòng đại diện theo mẫu do Bộ Tài chính quy định; b) Văn bản của cấp có thẩm quyền theo quy định tại Điều lệ công ty về việc chấm dứt họat động chi nhánh, văn phòng đại diện; c) Báo cáo tình hình họat động của chi nhánh, văn phòng đại diện trong 03 năm gần nhất. Trường hợp chi nhánh, văn phòng đại diện họat động chưa được 03 năm thì báo cáo tình hình họat động từ khi bắt đầu họat động; d) Báo cáo trách nhiệm, các vấn đề phát sinh và phương án xử lý khi chấm dứt họat động chi nhánh, văn phòng đại diện. 5. Trong thời hạn 14 ngày làm việc, kể từ ngày nhận đủ hồ sơ hợp lệ, Bộ Tài chính có văn bản chấp thuận. Trường hợp từ chối chấp thuận, Bộ Tài chính có văn bản giải thích rõ lý do. 6. Doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm được chủ động thành lập hoặc chấm dứt họat động địa điểm kinh doanh. Trong thời hạn 10 ngày làm việc, kể từ ngày quyết định lập hoặc chấm dứt họat động địa điểm kinh doanh, doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm gửi thông báo đến Bộ Tài chính. Nội dung thông báo lập địa điểm kinh doanh gồm: a) Tên, địa chỉ địa điểm kinh doanh; b) Nội dung họat động của địa điểm kinh doanh; c) Họ, tên, nơi cư trú, bản sao thẻ căn cước công dân, giấy chứng minh nhân dân, hộ chiếu hoặc chứng thực cá nhân hợp pháp khác của người đứng đầu địa điểm kinh doanh. 7. Trường hợp mở hoặc chấm dứt họat động của chi nhánh, văn phòng đại diện ở nước ngòai, doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm thực hiện theo quy định tại khỏan 1, khỏan 2, khỏan 3, khỏan 4 Điều này và quy định pháp luật về đầu tư trực tiếp ra nước ngòai. Điều 20. Thay đổi địa điểm đặt trụ sở chính, chi nhánh, văn phòng đại diện, địa điểm kinh doanh 1. Hồ sơ đề nghị thay đổi địa điểm đặt trụ sở chính, chi nhánh, văn phòng đại diện bao gồm các tài liệu sau: a) Văn bản đề nghị thay đổi địa điểm đặt trụ sở chính, chi nhánh, văn phòng đại diện theo mẫu do Bộ Tài chính quy định; b) Văn bản của cấp có thẩm quyền theo quy định tại Điều lệ công ty (đối với doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm) hoặc Quy chế tổ chức và họat động (đối với chi nhánh nước ngòai) về việc thay đổi địa điểm đặt trụ sở chính, chi nhánh, văn phòng đại diện; c) Bằng chứng về quyền sử dụng địa điểm đặt trụ sở chính, chi nhánh, văn phòng đại diện. 2. Trong thời hạn 07 ngày làm việc, kể từ ngày nhận đủ hồ sơ hợp lệ, Bộ Tài chính có văn bản chấp thuận. Trường hợp từ chối chấp thuận, Bộ Tài chính có văn bản giải thích rõ lý do. 3. Trong thời hạn 10 ngày làm việc, kể từ ngày thay đổi địa điểm kinh doanh, doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm phải có văn bản thông báo cho Bộ Tài chính về thay đổi đó. Điều 21. Thay đổi nội dung, phạm vi và thời hạn họat động 1. Doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm muốn mở rộng nội dung, phạm vi, thời hạn họat động được quy định trong Giấy phép phải đáp ứng các điều kiện sau: a) Các điều kiện quy định tại điểm a, điểm b và điểm c khỏan 1 Điều 19 Nghị định này. b) Người đứng đầu bộ phận nghiệp vụ bảo hiểm đề nghị Bộ Tài chính chấp thuận đáp ứng tiêu chuẩn tại Điều 30 Nghị định này. c) Trường hợp triển khai bảo hiểm hưu trí: - Có biên khả năng thanh tóan cao hơn biên khả năng thanh tóan tối thiểu 300 tỷ đồng; - Sử dụng tối thiểu 200 tỷ đồng từ vốn chủ sở hữu để thiết lập qũy hưu trí tự nguyện; - Có hệ thống công nghệ thông tin theo dõi và quản lý chi tiết từng giao dịch của từng tài khỏan bảo hiểm hưu trí; - Có tối thiểu 05 cán bộ trực tiếp quản lý qũy hưu trí tự nguyện. Mỗi cán bộ có tối thiểu 05 năm kinh nghiệm quản lý qũy hưu trí hoặc qũy chủ hợp đồng bảo hiểm. d) Trường hợp triển khai bảo hiểm liên kết đơn vị: - Có biên khả năng thanh tóan cao hơn biên khả năng thanh tóan tối thiểu 200 tỷ đồng; - Có hệ thống công nghệ thông tin phù hợp để quản lý và kiểm sóat các qũy liên kết đơn vị một cách thận trọng và hiệu quả; - Có khả năng định giá tài sản và các đơn vị của qũy liên kết đơn vị một cách khách quan, chính xác theo định kỳ tối thiểu mỗi tuần 01 lần và công bố công khai cho bên mua bảo hiểm về giá mua và giá bán đơn vị qũy. đ) Trường hợp triển khai bảo hiểm liên kết chung: - Có biên khả năng thanh tóan cao hơn biên khả năng thanh tóan tối thiểu 100 tỷ đồng; - Có hệ thống công nghệ thông tin phù hợp để quản lý và kiểm sóat qũy liên kết chung một cách thận trọng và hiệu quả. e) Đối với các sản phẩm bảo hiểm do Chính phủ quy định hoặc Thủ tướng Chính phủ quyết định thì thực hiện theo các văn bản hướng dẫn đó. 2. Doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm muốn thu hẹp nội dung, phạm vi, thời hạn họat động được quy định trong Giấy phép phải bảo đảm việc thu hẹp nội dung, phạm vi, thời hạn họat động không gây thiệt hại đến các nghĩa vụ hiện tại đối với nhà nước, quyền lợi của bên mua bảo hiểm và các đối tượng khác có liên quan. 3. Hồ sơ đề nghị thay đổi nội dung, phạm vi và thời hạn họat động bao gồm: a) Văn bản đề nghị thay đổi nội dung, phạm vi và thời hạn họat động theo mẫu do Bộ Tài chính quy định; b) Văn bản của cấp có thẩm quyền theo quy định tại Điều lệ công ty (đối với doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm) hoặc Quy chế tổ chức và họat động (đối với chi nhánh nước ngòai) về việc thay đổi nội dung, phạm vi và thời hạn họat động; c) Quy tắc, điều khỏan, biểu phí của sản phẩm bảo hiểm mới dự kiến triển khai (nếu có) đối với trường hợp đề nghị mở rộng nội dung, phạm vi họat động; d) Các tài liệu chứng minh doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm đáp ứng các điều kiện theo quy định tại khỏan 1 Điều này trong trường hợp mở rộng nội dung, phạm vi và thời hạn họat động; đ) Báo cáo của doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm về trách nhiệm, các vấn đề phát sinh và phương án xử lý khi thu hợp nội dung, phạm vi họat động. 4. Trong thời hạn 14 ngày làm việc kể từ ngày nhận đủ hồ sơ hợp lệ, Bộ Tài chính có văn bản chấp thuận. Trường hợp từ chối chấp thuận, Bộ Tài chính có văn bản giải thích rõ lý do. Điều 22. Chia, tách, hợp nhất, sáp nhập, chuyển đổi hình thức, chuyển nhượng cổ phần, phần vốn góp 1. Việc chia, tách, hợp nhất, sáp nhập, chuyển đổi hình thức doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm, chuyển nhượng cổ phần, phần vốn góp của doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm phải bảo đảm: a) Không gây thiệt hại đến quyền và lợi ích hợp pháp của bên mua bảo hiểm, người lao động và Nhà nước; b) Tuân thủ các quy định pháp luật có liên quan; c) Có sự chấp thuận bằng văn bản của Bộ Tài chính (không áp dụng đối với trường hợp chuyển nhượng dưới 10% vốn điều lệ); d) Tổ chức, cá nhân dự kiến góp vốn vào doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm sau khi chia, tách, hợp nhất, sáp nhập, chuyển đổi hình thức, chuyển nhượng cổ phần, phần vốn góp phải đáp ứng các điều kiện quy định tại Điều 7, Điều 8, Điều 9 Nghị định này (tương ứng với từng lọai hình doanh nghiệp); đ) Doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm hình thành sau khi chia, tách, hợp nhất, sáp nhập, chuyển đổi hình thức, chuyển nhượng cổ phần, phần vốn góp phải đáp ứng các điều kiện quy định tại Điều 7, Điều 8, Điều 9 Nghị định này (tương ứng với từng lọai hình doanh nghiệp được thành lập sau khi chia, tách, hợp nhất, sáp nhập, chuyển đổi hình thức, chuyển nhượng cổ phần, phần vốn góp). 2. Hồ sơ đề nghị chia, tách, hợp nhất, sáp nhập, chuyển đổi hình thức, chuyển nhượng cổ phần, phần vốn góp từ 10% vốn điều lệ trở lên bao gồm: a) Văn bản đề nghị được chia, tách, hợp nhất, sáp nhập, chuyển đổi hình thức, chuyển nhượng cổ phần, phần vốn góp theo mẫu do Bộ Tài chính quy định; b) Văn bản chấp thuận của cấp có thẩm quyền theo quy định tại Điều lệ công ty (đối với doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm) hoặc Quy chế tổ chức và họat động (đối với chi nhánh nước ngòai) về việc chia, tách, hợp nhất, sáp nhập, chuyển đổi hình thức, chuyển nhượng cổ phần, phần vốn góp; c) Báo cáo về phương án phân chia, xử lý hợp đồng bảo hiểm còn hiệu lực, nghĩa vụ nợ, nghĩa vụ với Nhà nước, cam kết với người lao động khi chia, tách, hợp nhất, sáp nhập, mua, bán, chuyển đổi hình thức, chuyển nhượng cổ phần, phần vốn góp của doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm; d) Danh sách cổ đông (hoặc thành viên) góp vốn, vốn điều lệ và cơ cấu vốn điều lệ của doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm hình thành sau khi chia, tách, hợp nhất, sáp nhập, chuyển đổi hình thức, chuyển nhượng cổ phần, phần vốn góp; đ) Bản sao công chứng hợp đồng nguyên tắc về hợp nhất, sáp nhập, chuyển nhượng (trừ trường hợp doanh nghiệp bảo hiểm là công ty cổ phần niêm yết và đại chúng); e) Ý kiến của cơ quan thẩm định giá, trong đó nêu rõ việc xác định tỷ lệ chuyển đổi cổ phần hoặc định giá phần vốn góp (đối với trường hợp hợp nhất, sáp nhập); xác định giá trị tài sản phân chia cho các bên (đối với trường hợp chia, tách); g) Bản sao công chứng báo cáo tài chính đã được kiểm tóan cho 03 năm liền kề trước năm đề nghị hợp nhất, sáp nhập của tổ chức sáp nhập, hợp nhất với doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm; h) Các tài liệu chứng minh tổ chức, cá nhân góp vốn, người quản trị điều hành và doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm dự kiến được thành lập sau khi chia tách, hợp nhất, sáp nhập, chuyển đổi hình thức đáp ứng các quy định tại khỏan 1 Điều này; i) Doanh nghiệp bảo hiểm là công ty cổ phần niêm yết và đại chúng không phải nộp các tài liệu quy định tại điểm d, điểm đ và điểm h Điều này. 3. Trong thời hạn 30 ngày kể từ ngày nhận đủ hồ sơ hợp lệ, Bộ Tài chính có văn bản chấp thuận. Trường hợp từ chối chấp thuận, Bộ Tài chính có văn bản giải thích rõ lý do. 4. Trong thời hạn 10 ngày làm việc kể từ ngày hòan thành việc chia tách, hợp nhất, sáp nhập, chuyển đổi hình thức, chuyển nhượng cổ phần, phần vốn góp theo phương án đã được chấp thuận, doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm phải báo cáo Bộ Tài chính kết quả thực hiện. Doanh nghiệp bảo hiểm là công ty cổ phần niêm yết và đại chúng nộp các tài liệu quy định tại điểm d, điểm đ và điểm h khỏan 1 Điều này. Trường hợp không thực hiện được phương án đã được chấp thuận, doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm phải báo cáo Bộ Tài chính phương án xử lý. 5. Trong thời hạn 10 ngày làm việc kể từ ngày nhận được báo cáo và các tài liệu kèm theo của doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm về kết quả thực hiện phương án chia, tách, hợp nhất, sáp nhập, chuyển đổi hình thức, Bộ Tài chính cấp Giấy phép hoặc Giấy phép điều chỉnh. Điều 23. Giải thể doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm, chấm dứt họat động chi nhánh nước ngòai 1. Doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm giải thể, chi nhánh nước ngòai chấm dứt họat động trong các trường hợp sau: a) Hết thời hạn họat động theo quy định tại Giấy phép mà không đề nghị gia hạn hoặc có đề nghị gia hạn nhưng không được tiếp tục gia hạn; b) Tự nguyện giải thể, chấm dứt họat động nếu có khả năng thanh tóan các khỏan nợ; c) Bị thu hồi Giấy phép; d) Mất khả năng thanh tóan theo quyết định của Bộ Tài chính (chỉ áp dụng đối với chi nhánh nước ngòai); đ) Doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ nước ngòai bị rút Giấy phép, hết thời hạn họat động hoặc bị giải thể, phá sản (chỉ áp dụng đối với chi nhánh nước ngòai). 2. Hồ sơ giải thể của doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm; chấm dứt họat động của chi nhánh nước ngòai, bao gồm: a) Đơn đề nghị giải thể, chấm dứt họat động theo mẫu do Bộ Tài chính quy định; b) Quyết định của cấp có thẩm quyền theo quy định tại Điều lệ công ty (đối với doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm), Quy chế tổ chức và họat động (đối với chi nhánh nước ngòai); c) Quyết định của cơ quan nhà nước có thẩm quyền đối với trường hợp quy định tại các điểm a (đối với trường hợp đề nghị gia hạn nhưng không được tiếp tục gia hạn), điểm c, điểm d và điểm đ khỏan 1 Điều này; d) Bằng chứng chứng minh doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm (trong trường hợp tự nguyện giải thể, chấm dứt họat động theo quy định tại điểm b khỏan 1 Điều này) đã thực hiện hết các khỏan nợ, nghĩa vụ tài sản và cam kết không trong quá trình giải quyết tranh chấp tại tòa án hoặc cơ quan trọng tài, gồm các tài liệu sau: - Báo cáo việc thực hiện các nghĩa vụ đối với người lao động theo quy định pháp luật; - Báo cáo việc thực hiện các nghĩa vụ nợ đối với bên mua bảo hiểm, bao gồm cả việc thanh tóan các nghĩa vụ đến hạn theo hợp đồng bảo hiểm và chuyển giao hợp đồng bảo hiểm theo quy định (đối với doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai); - Báo cáo việc thực hiện các nghĩa vụ với nhà nước và các chủ nợ khác; - Bản sao công chứng giấy xác nhận của cơ quan thuế về việc đã hòan thành các nghĩa vụ về thuế; - Các tài liệu chứng minh khác (nếu có). đ) Giấy phép thành lập và họat động. 3. Trong thời hạn 14 ngày làm việc kể từ ngày nhận đủ hồ sơ hợp lệ, Bộ Tài chính ra quyết định giải thể doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm; chấm dứt họat động chi nhánh nước ngòai. Chương III TỔ CHỨC VÀ HỌAT ĐỘNG CỦA DOANH NGHIỆP BẢO HIỂM, CHI NHÁNH NƯỚC NGÒAI, DOANH NGHIỆP MÔI GIỚI BẢO HIỂM Mục 1 TỔ CHỨC VÀ ĐIỀU HÀNH Điều 24. Tổ chức họat động của doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm 1. Tổ chức họat động của doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm bao gồm: a) Trụ sở chính; b) Chi nhánh, sở giao dịch, hội sở, công ty thành viên hạch tóan phụ thuộc (được gọi là Chi nhánh) trực thuộc doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm, có nhiệm vụ thực hiện tòan bộ hoặc một phần chức năng của doanh nghiệp kể cả chức năng đại diện theo ủy quyền; c) Văn phòng đại diện là đơn vị phụ thuộc của doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm, có nhiệm vụ đại diện theo ủy quyền cho lợi ích của doanh nghiệp và bảo vệ các lợi ích đó; d) Địa điểm kinh doanh, phòng giao dịch (được gọi là địa điểm kinh doanh) là nơi mà doanh nghiệp tiến hành họat động kinh doanh cụ thể. 2. Chi nhánh nước ngòai không được phép thành lập chi nhánh trực thuộc tại Việt Nam. Điều 25. Người quản trị, điều hành của doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm 1. Người quản trị, điều hành theo quy định tại Nghị định này bao gồm: a) Chủ tịch Hội đồng quản trị (Chủ tịch Hội đồng thành viên, Chủ tịch Công ty); thành viên Hội đồng quản trị (thành viên Hội đồng thành viên); b) Trưởng Ban kiểm sóat; Trưởng Ban kiểm tóan nội bộ; kiểm sóat viên (đối với trường hợp doanh nghiệp không thành lập Ban kiểm sóat); c) Tổng Giám đốc (Giám đốc); Phó Tổng Giám đốc (Phó Giám đốc); d) Trưởng bộ phận kiểm sóat nội bộ, kiểm tóan nội bộ; kế tóan trưởng; Giám đốc chi nhánh; Trưởng văn phòng đại diện; người đứng đầu các bộ phận nghiệp vụ; chuyên gia tính tóan (đối với doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ, doanh nghiệp bảo hiểm sức khỏe); chuyên gia tính tóan dự phòng và khả năng thanh tóan (đối với doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ, chi nhánh nước ngòai). 2. Nguyên tắc phân công đảm nhiệm chức vụ a) Thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Hội đồng thành viên của doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm không được đồng thời làm thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Hội đồng thành viên của doanh nghiệp họat động trong cùng lĩnh vực (bảo hiểm phi nhân thọ, bảo hiểm nhân thọ, tái bảo hiểm hoặc môi giới bảo hiểm); b) Tổng Giám đốc (Giám đốc), Phó Tổng Giám đốc (Phó Giám đốc) của doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm không được đồng thời làm việc cho doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm khác họat động trong cùng lĩnh vực tại Việt Nam; Tổng Giám đốc (Giám đốc) doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm không được là thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Hội đồng thành viên của doanh nghiệp bảo hiểm doanh nghiệp môi giới bảo hiểm khác họat động trong cùng lĩnh vực tại Việt Nam; c) Tổng Giám đốc (Giám đốc), Phó Tổng Giám đốc (Phó Giám đốc), Giám đốc chi nhánh, Trưởng Văn phòng đại diện của doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm chỉ được kiêm nhiệm chức danh người đứng đầu của tối đa 01 chi nhánh hoặc văn phòng đại diện hoặc bộ phận nghiệp vụ của doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm. Giám đốc, Phó Giám đốc của chi nhánh nước ngòai chỉ được kiêm nhiệm chức danh người đứng đầu của tối đa 01 bộ phận nghiệp vụ của chi nhánh đó; d) Chuyên gia tính tóan của doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ, doanh nghiệp bảo hiểm sức khỏe, chuyên gia tính tóan dự phòng và khả năng thanh tóan của doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ, doanh nghiệp tái bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai có nhiệm vụ tổ chức thực hiện công tác bảo đảm an tòan tài chính của doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai. Chuyên gia tính tóan, chuyên gia tính tóan dự phòng và khả năng thanh tóan có quyền độc lập về chuyên môn nghiệp vụ và không được đồng thời kiêm nhiệm các chức danh Tổng Giám đốc (Giám đốc), kế tóan trưởng. Điều 26. Tiêu chuẩn chung của người quản trị, điều hành 1. Không thuộc các đối tượng bị cấm quản lý doanh nghiệp theo quy định tại khỏan 2 Điều 18 Luật doanh nghiệp. 2. Trong 03 năm liên tục trước thời điểm được bổ nhiệm: a) Không bị xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực kinh doanh bảo hiểm với hình thức bị buộc bãi nhiệm chức danh quản trị, điều hành đã được Bộ Tài chính chấp thuận hoặc buộc đình chỉ chức danh đã được doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai bổ nhiệm; b) Không bị xử lý kỷ luật dưới hình thức sa thải do vi phạm quy trình nội bộ về khai thác, giám định, bồi thường, kiểm sóat nội bộ, quản lý tài chính và đầu tư, quản lý chương trình tái bảo hiểm trong doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai hoặc quy trình nghiệp vụ môi giới bảo hiểm, kiểm sóat nội bộ, quy tắc đạo đức nghề nghiệp trong doanh nghiệp môi giới bảo hiểm; c) Không trực tiếp liên quan đến vụ án đã bị cơ quan có thẩm quyền khởi tố theo quy định pháp luật tại thời điểm được bổ nhiệm. Điều 27. Tiêu chuẩn của thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Hội đồng thành viên, Trưởng Ban kiểm sóat, Kiểm sóat viên, Trưởng Ban kiểm tóan nội bộ 1. Các tiêu chuẩn chung quy định tại Điều 26 Nghị định này. 2. Có bằng đại học hoặc trên đại học. 3. Trực tiếp làm việc trong lĩnh vực bảo hiểm, tài chính, ngân hàng tối thiểu 05 năm đối với Chủ tịch Hội đồng quản trị, Chủ tịch hội đồng thành viên; 03 năm đối với các thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Hội đồng thành viên, Trưởng Ban kiểm sóat, Kiểm sóat viên (đối với trường hợp doanh nghiệp không phải thành lập Ban kiểm sóat), Trưởng Ban kiểm tóan nội bộ hoặc có kinh nghiệm quản lý điều hành tối thiểu 03 năm tại doanh nghiệp họat động trong lĩnh vực bảo hiểm, tài chính, ngân hàng. 4. Hội đồng quản trị và Ban kiểm sóat (đối với công ty cổ phần) phải bảo đảm số thành viên thường trú tại Việt Nam theo quy định tại Luật doanh nghiệp và Điều lệ công ty. 5. Trưởng Ban kiểm sóat, Kiểm sóat viên (đối với trường hợp doanh nghiệp không phải thành lập Ban kiểm sóat) phải làm việc chuyên trách tại doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm. Điều 28. Tiêu chuẩn của Tổng Giám đốc (Giám đốc) hoặc người đại diện trước pháp luật 1. Các tiêu chuẩn chung quy định tại Điều 26 Nghị định này. 2. Có bằng đại học hoặc trên đại học. 3. Có bằng cấp hoặc chứng chỉ đào tạo về bảo hiểm do các cơ sở đào tạo về bảo hiểm được thành lập và họat động hợp pháp trong và ngòai nước cấp. 4. Có tối thiểu 05 năm kinh nghiệm làm việc trong lĩnh vực bảo hiểm, tài chính, ngân hàng, trong đó có tối thiểu 03 năm giữ vị trí là người quản trị, điều hành theo quy định tại Điều 25 Nghị định này tại doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm hoặc trực tiếp làm công tác quản lý nhà nước trong lĩnh vực bảo hiểm. 5. Cư trú tại Việt Nam trong thời gian đương nhiệm. Điều 29. Tiêu chuẩn của Phó Tổng Giám đốc (Phó Giám đốc), Kế tóan trưởng, Giám đốc chi nhánh, Trưởng văn phòng đại diện 1. Các tiêu chuẩn chung quy định tại Điều 26 Nghị định này. 2. Có bằng đại học hoặc trên đại học. 3. Có bằng cấp hoặc chứng chỉ đào tạo về bảo hiểm do các cơ sở đào tạo về bảo hiểm được thành lập và họat động hợp pháp trong và ngòai nước cấp. 4. Có tối thiểu 03 năm kinh nghiệm làm việc trong lĩnh vực bảo hiểm, tài chính, ngân hàng hoặc lĩnh vực chuyên môn dự kiến đảm nhiệm. 5. Đối với kế tóan trưởng, ngòai việc đáp ứng các tiêu chuẩn tại khỏan 1, khỏan 2 và khỏan 3 Điều này, phải đáp ứng các điều kiện, tiêu chuẩn của kế tóan trưởng quy định tại các văn bản pháp luật về kế tóan và có tối thiểu 03 năm kinh nghiệm về kế tóan hoặc kiểm tóan trong lĩnh vực bảo hiểm. 6. Cư trú tại Việt Nam trong thời gian đương nhiệm. Điều 30. Tiêu chuẩn đối với người đứng đầu các bộ phận nghiệp vụ 1. Các tiêu chuẩn chung quy định tại Điều 26 Nghị định này. 2. Có bằng đại học hoặc trên đại học. 3. Có bằng cấp hoặc chứng chỉ đào tạo về bảo hiểm phù hợp với lĩnh vực phụ trách do các cơ sở đào tạo được thành lập và họat động hợp pháp trong và ngòai nước cấp. Đối với người đứng đầu bộ phận tái bảo hiểm hoặc đầu tư phải có bằng cấp hoặc chứng chỉ đào tạo về tái bảo hiểm hoặc đầu tư do các cơ sở đào tạo được thành lập và họat động hợp pháp trong và ngòai nước cấp. 4. Có tối thiểu 03 năm kinh nghiệm làm việc trong lĩnh vực bảo hiểm hoặc lĩnh vực chuyên môn dự kiến đảm nhiệm. 5. Cư trú tại Việt Nam trong thời gian đương nhiệm. Điều 31. Tiêu chuẩn của chuyên gia tính tóan (Appointed Actuary) của doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ, doanh nghiệp bảo hiểm sức khỏe 1. Các tiêu chuẩn chung quy định tại Điều 26 Nghị định này. 2. Được đào tạo, có kinh nghiệm làm việc tối thiểu 10 năm về tính tóan trong lĩnh vực bảo hiểm nhân thọ, bảo hiểm sức khỏe và là thành viên (Fellow) của một trong những Hội các nhà tính tóan bảo hiểm được quốc tế thừa nhận rộng rãi như: Hội các nhà tính tóan bảo hiểm Vương quốc Anh, Hội các nhà tính tóan bảo hiểm Hoa Kỳ, Hội các nhà tính tóan bảo hiểm Úc, Hội các nhà tính tóan bảo hiểm Ca-na-đa hoặc Hội các nhà tính tóan bảo hiểm là thành viên chính thức của Hội các nhà tính tóan bảo hiểm quốc tế hoặc có kinh nghiệm làm việc tối thiểu 05 năm về tính tóan trong lĩnh vực bảo hiểm nhân thọ, bảo hiểm sức khỏe kể từ khi là thành viên (Fellow) của một trong các Hội trên. 3. Không vi phạm quy tắc đạo đức hành nghề tính tóan bảo hiểm. 4. Là người lao động tại doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ, doanh nghiệp bảo hiểm sức khỏe. 5. Cư trú tại Việt Nam trong thời gian đương nhiệm. Điều 32. Chuyên gia tính tóan dự phòng và khả năng thanh tóan của doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ, doanh nghiệp tái bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai 1. Chuyên gia tính tóan dự phòng và khả năng thanh tóan của doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ, doanh nghiệp tái bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai phải đáp ứng các tiêu chuẩn sau: a) Các tiêu chuẩn chung quy định tại Điều 26 Nghị định này. b) Là thành viên (Associate) của Hội các nhà tính tóan bảo hiểm đang là thành viên chính thức của Hội các nhà tính tóan bảo hiểm quốc tế; hoặc c) Có tối thiểu 05 năm kinh nghiệm làm việc trong lĩnh vực bảo hiểm phi nhân thọ và có bằng chứng chứng minh đã thi đạt tối thiểu 02 môn thi (exam) của một trong các Hội sau: Hội các nhà tính tóan bảo hiểm Vương quốc Anh, Hội các nhà tính tóan bảo hiểm Hoa Kỳ, Hội các nhà tính tóan bảo hiểm Úc, Hội các nhà tính tóan bảo hiểm Ca-na-đa hoặc các bằng chứng chứng minh đã thi đạt các môn thi theo khóa học, chương trình đào tạo chuyên ngành tính tóan được các Hội trên công nhận tương đương với 02 môn thi của Hội; d) Không vi phạm quy tắc đạo đức hành nghề tính tóan bảo hiểm. 2. Doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ, doanh nghiệp tái bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai được sử dụng chuyên gia tính tóan dự phòng và khả năng thanh tóan theo các hình thức sau: a) Sử dụng người lao động của doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ, chi nhánh nước ngòai; b) Thuê chuyên gia tính tóan của tổ chức cung cấp dịch vụ tính tóan bảo hiểm; c) Thuê hoặc sử dụng chuyên gia tính tóan của chủ đầu tư hoặc công ty mẹ hoặc công ty trong cùng tập đòan của doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ, chi nhánh nước ngòai. Điều 33. Tiêu chuẩn của nhân viên môi giới bảo hiểm Nhân viên của doanh nghiệp môi giới bảo hiểm trực tiếp thực hiện các nội dung họat động môi giới bảo hiểm quy định tại Điều 90 Luật kinh doanh bảo hiểm phải có chứng chỉ đào tạo về bảo hiểm hoặc môi giới bảo hiểm do các cơ sở đào tạo về bảo hiểm được thành lập và họat động hợp pháp trong và ngòai nước cấp. Điều 34. Thủ tục bổ nhiệm, thay đổi một số chức danh quản trị, điều hành của doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm 1. Doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm phải được Bộ Tài chính chấp thuận bằng văn bản khi bổ nhiệm, thay đổi các chức danh sau: a) Chủ tịch Hội đồng quản trị (Chủ tịch Hội đồng thành viên, Chủ tịch công ty); b) Tổng Giám đốc (Giám đốc); c) Chuyên gia tính tóan của doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ, doanh nghiệp bảo hiểm sức khỏe; d) Chuyên gia tính tóan dự phòng và khả năng thanh tóan của doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ, doanh nghiệp tái bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai. 2. Hồ sơ bổ nhiệm, thay đổi các chức danh quy định tại khỏan 1 Điều này bao gồm các tài liệu sau: a) Văn bản đề nghị bổ nhiệm, thay đổi theo mẫu do Bộ Tài chính quy định; b) Văn bản của cấp có thẩm quyền theo quy định tại Điều lệ công ty (đối với doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm) hoặc Quy chế tổ chức và họat động (đối với chi nhánh nước ngòai); c) Lý lịch tư pháp; bản sao thẻ căn cước công dân, giấy chứng minh nhân dân, hộ chiếu hoặc chứng thực cá nhân hợp pháp khác; lý lịch, bản sao văn bằng, chứng chỉ chứng minh trình độ và năng lực chuyên môn của người dự kiến được bổ nhiệm hoặc thay đổi; d) Văn bản cam kết của người dự kiến được bổ nhiệm hoặc thay đổi sẽ làm việc cho doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm sau khi được Bộ Tài chính chấp thuận. 3. Trong thời hạn 07 ngày làm việc kể từ ngày nhận đủ hồ sơ hợp lệ, Bộ Tài chính có văn bản chấp thuận. Trường hợp từ chối chấp thuận, Bộ Tài chính có văn bản giải thích rõ lý do. 4. Doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm chịu trách nhiệm đối với việc bổ nhiệm, thay đổi các chức danh quản trị, điều hành khác ngòai các chức danh quy định tại khỏan 1 Điều này. Điều 35. Hệ thống công nghệ thông tin Doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm chủ động thiết lập, duy trì và vận hành hệ thống cơ sở hạ tầng, trang thiết bị, phần mềm công nghệ thông tin đáp ứng quy định pháp luật về họat động kinh doanh bảo hiểm và quản trị doanh nghiệp. Điều 36. Kiểm sóat nội bộ, kiểm tóan nội bộ 1. Doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm phải xây dựng, triển khai và giám sát việc thực hiện các quy chế phân công trách nhiệm trong nội bộ doanh nghiệp; quy trình nghiên cứu phát triển sản phẩm, khai thác, thẩm định, bồi thường, tái bảo hiểm (đối với doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai), quy trình môi giới bảo hiểm (đối với doanh nghiệp môi giới bảo hiểm) và các quy trình nghiệp vụ khác theo quy định pháp luật. 2. Doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm phải lập hệ thống kiểm sóat nội bộ, kiểm tóan nội bộ bảo đảm doanh nghiệp, chi nhánh họat động an tòan và đúng pháp luật. 3. Họat động kiểm sóat nội bộ phải độc lập với các họat động điều hành, họat động kinh doanh; bộ phận kiểm tóan nội bộ phải độc lập với bộ phận kiểm sóat nội bộ và bảo đảm đánh giá, phát hiện kịp thời mọi rủi ro có nguy cơ ảnh hưởng xấu đến hiệu quả và mục tiêu họat động của doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm, phản ánh kịp thời với cấp có thẩm quyền của doanh nghiệp, chi nhánh để có biện pháp xử lý thích hợp. 4. Doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm phải thường xuyên kiểm tra việc chấp hành pháp luật, các quy trình nghiệp vụ và quy định nội bộ; trực tiếp kiểm tra, kiểm sóat các họat động nghiệp vụ trên tất cả các lĩnh vực tại trụ sở chính, chi nhánh, văn phòng đại diện và địa điểm kinh doanh nhằm đánh giá chính xác kết quả họat động kinh doanh và thực trạng tài chính của doanh nghiệp. 5. Định kỳ hàng năm, doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm phải thực hiện kiểm tóan nội bộ đối với các họat động của doanh nghiệp, chi nhánh. 6. Kết quả kiểm tóan nội bộ, kiểm sóat nội bộ phải được lập thành văn bản và lưu giữ tại doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm. Mục 2 HỌAT ĐỘNG KINH DOANH BẢO HIỂM Điều 37. Nội dung họat động 1. Doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai được phép họat động theo các nội dung quy định tại khỏan 1 Điều 60 Luật kinh doanh bảo hiểm. 2. Doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ không được phép kinh doanh các nghiệp vụ bảo hiểm phi nhân thọ và ngược lại. 3. Doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ và doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ được phép kinh doanh nghiệp vụ bảo hiểm sức khỏe. 4. Chi nhánh nước ngòai chỉ được kinh doanh các nghiệp vụ, sản phẩm bảo hiểm mà doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ nước ngòai được kinh doanh theo quy định của nước nơi doanh nghiệp đóng trụ sở chính. Điều 38. Bán sản phẩm bảo hiểm 1. Doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai được quyền chủ động bán sản phẩm bảo hiểm dưới các hình thức sau: a) Trực tiếp; b) Thông qua đại lý bảo hiểm, môi giới bảo hiểm; c) Thông qua đấu thầu; d) Thông qua giao dịch điện tử; đ) Các hình thức khác phù hợp với quy định pháp luật. 2. Doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai chỉ được bán sản phẩm bảo hiểm phù hợp với nội dung, phạm vi họat động quy định trong Giấy phép. 3. Doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai không được ép buộc các tổ chức, cá nhân mua bảo hiểm dưới mọi hình thức. 4. Việc mua, bán bảo hiểm thông qua hình thức đấu thầu phải tuân thủ các quy định pháp luật về đấu thầu và quy định về quy tắc, điều khỏan, biểu phí bảo hiểm tại Điều 39 Nghị định này. Điều 39. Quy tắc, điều khỏan, biểu phí bảo hiểm 1. Bộ Tài chính ban hành các quy tắc, điều khỏan bảo hiểm, mức phí bảo hiểm, số tiền bảo hiểm tối thiểu đối với từng lọai hình bảo hiểm bắt buộc. 2. Các sản phẩm bảo hiểm do Chính phủ quy định hoặc 3. Các sản phẩm thuộc nghiệp vụ bảo hiểm nhân thọ, bảo hiểm sức khỏe phải được Bộ Tài chính phê chuẩn trước khi triển khai. 4. Đối với các sản phẩm bảo hiểm thuộc nghiệp vụ bảo hiểm phi nhân thọ: a) Đối với các sản phẩm bảo hiểm thuộc nghiệp vụ bảo hiểm xe cơ giới, doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ, chi nhánh nước ngòai phải đăng ký quy tắc, điều khỏan, biểu phí với Bộ Tài chính trước khi triển khai. Bộ Tài chính có trách nhiệm công bố mức phí bảo hiểm thuần tương ứng với điều kiện và trách nhiệm bảo hiểm cơ bản làm căn cứ để xác định phí bảo hiểm; b) Đối với các sản phẩm bảo hiểm phi nhân thọ khác, doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ, chi nhánh nước ngòai được phép chủ động xây dựng quy tắc, điều khỏan, biểu phí bảo hiểm. 5. Quy tắc, điều khỏan, biểu phí do doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai xây dựng phải bảo đảm: a) Tuân thủ pháp luật; phù hợp với thông lệ, chuẩn mực đạo đức, văn hóa và phong tục, tập quán của Việt Nam; b) Ngôn ngữ sử dụng trong quy tắc, điều khỏan bảo hiểm phải chính xác, cách diễn đạt đơn giản, dễ hiểu, các thuật ngữ chuyên môn cần được định nghĩa rõ trong quy tắc, điều khỏan bảo hiểm; c) Thể hiện rõ ràng, minh bạch quyền lợi có thể được bảo hiểm, đối tượng bảo hiểm, phạm vi và các rủi ro được bảo hiểm, quyền lợi và nghĩa vụ của bên mua bảo hiểm và người được bảo hiểm, trách nhiệm của doanh nghiệp bảo hiểm, điều khỏan lọai trừ trách nhiệm bảo hiểm, phương thức trả tiền bảo hiểm, các quy định giải quyết tranh chấp; d) Phí bảo hiểm phải được xây dựng dựa trên số liệu thống kê, bảo đảm khả năng thanh tóan của doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai và phải tương ứng với điều kiện và trách nhiệm bảo hiểm; 6. Doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai có trách nhiệm tuân thủ đúng quy tắc, điều khỏan, biểu phí đã được phê chuẩn hoặc đăng ký với Bộ Tài chính. Trường hợp thay đổi phải được Bộ Tài chính phê chuẩn hoặc đăng ký với Bộ Tài chính trước khi thực hiện. 7. Doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai phải công bố các sản phẩm bảo hiểm được phép triển khai bao gồm: Quy tắc, điều khỏan, biểu phí bảo hiểm, mẫu hồ sơ yêu cầu bảo hiểm và các tài liệu có liên quan trong quá trình giao kết, thực hiện hợp đồng bảo hiểm trên cổng thông tin điện tử của Bộ Tài chính, Hiệp hội bảo hiểm Việt Nam và doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai. Điều 40. Thủ tục phê chuẩn, đăng ký sản phẩm bảo hiểm 1. Đối với lọai sản phẩm bảo hiểm do Bộ Tài chính phê chuẩn quy tắc, điều khỏan, biểu phí quy định tại khỏan 3 Điều 39 Nghị định này, doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai phải nộp 01 bộ hồ sơ đề nghị Bộ Tài chính phê chuẩn bao gồm các tài liệu sau: a) Văn bản đề nghị phê chuẩn sản phẩm theo mẫu do Bộ Tài chính quy định; b) Quy tắc, điều khỏan, biểu phí bảo hiểm của sản phẩm bảo hiểm dự kiến triển khai; c) Công thức, phương pháp và giải trình cơ sở kỹ thuật dùng để tính phí, dự phòng nghiệp vụ của sản phẩm bảo hiểm dự kiến triển khai; d) Mẫu giấy yêu cầu bảo hiểm, tài liệu giới thiệu sản phẩm, tài liệu minh họa bán hàng, các mẫu đơn mà bên mua bảo hiểm phải kê khai và ký khi mua bảo hiểm. Trong thời hạn 21 ngày làm việc kể từ ngày nhận được đủ hồ sơ hợp lệ, Bộ Tài chính có văn bản chấp thuận. Trường hợp từ chối chấp thuận, Bộ Tài chính có văn bản giải thích rõ lý do. 2. Đối với các sản phẩm bảo hiểm phải đăng ký với Bộ Tài chính trước khi triển khai theo quy định tại khỏan 4 Điều 39 Nghị định này, doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai phải nộp 01 bộ hồ sơ bao gồm các tài liệu sau: a) Văn bản đề nghị đăng ký sản phẩm bảo hiểm theo mẫu do Bộ Tài chính quy định; b) Quy tắc, điều khỏan, biểu phí bảo hiểm của sản phẩm bảo hiểm dự kiến triển khai; c) Giải trình phương pháp và cơ sở kỹ thuật dùng để tính phí bảo hiểm. Trong thời hạn 10 ngày làm việc, kể từ ngày nhận đủ hồ sơ hợp lệ, Bộ Tài chính có văn bản chấp thuận. Trường hợp từ chối chấp thuận, Bộ Tài chính có văn bản giải thích rõ lý do. 3. Bộ Tài chính là cơ quan duy nhất tiếp nhận hồ sơ đề nghị phê chuẩn, đăng ký sản phẩm bảo hiểm. Bộ Tài chính trao đổi, thống nhất với Bộ Công Thương về sản phẩm bảo hiểm phải thực hiện đăng ký hợp đồng theo mẫu, điều kiện giao dịch chung theo quy định tại Luật bảo vệ quyền lợi người tiêu dùng. Trong thời hạn 03 ngày làm việc kể từ khi có văn bản phê chuẩn sản phẩm, Bộ Tài chính có trách nhiệm gửi văn bản phê chuẩn sản phẩm và sản phẩm bảo hiểm đến Bộ Công Thương để thực hiện đăng ký hợp đồng theo mẫu, điều kiện giao dịch chung theo quy định của Luật bảo vệ quyền lợi người tiêu dùng. Điều 41. Hoa hồng bảo hiểm Doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai được phép chi trả hoa hồng bảo hiểm cho doanh nghiệp môi giới bảo hiểm, đại lý bảo hiểm theo quy định của Bộ Tài chính. Mục 3 HỌAT ĐỘNG TÁI BẢO HIỂM Điều 42. Tái bảo hiểm 1. Doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai có thể chuyển một phần nhưng không được nhượng tòan bộ trách nhiệm đã nhận bảo hiểm trong một hợp đồng bảo hiểm cho một hoặc nhiều doanh nghiệp bảo hiểm trong và ngòai nước, chi nhánh nước ngòai khác. 2. Mức trách nhiệm giữ lại tối đa trên mỗi rủi ro hoặc trên mỗi tổn thất riêng lẻ không quá 10% vốn chủ sở hữu. 3. Trường hợp doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai nhượng tái bảo hiểm theo chỉ định của người được bảo hiểm, tỷ lệ tái bảo hiểm chỉ định tối đa là 90% mức trách nhiệm bảo hiểm. 4. Doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai có thể nhận tái bảo hiểm trách nhiệm mà doanh nghiệp bảo hiểm khác đã nhận bảo hiểm. Khi nhận tái bảo hiểm, doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai phải đánh giá rủi ro để bảo đảm phù hợp với khả năng thanh tóan của doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai và không được nhận tái bảo hiểm đối với chính những rủi ro đã nhượng tái bảo hiểm. 5. Bộ Tài chính hướng dẫn họat động nhận, nhượng tái bảo hiểm và mức giữ lại đối với doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp tái bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai. Điều 43. Điều kiện của doanh nghiệp nhận tái bảo hiểm nước ngòai 1. Doanh nghiệp nhận tái bảo hiểm nước ngòai đang họat động hợp pháp và đáp ứng đầy đủ các yêu cầu về khả năng thanh tóan theo quy định pháp luật của nước nơi doanh nghiệp đóng trụ sở chính. 2. Doanh nghiệp đứng đầu nhận tái bảo hiểm và doanh nghiệp nhận tái bảo hiểm từ 10% tổng mức trách nhiệm của mỗi hợp đồng tái bảo hiểm phải được xếp hạng tối thiểu "BBB" theo Standard & Poor's hoặc Fitch, "B++" theo A.M.Best, "Baal" theo Moody's hoặc các kết quả xếp hạng tương đương của các tổ chức có chức năng, kinh nghiệm xếp hạng khác tại năm tài chính gần nhất so với thời điểm giao kết hợp đồng tái bảo hiểm. 3. Trường hợp tái bảo hiểm cho công ty mẹ ở nước ngòai hoặc các công ty trong cùng tập đòan mà công ty này không có đánh giá xếp hạng tín nhiệm theo quy định nêu trên thì doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp tái bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai phải nộp Bộ Tài chính văn bản của cơ quan quản lý bảo hiểm nước ngòai nơi công ty nhận tái bảo hiểm đóng trụ sở chính xác nhận công ty nhận tái bảo hiểm ở nước ngòai bảo đảm khả năng thanh tóan tại năm tài chính gần nhất năm nhận tái bảo hiểm. Mục 4 HỌAT ĐỘNG MÔI GIỚI BẢO HIỂM Điều 44. Nội dung họat động môi giới bảo hiểm 1. Cung cấp thông tin về lọai hình bảo hiểm, điều kiện, điều khỏan, phí bảo hiểm, doanh nghiệp bảo hiểm cho bên mua bảo hiểm. 2. Tư vấn cho bên mua bảo hiểm trong việc đánh giá rủi ro, lựa chọn lọai hình bảo hiểm, điều kiện, điều khỏan, biểu phí bảo hiểm, doanh nghiệp bảo hiểm. 3. Đàm phán, thu xếp giao kết hợp đồng bảo hiểm giữa doanh nghiệp bảo hiểm và bên mua bảo hiểm. 4. Thực hiện các công việc khác có liên quan đến việc thực hiện hợp đồng bảo hiểm theo yêu cầu của bên mua bảo hiểm. Điều 45. Những hành vi bị cấm trong họat động môi giới bảo hiểm 1. Ngăn cản bên mua bảo hiểm, người được bảo hiểm cung cấp các thông tin liên quan đến hợp đồng bảo hiểm hoặc xúi giục bên mua bảo hiểm, người được bảo hiểm không kê khai các chi tiết liên quan đến hợp đồng bảo hiểm. 2. Khuyến mại khách hàng dưới hình thức hứa hẹn cung cấp các quyền lợi bất hợp pháp để xúi giục khách hàng giao kết hợp đồng bảo hiểm. 3. Xúi giục bên mua bảo hiểm hủy bỏ hợp đồng bảo hiểm hiện có để mua hợp đồng bảo hiểm mới. 4. Tư vấn cho khách hàng mua bảo hiểm tại một doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai với các điều kiện, điều khỏan kém cạnh tranh hơn so với doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai khác nhằm thu được hoa hồng môi giới cao hơn. 5. Cung cấp cho khách hàng thông tin sai lệch, không phù hợp nội dung điều kiện, điều khỏan bảo hiểm của doanh nghiệp bảo hiểm. Mục 5 CÁC HỌAT ĐỘNG KHÁC Điều 46. Đề phòng, hạn chế tổn thất 1. Doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai có thể áp dụng các biện pháp phòng ngừa để bảo đảm an tòan cho đối tượng bảo hiểm khi được sự đồng ý của bên mua bảo hiểm hoặc cơ quan nhà nước có thẩm quyền. 2. Các biện pháp đề phòng, hạn chế tổn thất bao gồm: a) Tổ chức tuyên truyền, giáo dục; b) Tài trợ, hỗ trợ các phương tiện, vật chất để đề phòng hạn chế rủi ro; c) Hỗ trợ xây dựng các công trình nhằm mục đích đề phòng, giảm nhẹ mức độ rủi ro cho các đối tượng bảo hiểm; d) Thuê các tổ chức, cá nhân khác giám sát, đề phòng, hạn chế tổn thất. 3. Chi phí đề phòng hạn chế tổn thất được tính theo tỷ lệ trên phí bảo hiểm thu được theo hướng dẫn của Bộ Tài chính. Điều 47. Giám định tổn thất 1. Việc giám định tổn thất thực hiện theo quy định tại Điều 48 Luật kinh doanh bảo hiểm. Cơ quan giám định chịu trách nhiệm về kết quả giám định của mình. 2. Việc giám định tổn thất phải bảo đảm trung thực, khách quan, khoa học, kịp thời, chính xác. 3. Kết quả giám định tổn thất phải được thể hiện trong biên bản giám định. Điều 48. Chuyển giao hợp đồng bảo hiểm 1. Doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai muốn chuyển giao tòan bộ hợp đồng bảo hiểm của một hoặc một số nghiệp vụ bảo hiểm (sau đây gọi tắt là doanh nghiệp chuyển giao) phải nộp Bộ Tài chính 01 bộ hồ sơ bao gồm các tài liệu sau: a) Văn bản đề nghị chuyển giao theo mẫu do Bộ Tài chính quy định; b) Kế họach chuyển giao gồm các nội dung sau: - Tên và địa chỉ của doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai nhận chuyển giao (sau đây gọi tắt là doanh nghiệp nhận chuyển giao); - Lọai nghiệp vụ bảo hiểm và số lượng hợp đồng bảo hiểm được chuyển giao; - Phương thức chuyển giao dự phòng nghiệp vụ và trách nhiệm bảo hiểm liên quan tới các hợp đồng được chuyển giao; - Thời gian dự kiến thực hiện việc chuyển giao; - Giải trình chi tiết của doanh nghiệp nhận chuyển giao về việc đáp ứng yêu cầu tài chính sau khi chuyển giao. c) Hợp đồng chuyển giao bao gồm các nội dung chủ yếu sau: - Đối tượng của việc chuyển giao; - Quyền và nghĩa vụ của các bên tham gia chuyển giao; - Thời gian dự kiến thực hiện việc chuyển giao; - Phương thức giải quyết tranh chấp. d) Cam kết của doanh nghiệp nhận chuyển giao về việc bảo đảm quyền lợi của bên mua bảo hiểm theo hợp đồng bảo hiểm được chuyển giao sau khi việc chuyển giao có hiệu lực. 2. Trong thời hạn 21 ngày làm việc kể từ ngày nhận đủ hồ sơ đề nghị chuyển giao, Bộ Tài chính có văn bản chấp thuận. Trường hợp từ chối chấp thuận, Bộ Tài chính có văn bản giải thích rõ lý do. 3. Trong thời hạn 30 ngày kể từ ngày Bộ Tài chính chấp thuận việc chuyển giao hợp đồng bảo hiểm, doanh nghiệp chuyển giao hợp đồng bảo hiểm phải công bố về việc chuyển giao như sau: a) Đăng bố cáo về việc chuyển giao trên 02 tờ báo ra hàng ngày trong 05 số liên tiếp bao gồm các nội dung chủ yếu sau: - Tên và địa chỉ của doanh nghiệp chuyển giao và doanh nghiệp nhận chuyển giao; - Lọai nghiệp vụ bảo hiểm và số lượng hợp đồng bảo hiểm được chuyển giao; - Thời gian dự kiến thực hiện việc chuyển giao; - Địa chỉ giải quyết các khiếu nại, thắc mắc của bên mua bảo hiểm liên quan đến việc chuyển giao. b) Gửi thông báo kèm theo tóm tắt kế họach chuyển giao cho từng bên mua bảo hiểm. Thông báo gửi cho bên mua bảo hiểm phải nêu rõ trong thời hạn 15 ngày kể từ ngày nhận được thông báo, bên mua bảo hiểm được phép hủy hợp đồng bảo hiểm nếu không đồng ý với kế họach chuyển giao và ngày kế họach chuyển giao chính thức có hiệu lực. Trường hợp bên mua bảo hiểm hủy hợp đồng bảo hiểm, doanh nghiệp chuyển giao phải hòan lại cho bên mua bảo hiểm số phí bảo hiểm đã nhận tương ứng với thời gian còn lại của hợp đồng bảo hiểm sau khi trừ đi các chi phí hợp lý có liên quan đối với bảo hiểm phi nhân thọ, bảo hiểm sức khỏe; số nào lớn hơn giữa phí bảo hiểm đã nhận và giá trị hòan lại đối với bảo hiểm nhân thọ. 4. Kể từ ngày ký Hợp đồng chuyển giao hợp đồng bảo hiểm, doanh nghiệp chuyển giao không được tiếp tục ký kết hợp đồng bảo hiểm mới thuộc nghiệp vụ bảo hiểm chuyển giao. 5. Trong thời hạn 60 ngày kể từ ngày Bộ Tài chính phê chuẩn kế họach chuyển giao, doanh nghiệp chuyển giao chuyển cho doanh nghiệp nhận chuyển giao: a) Tòan bộ các hợp đồng bảo hiểm đang có hiệu lực thuộc kế họach chuyển giao đã được Bộ Tài chính phê chuẩn; b) Các hồ sơ yêu cầu trả tiền bảo hiểm, bồi thường chưa giải quyết liên quan đến nghiệp vụ bảo hiểm được chuyển giao; c) Tòan bộ tài sản, các qũy và dự phòng nghiệp vụ liên quan đến những hợp đồng bảo hiểm được chuyển giao và các hồ sơ yêu cầu trả tiền bảo hiểm, bồi thường chưa giải quyết liên quan đến nghiệp vụ bảo hiểm được chuyển giao. 6. Doanh nghiệp nhận chuyển giao có trách nhiệm phối hợp với doanh nghiệp chuyển giao trong việc xây dựng kế họach chuyển giao, xác định giá trị tài sản liên quan tới các qũy và dự phòng nghiệp vụ của những hợp đồng bảo hiểm được chuyển giao và thỏa thuận ngày có hiệu lực của kế họach chuyển giao. 7. Kể từ ngày nhận chuyển giao, doanh nghiệp nhận chuyển giao có trách nhiệm thực hiện các nghĩa vụ của hợp đồng bảo hiểm được chuyển giao theo đúng các điều khỏan đã ký kết giữa doanh nghiệp chuyển giao và bên mua bảo hiểm, kể cả trách nhiệm giải quyết các sự kiện bảo hiểm đã xảy ra nhưng chưa báo cáo. Doanh nghiệp nhận chuyển giao có quyền tiếp nhận tài sản liên quan tới các qũy, dự phòng nghiệp vụ của hợp đồng bảo hiểm được chuyển giao và sử dụng tài sản đó để thực hiện nghĩa vụ theo hợp đồng bảo hiểm được chuyển giao. Chương IV CHẾ ĐỘ TÀI CHÍNH CỦA DOANH NGHIỆP BẢO HIỂM, CHI NHÁNH NƯỚC NGÒAI, DOANH NGHIỆP MÔI GIỚI BẢO HIỂM Mục 1 VỐN ĐIỀU LỆ, VỐN ĐƯỢC CẤP, VỐN CHỦ SỞ HỮU, KÝ QŨY VÀ QUẢN LÝ TÀI SẢN Điều 49. Vốn điều lệ, vốn được cấp 1. Vốn điều lệ của doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm là tổng số tiền do các thành viên đã góp hoặc cam kết góp khi thành lập công ty trách nhiệm hữu hạn, là tổng giá trị mệnh giá cổ phần đã bán hoặc được đăng ký mua khi thành lập công ty cổ phần và được ghi vào điều lệ của doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm. 2. Vốn được cấp của chi nhánh nước ngòai là số vốn do doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ nước ngòai cấp cho chi nhánh tại Việt Nam. Điều 50. Quản lý vốn chủ sở hữu 1. Trong suốt quá trình họat động, doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm phải bảo đảm duy trì nguồn vốn chủ sở hữu đáp ứng các nguyên tắc sau: a) Vốn chủ sở hữu của doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm không thấp hơn mức vốn pháp định quy định tại Điều 10 Nghị định này; b) Bảo đảm biên khả năng thanh tóan của doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai cao hơn biên khả năng thanh tóan tối thiểu. 2. Hàng qúy, căn cứ vào báo cáo tài chính, doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm phải đánh giá lại nguồn vốn chủ sở hữu. Trường hợp nguồn vốn chủ sở hữu chưa đáp ứng quy định tại khỏan 1 Điều này, doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm phải thực hiện các thủ tục bổ sung vốn theo quy định pháp luật trong thời hạn 06 tháng kể từ ngày kết thúc qúy. Điều 51. Sử dụng tiền ký qũy 1. Doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai chỉ được sử dụng tiền ký qũy để đáp ứng các cam kết đối với bên mua bảo hiểm khi khả năng thanh tóan bị thiếu hụt và phải được Bộ Tài chính chấp thuận bằng văn bản. Trong thời hạn 90 ngày, kể từ ngày sử dụng tiền ký qũy, doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai có trách nhiệm bổ sung tiền ký qũy đã sử dụng. 2. Doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai được rút tòan bộ tiền ký qũy khi chấm dứt họat động. Điều 52. Các quy định khác về quản lý sử dụng vốn, tài sản Ngòai các quy định tại Nghị định này, doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm phải tuân thủ quy định về quản lý sử dụng vốn, tài sản theo quy định pháp luật liên quan. Mục 2 DỰ PHÒNG NGHIỆP VỤ BẢO HIỂM Điều 53. Dự phòng nghiệp vụ đối với bảo hiểm phi nhân thọ 1. Doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ, chi nhánh nước ngòai phải trích lập dự phòng nghiệp vụ theo từng nghiệp vụ bảo hiểm hoặc hợp đồng bảo hiểm tương ứng với trách nhiệm giữ lại của doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai. 2. Dự phòng nghiệp vụ bao gồm: a) Dự phòng phí chưa được hưởng: Được sử dụng để bồi thường cho trách nhiệm sẽ phát sinh trong thời gian còn hiệu lực của hợp đồng bảo hiểm trong năm tiếp theo; b) Dự phòng bồi thường: Được sử dụng để bồi thường cho các tổn thất đã phát sinh thuộc trách nhiệm bảo hiểm chưa khiếu nại hoặc đã khiếu nại nhưng đến cuối năm tài chính chưa được giải quyết; c) Dự phòng bồi thường cho các dao động lớn về tổn thất: Được sử dụng để bồi thường khi có dao động lớn về tổn thất hoặc tổn thất lớn xảy ra mà tổng phí bảo hiểm giữ lại trong năm tài chính sau khi đã trích lập dự phòng phí chưa được hưởng và dự phòng bồi thường cho khiếu nại chưa giải quyết không đủ để chi trả tiền bồi thường đối với phần trách nhiệm giữ lại của doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai. Điều 54. Dự phòng nghiệp vụ đối với bảo hiểm nhân thọ 1. Doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ phải trích lập dự phòng nghiệp vụ cho từng hợp đồng bảo hiểm nhân thọ tương ứng với trách nhiệm của doanh nghiệp bảo hiểm. 2. Dự phòng nghiệp vụ bao gồm: a) Dự phòng tóan học: Được sử dụng để trả tiền bảo hiểm đối với những trách nhiệm đã cam kết khi xảy ra sự kiện bảo hiểm; b) Dự phòng phí chưa được hưởng: Được sử dụng để trả tiền bảo hiểm sẽ phát sinh trong thời gian còn hiệu lực của hợp đồng bảo hiểm trong năm tiếp theo; c) Dự phòng bồi thường: Được sử dụng để trả tiền cho các sự kiện bảo hiểm đã xảy ra chưa khiếu nại hoặc đã khiếu nại nhưng đến cuối năm tài chính chưa được giải quyết; d) Dự phòng chia lãi: Được sử dụng để trả lãi mà doanh nghiệp bảo hiểm đã thỏa thuận với bên mua bảo hiểm trong hợp đồng bảo hiểm; đ) Dự phòng bảo đảm lãi suất cam kết: Được sử dụng để bảo đảm mức lãi suất cam kết của doanh nghiệp đối với khách hàng theo thỏa thuận tại hợp đồng bảo hiểm; e) Dự phòng bảo đảm cân đối: Được sử dụng để trả tiền bảo hiểm khi xảy ra sự kiện bảo hiểm do có biến động lớn về tỷ lệ rủi ro, lãi suất kỹ thuật. Điều 55. Dự phòng nghiệp vụ đối với bảo hiểm sức khỏe 1. Doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ, doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ, doanh nghiệp bảo hiểm sức khỏe, chi nhánh nước ngòai phải trích lập dự phòng nghiệp vụ cho từng hợp đồng bảo hiểm sức khỏe tương ứng với trách nhiệm của doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai. 2. Dự phòng nghiệp vụ bao gồm: a) Dự phòng tóan học: Được sử dụng để trả tiền bảo hiểm cho những trách nhiệm đã cam kết khi xảy ra sự kiện bảo hiểm; b) Dự phòng phí chưa được hưởng: Được sử dụng để trả tiền bảo hiểm sẽ phát sinh trong thời gian còn hiệu lực của hợp đồng bảo hiểm trong năm tiếp theo; c) Dự phòng bồi thường: Được sử dụng để trả tiền cho các sự kiện bảo hiểm đã xảy ra chưa khiếu nại hoặc đã khiếu nại nhưng đến cuối năm tài chính chưa được giải quyết; d) Dự phòng bảo đảm cân đối: Được sử dụng để trả tiền bảo hiểm khi xảy ra sự kiện bảo hiểm do có biến động lớn về tỷ lệ rủi ro, lãi suất kỹ thuật. Điều 56. Dự phòng nghiệp vụ đối với tái bảo hiểm 1. Đối với tái bảo hiểm phi nhân thọ: Bao gồm các lọai dự phòng theo quy định tại Điều 53 Nghị định này. 2. Đối với tái bảo hiểm nhân thọ: Bao gồm các lọai dự phòng nghiệp vụ theo quy định tại Điều 54 Nghị định này. 3. Đối với tái bảo hiểm sức khỏe: Bao gồm các lọai dự phòng theo quy định tại Điều 55 Nghị định này. Điều 57. Mức trích lập, phương pháp trích lập dự phòng nghiệp vụ Bộ Tài chính hướng dẫn cụ thể mức trích lập, phương pháp trích lập, cơ sở trích lập dự phòng nghiệp vụ quy định tại Điều 53, Điều 54 và Điều 55 Nghị định này phù hợp cho từng nghiệp vụ bảo hiểm. Điều 58. Thủ tục phê chuẩn việc áp dụng phương pháp trích lập dự phòng nghiệp vụ bảo hiểm 1. Doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai không được thay đổi phương pháp trích lập dự phòng nghiệp vụ trong năm tài chính. Trường hợp thay đổi phương pháp trích lập dự phòng nghiệp vụ trong năm tài chính kế tiếp, doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai phải đề nghị và được Bộ Tài chính chấp thuận trước khi thực hiện. 2. Hồ sơ đề nghị chấp thuận áp dụng hoặc thay đổi phương pháp trích lập dự phòng nghiệp vụ bảo hiểm bao gồm các tài liệu sau: a) Văn bản đề nghị áp dụng hoặc thay đổi phương pháp trích lập dự phòng nghiệp vụ bảo hiểm theo mẫu do Bộ Tài chính quy định; b) Tài liệu giải trình và minh họa về các phương pháp trích lập dự phòng nghiệp vụ bảo hiểm dự kiến áp dụng có xác nhận của chuyên gia tính tóan dự phòng nghiệp vụ và biên khả năng thanh tóan (đối với doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ, doanh nghiệp tái bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai), của chuyên gia tính tóan (đối với doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ, doanh nghiệp bảo hiểm sức khỏe). Trường hợp thay đổi phương pháp trích lập dự phòng nghiệp vụ bảo hiểm, tài liệu giải trình phải chứng minh được phương pháp trích lập mới phản ánh chính xác, đầy đủ hơn so với phương pháp trích lập cũ về trách nhiệm của doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai. 3. Trong thời hạn 14 ngày làm việc kể từ ngày nhận đủ hồ sơ hợp lệ, Bộ Tài chính có văn bản chấp thuận. Trường hợp từ chối chấp thuận, Bộ Tài chính có văn bản giải thích rõ lý do. Mục 3 ĐẦU TƯ VỐN Điều 59. Nguyên tắc đầu tư 1. Nguồn vốn đầu tư của doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm bao gồm: a) Vốn chủ sở hữu; b) Vốn nhàn rỗi từ dự phòng nghiệp vụ bảo hiểm; c) Các nguồn hợp pháp khác theo quy định pháp luật. 2. Họat động đầu tư của doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm phải bảo đảm các nguyên tắc sau: a) Tuân thủ quy định pháp luật, tự chịu trách nhiệm về họat động đầu tư, bảo đảm tính an tòan, hiệu quả và thanh khỏan; b) Không được đi vay để đầu tư trực tiếp hoặc ủy thác đầu tư vào chứng khóan, bất động sản và góp vốn vào doanh nghiệp khác; c) Không được đầu tư trở lại dưới mọi hình thức cho các cổ đông (thành viên) góp vốn hoặc người có liên quan với cổ đông (thành viên) góp vốn theo quy định tại Luật doanh nghiệp, trừ tiền gửi tại các cổ đông (thành viên) là tổ chức tín dụng; d) Không được đầu tư quá 30% nguồn vốn đầu tư vào các công ty trong cùng một tập đòan hay một nhóm công ty có quan hệ sở hữu lẫn nhau (quy định này không áp dụng đối với việc gửi tiền vào các tổ chức tín dụng và nguồn vốn đầu tư ra nước ngòai dưới hình thức thành lập doanh nghiệp hoặc thành lập chi nhánh tại nước ngòai); đ) Trường hợp ủy thác đầu tư, tổ chức nhận ủy thác phải được cơ quan có thẩm quyền cấp phép thực hiện họat động nhận ủy thác đầu tư phù hợp với nội dung nhận ủy thác đầu tư. Điều 60. Đầu tư từ nguồn vốn chủ sở hữu 1. Việc đầu tư từ nguồn vốn chủ sở hữu bằng với vốn pháp định hoặc biên khả năng thanh tóan tối thiểu, tùy theo số nào lớn hơn, được thực hiện theo quy định sau: a) Doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ, chi nhánh nước ngòai, doanh nghiệp tái bảo hiểm: Thực hiện theo quy định tại khỏan 1 Điều 62 Nghị định này; b) Doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ, doanh nghiệp bảo hiểm sức khỏe: Thực hiện theo quy định tại khỏan 2 Điều 62 Nghị định này. 2. Doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm được phép đầu tư ra nước ngòai theo quy định pháp luật đối với phần vốn chủ sở hữu vượt quá mức vốn quy định tại khỏan 1 Điều này. 3. Việc đầu tư ra nước ngòai chỉ được thực hiện dưới các hình thức sau: a) Thành lập hoặc góp vốn thành lập doanh nghiệp bảo hiểm ở nước ngòai, thành lập chi nhánh doanh nghiệp bảo hiểm ở nước ngòai; b) Các khỏan đầu tư ra nước ngòai khác theo quy định pháp luật 4. Việc đầu tư ra nước ngòai của doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm phải tuân thủ theo quy định pháp luật về kinh doanh bảo hiểm, pháp luật về đầu tư ra nước ngòai, pháp luật về quản lý ngọai hối, được Bộ Tài chính chấp thuận và thực hiện dưới tên của doanh nghiệp đó. 5. Thủ tục đề nghị chấp thuận thực hiện (hoặc điều chỉnh, chấm dứt) họat động đầu tư ra nước ngòai theo quy định tại điểm a khỏan 3 Điều này: a) Trước khi tiến hành thực hiện (hoặc điều chỉnh, chấm dứt) việc đầu tư ra nước ngòai, doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm phải nộp Bộ Tài chính 01 bộ hồ sơ đề nghị bao gồm các tài liệu sau: - Văn bản đề nghị theo mẫu do Bộ Tài chính quy định; - Văn bản của cấp có thẩm quyền theo Điều lệ công ty (đối với doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm) về việc doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm tiến hành thực hiện (hoặc điều chỉnh, chấm dứt) họat động đầu tư ra nước ngòai; - Tài liệu giải trình về việc thực hiện (hoặc điều chỉnh, chấm dứt) họat động đầu tư ra nước ngòai: Đối với trường hợp tiến hành thực hiện họat động đầu tư ra nước ngòai, tài liệu phải nêu rõ: Mục tiêu đầu tư, hình thức đầu tư, nguồn vốn đầu tư, quy mô vốn đầu tư, tiến độ thực hiện đầu tư, dự kiến hiệu quả đầu tư; hợp đồng hoặc bản thỏa thuận với đối tác (nếu có). Đối với trường hợp điều chỉnh quy mô nguồn vốn đầu tư và hình thức đầu tư ra nước ngòai, tài liệu phải nêu rõ tình hình, kết quả thực hiện đầu tư, các khó khăn, thuận lợi (nếu có) và phương án điều chỉnh. Đối với trường hợp chấm dứt họat động đầu tư ở nước ngòai, tài liệu giải trình phải nêu rõ lý do chấm dứt, kết quả thực hiện đầu tư, khả năng thu hồi vốn đầu tư và thời hạn dự kiến chấm dứt họat động b) Trong thời hạn 21 ngày, kể từ ngày nhận đủ hồ sơ hợp lệ, Bộ Tài chính có văn bản chấp thuận. Trường hợp từ chối chấp thuận, Bộ Tài chính có văn bản giải thích rõ lý do. 6. Đối với các trường hợp đầu tư khác theo quy định tại điểm b khỏan 3 Điều này, có văn bản quy phạm pháp luật hướng dẫn riêng thì thủ tục đề nghị chấp thuận thực hiện (hoặc điều chỉnh, chấm dứt) họat động đầu tư ra nước ngòai thực hiện theo hướng dẫn tại văn bản đó. Điều 61. Nguồn vốn nhàn rỗi từ dự phòng nghiệp vụ bảo hiểm 1. Nguồn vốn nhàn rỗi từ dự phòng nghiệp vụ bảo hiểm của doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai là tổng dự phòng nghiệp vụ bảo hiểm trừ các khỏan tiền dùng để bồi thường bảo hiểm thường xuyên trong kỳ đối với bảo hiểm phi nhân thọ, trả tiền bảo hiểm thường xuyên trong kỳ đối với bảo hiểm nhân thọ, bảo hiểm sức khỏe. 2. Khỏan tiền dùng để bồi thường bảo hiểm thường xuyên trong kỳ đối với doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ, chi nhánh nước ngòai không thấp hơn 25% tổng dự phòng nghiệp vụ bảo hiểm và được gửi tại các tổ chức tín dụng họat động tại Việt Nam. 3. Khỏan tiền dùng để trả tiền bảo hiểm thường xuyên trong kỳ đối với doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ, doanh nghiệp bảo hiểm sức khỏe không thấp hơn 5% tổng dự phòng nghiệp vụ bảo hiểm và được gửi tại các tổ chức tín dụng họat động tại Việt Nam. Điều 62. Đầu tư vốn nhàn rỗi từ dự phòng nghiệp vụ bảo hiểm Đầu tư vốn nhàn rỗi từ dự phòng nghiệp vụ bảo hiểm của doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai được thực hiện trực tiếp bởi doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai hoặc thông qua ủy thác đầu tư và chỉ được đầu tư tại Việt Nam trong các lĩnh vực sau: 1. Đối với doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ, chi nhánh nước ngòai: a) Mua trái phiếu Chính phủ, tín phiếu kho bạc, trái phiếu kho bạc, công trái xây dựng tổ quốc, trái phiếu chính quyền địa phương và trái phiếu được Chính phủ bảo lãnh không hạn chế; b) Gửi tiền tại các tổ chức tín dụng không hạn chế; c) Mua cổ phiếu, trái phiếu doanh nghiệp, chứng chỉ qũy, góp vốn vào các doanh nghiệp khác tối đa 35% vốn nhàn rỗi từ dự phòng nghiệp vụ bảo hiểm; d) Kinh doanh bất động sản theo quy định tại Luật kinh doanh bất động sản tối đa 10% vốn nhàn rỗi từ dự phòng nghiệp vụ bảo hiểm. 2. Đối với doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ, doanh nghiệp bảo hiểm sức khỏe: a) Mua trái phiếu Chính phủ, tín phiếu kho bạc, trái phiếu kho bạc, công trái xây dựng tổ quốc, trái phiếu chính quyền địa phương và trái phiếu được Chính phủ bảo lãnh không hạn chế; b) Gửi tiền tại các tổ chức tín dụng không hạn chế; c) Mua cổ phiếu, trái phiếu doanh nghiệp, chứng chỉ qũy tối đa 50% vốn nhàn rỗi từ dự phòng nghiệp vụ bảo hiểm; d) Kinh doanh bất động sản theo quy định tại Luật kinh doanh bất động sản tối đa 20% vốn nhàn rỗi từ dự phòng nghiệp vụ bảo hiểm; đ) Góp vốn vào các doanh nghiệp khác tối đa 20% vốn nhàn rỗi từ dự phòng nghiệp vụ bảo hiểm. 3. Đối với doanh nghiệp tái bảo hiểm: a) Nguồn vốn nhàn rỗi từ dự phòng nghiệp vụ của lọai hình tái bảo hiểm phi nhân thọ: Thực hiện theo quy định tại khỏan 1 Điều này; b) Nguồn vốn nhàn rỗi từ dự phòng nghiệp vụ của lọai hình tái bảo hiểm nhân thọ, tái bảo hiểm sức khỏe: Thực hiện theo quy định tại khỏan 2 Điều này. 4. Doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai chỉ được phép đầu tư chứng chỉ qũy của các qũy đầu tư mà danh mục tài sản đầu tư thuộc các lĩnh vực doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai được phép đầu tư theo quy định tại Điều 98 Luật kinh doanh bảo hiểm. Mục 4 KHẢ NĂNG THANH TÓAN VÀ KHÔI PHỤC KHẢ NĂNG THANH TÓAN Điều 63. Khả năng thanh tóan 1. Doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai phải luôn duy trì khả năng thanh tóan trong suốt quá trình họat động kinh doanh bảo hiểm. 2. Doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai được coi là có đủ khả năng thanh tóan khi đã trích lập đầy đủ dự phòng nghiệp vụ bảo hiểm và có biên khả năng thanh tóan không thấp hơn biên khả năng thanh tóan tối thiểu quy định tại Điều 64 Nghị định này. Điều 64. Biên khả năng thanh tóan tối thiểu 1. Biên khả năng thanh tóan tối thiểu của doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ, chi nhánh nước ngòai là số lớn hơn của một trong hai kết quả tính tóan sau: a) 25% tổng phí bảo hiểm thực giữ lại tại thời điểm tính biên khả năng thanh tóan; b) 12,5% của tổng phí bảo hiểm gốc và phí nhận tái bảo hiểm tại thời điểm tính biên khả năng thanh tóan. 2. Biên khả năng thanh tóan tối thiểu của doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ, doanh nghiệp bảo hiểm sức khỏe: a) Đối với hợp đồng bảo hiểm liên kết đơn vị, bằng 1,5% dự phòng nghiệp vụ bảo hiểm cộng với 0,3% số tiền bảo hiểm chịu rủi ro; b) Đối với hợp đồng bảo hiểm liên kết chung và hợp đồng bảo hiểm hưu trí, bằng 4% dự phòng nghiệp vụ bảo hiểm cộng với 0,3% số tiền bảo hiểm chịu rủi ro; c) Đối với hợp đồng bảo hiểm nhân thọ khác và hợp đồng bảo hiểm sức khỏe: - Có thời hạn 05 năm trở xuống: Bằng 4% dự phòng nghiệp vụ bảo hiểm cộng với 0,1% số tiền bảo hiểm chịu rủi ro; - Có thời hạn trên 05 năm: Bằng 4% dự phòng nghiệp vụ bảo hiểm cộng với 0,3% số tiền bảo hiểm chịu rủi ro. 3. Biên khả năng thanh tóan tối thiểu của doanh nghiệp tái bảo hiểm bằng tổng của: a) Tái bảo hiểm phi nhân thọ: Thực hiện theo quy định tại khỏan 1 Điều này; b) Tái bảo hiểm nhân thọ, tái bảo hiểm sức khỏe: Thực hiện theo quy định tại khỏan 2 Điều này. Điều 65. Biên khả năng thanh tóan Biên khả năng thanh tóan của doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai là phần chênh lệch giữa giá trị tài sản và các khỏan nợ phải trả của doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai tại thời điểm tính biên khả năng thanh tóan. Các tài sản tính biên khả năng thanh tóan của doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai phải bảo đảm tính thanh khỏan. Các tài sản bị lọai trừ tòan bộ hoặc một phần khi tính biên khả năng thanh tóan của doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai thực hiện theo hướng dẫn của Bộ Tài chính. Điều 66. Nguy cơ mất khả năng thanh tóan Doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai bị coi là có nguy cơ mất khả năng thanh tóan khi biên khả năng thanh tóan của doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai thấp hơn biên khả năng thanh tóan tối thiểu. Điều 67. Khôi phục khả năng thanh tóan 1. Khi có nguy cơ mất khả năng thanh tóan, doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai phải chủ động thực hiện ngay các biện pháp tự khôi phục khả năng thanh tóan đồng thời báo cáo Bộ Tài chính về thực trạng tài chính, nguyên nhân dẫn đến nguy cơ mất khả năng thanh tóan và phương án khôi phục khả năng thanh tóan. 2. Trong trường hợp doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai không tự khôi phục được khả năng thanh tóan thì Bộ Tài chính có quyền yêu cầu doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai thực hiện khôi phục khả năng thanh tóan, gồm những biện pháp sau: a) Bổ sung nguồn vốn chủ sở hữu; b) Tái bảo hiểm; thu hẹp nội dung, phạm vi và địa bàn họat động; đình chỉ một phần hoặc tòan bộ họat động; c) Củng cố tổ chức bộ máy và thay đổi người quản trị, điều hành của doanh nghiệp; d) Yêu cầu chuyển giao hợp đồng bảo hiểm; đ) Các biện pháp khác. 3. Trong trường hợp doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai không khôi phục được khả năng thanh tóan theo yêu cầu của Bộ Tài chính quy định tại khỏan 2 Điều này, doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai bị đặt vào tình trạng kiểm sóat đặc biệt. Bộ Tài chính hướng dẫn việc thành lập và cơ chế họat động của Ban Kiểm sóat khả năng thanh tóan để áp dụng các biện pháp khôi phục khả năng thanh tóan theo quy định tại Điều 80 Luật kinh doanh bảo hiểm. Mục 5 DOANH THU VÀ CHI PHÍ Điều 68. Doanh thu của doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai Doanh thu của doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai là số tiền phải thu phát sinh trong kỳ bao gồm: 1. Doanh thu họat động kinh doanh bảo hiểm là số tiền phải thu phát sinh trong kỳ sau khi đã trừ các khỏan phải chi để giảm thu phát sinh trong kỳ: a) Số tiền phải thu phát sinh trong kỳ bao gồm: - Thu phí bảo hiểm gốc; - Thu phí nhận tái bảo hiểm; - Thu hoa hồng nhượng tái bảo hiểm; - Thu phí về dịch vụ đại lý bao gồm giám định tổn thất, xét giải quyết bồi thường, yêu cầu người thứ ba bồi hòan, xử lý hàng bồi thường 100%; - Thu phí giám định tổn thất không kể giám định hộ giữa các đơn vị thành viên hạch tóan nội bộ trong cùng một doanh nghiệp bảo hiểm hạch tóan độc lập; - Thu phí quản lý hợp đồng (leading fee) của công ty bảo hiểm đứng đầu trong trường hợp đồng bảo hiểm. b) Các khỏan phải chi để giảm thu phát sinh trong kỳ bao gồm: - Hòan phí bảo hiểm; - Giảm phí bảo hiểm; - Phí nhượng tái bảo hiểm; - Hòan phí nhận tái bảo hiểm; - Giảm phí nhận tái bảo hiểm; - Hòan hoa hồng nhượng tái bảo hiểm; - Giảm hoa hồng nhượng tái bảo hiểm. 2. Doanh thu họat động tài chính: a) Thu họat động đầu tư theo quy định tại Mục 3 Chương IV Nghị định này; b) Thu từ họat động mua bán chứng khóan; c) Thu lãi trên số tiền ký qũy; d) Thu cho thuê tài sản; đ) Thu khác theo quy định pháp luật. 3. Thu nhập họat động khác: a) Thu từ nhượng bán, thanh lý tài sản cố định; b) Các khỏan nợ khó đòi đã xóa nay thu hồi được; c) Thu khác theo quy định pháp luật. Điều 69. Chi phí của doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai Chi phí của doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai là số tiền phải chi, phải trích phát sinh trong kỳ bao gồm: 1. Chi phí họat động kinh doanh bảo hiểm: Là số tiền phải chi, phải trích phát sinh trong kỳ sau khi đã trừ các khỏan phải thu để giảm chi phát sinh trong kỳ. a) Số tiền phải chi, phải trích phát sinh trong kỳ bao gồm: - Bồi thường bảo hiểm gốc đối với bảo hiểm phi nhân thọ; trả tiền bảo hiểm đối với bảo hiểm nhân thọ; - Chi bồi thường nhận tái bảo hiểm; - Trích lập dự phòng nghiệp vụ; - Chi hoa hồng bảo hiểm; - Chi cho doanh nghiệp môi giới bảo hiểm bao gồm: Chi hoa hồng môi giới bảo hiểm và các khỏan chi khác theo quy định; - Chi giám định tổn thất; - Chi phí về dịch vụ đại lý bao gồm giám định tổn thất, xét giải quyết bồi thường, yêu cầu người thứ ba bồi hòan; - Chi xử lý hàng bồi thường 100%; - Chi phí quản lý hợp đồng (leading fee) của công ty bảo hiểm đứng đầu trong trường hợp đồng bảo hiểm (nếu các bên có văn bản thỏa thuận về khỏan chi này); - Chi quản lý đại lý bảo hiểm bao gồm: Chi đào tạo ban đầu và thi cấp chứng chỉ đại lý, chi đào tạo nâng cao kiến thức cho đại lý, chi tuyển dụng đại lý, chi khen thưởng đại lý và chi hỗ trợ đại lý; - Chi đề phòng, hạn chế rủi ro, tổn thất; - Chi đánh giá rủi ro của đối tượng bảo hiểm; - Các khỏan chi phí, trích lập khác theo quy định pháp luật. b) Các khỏan phải thu để giảm chi phát sinh trong kỳ bao gồm: - Thu bồi thường nhượng tái bảo hiểm; - Thu đòi người thứ ba bồi hòan; - Thu hàng đã xử lý, bồi thường 100%. 2. Chi phí họat động tài chính: a) Chi phí họat động đầu tư theo quy định tại Mục 3 Chương IV Nghị định này; b) Thu nhập đầu tư phải trả cho bên mua bảo hiểm theo cam kết tại hợp đồng bảo hiểm nhân thọ; c) Chi phí cho thuê tài sản; d) Chi thủ tục phí ngân hàng, trả lãi tiền vay; đ) Chi phí, trích lập khác theo quy định pháp luật. 3. Chi phí họat động khác: a) Chi nhượng bán, thanh lý tài sản cố định; b) Chi phí cho việc thu hồi khỏan nợ phải thu khó đòi đã xóa nay thu hồi được; c) Chi phí, trích lập khác theo quy định pháp luật. Điều 70. Tách nguồn vốn chủ sở hữu và nguồn phí bảo hiểm 1. Doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai phải tách riêng nguồn vốn chủ sở hữu và nguồn phí bảo hiểm thu được của bên mua bảo hiểm theo hướng dẫn của Bộ Tài chính (sau đây gọi tắt là qũy chủ sở hữu và qũy chủ hợp đồng). 2. Doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai phải đăng ký với Bộ Tài chính các nguyên tắc phân bổ tài sản, nguồn vốn, doanh thu, chi phí chung liên quan đến cả qũy chủ sở hữu và qũy chủ hợp đồng trước khi áp dụng. Hồ sơ đăng ký bao gồm các tài liệu sau: a) Văn bản đề nghị áp dụng hoặc thay đổi theo mẫu do Bộ Tài chính quy định; b) Tài liệu giải trình về các nguyên tắc phân bổ dự kiến áp dụng có xác nhận của chuyên gia tính tóan, chuyên gia tính tóan dự phòng và khả năng thanh tóan của doanh nghiệp. Trong thời hạn 21 ngày làm việc kể từ ngày nhận đủ hồ sơ hợp lệ, Bộ Tài chính có văn bản chấp thuận. Trường hợp từ chối chấp thuận, Bộ Tài chính có văn bản giải thích rõ lý do. Điều 71. Doanh thu của doanh nghiệp môi giới bảo hiểm Doanh thu của doanh nghiệp môi giới bảo hiểm là số tiền phải thu phát sinh trong kỳ bao gồm: 1. Doanh thu họat động môi giới bảo hiểm: a) Thu hoa hồng môi giới bảo hiểm từ phí bảo hiểm thu được đối với họat động hướng dẫn, tư vấn khách hàng giao kết hợp đồng bảo hiểm; b) Thu từ các họat động quy định tại khỏan 1, khỏan 2 và khỏan 4 Điều 90 Luật kinh doanh bảo hiểm; c) Thu khác theo quy định pháp luật. 2. Doanh thu họat động tài chính: a) Thu từ họat động mua bán chứng khóan; b) Thu lãi tiền gửi, lãi trên số tiền cho vay; c) Thu cho thuê tài sản; d) Thu khác theo quy định pháp luật. 3. Thu nhập họat động khác: a) Thu từ nhượng bán, thanh lý tài sản cố định; b) Các khỏan nợ khó đòi đã xóa nay thu hồi được; c) Thu khác theo quy định pháp luật. Điều 72. Chi phí của doanh nghiệp môi giới bảo hiểm Chi phí của doanh nghiệp môi giới bảo hiểm là số tiền phải chi, phải trích phát sinh trong kỳ bao gồm: 1. Chi phí họat động môi giới bảo hiểm: a) Chi họat động môi giới bảo hiểm; b) Chi mua bảo hiểm trách nhiệm nghề nghiệp; c) Các khỏan chi phí, trích lập khác theo quy định pháp luật. 2. Chi phí họat động tài chính: a) Chi phí cho thuê tài sản; b) Chi thủ tục phí ngân hàng, trả lãi tiền vay; c) Chi phí, trích lập khác theo quy định pháp luật. 3. Chi phí họat động khác: a) Chi nhượng bán, thanh lý tài sản cố định; b) Chi phí cho việc thu hồi khỏan nợ phải thu khó đòi đã xóa nay thu hồi được; c) Chi phí, trích lập khác theo quy định pháp luật. Mục 6 LỢI NHUẬN VÀ PHÂN PHỐI LỢI NHUẬN Điều 73. Lợi nhuận của doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm Lợi nhuận của doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm là khỏan chênh lệch giữa tổng doanh thu và tổng chi phí của doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai doanh nghiệp môi giới bảo hiểm. Lợi nhuận thực hiện trong năm của doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm bao gồm lợi nhuận họat động kinh doanh bảo hiểm, lợi nhuận họat động tài chính và lợi nhuận họat động khác. Điều 74. Nghĩa vụ với ngân sách nhà nước Doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm phải thực hiện đầy đủ nghĩa vụ với ngân sách nhà nước theo quy định của pháp luật. Điều 75. Phân phối lợi nhuận Sau khi đáp ứng các quy định về vốn, khả năng thanh tóan, nộp thuế thu nhập doanh nghiệp theo luật định, trích lập qũy dự trữ bắt buộc, doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm được phân phối lợi nhuận còn lại theo quy định pháp luật Điều 76. Phân chia thặng dư trong bảo hiểm nhân thọ 1. Doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ triển khai sản phẩm bảo hiểm nhân thọ có chia lãi phải tách, theo dõi riêng tài sản, nguồn vốn, doanh thu, chi phí có liên quan đến các hợp đồng này (sau đây gọi là qũy chủ hợp đồng bảo hiểm có chia lãi). 2. Vào thời điểm kết thúc năm tài chính, doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ có thể sử dụng một phần hoặc tòan bộ thặng dư của qũy chủ hợp đồng bảo hiểm có chia lãi để phân chia cho các chủ hợp đồng và chủ sở hữu. Trong mọi trường hợp, doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ có trách nhiệm bảo đảm tất cả các chủ hợp đồng nhận được không thấp hơn 70% số thặng dư của tổng số lãi thu được hoặc chênh lệch thặng dư giữa số thực tế và giả định về tỉ lệ tử vong, lãi suất đầu tư và chi phí, tùy theo số nào lớn hơn. 3. Doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ phải được Bộ Tài chính phê chuẩn phương pháp phân chia thặng dư của qũy chủ hợp đồng bảo hiểm có chia lãi trước khi áp dụng. 4. Hồ sơ đề nghị phê chuẩn hoặc thay đổi phương pháp phân chia thặng dư bao gồm các tài liệu sau: a) Văn bản đề nghị áp dụng hoặc thay đổi phương pháp phân chia thặng dư theo mẫu do Bộ Tài chính quy định; b) Tài liệu giải trình về các phương pháp phân chia thặng dư dự kiến áp dụng có xác nhận của chuyên gia tính tóan. Trong thời hạn 21 ngày làm việc kể từ ngày nhận đủ hồ sơ hợp lệ, Bộ Tài chính có văn bản chấp thuận. Trường hợp từ chối chấp thuận, Bộ Tài chính có văn bản giải thích rõ lý do. Điều 77. Qũy dự trữ bắt buộc Doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai phải trích 5% lợi nhuận sau thuế hàng năm để lập qũy dự trữ bắt buộc. Mức tối đa của qũy dự trữ bắt buộc bằng 10% mức vốn điều lệ của doanh nghiệp bảo hiểm, vốn được cấp của chi nhánh nước ngòai. Mục 7 CHẾ ĐỘ KẾ TÓAN, KIỂM TÓAN, THỐNG KÊ VÀ BÁO CÁO TÀI CHÍNH Điều 78. Chế độ kế tóan Doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm phải thực hiện ghi chép đầy đủ chứng từ ban đầu, cập nhật sổ kế tóan và phản ánh đầy đủ, kịp thời, trung thực, chính xác, khách quan các họat động kinh tế, tài chính. Điều 79. Năm tài chính Năm tài chính của doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 cùng năm dương lịch. Năm tài chính đầu tiên của doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm bắt đầu từ ngày cấp Giấy phép và kết thúc vào ngày cuối cùng của năm đó. Điều 80. Báo cáo tài chính 1. Doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm có trách nhiệm lập và gửi các báo cáo tài chính, báo cáo thống kê, báo cáo nghiệp vụ định kỳ, đột xuất theo quy định pháp luật hiện hành và hướng dẫn của Bộ Tài chính. 2. Báo cáo tài chính hàng năm của doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm phải được tổ chức kiểm tóan độc lập họat động hợp pháp tại Việt Nam kiểm tóan và xác nhận trước khi nộp Bộ Tài chính. Điều 81. Quản trị tài chính 1. Doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm tự chủ về tài chính, tự chịu trách nhiệm về quản lý giám sát họat động tài chính, kết quả họat động kinh doanh và thực hiện các nghĩa vụ, cam kết của mình theo quy định pháp luật. 2. Doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm thực hiện công tác quản trị tài chính theo các nguyên tắc, chuẩn mực do Bộ Tài chính quy định. 3. Doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm phải xây dựng, triển khai và giám sát việc thực hiện quy chế tài chính, quy chế đầu tư, quy chế kiểm sóat và kiểm tóan nội bộ và các quy trình thủ tục tương ứng. Điều 82. Công khai báo cáo tài chính 1. Doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm phải công bố công khai báo cáo tài chính theo quy định pháp luật. 2. Thông tin công bố công khai phải phù hợp với báo cáo tài chính của doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm đã được tổ chức kiểm tóan độc lập kiểm tóan và xác nhận. Chương V ĐẠI LÝ BẢO HIỂM VÀ CƠ SỞ ĐÀO TẠO ĐẠI LÝ BẢO HIỂM Mục 1 ĐẠI LÝ BẢO HIỂM Điều 83. Nguyên tắc họat động đại lý bảo hiểm 1. Tổ chức, cá nhân họat động đại lý bảo hiểm phải có đủ điều kiện họat động đại lý theo quy định tại Điều 86 Luật kinh doanh bảo hiểm và phải ký hợp đồng đại lý bảo hiểm theo quy định tại Điều 87 Luật kinh doanh bảo hiểm. 2. Tổ chức, cá nhân không được đồng thời làm đại lý cho doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai khác nếu không được chấp thuận bằng văn bản của doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai mà mình đang làm đại lý. 3. Cá nhân đã được cấp chứng chỉ đại lý nhưng không họat động đại lý trong thời hạn 03 năm liên tục phải thực hiện thi lấy chứng chỉ đại lý mới trước khi họat động đại lý. Không họat động đại lý là việc cá nhân không ký hợp đồng làm đại lý cho doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai hoặc không làm việc trong tổ chức là đại lý của doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai. 4. Đại lý bảo hiểm không được thực hiện các hành vi sau đây: a) Thông tin, quảng cáo sai sự thật về nội dung, phạm vi họat động của doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai, điều kiện và điều khỏan bảo hiểm làm tổn hại đến quyền, lợi ích hợp pháp của bên mua bảo hiểm; b) Ngăn cản bên mua bảo hiểm cung cấp các thông tin liên quan đến hợp đồng bảo hiểm hoặc xúi giục bên mua bảo hiểm, người được bảo hiểm không kê khai các chi tiết liên quan đến hợp đồng bảo hiểm; c) Tranh giành khách hàng dưới các hình thức ngăn cản, lôi kéo, mua chuộc, đe dọa nhân viên hoặc khách hàng của doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai, đại lý bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm khác; d) Xúi giục khách hàng hủy bỏ hợp đồng bảo hiểm đang có hiệu lực dưới mọi hình thức. Điều 84. Quyền và nghĩa vụ của doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai trong họat động đại lý bảo hiểm 1. Doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai có các quyền sau: a) Lựa chọn đại lý bảo hiểm và ký kết hợp đồng đại lý bảo hiểm; b) Quy định mức chi trả hoa hồng bảo hiểm trong hợp đồng đại lý bảo hiểm theo quy định pháp luật; c) Nhận và quản lý tiền ký qũy hoặc tài sản thế chấp của đại lý bảo hiểm, nếu có thỏa thuận trong hợp đồng đại lý bảo hiểm; d) Yêu cầu đại lý bảo hiểm thanh tóan phí bảo hiểm thu được theo thỏa thuận trong hợp đồng bảo hiểm; đ) Kiểm tra, giám sát việc thực hiện hợp đồng đại lý bảo hiểm; e) Được hưởng các quyền lợi hợp pháp khác từ họat động đại lý bảo hiểm. 2. Doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai có nghĩa vụ: a) Tổ chức đào tạo và cấp chứng chỉ đào tạo đại lý phù hợp với quy định pháp luật; b) Hướng dẫn và cung cấp đầy đủ, chính xác các thông tin, tài liệu cần thiết liên quan đến họat động đại lý bảo hiểm; c) Thực hiện các trách nhiệm phát sinh theo hợp đồng đại lý bảo hiểm đã ký kết; d) Thanh tóan hoa hồng theo thỏa thuận trong hợp đồng đại lý bảo hiểm; đ) Hòan trả cho đại lý bảo hiểm khỏan tiền ký qũy hoặc tài sản thế chấp theo thỏa thuận; e) Chịu trách nhiệm về những thiệt hại hay tổn thất do họat động đại lý bảo hiểm của doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai gây ra theo thỏa thuận trong hợp đồng đại lý bảo hiểm; g) Chịu sự kiểm tra giám sát của cơ quan nhà nước có thẩm quyền đối với các họat động do đại lý bảo hiểm của doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai thực hiện; h) Thông báo cho Hiệp hội bảo hiểm Việt Nam danh sách các đại lý bảo hiểm bị doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai chấm dứt hợp đồng đại lý bảo hiểm do vi phạm pháp luật, quy tắc hành nghề. Điều 85. Quyền và nghĩa vụ của đại lý bảo hiểm 1. Đại lý bảo hiểm có các quyền sau: a) Lựa chọn và ký kết hợp đồng đại lý bảo hiểm đối với doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai theo đúng quy định pháp luật; b) Tham dự các lớp đào tạo, bồi dưỡng, nâng cao trình độ cho đại lý bảo hiểm do doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai tổ chức; c) Được cung cấp thông tin cần thiết cho các họat động của mình và các điều kiện khác để thực hiện hợp đồng đại lý bảo hiểm; d) Hưởng hoa hồng và các quyền, lợi ích hợp pháp khác từ họat động đại lý bảo hiểm; đ) Yêu cầu doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai hòan trả tiền ký qũy hoặc tài sản thế chấp theo thỏa thuận trong hợp đồng đại lý bảo hiểm. 2. Đại lý bảo hiểm có các nghĩa vụ sau: a) Thực hiện cam kết trong hợp đồng đại lý bảo hiểm đã ký với doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai; b) Ký qũy hoặc thế chấp tài sản cho doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai nếu có thỏa thuận trong hợp đồng đại lý bảo hiểm; c) Giới thiệu, mời chào, bán bảo hiểm; cung cấp các thông tin đầy đủ, chính xác cho bên mua bảo hiểm; thực hiện hợp đồng bảo hiểm theo phạm vi được ủy quyền trong hợp đồng đại lý bảo hiểm; d) Tham gia các khóa đào tạo nâng cao trình độ do các cơ sở đào tạo đại lý bảo hiểm tổ chức; đ) Chịu sự kiểm tra giám sát của cơ quan nhà nước có thẩm quyền và thực hiện đầy đủ nghĩa vụ tài chính theo quy định pháp luật. Điều 86. Đại lý bán sản phẩm bảo hiểm liên kết đầu tư, bảo hiểm hưu trí, bảo hiểm theo Nghị định 67/2014/NĐ-CP 1. Đại lý bảo hiểm bán bảo hiểm liên kết đơn vị phải đáp ứng các điều kiện sau: a) Không vi phạm quy định pháp luật về họat động đại lý bảo hiểm và quy tắc đạo đức nghề nghiệp đại lý của doanh nghiệp bảo hiểm; b) Được doanh nghiệp bảo hiểm đào tạo và chứng nhận hòan thành khóa học về sản phẩm bảo hiểm liên kết đơn vị; c) Đáp ứng một trong các điều kiện kinh nghiệm sau: - Là đại lý bảo hiểm và có ít nhất 01 năm kinh nghiệm họat động đại lý bảo hiểm liên tục; - Là đại lý bảo hiểm, có ít nhất 06 tháng kinh nghiệm làm việc liên tục trong lĩnh vực tài chính, ngân hàng, bảo hiểm và có chứng chỉ chuyên môn về chứng khóan do Ủy ban chứng khóan nhà nước cấp; - Là đại lý bảo hiểm, có ít nhất 06 tháng kinh nghiệm họat động đại lý bảo hiểm liên tục và có bằng tốt nghiệp từ cao đẳng trở lên trong lĩnh vực tài chính, ngân hàng, bảo hiểm. 2. Đại lý bảo hiểm bán bảo hiểm liên kết chung phải đáp ứng các điều kiện sau: a) Không vi phạm quy định pháp luật về họat động đại lý bảo hiểm và quy tắc đạo đức nghề nghiệp đại lý của doanh nghiệp bảo hiểm; b) Được doanh nghiệp bảo hiểm đào tạo và chứng nhận hòan thành khóa học về sản phẩm bảo hiểm liên kết chung; c) Có ít nhất 03 tháng kinh nghiệm họat động đại lý bảo hiểm hoặc đã có ít nhất 01 năm làm việc trong lĩnh vực tài chính, ngân hàng, bảo hiểm hoặc đã tốt nghiệp từ cao đẳng trở lên trong lĩnh vực tài chính, ngân hàng, bảo hiểm. 3. Đại lý bảo hiểm bán bảo hiểm hưu trí phải đáp ứng các điều kiện sau: a) Có chứng chỉ đại lý bảo hiểm do cơ sở đào tạo được Bộ Tài chính chấp thuận cấp; b) Không vi phạm quy định pháp luật về họat động đại lý bảo hiểm và quy tắc đạo đức nghề nghiệp đại lý của doanh nghiệp bảo hiểm; c) Được doanh nghiệp bảo hiểm đào tạo và chứng nhận hòan thành khóa học về sản phẩm bảo hiểm hưu trí. 4. Đại lý bán bảo hiểm theo Nghị định 67/2014/NĐ-CP phải đáp ứng các điều kiện sau: a) Có ít nhất 03 tháng kinh nghiệm họat động đại lý bảo hiểm; b) Không vi phạm quy định pháp luật về họat động đại lý bảo hiểm và quy tắc đạo đức nghề nghiệp đại lý của doanh nghiệp bảo hiểm; c) Được doanh nghiệp bảo hiểm đào tạo tối thiểu 16 giờ về bảo hiểm theo Nghị định 67/2014/NĐ-CP và cấp chứng nhận hòan thành khóa học. Mục 2 CƠ SỞ ĐÀO TẠO ĐẠI LÝ BẢO HIỂM Điều 87. Cơ sở đào tạo đại lý bảo hiểm 1. Cơ sở đào tạo đại lý bảo hiểm phải đáp ứng các điều kiện sau đây: a) Có chương trình đào tạo quy định tại Điều 88 Nghị định này; b) Cán bộ đào tạo đại lý bảo hiểm phải có kiến thức chuyên môn về bảo hiểm, kiến thức pháp luật và kỹ năng sư phạm; c) Có đủ cơ sở vật chất để bảo đảm cho việc đào tạo. 2. Cơ sở đào tạo đại lý bảo hiểm phải có hồ sơ đề nghị Bộ Tài chính phê chuẩn chương trình đào tạo đại lý bảo hiểm bao gồm các tài liệu sau: a) Văn bản đề nghị theo mẫu do Bộ Tài chính quy định; b) Tài liệu giải trình về kiến thức của cán bộ đào tạo đại lý bảo hiểm bảo đảm cho việc đào tạo. Trong thời hạn 14 ngày, kể từ ngày nhận đủ hồ sơ hợp lệ, Bộ Tài chính có văn bản chấp thuận. Trường hợp từ chối chấp thuận, Bộ Tài chính có văn bản giải thích lý do. Điều 88. Chương trình đào tạo đại lý bảo hiểm 1. Phần kiến thức chung: a) Kiến thức chung về bảo hiểm; b) Trách nhiệm của đại lý, đạo đức hành nghề đại lý; c) Pháp luật về kinh doanh bảo hiểm; d) Kỹ năng bán bảo hiểm; đ) Quyền và nghĩa vụ của doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai, đại lý bảo hiểm trong họat động đại lý bảo hiểm. 2. Phần sản phẩm: a) Nội dung cơ bản của sản phẩm bảo hiểm doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai được phép kinh doanh; b) Thực hành hành nghề đại lý bảo hiểm. Điều 89. Quản lý đào tạo đại lý bảo hiểm 1. Bộ Tài chính có trách nhiệm kiểm tra, giám sát họat động đào tạo đại lý bảo hiểm. Trường hợp cơ sở đào tạo đại lý bảo hiểm không đáp ứng đủ các điều kiện đào tạo đại lý bảo hiểm quy định tại Nghị định này, Bộ Tài chính sẽ đình chỉ họat động đào tạo đại lý bảo hiểm của cơ sở đào tạo. 2. Hàng năm, cơ sở đào tạo đại lý bảo hiểm phải báo cáo Bộ Tài chính về số lượng khóa đào tạo đã tổ chức, số lượng đại lý đã đào tạo, số lượng chứng chỉ đã cấp trong năm. Chương VI CUNG CẤP VÀ SỬ DỤNG DỊCH VỤ BẢO HIỂM QUA BIÊN GIỚI Điều 90. Đối tượng cung cấp và sử dụng dịch vụ bảo hiểm, môi giới bảo hiểm qua biên giới 1. Đối tượng cung cấp dịch vụ bảo hiểm, môi giới bảo hiểm qua biên giới (sau đây gọi là cung cấp dịch vụ bảo hiểm qua biên giới) là doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm nước ngòai có trụ sở chính tại quốc gia mà Việt Nam và quốc gia đó đã ký kết các điều ước quốc tế về thương mại trong đó có thỏa thuận về cung cấp dịch vụ bảo hiểm qua biên giới tại Việt Nam. 2. Đối tượng sử dụng dịch vụ bảo hiểm cung cấp qua biên giới là doanh nghiệp đã thành lập ở Việt Nam có sở hữu của nhà đầu tư nước ngòai trên 49% vốn điều lệ và người nước ngòai làm việc tại Việt Nam. 3. Các dịch vụ tái bảo hiểm, bảo hiểm hàng hải quốc tế, bảo hiểm hàng không quốc tế, môi giới tái bảo hiểm quốc tế, dịch vụ tư vấn, dịch vụ tính tóan, đánh giá rủi ro và giải quyết bồi thường thực hiện theo quy định pháp luật hiện hành và thông lệ tốt nhất. 4. Bảo hiểm nhân thọ và bảo hiểm sức khỏe không áp dụng các quy định về cung cấp và sử dụng dịch vụ bảo hiểm qua biên giới tại Nghị định này. Điều 91. Các điều kiện cung cấp dịch vụ bảo hiểm qua biên giới Doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm nước ngòai cung cấp dịch vụ bảo hiểm qua biên giới tại Việt Nam phải đáp ứng các điều kiện sau: 1. Các điều kiện chung: a) Có Giấy phép của cơ quan quản lý nhà nước về bảo hiểm nước ngòai nơi doanh nghiệp đóng trụ sở chính cho phép thực hiện các nghiệp vụ bảo hiểm dự kiến cung cấp qua biên giới tại Việt Nam và chứng minh doanh nghiệp đang họat động hợp pháp ít nhất 10 năm tính tới thời điểm cung cấp dịch vụ bảo hiểm qua biên giới tại Việt Nam; b) Có văn bản của cơ quan quản lý nhà nước về bảo hiểm nước ngòai nơi doanh nghiệp đóng trụ sở chính cho phép cung cấp dịch vụ bảo hiểm qua biên giới tại Việt Nam và xác nhận không vi phạm các quy định pháp luật về họat động kinh doanh bảo hiểm, môi giới bảo hiểm và các quy định pháp luật khác của nước ngòai trong thời hạn 03 năm liền kề trước năm cung cấp dịch vụ bảo hiểm qua biên giới tại Việt Nam. 2. Các điều kiện về năng lực tài chính: a) Có tổng tài sản tối thiểu tương đương 02 tỷ đô la Mỹ đối với doanh nghiệp bảo hiểm nước ngòai; tối thiểu tương đương 100 triệu đô la Mỹ đối với doanh nghiệp môi giới bảo hiểm nước ngòai vào năm tài chính trước năm cung cấp dịch vụ bảo hiểm qua biên giới tại Việt Nam; b) Doanh nghiệp bảo hiểm nước ngòai được xếp hạng tối thiểu "BBB" theo Standard & Poor's hoặc Fitch, "B++" theo A.M.Best, "Baal" theo Moody's hoặc các kết quả xếp hạng tương đương của các tổ chức có chức năng, kinh nghiệm xếp hạng khác tại năm tài chính trước năm cung cấp dịch vụ bảo hiểm qua biên giới tại Việt Nam; c) Họat động kinh doanh có lãi trong 03 năm tài chính liền kề trước năm cung cấp dịch vụ bảo hiểm qua biên giới tại Việt Nam. 3. Các điều kiện về khả năng xử lý tổn thất: a) Doanh nghiệp bảo hiểm nước ngòai phải ký qũy tối thiểu 100 tỷ đồng Việt Nam tại ngân hàng được cấp Giấy phép tại Việt Nam và có thư bảo lãnh thanh tóan của ngân hàng đó cam kết thanh tóan trong trường hợp trách nhiệm của các hợp đồng bảo hiểm cung cấp qua biên giới tại Việt Nam vượt quá mức ký qũy bắt buộc. Tiền ký qũy chỉ được sử dụng để đáp ứng các cam kết đối với bên mua bảo hiểm khi doanh nghiệp bảo hiểm nước ngòai mất khả năng thanh tóan theo quyết định của cơ quan nhà nước có thẩm quyền nước ngòai nơi doanh nghiệp đặt trụ sở chính. Tiền ký qũy được hưởng lãi theo thỏa thuận với ngân hàng nơi ký qũy. Doanh nghiệp bảo hiểm nước ngòai được rút tòan bộ tiền ký qũy khi chấm dứt trách nhiệm đối với các hợp đồng cung cấp dịch vụ bảo hiểm qua biên giới tại Việt Nam; b) Doanh nghiệp bảo hiểm nước ngòai phải có quy trình giải quyết bồi thường trong đó nêu rõ thủ tục, trình tự xử lý tổn thất và thời hạn trả tiền bồi thường cho bên mua bảo hiểm tại Việt Nam. Trong mọi trường hợp, doanh nghiệp bảo hiểm nước ngòai hoặc đại diện được ủy quyền phải có mặt tại nơi xảy ra tổn thất trong thời hạn bốn mươi tám giờ kể từ thời điểm nhận được thông báo tổn thất. Thời hạn giải quyết bồi thường tối đa theo quy định tại Điều 29 Luật kinh doanh bảo hiểm; c) Doanh nghiệp môi giới bảo hiểm nước ngòai phải mua bảo hiểm trách nhiệm nghề nghiệp môi giới bảo hiểm cho trách nhiệm cung cấp dịch vụ môi giới bảo hiểm qua biên giới tại Việt Nam. Điều 92. Phương thức thực hiện cung cấp dịch vụ bảo hiểm qua biên giới tại Việt Nam 1. Doanh nghiệp bảo hiểm nước ngòai khi cung cấp dịch vụ bảo hiểm qua biên giới tại Việt Nam phải thực hiện thông qua doanh nghiệp môi giới bảo hiểm được cấp Giấy phép tại Việt Nam. 2. Doanh nghiệp môi giới bảo hiểm nước ngòai cung cấp dịch vụ bảo hiểm qua biên giới tại Việt Nam phải môi giới cho doanh nghiệp bảo hiểm hoặc chi nhánh nước ngòai được cấp Giấy phép tại Việt Nam. Điều 93. Trách nhiệm của đối tượng cung cấp dịch vụ bảo hiểm qua biên giới 1. Cung cấp cho doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm được cấp Giấy phép tại Việt Nam có tham gia vào quá trình cung cấp dịch vụ bảo hiểm qua biên giới theo quy định tại Điều 92 Nghị định này các tài liệu chứng minh đáp ứng các điều kiện cung cấp dịch vụ bảo hiểm qua biên giới theo quy định tại Điều 91 Nghị định này. 2. Trong thời hạn 120 ngày kể từ ngày kết thúc năm tài chính, gửi cho Bộ Tài chính báo cáo tài chính của năm trước liền kề có xác nhận của tổ chức kiểm tóan độc lập và văn bản nhận xét của cơ quan quản lý nhà nước về bảo hiểm nước ngòai nơi doanh nghiệp đóng trụ sở chính về tình hình thực hiện các quy định pháp luật của doanh nghiệp. 3. Nộp thuế và thực hiện các nghĩa vụ tài chính khác có liên quan đến việc cung cấp dịch vụ bảo hiểm qua biên giới tại Việt Nam theo quy định pháp luật về thuế. Điều 94. Trách nhiệm của các đối tượng liên quan đến việc cung cấp dịch vụ bảo hiểm qua biên giới Doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm được cấp Giấy phép tại Việt Nam tham gia cung cấp dịch vụ bảo hiểm qua biên giới theo quy định tại Điều 92 Nghị định này có các trách nhiệm sau: 1. Lưu giữ các tài liệu chứng minh đối tượng cung cấp dịch vụ bảo hiểm qua biên giới tại Việt Nam mà mình cùng tham gia cung cấp bảo hiểm đáp ứng điều kiện theo quy định tại Điều 91 Nghị định này và cung cấp cho cơ quan chức năng khi được yêu cầu. 2. Hàng qúy, báo cáo Bộ Tài chính việc tham gia cung cấp dịch vụ bảo hiểm qua biên giới thực hiện trong kỳ tại Việt Nam trong thời hạn 30 ngày kể từ ngày kết thúc qúy. Mẫu báo cáo do Bộ Tài chính quy định. Chương VII VĂN PHÒNG ĐẠI DIỆN CỦA DOANH NGHIỆP BẢO HIỂM, DOANH NGHIỆP MÔI GIỚI BẢO HIỂM NƯỚC NGÒAI Điều 95. Văn phòng đại diện Văn phòng đại diện của doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm nước ngòai tại Việt Nam là đơn vị phụ thuộc của doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm nước ngòai. Điều 96. Nội dung họat động của Văn phòng đại diện 1. Văn phòng đại diện của doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm nước ngòai tại Việt Nam được thực hiện các họat động sau đây: a) Làm chức năng văn phòng liên lạc; b) Nghiên cứu thị trường; c) Xúc tiến xây dựng các dự án đầu tư của doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm nước ngòai; d) Thúc đẩy và theo dõi việc thực hiện các dự án do doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm nước ngòai tài trợ tại Việt Nam; đ) Các họat động khác phù hợp với pháp luật Việt Nam. 2. Văn phòng đại diện của doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm nước ngòai tại Việt Nam không được thực hiện các họat động kinh doanh tại Việt Nam. Điều 97. Cấp Giấy phép đặt văn phòng đại diện 1. Doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới nước ngòai muốn đặt văn phòng đại diện tại Việt Nam phải gửi Bộ Tài chính 01 bộ hồ sơ đề nghị cấp Giấy phép đặt văn phòng đại diện theo quy định tại Điều 110 Luật kinh doanh bảo hiểm. 2. Trong thời hạn 30 ngày kể từ ngày nhận đủ hồ sơ hợp lệ, Bộ Tài chính cấp Giấy phép đặt văn phòng đại diện của doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm nước ngòai tại Việt Nam. Trường hợp từ chối chấp thuận, Bộ Tài chính có văn bản giải thích rõ lý do. 3. Trong thời hạn 12 tháng, kể từ ngày được cấp Giấy phép, văn phòng đại diện phải chính thức họat động. Điều 98. Sửa đổi, bổ sung Giấy phép đặt văn phòng đại diện 1. Doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm nước ngòai được Bộ Tài chính sửa đổi, bổ sung Giấy phép đặt văn phòng đại diện trong các trường hợp sau: a) Thay đổi tên gọi, quốc tịch, địa chỉ của doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm nước ngòai; b) Thay đổi tên gọi của văn phòng đại diện; c) Thay đổi nội dung họat động của văn phòng đại diện. 2. Hồ sơ sửa đổi, bổ sung Giấy phép gồm các tài liệu sau: a) Văn bản đề nghị theo mẫu do Bộ Tài chính quy định; b) Văn bản chấp thuận của cấp có thẩm quyền theo quy định tại Điều lệ của doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm nước ngòai hoặc bằng chứng chứng minh những thay đổi quy định tại khỏan 1 Điều này. 3. Trong thời hạn 11 ngày làm việc, kể từ ngày nhận đủ hồ sơ hợp lệ, Bộ Tài chính có văn bản chấp thuận. Trường hợp từ chối chấp thuận, Bộ Tài chính có văn bản giải thích rõ lý do. Điều 99. Công bố nội dung họat động Trong thời hạn 30 ngày, kể từ ngày được cấp hoặc sửa đổi, bổ sung Giấy phép đặt văn phòng đại diện, văn phòng đại diện phải đăng báo hàng ngày nơi văn phòng đại diện đặt trụ sở chính trong 05 số báo liên tiếp về những nội dung sau: 1. Tên gọi, quốc tịch, địa chỉ của doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm nước ngòai. 2. Tên, địa chỉ trụ sở chính của văn phòng đại diện. 3. Nội dung, thời hạn họat động của văn phòng đại diện. Điều 100. Thời hạn họat động 1. Thời hạn họat động của văn phòng đại diện của doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm nước ngòai tại Việt Nam không quá 05 năm và có thể được gia hạn. 2. Doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm nước ngòai muốn gia hạn họat động của văn phòng đại diện phải đáp ứng các quy định sau: a) Văn phòng đại diện của doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm nước ngòai tại Việt Nam không bị xử phạt vi phạm hành chính từ 200 triệu đồng trở lên về những vi phạm trong lĩnh vực kinh doanh bảo hiểm trong thời hạn 12 tháng tính đến thời điểm nộp hồ sơ đề nghị gia hạn họat động; b) Doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm nước ngòai đang họat động hợp pháp tại thời điểm đề nghị gia hạn họat động của văn phòng đại diện. 3. Hồ sơ gia hạn họat động của văn phòng đại diện: a) Văn bản đề nghị gia hạn họat động của văn phòng đại diện theo mẫu do Bộ Tài chính quy định; b) Bản sao công chứng Giấy phép của doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm nước ngòai; c) Bản sao công chứng báo cáo tài chính đã được kiểm tóan của doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm nước ngòai trong 03 năm liền kề năm nộp hồ sơ đề nghị gia hạn; d) Lý lịch, bản sao thẻ căn cước công dân, giấy chứng minh nhân dân, hộ chiếu hoặc giấy tờ chứng thực cá nhân hợp pháp khác của người dự kiến giữ chức danh Trưởng văn phòng đại diện (đối với trường hợp thay đổi Trưởng văn phòng đại diện). 4. Trong thời hạn 21 ngày làm việc, kể từ ngày nhận đủ hồ sơ hợp lệ, Bộ Tài chính có văn bản chấp thuận. Trường hợp từ chối chấp thuận, Bộ Tài chính có văn bản giải thích rõ lý do. Điều 101. Chấm dứt họat động của văn phòng đại diện 1. Văn phòng đại diện chấm dứt họat động trong các trường hợp sau: a) Theo đề nghị của doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm nước ngòai; b) Khi doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm nước ngòai chấm dứt họat động; c) Sau 30 ngày kể từ ngày hết thời hạn họat động mà không đề nghị gia hạn hoặc không được Bộ Tài chính gia hạn; d) Doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm nước ngòai bị thu hồi Giấy phép; đ) Văn phòng đại diện họat động sai mục đích hoặc không đúng với nội dung quy định trong giấy phép đặt văn phòng đại diện. 2. Để chấm dứt họat động của văn phòng đại diện, doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm nước ngòai phải nộp Bộ Tài chính 01 bộ hồ sơ bao gồm các tài liệu sau: a) Văn bản đề nghị chấm dứt họat động theo mẫu do Bộ Tài chính quy định; b) Các bằng chứng chứng minh đã hòan thành nghĩa vụ với người lao động và các nghĩa vụ với các tổ chức, cá nhân khác tại Việt Nam; c) Bản gốc Giấy phép đặt văn phòng đại diện; d) Các giấy phép, quyết định có liên quan trong quá trình họat động của văn phòng đại diện. 3. Trong thời hạn 14 ngày làm việc, kể từ ngày nhận đủ hồ sơ hợp lệ, Bộ Tài chính có văn bản chấp thuận việc chấm dứt họat động của văn phòng đại diện. 4. Khi chấm dứt họat động, văn phòng đại diện của doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm nước ngòai phải thực hiện đầy đủ thủ tục và nghĩa vụ theo quy định pháp luật. Điều 102. Báo cáo họat động 1. Văn phòng đại diện của doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm nước ngòai tại Việt Nam nộp Bộ Tài chính báo cáo định kỳ họat động của văn phòng theo hướng dẫn của Bộ Tài chính. 2. Trong thời hạn 30 ngày, kể từ thay đổi Trưởng văn phòng đại diện, địa điểm đặt trụ sở và người làm việc tại văn phòng đại diện, doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm nước ngòai thông báo cho Bộ Tài chính. Nội dung thông báo bao gồm các tài liệu sau: a) Văn bản theo mẫu do Bộ Tài chính quy định; b) Lý lịch, bản sao thẻ căn cước công dân, giấy chứng minh nhân dân, hộ chiếu hoặc giấy tờ chứng thực cá nhân hợp pháp khác theo quy định pháp luật đối với trường hợp thay đổi Trưởng văn phòng đại diện và người làm việc tại văn phòng đại diện; c) Bằng chứng chứng minh quyền sử dụng địa điểm đặt văn phòng đại diện đối với trường hợp thay đổi địa điểm đặt văn phòng đại diện. Chương VIII QŨY BẢO VỆ NGƯỜI ĐƯỢC BẢO HIỂM Điều 103. Trích nộp Qũy bảo vệ người được bảo hiểm 1. Doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai (trừ doanh nghiệp tái bảo hiểm) phải trích nộp Qũy bảo vệ người được bảo hiểm. 2. Trước ngày 30 tháng 4 hàng năm, Bộ Tài chính công bố mức trích nộp Qũy bảo vệ người được bảo hiểm áp dụng cho năm tài chính. Mức trích nộp tối đa không vượt quá 0,3% tổng doanh thu phí bảo hiểm giữ lại của các hợp đồng bảo hiểm gốc trong năm tài chính trước liền kề của doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai. 3. Trước ngày 30 tháng 6 hàng năm, doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai trích nộp 50% số tiền phải nộp Qũy của năm tài chính. Trước ngày 31 tháng 12 hàng năm, doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai phải hòan thành nghĩa vụ trích nộp Qũy của năm tài chính. 4. Việc trích nộp được thực hiện đến khi quy mô của Qũy bảo vệ người được bảo hiểm đạt 5% tổng tài sản đối với các doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ, doanh nghiệp bảo hiểm sức khỏe, chi nhánh nước ngòai và 3% tổng tài sản đối với các doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ. Điều 104. Quản lý Qũy bảo vệ người được bảo hiểm 1. Qũy bảo vệ người được bảo hiểm được quản lý tập trung tại Bộ Tài chính và được hạch tóan, quản lý, theo dõi riêng đối với từng lọai hình bảo hiểm nhân thọ và bảo hiểm phi nhân thọ, bảo hiểm sức khỏe. Qũy bảo vệ người được bảo hiểm có tư cách pháp nhân, có tài khỏan và con dấu riêng. 2. Bộ Tài chính theo dõi việc trích nộp Qũy bảo vệ người được bảo hiểm của các doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai; quản lý và sử dụng Qũy bảo vệ người được bảo hiểm bảo đảm an tòan vốn và đúng mục đích theo quy định tại Nghị định này và các quy định khác của pháp luật liên quan. Điều 105. Nguyên tắc sử dụng Qũy bảo vệ người được bảo hiểm 1. Qũy bảo vệ người được bảo hiểm được sử dụng trong các trường hợp sau: a) Trường hợp doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai mất khả năng thanh tóan và đã áp dụng các biện pháp khôi phục khả năng thanh tóan nhưng vẫn không khắc phục được, doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai được sử dụng Qũy bảo vệ người được bảo hiểm theo quyết định của Bộ Tài chính về việc chấm dứt áp dụng các biện pháp khôi phục khả năng thanh tóan; b) Trường hợp doanh nghiệp bảo hiểm bị phá sản, Qũy bảo vệ người được bảo hiểm được sử dụng kể từ thời điểm Thẩm phán ra quyết định tuyên bố doanh nghiệp bảo hiểm bị phá sản. 2. Qũy bảo vệ người được bảo hiểm được sử dụng riêng cho lọai hình bảo hiểm nhân thọ và phi nhân thọ, bảo hiểm sức khỏe. 3. Qũy bảo vệ người được bảo hiểm được sử dụng để trả tiền bảo hiểm, giá trị hòan lại; trả tiền bồi thường bảo hiểm; hòan phí bảo hiểm theo quy định tại hợp đồng bảo hiểm theo đề nghị của doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai mất khả năng thanh tóan, doanh nghiệp bảo hiểm bị phá sản và thực hiện một lần đối với mỗi hồ sơ yêu cầu trả tiền bảo hiểm, trả giá trị hòan lại, trả tiền bồi thường bảo hiểm hoặc hòan phí bảo hiểm. Điều 106. Nội dung chi của Qũy bảo vệ người được bảo hiểm 1. Qũy bảo vệ người được bảo hiểm được chi cho các nội dung sau: a) Trả tiền bảo hiểm, trả giá trị hòan lại, trả tiền bồi thường bảo hiểm hoặc hòan phí bảo hiểm theo quy định tại hợp đồng bảo hiểm mà doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai mất khả năng thanh tóan tại thời điểm Bộ Tài chính có quyết định về việc chấm dứt áp dụng các biện pháp khôi phục khả năng thanh tóan (đối với trường hợp doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai mất khả năng thanh tóan) hoặc tại thời điểm Thẩm phán ra quyết định tuyên bố doanh nghiệp bảo hiểm bị phá sản (đối với trường hợp doanh nghiệp bảo hiểm bị phá sản); b) Chi quản lý Qũy bảo vệ người được bảo hiểm, bao gồm chi lương, phụ cấp, chi phí mua sắm, sửa chữa tài sản, chi phí dịch vụ và các khỏan chi khác. 2. Việc chi trả tiền từ Qũy bảo vệ người được bảo hiểm được thực hiện, theo các nguyên tắc sau: a) Qũy chỉ chi trả đối với hợp đồng bảo hiểm gốc và chi trả một lần đối với mỗi hồ sơ yêu cầu trả tiền bảo hiểm, trả giá trị hòan lại, trả tiền bồi thường bảo hiểm hoặc hòan phí bảo hiểm; b) Trường hợp chuyển giao hợp đồng bảo hiểm từ doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai mất khả năng thanh tóan, doanh nghiệp bảo hiểm bị phá sản cho doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai khác, số tiền do Qũy chi trả theo hạn mức quy định tại Điều 107 Nghị định này được chuyển trực tiếp cho doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai nhận chuyển giao; c) Trường hợp doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai bị mất khả năng thanh tóan, Qũy chỉ chi trả phần chênh lệch giữa số tiền doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai phải trả theo hợp đồng bảo hiểm và số tiền người được bảo hiểm được nhận từ doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai; d) Trường hợp doanh nghiệp bảo hiểm bị phá sản, Qũy chỉ chi trả phần chênh lệch giữa số tiền doanh nghiệp bảo hiểm phải trả theo hợp đồng bảo hiểm và số tiền người được bảo hiểm được nhận theo quy định pháp luật về phá sản; đ) Trường hợp người được bảo hiểm có nghĩa vụ trả nợ doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai theo thỏa thuận tại hợp đồng bảo hiểm và quy định pháp luật, Qũy chỉ chi trả phần chênh lệch giữa số tiền người được bảo hiểm được nhận theo hạn mức quy định tại Điều 107 Nghị định này và số tiền người được bảo hiểm còn nợ doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai. Điều 107. Hạn mức chi trả của Qũy bảo vệ người được bảo hiểm 1. Đối với hợp đồng bảo hiểm nhân thọ, Qũy chi trả tối đa 90% mức trách nhiệm của doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ, nhưng không quá 200 triệu đồng/người được bảo hiểm/hợp đồng. Mức trách nhiệm của doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ tương ứng với từng trường hợp được quy định như sau: a) Đối với các hợp đồng đã xảy ra sự kiện bảo hiểm nhưng chưa được chi trả quyền lợi bảo hiểm, mức trách nhiệm của doanh nghiệp bảo hiểm là quyền lợi bảo hiểm được hưởng theo thỏa thuận tại hợp đồng bảo hiểm; b) Đối với các hợp đồng mang tính tiết kiệm, có giá trị hòan lại và đang còn hiệu lực, mức trách nhiệm của doanh nghiệp bảo hiểm tương ứng với giá trị hòan lại của hợp đồng tại thời điểm cơ quan nhà nước có thẩm quyền công bố doanh nghiệp bảo hiểm mất khả năng thanh tóan hoặc phá sản; c) Đối với các hợp đồng chỉ mang tính bảo vệ, không có giá trị hòan lại và đang còn hiệu lực, mức trách nhiệm của doanh nghiệp bảo hiểm tương ứng phần phí bảo hiểm đã đóng cho thời gian còn lại của hợp đồng bảo hiểm; d) Đối với các hợp đồng bảo hiểm liên kết đầu tư đang còn hiệu lực, mức trách nhiệm của doanh nghiệp bảo hiểm tương ứng với giá trị tài khỏan của khách hàng tại thời điểm cơ quan nhà nước có thẩm quyền công bố doanh nghiệp bảo hiểm mất khả năng thanh tóan hoặc phá sản; đ) Trong trường hợp hợp đồng bảo hiểm nhân thọ có nhiều người được bảo hiểm, hạn mức chi trả tối đa của Qũy quy định tại điểm a, điểm b, điểm c và điểm d khỏan 1 Điều này được áp dụng đối với từng người được bảo hiểm, trừ trường hợp giữa những người được bảo hiểm và doanh nghiệp bảo hiểm có thỏa thuận khác tại hợp đồng bảo hiểm. 2. Đối với hợp đồng bảo hiểm sức khỏe: a) Qũy chi trả tối đa 90% mức trách nhiệm của doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai nhưng không quá 200 triệu đồng/người được bảo hiểm/hợp đồng; b) Trong trường hợp hợp đồng bảo hiểm sức khỏe có nhiều người được bảo hiểm, hạn mức chi trả tối đa của Qũy quy định tại điểm a khỏan 2 Điều này được áp dụng đối với từng người được bảo hiểm, trừ trường hợp giữa những người được bảo hiểm và doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai có thỏa thuận khác tại hợp đồng bảo hiểm. 3. Đối với hợp đồng bảo hiểm phi nhân thọ: a) Đối với hợp đồng bảo hiểm bắt buộc trách nhiệm dân sự của chủ xe cơ giới, Qũy chi trả tối đa mức trách nhiệm của doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai thuộc phạm vi bảo hiểm theo quy định pháp luật hiện hành; b) Đối với hợp đồng bảo hiểm thuộc các nghiệp vụ bảo hiểm khác theo quy định pháp luật, Qũy chi trả tối đa 80% mức trách nhiệm của doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai, nhưng không quá 100 triệu đồng/hợp đồng. Điều 108. Thủ tục chi trả từ Qũy bảo vệ người được bảo hiểm 1. Doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai có trách nhiệm gửi Bộ Tài chính 01 bộ hồ sơ bao gồm các tài liệu sau: a) Văn bản đề nghị sử dụng Qũy theo mẫu do Bộ Tài chính quy định; b) Văn bản xác nhận của cơ quan có thẩm quyền về phương án phân chia giá trị tài sản của doanh nghiệp bảo hiểm đã được thực hiện xong (đối với trường hợp doanh nghiệp bảo hiểm bị phá sản); c) Bảng thống kê danh sách người được bảo hiểm và các hồ sơ yêu cầu trả tiền bảo hiểm, giá trị hòan lại; trả tiền bồi thường bảo hiểm; hòan phí bảo hiểm theo thỏa thuận tại hợp đồng bảo hiểm mà doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai không có khả năng thanh tóan; các khỏan phải thu bồi thường nhượng tái bảo hiểm; thu đòi người thứ ba tại thời điểm Bộ Tài chính có quyết định về việc chấm dứt áp dụng các biện pháp khôi phục khả năng thanh tóan (đối với trường hợp doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai mất khả năng thanh tóan) hoặc tại thời điểm đã thực hiện xong phương án phân chia giá trị tài sản của doanh nghiệp (đối với trường hợp doanh nghiệp bảo hiểm bị phá sản). 2. Trong thời hạn 30 ngày, kể từ ngày nhận được đầy đủ hồ sơ theo quy định tại khỏan 1 Điều này, Bộ Tài chính có trách nhiệm thực hiện các công việc sau: a) Kiểm tra hồ sơ yêu cầu chi trả tiền bảo hiểm, giá trị hòan lại; trả tiền bồi thường bảo hiểm; hòan phí bảo hiểm của doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai để xác định chính xác số tiền chi trả; b) Xây dựng phương án chi trả tiền bảo hiểm, giá trị hòan lại; trả tiền bồi thường; c) Thông báo công khai việc chi trả cho người được bảo hiểm trên các báo hàng ngày (ít nhất trên một tờ báo trung ương hoặc một tờ báo địa phương nơi đặt trụ sở chính, các chi nhánh và địa điểm giao dịch của doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai) bằng tiếng Việt trong 03 số liên tiếp, đồng thời niêm yết danh sách các đối tượng được chi trả tại trụ sở chính, các chi nhánh, địa điểm giao dịch của doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai và trang thông tin điện tử của Bộ Tài chính, doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai. Nội dung thông báo phải nêu rõ địa điểm, thời gian, phương thức chi trả tiền của Qũy; d) Thực hiện chi trả Qũy. 3. Các đối tượng được Qũy chi trả tiền bảo hiểm, giá trị hòan lại; trả tiền bồi thường bảo hiểm; hòan phí bảo hiểm phải đáp ứng các điều kiện sau: a) Có tên trong bảng thống kê danh sách kèm theo hồ sơ đã được Bộ Tài chính quyết định chi trả; b) Có các giấy tờ chứng minh quyền lợi hợp pháp đối với các khỏan tiền chi trả của Qũy bao gồm: Thẻ căn cước công dân, giấy chứng minh nhân dân, hộ chiếu hoặc các giấy tờ chứng thực cá nhân hợp pháp khác; hợp đồng bảo hiểm; giấy ủy quyền nhận tiền (nếu có). Điều 109. Họat động đầu tư của Qũy bảo vệ người được bảo hiểm 1. Nguồn tiền nhàn rỗi của Qũy chỉ được thực hiện đầu tư tại Việt Nam để mua trái phiếu Chính phủ, trái phiếu doanh nghiệp được Chính phủ bảo lãnh, gửi tiền tại các ngân hàng thương mại. 2. Bộ Tài chính tự thực hiện hoặc ủy thác cho một tổ chức thực hiện đầu tư nguồn tiền nhàn rỗi của Qũy. Trường hợp ủy thác đầu tư, tổ chức nhận ủy thác đầu tư phải được cơ quan có thẩm quyền cấp phép thực hiện họat động nhận ủy thác đầu tư phù hợp với nội dung nhận ủy thác đầu tư. Chương IX QUẢN LÝ GIÁM SÁT Điều 110. Trách nhiệm của Bộ Tài chính 1. Hướng dẫn thực hiện các văn bản quy phạm pháp luật về kinh doanh bảo hiểm; xây dựng các chính sách, chế độ liên quan đến họat động kinh doanh bảo hiểm, chiến lược, quy họach, kế họach và chính sách phát triển thị trường bảo hiểm Việt Nam. 2. Cấp và thu hồi Giấy phép của doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm; cấp và thu hồi Giấy phép đặt Văn phòng đại diện của doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm nước ngòai tại Việt Nam. 3. Ban hành, phê chuẩn, hướng dẫn thực hiện quy tắc, điều khỏan, biểu phí, hoa hồng bảo hiểm. 4. Giám sát họat động kinh doanh bảo hiểm thông qua họat động nghiệp vụ, tình hình tài chính, quản trị doanh nghiệp, quản trị rủi ro và việc chấp hành pháp luật của doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai. Áp dụng các biện pháp cần thiết để doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh nước ngòai, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm bảo đảm các yêu cầu về tài chính và thực hiện những cam kết với bên mua bảo hiểm. 5. Tổ chức thông tin, thống kê và dự báo tình hình thị trường bảo hiểm. 6. Hợp tác quốc tế trong lĩnh vực bảo hiểm. 7. Chấp thuận việc doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm họat động ở nước ngòai. 8. Quản lý họat động của Văn phòng đại diện của doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm nước ngòai tại Việt Nam. 9. Tổ chức việc đào tạo, xây dựng đội ngũ cán bộ quản lý và chuyên môn, nghiệp vụ về bảo hiểm. 10. Thanh tra, kiểm tra họat động kinh doanh bảo hiểm; giải quyết khiếu nại, tố cáo và xử lý vi phạm pháp luật về kinh doanh bảo hiểm. 11. Tổ chức tuyên truyền pháp luật về kinh doanh bảo hiểm. 12. Tổ chức bộ máy để thực hiện nhiệm vụ quản lý nhà nước về kinh doanh bảo hiểm. 13. Quản lý việc sử dụng Qũy bảo vệ người được bảo hiểm. Điều 111. Trách nhiệm của các bộ, cơ quan ngang bộ Các bộ, cơ quan ngang bộ, trong phạm vi, nhiệm vụ, quyền hạn của mình có trách nhiệm: 1. Phối hợp với Bộ Tài chính trong việc xây dựng các chính sách, chế độ liên quan đến họat động kinh doanh bảo hiểm. 2. Phối hợp với Bộ Tài chính trong việc kiểm tra, giám sát việc thực hiện pháp luật về kinh doanh bảo hiểm và xử lý vi phạm pháp luật về kinh doanh bảo hiểm. 3. Thực hiện các nhiệm vụ khác thuộc thẩm quyền theo quy định pháp luật. Điều 112. Trách nhiệm của Ủy ban nhân dân các tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương Ủy ban nhân dân các tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương trong phạm vi, nhiệm vụ, quyền hạn của mình có trách nhiệm: 1. Giải quyết các thủ tục liên quan đến việc thành lập và họat động của doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm, Văn phòng đại diện của doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm nước ngòai tại Việt Nam trên địa bàn quản lý, sau khi đã được Bộ Tài chính cấp Giấy phép. 2. Phối hợp với Bộ Tài chính trong việc xử lý vi phạm pháp luật về kinh doanh bảo hiểm trong phạm vi địa bàn quản lý. 3. Thực hiện các nhiệm vụ khác theo quy định pháp luật. Chương X THANH TRA, KIỂM TRA VÀ XỬ LÝ VI PHẠM Điều 113. Thanh tra, kiểm tra họat động kinh doanh bảo hiểm 1. Việc thanh tra họat động kinh doanh bảo hiểm thực hiện theo Điều 122 của Luật kinh doanh bảo hiểm và tuân thủ các quy định pháp luật về thanh tra đối với doanh nghiệp. 2. Việc kiểm tra họat động kinh doanh bảo hiểm thực hiện theo quy định sau: a) Việc kiểm tra họat động kinh doanh bảo hiểm phải được thực hiện đúng chức năng, đúng thẩm quyền và tuân thủ quy định pháp luật, không được tiến hành trùng lặp, không quá một lần về cùng một nội dung trong một năm đối với một doanh nghiệp (trừ trường hợp kiểm tra đột xuất); b) Khi tiến hành kiểm tra phải có quyết định của người có thẩm quyền, khi kết thúc kiểm tra phải có biên bản kết luận kiểm tra. Trưởng đòan kiểm tra chịu trách nhiệm về nội dung biên bản và kết luận kiểm tra. 3. Việc thanh tra, kiểm tra họat động kinh doanh bảo hiểm của chi nhánh doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ nước ngòai tại Việt Nam thực hiện theo quy định sau: a) Bộ Tài chính Việt Nam thực hiện thanh tra, kiểm tra họat động của chi nhánh doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ nước ngòai tại Việt Nam theo quy định pháp luật; b) Cơ quan quản lý nhà nước về bảo hiểm nước ngòai nơi doanh nghiệp đóng trụ sở chính thực hiện thanh tra, kiểm tra họat động của chi nhánh doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ nước ngòai tại Việt Nam như sau: - Trước khi tiến hành thanh tra, kiểm tra, cơ quan quản lý nhà nước về bảo hiểm nước ngòai nơi doanh nghiệp đóng trụ sở chính phải thông báo kế họach thanh tra, kiểm tra cho Bộ Tài chính; - Sau khi kết thúc thanh tra, kiểm tra, cơ quan quản lý nhà nước về bảo hiểm nước ngòai nơi doanh nghiệp đóng trụ sở chính phải cung cấp kết quả thanh tra, kiểm tra cho Bộ Tài chính. Điều 114. Xử lý vi phạm Tổ chức, cá nhân có hành vi vi phạm pháp luật về kinh doanh bảo hiểm thì tùy theo tính chất và mức độ vi phạm mà bị xử lý kỷ luật, xử phạt vi phạm hành chính hoặc truy cứu trách nhiệm hình sự theo quy định pháp luật. Chương XI ĐIỀU KHỎAN THI HÀNH Điều 115. Hiệu lực thi hành 1. Nghị định này có hiệu lực thi hành từ ngày 01 tháng 7 năm 2016. 2. Nghị định số 45/2007/NĐ-CP ngày 27 tháng 3 năm 2007 của Chính phủ quy định chi tiết thi hành một số điều của Luật kinh doanh bảo hiểm; Nghị định số 123/2011/NĐ-CP ngày 28 tháng 12 năm 2011 của Chính phủ quy định chi tiết thi hành một số điều của Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật kinh doanh bảo hiểm và sửa đổi, bổ sung một số điều của Nghị định số 45/2007/NĐ-CP ngày 27 tháng 3 năm 2007 của Chính phủ quy định chi tiết thi hành một số điều của Luật kinh doanh bảo hiểm; Nghị định số 68/2014/NĐ-CP ngày 09 tháng 7 năm 2014 của Chính phủ sửa đổi, bổ sung một số điều của Nghị định số 45/2007/NĐ-CP ngày 27 tháng 3 năm 2007 của Chính phủ quy định chi tiết thi hành một số điều của Luật kinh doanh bảo hiểm và Nghị định số 46/2007/NĐ-CP ngày 27 tháng 3 năm 2007 của Chính phủ quy định chế độ tài chính đối với doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm hết hiệu lực thi hành kể từ ngày Nghị định này có hiệu lực. Điều 116. Trách nhiệm thi hành Các Bộ trưởng, Thủ trưởng cơ quan ngang bộ, Thủ trưởng cơ quan thuộc Chính phủ, Chủ tịch Ủy ban nhân dân các tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương và các đối tượng áp dụng của Nghị định chịu trách nhiệm thi hành Nghị định này. TM. CHÍNH PHỦ THỦ TƯỚNG CHÍNH PHỦ (Đã ký) Nguyễn Xuân Phúc