Thông tư liên tịch 50/1999/TTLT/BTC-BCA-NHNN
Thông tư hướng dẫn quy trình giám sát tiêu huỷ tiền
Cơ quan ban hành: Bộ Công an
Ngày ban hành: 1999-05-06

THÔNG TƯ LIÊN TỊCH BỘ TÀI CHÍNH - BỘ CÔNG AN - NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC SỐ 50/1999/TTLT/BTC-BCA-NHNN NGÀY 7 THÁNG 5 NĂM 1999 HƯỚNG DẪN QUY TRÌNH GIÁM SÁT TIÊU HỦY TIỀN Thực hiện khỏan 1 Điều 21 Nghị định số 81/1998/NĐ-CP ngày 1/10/1998 của Chính phủ về in đúc, bảo quản, vận chuyển và tiêu hủy tiền giấy, tiền kim lọai; bảo quản, vận chuyển tài sản qúy và giấy tờ có giá trong hệ thống ngân hàng, Liên Bộ Tài chính - Công an - Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (gọi tắt là Ngân hàng Nhà nước) hướng dẫn quy trình giám sát tiêu hủy tiền như sau: I/ MỤC ĐÍCH CỦA VIỆC GIÁM SÁT TIÊU HỦY TIỀN 1. Việc tiêu hủy tiền không đủ tiêu chuẩn lưu thông và tiền đình chỉ lưu hành tại Ngân hàng Nhà nước được thực hiện dưới sự giám sát của Hội đồng giám sát tiêu hủy tiền (gọi tắt là Hội đồng giám sát) nhằm mục đích đảm bảo cho việc tiêu hủy tiền được thực hiện theo đúng các quy định của Nhà nước và đảm bảo sự an tòan về tài sản trong quá trình tiêu hủy tiền. 2. Thông qua giám sát tiêu hủy tiền, kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước hòan thiện các quy định về tiền không đủ tiêu chuẩn lưu thông và quy chế tiêu hủy tiền để đảm bảo tiêu hủy tiền an tòan và đúng quy định. II/ TỔ CHỨC CỦA HỘI ĐỒNG GIÁM SÁT 1. Hội đồng giám sát do Bộ trưởng Bộ Tài chính ra quyết định thành lập căn cứ vào kế họach tiêu hủy tiền hàng năm, sau khi thống nhất với Bộ Công an và Ngân hàng Nhà nước. 2. Thành phần của Hội đồng giám sát gồm: - Chủ tịch Hội đồng là Thứ trưởng Bộ Tài chính - Các thành viên của Hội đồng là cán bộ cấp vụ, Cục của Bộ Tài chính, Bộ Công an và Ngân hàng Nhà nước. 3. Giúp việc cho Hội đồng giám sát là tổ chuyên viên giúp việc. Tùy theo yêu cầu công tác của từng đợt tiêu hủy tiền, Chủ tịch Hội đồng giám sát yêu cầu Liên Bộ cử cán bộ tham gia vào tổ chuyên viên giúp việc cho Hội đồng. Cán bộ tham gia tổ chuyên viên giúp việc Hội đồng giám sát phải có đủ phẩm chất và năng lực, nắm vững nghiệp vụ và các quy định của Nhà nước về tiêu hủy và giám sát tiêu hủy tiền. III/ NHIỆM VỤ, QUYỀN HẠN CỦA HỘI ĐỒNG GIÁM SÁT 1. Nhiệm vụ của Hội đồng giám sát: - Giám sát và kiểm sóat quá trình tiêu hủy tiền của Ngân hàng Nhà nước. - Thông qua giám sát đề xuất kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước những vấn đề cần thiết liên quan đến tiêu hủy tiền để đảm bảo an tòan tuyệt đối trong quá trình tiêu hủy tiền. Tổng hợp báo cáo Liên Bộ kết quả giám sát tiêu hủy tiền. 2. Nhiệm vụ, quyền hạn của Chủ tịch Hội đồng giám sát: - Chỉ đạo chung tòan bộ công việc giám sát tiêu hủy tiền của Hội đồng giám sát. - Phân công trách nhiệm hoặc ủy quyền để các thành viên trong Hội đồng trực tiếp phụ trách công tác giám sát ở các điểm tiêu hủy tiền. - Chịu trách nhiệm trước Liên Bộ và trước pháp luật về quá trình giám sát tiêu hủy tiền. - Có quyền yêu cầu Hội đồng tiêu hủy ngừng những việc làm không đúng quy định về tiêu hủy tiền, không đảm bảo an tòan về tài sản hoặc kiến nghị Thống đốc Ngân hàng Nhà nước đình chỉ đợt tiêu hủy tiền trong trường hợp có vi phạm nghiêm trọng. - Đình chỉ công tác đối với các cá nhân có hành vi lợi dụng tham ô, lấy cắp tiền trong khi thực hiện nhiệm vụ tiêu hủy tiền hoặc có hành vi vi phạm các quy định về tiêu hủy tiền. - Kiến nghị với các cơ quan Nhà nước có thẩm quyền xử lý kỷ luật đối với các cá nhân có sai phạm. 3. Nhiệm vụ của các thành viên Hội đồng giám sát: - Chịu sự chỉ đạo trực tiếp của Chủ tịch Hội đồng giám sát - Nắm vững các quy định của Nhà nước về tiêu hủy tiền - Thực hiện và hòan thành đầy đủ nhiệm vụ do Chủ tịch Hội đồng giám sát giao cho, chịu trách nhiệm trước Chủ tịch Hội đồng giám sát về mọi công việc được giao. - Trong trường hợp phát hiện những hành vi vi phạm quy định về tiêu hủy tiền có thể gây ra sự mất an tòan về tài sản như hành vi tham ô, lấy cắp tiền... trong tiêu hủy tiền thì phải có những biện pháp xử lý tạm thời nhằm hạn chế tổn thất tài sản Nhà nưóc và thông báo cho Hội đồng tiêu hủy để lập biên bản ngay tại chỗ, đồng thời, báo cáo kịp thời tòan bộ sự việc xảy ra cho Chủ tịch Hội đồng giám sát. Nếu vi phạm nghiêm trọng thì chuyển hồ sơ đến cơ quan chức năng để xử lý trước pháp luật. 4. Nhiệm vụ của tổ chuyên viên giúp việc. - Trực tiếp giám sát các khâu của quá trình tiêu hủy tiền theo sự phân công và chỉ đạo của Hội đồng giám sát. Ghi chép, theo dõi diễn biến hàng ngày của công tác tiêu hủy tiền. Hàng tuần, báo cáo kết quả tiêu hủy tiền trong tuần cho Hội đồng giám sát. - Phát hiện và báo cáo với Hội đồng giám sát những hành vi vi phạm quy định về tiêu hủy tiền để Hội đồng có những quyết định chấn chỉnh kịp thời. - Chịu trách nhiệm trước Hội đồng giám sát về các công việc được giao. 5. Chế độ làm việc của Hội đồng giám sát: Hàng tuần Hội đồng giám sát họp để đánh giá công tác giám sát, rút kinh nghiệm và thống nhất kế họach của tuần tiếp theo. IV/ NỘI DUNG VÀ QUY TRÌNH GIÁM SÁT 1. Ngân hàng Nhà nước có trách nhiệm gửi đến Hội đồng giám sát kế họach tiêu hủy tiền hàng năm và những tài liệu liên quan đến từng đợt tiêu hủy tiền gồm: Quyết định của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước về tiêu hủy tiền, lịch trình tiêu hủy, danh sách thành viên Hội đồng tiêu hủy trước mỗi đợt tiêu hủy tiền ít nhất 10 ngày. 2. Hội đồng tiêu hủy có trách nhiệm gửi Hội đồng giám sát kế họach tiêu hủy tiền từng đợt. Kết thúc đợt tiêu hủy, Hội đồng tiêu hủy phải gửi Chủ tịch Hội đồng giám sát bản báo cáo tổng kết về đợt tiêu hủy. 3. Việc giám sát tiêu hủy tiền được thực hiện từ khi giao nhận tiền để tiêu hủy cho đến khi tiền được tiêu hủy thành phế phẩm để bán cho các nhà máy. 4. Quy trình giám sát tiêu hủy được thực hiện như sau: a- Giám sát khâu giao nhận tiền: + Giám sát, kiểm tra tính hợp pháp của các lệnh xuất tiền không đủ tiêu chuẩn lưu thông và tiền đã đình chỉ lưu hành để đem tiêu hủy. + Kiểm tra tính đúng đắn và cân đối giữa số lượng, cơ cấu tiền tiêu hủy ghi trong quyết định tiêu hủy tiền của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước với số tiền thực tế được xuất từ Qũy dự trữ phát hành tại Kho tiền Trung ương cho Hội đồng tiêu hủy. Vào ngày đầu tiên của đợt tiêu hủy, Hội đồng giám sát tiêu hủy sẽ thực hiện kiểm tra đối với số tiền xuất cho Hội đồng tiêu hủy theo phương pháp chọn mẫu, nếu trong số tiền được kiểm tra có tỷ lệ sai sót (thừa hoặc thiếu) vượt quá 0,005% về mặt giá trị, hoặc có số tiền không đủ tiêu chuẩn tiêu hủy vượt quá 0,5% về mặt số lượng tờ, Hội đồng giám sát sẽ lập biên bản, quyết định ngừng công tác tiêu hủy tiền và đề nghị Ngân hàng Nhà nước kiểm tra lại số tiền không đủ tiêu chuẩn lưu thông và tiền đã đình chỉ lưu hành trong Qũy dự trữ phát hành. Nếu số tiền được kiểm tra có tỷ lệ sai sót (thừa thiếu) và số tiền không đủ tiêu chuẩn tiêu hủy không vượt quá tỷ lệ trên, Hội đồng giám sát sẽ cho phép tiến hành công tác tiêu hủy tiền. + Giám sát việc xuất tiền từ kho tiêu hủy cho bộ phận làm công tác tiêu hủy; giám sát quá trình giao nhận tiền; kiểm tra tính cân đối giữa số tiền nhập vào và số tiền xuất ra để tiêu hủy. b- Giám sát khâu kiểm đếm tiền: + Giám sát việc nhận tiền hàng ngày từ kho của Hội đồng tiêu hủy để kiểm đếm; + Giám sát việc chấp hành nội quy, quy trình kiểm đếm, phân lọai các lọai tiền không đủ tiêu chuẩn lưu thông theo quy định về phân lọai tiền không đủ tiêu chuẩn lưu thông của Ngân hàng Nhà nước; + Giám sát việc giao nhận tiền đã được kiểm đếm cho bộ phận tiêu hủy và việc giao gửi lại kho của Hội đồng tiêu hủy trong trường hợp trong ngày không tiêu hủy hết số tiền đã nhận từ kho của Hội đồng tiêu hủy. Trong quá trình giám sát, nếu thấy cần thiết, cán bộ trực tiếp giám sát có quyền yêu cầu kiểm đếm lại. Nếu kết quả kiểm đếm phát hiện thừa, thiếu, lẫn lọai hoặc tiền không đủ tiêu chuẩn tiêu hủy vượt quá tỷ lệ quy định tại điểm 4a nêu trên thì cán bộ giám sát báo cáo với Hội đồng giám sát đề nghị Hội đồng tiêu hủy tăng tỷ lệ kiểm đếm đối với lọai tiền có sai sót nhiều. Tất cả các trường hợp thừa, thiếu, lẫn lọai và tiền không đủ tiêu chuẩn tiêu hủy phát hiện trong khâu kiểm đếm đều phải lập biên bản theo quy định. Cuối ngày, cán bộ trực tiếp giám sát sẽ xác nhận biên bản ghi nhận kết quả kiểm đếm trong ngày do Hội đồng tiêu hủy lập. Những sai sót phát hiện qua kiểm đếm sẽ được tổng hợp và đề nghị Ngân hàng Nhà nước xử lý sau khi kết thúc đợt tiêu hủy. c- Giám sát khâu tiêu hủy tiền: Thực hiện giám sát từng máy cắt tiền, đảm bảo tiền được cắt thành những mảnh nhỏ theo đúng quy định về tiêu hủy để không thể lợi dụng chắp nối, dán các mảnh đã bị cắt thành tờ bạc tiếp tục lưu thông được. d- Kiểm tra công tác kế tóan tiêu hủy tiền: Kiểm tra việc theo dõi, ghi chép số liệu tiêu hủy của Hội đồng tiêu hủy, kiểm tra sự chính xác, cân đối giữa số liệu trên sổ kế tóan và số liệu tiêu hủy thực tế. 5. Cuối mỗi đợt tiêu hủy tiền, Hội đồng giám sát phải tổ chức tổng kết, đánh giá, rút kinh nghiệm về công việc của Hội đồng. 6. Hội đồng giám sát có trách nhiệm báo cáo Liên Bộ kết quả của đợt giám sát chậm nhất là sau 15 ngày kể từ khi kết thúc đợt tiêu hủy. V/ TRÁCH NHIỆM CỦA CÁC BỘ VÀ CỦA HỘI ĐỒNG TIÊU HỦY - Bộ Tài chính, Bộ Công an và Ngân hàng Nhà nước có trách nhiệm cử người tham gia Hội đồng giám sát tiêu hủy tiền và cử chuyên viên giúp việc Hội đồng giám sát làm nhiệm vụ trực tiếp giám sát từng khâu tiêu hủy tiền. - Ngân hàng Nhà nước có trách nhiệm: + Cung cấp tài liệu và các phương tiện cần thiết cho công việc của Hội đồng giám sát. + Kiểm tra, xác định rõ nguyên nhân, quy trách nhiệm và xử lý đúng pháp luật, kịp thời những sai sót trong khâu thực hiện thu gom tiền rách nát tiêu hủy của các đơn vị và cá nhân về số tiền thừa, thiếu, lẫn lọai và tiền không đủ tiêu chuẩn tiêu hủy được phát hiện qua kết quả tiêu hủy, đồng thời gửi báo cáo kết quả xử lý cho Hội đồng giám sát tiêu hủy. - Hội đồng tiêu hủy có trách nhiệm cung cấp tài liệu theo yêu cầu của Hội đồng giám sát và chấp hành các quyết định của Hội đồng giám sát về việc đình chỉ những việc làm không đúng quy chế tiêu hủy tiền và quy chế giám sát tiêu hủy tiền có thể gây thất thóat, không an tòan về tài sản hoặc đình chỉ công tác tiêu hủy trong trường hợp có những vi phạm nghiêm trọng. VI/ TỔ CHỨC THỰC HIỆN - Thông tư này có hiệu lực thi hành từ 01/1/1999. Những quy định trước đây về giám sát tiêu hủy tiền của Nhà nước trái với Thông tư này đều hết hiệu lực. - Cán bộ tham gia giám sát tiêu hủy tiền được hưởng chế độ phụ cấp theo quy định như đối với cán bộ tham gia tiêu hủy tiền. - Mọi chi phí cần thiết để đảm bảo cho họat động giám sát của Hội đồng giám sát được hạch tóan vào chi phí tiêu hủy tiền của Ngân hàng Nhà nước theo chế độ quy định. - Việc sửa đổi, bổ sung Thông tư này sẽ do Liên Bộ Tài chính - Công an - Ngân hàng Nhà nước quyết định.